IL PRESIDENTE DELLA GIUNTA PROVINCIALE

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Prot. n. 24904 del 26.09.2011

IL PRESIDENTE DELLA GIUNTA PROVINCIALE

Visti gli artt.

- 42 TUEL, avente ad oggetto: “Attribuzioni dei consigli”

- 33 dello Statuto della Provincia di Carbonia Iglesias

- 21 “Regolamento per il funzionamento del Consiglio provinciale”, avente ad oggetto:

“Diritto di iniziativa sulle proposte deliberative”

Considerata la delibera di Giunta Provinciale n. 195 del 12.09.2011, avente ad oggetto: “Esercizio finanziario 2011 - Ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi e verifica equilibri generali di bilancio (art. 193 D.Lgs. 267/2000)”

Richiamate altresì

- le deliberazioni di Giunta Provinciale nn.:

- 19 del 25.01.2011 con cui è stato approvato il Piano Esecutivo di Gestione ed è stata affidata ai Dirigenti Responsabili dei servizi l’attuazione dei programmi

- 41 del 25.02.2011, avente ad oggetto: “Piano Esecutivo di Gestione 2011–

Variazione. Istituzione Capitolo “Audit sulla sicurezza edifici dell’Amministrazione Provinciale”

- 175 del 01.08.2011, avente ad oggetto: “Art. 13 Regolamento Commissione Pari Opportunità – determinazione dotazione finanziaria spese funzionamento annualità 2011 – Variazione al Piano Esecutivo di Gestione 2011”

PROPOSTA DI DELIBERA

PROPONENTE: PRESIDENTE DELLA PROVINCIA

OGGETTO: Esercizio finanziario 2011 - Ricognizione sullo stato di attuazione dei

programmi e verifica equilibri generali di bilancio (art. 193 D.Lgs. 267/2000).

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- 176 del 01.08.2011, avente ad oggetto: “Cofinanziamento per la realizzazione di punti sport: finanziamento progetto Comune di Buggerru. Variazione Peg 2011”

- le delibere di Consiglio Provinciale nn.

- 34 del 20/12/2010, con cui il Consiglio Provinciale ha approvato il Bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2011, la relazione previsionale e programmatica ed il bilancio pluriennale 2011/2013

- 23 del 27.06.2011, avente ad oggetto: “Proposta di 1° variazione al bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2011 di cui alla Deliberazione di Giunta provinciale n. 131 del 10.06.2011”

Visto l’art. 193 del D.Lgs. 18.08.2000 n. 267, il quale dispone che:

- gli Enti Locali rispettano, durante la gestione e nelle variazioni di bilancio, il pareggio finanziario e tutti gli equilibri stabiliti in bilancio per la copertura delle spese correnti e per il finanziamento degli investimenti

- con la periodicità stabilita dal regolamento di contabilità dell’ente e, comunque, almeno una volta entro il 30 settembre di ciascun anno, il Consiglio provvede, con deliberazione, ad effettuare la ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi ed in tale sede dia atto del permanere degli equilibri generali o, in caso di accertamento negativo, adotti contestualmente i provvedimenti necessari per il ripiano degli eventuali debiti di cui all’art.

194, per il ripiano dell’eventuale disavanzo di amministrazione risultante dal rendiconto approvato e, qualora i dati della gestione finanziaria facciano prevedere un disavanzo ( di amministrazione o di gestione ), per squilibrio della gestione di competenza ovvero della gestione dei residui, adotti le misure necessarie a ripristinare il pareggio

Dato atto che il predetto istituto, attraverso la rilevazione economico-contabile delle varie partite di bilancio, con il riscontro dello stato di accertamento delle entrate e di impegno delle spese, tende a verificare il rispetto dei principi fondamentali che riguardano gli equilibri ed, in particolare:

- una situazione economica e finanziaria in pareggio o in avanzo - l’equivalenza dei servizi in conto terzi

- l’equilibrio degli investimenti

Tenuto conto delle verifiche effettuate dai Servizi Finanziari, dei prospetti riassuntivi predisposti a tal fine e delle relazioni di ciascun Dirigente sullo stato di realizzazione dei Programmi e Progetti assegnati con deliberazione di Giunta Provinciale n. 19 del 25.01.2011

Considerato che la Commissione consiliare Affari Generali e Istituzionali - Bilancio e Finanze ha espresso parere favorevole sullo stato di attuazione dei programmi e del permanere degli equilibri del bilancio 2011

Acquisiti i pareri di regolarità tecnica e contabile del responsabile competente, ai sensi dell’art. 49

del Testo Unico Enti Locali

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Visto il parere di regolarità espresso dal Collegio dei Revisori dei Conti dell’Ente con Verbale n. 31 del 16.09.2011

PROPONE

1) di dare atto, ai sensi dell’art. 193 del D.Lgs. n. 267/2000, dello stato di attuazione dei programmi e del permanere degli equilibri del bilancio 2011, come dai prospetti che seguono:

a) STATO DI ATTUAZIONE DEI PROGRAMMI AL 31.08.2011

Denominazione Programma/Progetto previs. definiva

importo

impegnato %

importo

pagato %

PROGRAMMA N. 1 - Funzioni di ISTRUZIONE PUBBLICA

N. 1 - Istituti di Istruzione Secondaria 699.278,36 415.456,00 59,41 98.184,05 23,63

Totale Programma n. 1 699.278,36 415.456,00 59,41 98.184,05 23,63

PROGRAMMA N. 2 - Funzioni relative alla Cultura e Beni Culturali

N.1 – Valorizzazione Beni interesse storico, artistico e altre attività culturali 1.488.500,00 226.030,41 15,19 57.316,85 25,36 Totale Programma n. 2 1.488.500,00 226.030,41 15,19 57.316,85 25,36

PROGRAMMA N. 3 - Funzioni nel settore Sportivo, Ricreativo e Turismo

N. 1 - Turismo 1.782.789,94 855.982,57 48,01 405.875,91 47,42

N. 2 - Sport e Tempo Libero 824.700,00 790.889,36 95,90 18.183,92 2,30

Totale Programma n. 3 2.607.489,94 1.646.871,93 63,16 424.059,83 25,75

PROGRAMMA N. 4 – Trasporti e Mobilità

N. 1 – Trasporti e Mobilità 55.000,00 42.428,51 77,14 26.975,32 63,58

PROGRAMMA N. 5 - Funzioni nel campo della Tutela Ambientale

N. 1 - Difesa del Suolo e Servizi di Tutela e valorizzazione Ambientale 2.394.200,00 700.227,66 29,25 496.273,87 70,87 N. 2 – Rilevamento , disciplina scarichi acque ed emissioni atmosferiche 374.000,00 10.392,60 2,78 7.255,00 69,81

N. 3 – Caccia e Pesca nelle acque interne 442.057,00 119.750,00 27,09 76.707,09 64,06

N. 4 – Parchi Naturali, Protezione naturalistica e forestazione 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale Programma n. 5 3.260.257,00 830.370,26 25,47 580.235,96 69,88 Denominazione Programma/Progetto previs. definiva

importo

impegnato %

importo

pagato %

PROGRAMMA N. 6 - Servizi di Protezione Civile

N. 1 -Protezione Civile 441.718,53 293.829,29 66,52 95.995,40 32,67

PROGRAMMA N. 7 - Funzioni nel Settore Sociale

N. 1 - Assistenza infanzia ed altri servizi sociali e sanitari 945.396,12 421.600,50 44,60 106.333,51 25,22

PROGRAMMA N. 8 - Politiche attive per il Lavoro, C. S. L. e Formazione Prof.

N. 1 – Formazione Professionale 1.935.500,00 33.300,00 1,72 20.039,20 60,18

N. 2 – Mercato del Lavoro 3.019.047,39 1.103.280,27 36,54 629.559,25 57,06

PROGRAMMA N. 9 - Programmazione, Sviluppo Economico *

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N. 1 – Programmazione e Sviluppo Economico 2.174.000,00 436.699,06 20,09 85.726,35 19,63 Totale Programma n.9 2.174.000,00 436.699,06 20,09 85.726,35 19,63

PROGRAMMA N.10 – Urbanistica e Pianificazione Territoriale *

N. 1 – Urbanistica e Pianificazione Territoriale 307.077,08 174.842,30 56,94 104.684,85 59,87

PROGRAMMA N. 11 - Funzioni Generali di Amministrazione, Gestione e

Controllo

N. 1 – Segreteria Generale, Personale e Organizzazione 2.813.391,79 1.296.132,57 46,07 744.369,42 57,43

PROGRAMMA N. 12 – Edilizia Scolastica, Manutenzione e Viabilità

N. 1 - Ufficio Tecnico 5.430.333,49 1.305.781,98 24,05 985.374,89 75,46

N. 2 – Gestione Progetti Strategici Provinciali Non rilevante ai fini contabili

N. 3 - Viabilità 2.348.000,00 557.644,19 23,75 311.737,47 55,90

Totale Programma n. 12 7.778.333,49 1.863.426,17 23,96 1.297.112,36 69,61

PROGRAMMA N.13 - Servizi Finanziari e Tributari

N. 1 – Gestione Economica, Finanziaria, Progr. e Controllo di gestione 3.540.000,00 1.799.730,66 50,84 1.248.527,56 69,37

N.2 - Gestione Entrate Tributarie 35.000,00 5.290,74 15,12 5.090,74 96,22

N. 4 – Gestione Beni Demaniali e Patrimoniali 886.160,00 706.821,48 79,76 289.991,97 41,03

PROGRAMMA N.14 - Organi Istituzionali

N. 1 - Organi istituzionale, partecipazione e decentramento - Consiglio 660.014,68 577.300,11 87,47 389.607,53 67,49 N. 2 – Organi Istituzionale, partecipazione e Decentramento - Giunta 1.030.985,32 325.490,77 31,57 217.045,86 66,68 Totale Programma n. 14 1.691.000,00 902.790,88 53,59 606.653,39 67.20

- nel programma 9 è inserito il capitolo 774, che risulta in gestione dall’Area Servizi per il Territorio e pertanto da ricondurre al programma 10 che ha la seguente situazione contabile:

stanziamento Importo Impegnato % Importo pagato %

1.300.000,00 73.449,12 5,65 0,00 0,00

Riassumendo, si evidenzia il seguente

previs. definiva

importo impegnato %

importo

pagato %

RIEPILOGO STATO AVANZAMENTO PROGRAMMI 33.677.149,70 12.198.901,03 36,22 6.420.856,01 52,63

In particolare, si può evidenziare che per i vari Programmi i maggiori scostamenti derivano da quanto segue:

Istruzione Pubblica e Formazione Professionale: risultano ancora da impegnare le somme da destinare al Progetto Alternanza scuola e Lavoro e per l’Osservatorio Scolastico e il Fondo di rotazione destinato agli Istituti Scolastici superiori per l’annualità 2011/2012

Funzioni relative alla cultura, beni culturali e turismo: risultano da assumere gli impegni relativi ai

contributi per il Centro Servizi Culturali, per i trasferimenti in materia di Cultura e beni culturali, e

per la realizzazione, acquisizione di beni ad interesse artistico culturale e per i Trasferimenti per la

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realizzazione di accessi ai beni culturali

Funzioni nel settore turistico, sportivo e ricreativo: sono da assumere gli impegni relativi al Piano di Comunicazione Turistica e per le aree di sosta attrezzate per camper

Funzione nel campo della tutela ambientale: risultano da impegnare per somme destinate all’annualità 2010 per il Centro provinciale Antinsetti e per la gli interventi di salvaguardia e mitigazione del rischio idrogeologico, per la rimozione dell’amianto dagli edifici di proprietà dell’Amministrazione provinciale, per gli indennizzi annualità 2011 dei danni provocati dalla fauna selvatica

Funzioni nel settore sociale: risultano ancora da impegnare le somme destinate al Centro per la cultura della non violenza e parte dei trasferimenti a sostegno delle imprese del terzo settore;

Mercato del Lavoro e Formazione professionale: è necessario evidenziare che non si è proceduto all’impegno per il Piano annuale formazione professionale in attesa del decreto della RAS per l’annualità 2011. Risultano inoltre ancora da impegnare i fondi inerenti gli incentivi al reimpiego di cui all’art. 29 della L.R. 20/2005 e del progetto Welfare to Work e per il Patto per il Lavoro settore Artigianato e Servizi

Programmazione, Sviluppo economico: risulta ancora da impegnare la somma destinata agli interventi a sostegno del sistema agropastorale

Funzioni Generali di amministrazione, di gestione e controllo: devono essere ancora assunti gli impegni di spesa relativi al Trattamento Accessorio del personale per l’annualità 2011 e per la predisposizione dell’impianto Voip tra le sedi dell’Amministrazione Provinciale

Appalto LL.PP, Manutenzione beni demaniali e patrimoniali: sono da assumere gli impegni di spesa inerenti le opere inserite nel Piano Triennale delle Opere Pubbliche 2011/2013

Organo Istituzionali – Giunta Provinciale: devono essere ancora impegnate le somme destinate alle iniziative di contrasto della disoccupazione giovanile

b) QUADRO RIASSUNTIVO EQUILIBRI DI BILANCIO

Descrizione Previsioni di Bilancio Accertamenti/Impegni al 31/08/2011 % di realizzazione

PARTE CORRENTE

Tit. I € 6.843.100,00 € 4.519.114,97 66,04

Tit. II € 14.208.918,22 € 8.804.720,40 61,97

Tit. III € 721.600,00 € 498.052,67 69,02 Totale Entrate Correnti € 21.773.618,22 € 13.821.888,04 63,48

Tit. I € 16.688.980,80 € 8.764.677,66 52,52

SALDO Gestione Corrente € 5.084.637,42 € 5.057.210,38 Avanzo Applicato a spesa corrente € 243.412,36 € - PARTE INVESTIMENTI

Tit. IV € 3.945.847,59 € 350.000,00 8,87

Tit. II € 13.688.168,90 € 1.847.285,28 13,50

SALDO Gestione Investimenti -€ 9.742.321,31 -€ 1.497.285,28

Tit. VI Entrata € 3.300.000,00 € 1.586.938,09 48,09 Tit. IV Spesa € 3.300.000,00 € 1.586.938,09 48,09 Saldo Servizi Contro Terzi - € - €

SALDO Totale - 4.414.271,53 € € 3.559.925,10 Avanzo applicato a spesa conto cap. € 4.414.271,53

SERVIZI CONTRO TERZI ENTRATA

SPESA

ENTRATA SPESA

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Che in maggiore dettaglio le entrate tributarie presentano la seguente situazione:

Capitolo Descrizione Stanziamento Incassato % da riscuotere Incassato 2010

100 Addizionale Energia Elettrica € 1.280.000,00 € 924.247,92 72,21 € 355.752,08 € 1.299.857,27 110 Imposta Provinciale difesa suolo * € 380.000,00 € 380.000,00 100,00 € - € 414.636,07 120 I.P.T. € 1.800.000,00 € 1.224.798,09 68,04 € 575.201,91 € 1.834.434,92 101 Entrate Tributarie da ravv. Op. € 100,00 € - - € 100,00 € - 130 Imposta sulle assicurazioni RCA € 2.850.000,00 € 2.290.691,35 80,38 € 559.308,65 € 3.424.641,66 201 TOSAP € 20.000,00 € 22.862,86 114,31 € - € 20.966,17 230 Tassa abilitazione att. Venatoria € 1.000,00 € 925,00 92,50 € 75,00 € 925,00 301 Tributi speciali deposito in discarica € 446.000,00 € - - € 446.000,00 € 451.182,96

Totale € 6.777.100,00 € 4.843.525,22 71,47 € 1.936.437,64

* incassi anno 2011 su annualità 2010

come evidenziato dalla tabella precedente non si riscontrano degli scostamenti negli incassi che possano generare dei disequilibri alla data del 31.12.2011, si prevede pertanto di incassare le somme stanziate in Bilancio

Analizzando in maggiore dettaglio il Titolo II della parte entrate si rappresenta la seguente situazione:

Descrizione Stanziamento Accertato Incassato Da Accertare

2.01 Trasferimenti dello Stato 1.430.126,06 931.255,89 931.255,89 498.870,17 2.02 Trasferimenti dalla RAS 10.466.528,80 7.006.373,84 3.858.056,37 3.460.154,96 2.03 Trasferimenti dalla RAS 2.239.513,36 867.090,67 867.090,67 1.372.422,69

2.05 Trasferimenti da Altri 72.750,00 0,00 0,00 72.750,00

TOTALE 14.208.918,22 8.804.720,40 5.656.402,93 5.404.197,82

Si evidenzia che:

per quanto riguarda la categoria 2.01 risultano ancora da accertare le quote dei trasferimenti dello stato inerenti la 3° e 4° rata dei trasferimenti dello Stato

per quanto riguarda la categoria 2.02 risultano ancora da accertare: le quote inerenti parte del Fondo Unico Regionale di cui alla L.R. n. 9/2006, le risorse destinate al Piano Formazione Professionale per l’anno 2011, per i Trasferimenti per il Centro Servizi Culturali, per il progetto Welfare to Work e i rimborsi derivanti dalla stabilizzazione di personale ex LSU nella Si Servizi srl

per quanto riguarda la categoria 2.03 risultano ancora da accertare i fondi destinati a:

Trasferimento fondi per i Centri Servizi per il Lavoro, comprese le quote destinate al

rimborso delle spese di personale; le risorse di cui all’art. 29 della L.R. 20/05 per l’annualità

2011, i trasferimenti destinati al Centro Antinsetti provinciale e i fondi per lo svolgimento

delle funzioni ex EPT in materia di turismo.

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c) QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DEI RESIDUI al 31.08.2011

Descrizione al 01/01/2011 incassati / pagati % a residui Fondo cassa € 41.126.100,99

I € 413.867,04 € 380.000,00 91,82 € 33.867,04 II € 4.204.952,90 € 1.628.610,44 38,73 € 2.576.342,46 III € - € - € - IV € 9.638.646,61 € 1.800.000,00 18,67 € 7.838.646,61 VI € 82.039,64 € 115,00 0,14 € 81.924,64 totale dell'Entrata € 14.339.506,19 € 3.808.725,44 26,56 € 10.530.780,75 I € 16.453.509,56 € 5.984.095,26 36,37 € 10.469.414,30 II € 33.216.298,21 € 3.731.677,40 11,23 € 29.484.620,81 IV € 635.724,18 € 17.035,48 2,68 618.688,70 € Totale della Spesa € 50.305.531,95 € 9.732.808,14 19,35 € 40.572.723,81

Entrata

Spesa

La modesta percentuale di incassi dei residui attivi è dovuta principalmente alla rendicontazione alla Regione Autonoma della Sardegna degli Stati di Avanzamento dei Lavori inerenti le opere pubbliche che potrebbero provocare una ripercussione sui pagamenti del titolo II della Spesa (opere pubbliche), al fine del rispetto del Patto di Stabilità Interno per l’anno 2011.

In particolare, si può riscontrare che gli incassi e i pagamenti inerenti il titolo IV della parte entrata e il Titolo II della parte spesa alla data del 31.08.2011 a:

Incassi Titolo IV parte Entrata 2.150.000,00

Pagamenti Titolo II parte Spesa 3.920.379,63

Differenza -1.770.379,63

Per quanto riguarda gli incassi del Titolo IV della parte Entrata, risultano ancora da incassare le seguenti somme:

annualità Opera da Incassare

2006 RAS - manutenzione straordinaria strade prov. 221.890,00 2007 RAS – S.P. 108 Panoramica Gonnesa - Portoscuso 1.080.000,00 2008 RAS – Manutenzione Reticolo idrografico 81.855,33

2008 RAS – Messa in sicurezza S.P. 2 450.000,00

2010 RAS – Messa in sicurezza S.P. 2 2.000.000,00

2010 RAS – sovvenzioni per edilizia scolastica 1.577.152,82 2010 RAS – interventi restauro beni culturali Det RAS 319 442.800,00 2010 RAS - PIA CA042C – Viabilità Iglesias (Baueddu) 1.549.370,70 2010 INAIL – Adeguamento Liceo scientifico S.Antioco 339.617,00 2011 RAS – interventi di sicurezza stradale 135.000,00 2011 RAS – sovvenzioni per edilizia scolastica 771.000,00 2011 RAS - Lavori di messa di completamento S.P. 85 700.000,00 2011 RAS – Manutenzione Reticolo idrografico 300.000,00

2011 RAS – POR Edilizia scolastica 1.689.847,59

Totale 11.388.533,44

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Quadro riassuntivo degli equilibri di competenza al 31.08.2011 Descrizione

A) Riscossioni 12.158.779,03

B) Pagamenti 6.420.856,01

C) Differenza (A-B) 5.737.923,02

D) Residui attivi 3.600.047,10

E) Residui passivi 5.778.045,02

F) Differenza (D-E) -2.177.997,92

Avanzo di gestione (C+D) 3.559.925,10

Quadro riassuntivo della Gestione Finanziaria al 31.08.2011

Gestione

Residui Competenza Totale

Fondo cassa al 01.01.2011 41.126.100,99 41.126.100,99

Riscossioni 3.808.725,44 12.158.779,03 15.967.504,47

Pagamenti 9.732.808,14 6.420.856,01 16.153.664,15

Fondo cassa al 31.08.2011 40.939.941,31

Residui Attivi 10.530.780,75 3.600.047,10 14.130.827,85

Residui Passivi 40.531.675,79 5.778.045,02 46.309.720,81

Differenza - 32.178.892,96

Avanzo di Amministrazione 8.761.048,35

2) di apportare le seguenti variazioni al Bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2011, per assicurare una corretta imputazione delle spese, così come contenute nella deliberazione di Giunta Provinciale n. 195 del 12.09.2011, tra cui le principali voci possono essere ricondotte in:

Parte SPESA:

a) occorre procedere alla corretta allocazione delle spese di personale nei capitoli di riferimento per ciascuna direzione e la necessità dello stanziamento della somma complessiva pari ad € 25.050,00 per il trattamento stipendiale, oneri e tasse per il personale da assumere a tempo determinato così come da procedura concorsuale attualmente in corso e della somma di € 37.000,00 per la copertura del trattamento stipendiale del Segretario Generale

b) necessità di aumentare lo stanziamento destinato alle spese del Consiglio provinciale per € 60.000,00 destinati ai Gettoni di presenza ed € 22.500,00 per i rimborsi, finanziandoli in parte attraverso una riduzione dello stanziamento delle risorse destinate alle indennità della Giunta Provinciale pari ad € 44.500,00

c) iscrizione dei fondi destinati al POR FSE 2007/2013 Progetto Conciliando per € 371.678,79 – e il progetto di realizzazione di un fitodepuratore in Cisgiordania per € 99.987,00

Parte Entrata:

a) occorre procedere all’incremento degli stanziamenti dei capitoli di entrata i cui incassi

hanno sforato lo stanziamento iniziale per un importo complessivo di € 104.700,00, inserire

i finanziamenti per i per i progetti POR FSE 2007/2013 – Progetto Conciliando per €

371.678,79, per la costruzione di un fitodepuratore in Cisgiordania per € 99.897,00

(9)

Di apportare pertanto al Bilancio di previsione le variazioni di cui alle tabelle allegate alla deliberazione di Giunta Provinciale n. 195 del 12.09.2011 che possono essere riassunti in:

Maggiori Entrate Correnti (Tit. 1 – 2 – 3) € 722.763,65

Minori Entrate correnti (titolo 1 – 2 - 3) € 0,00

Maggiori Entrate nette correnti € 722.763,65

Maggiori Entrate in Conto Capitale (Tit. 4) € 0,00 € 0,00

Minori Entrate in Conto Capitale (Tit. 4) € 0,00

TOTALE GENERALE VARIAZIONI Entrata € 722.763,65

Maggiori spese correnti ( titolo 1°) € 1.106.940,79

Minori spese correnti (titolo 1°) € 384.177,14

Maggiori spese nette correnti € 722.763,65

Maggiori spese in Conto Capitale (Tit. 2°) € 16.000,00

Minori spese in Conto Capitale (Tit. 2°) € 16.000,00

Maggiori spese nette in Conto Capitale (Tit. 2°) € 0,00

TOTALE GENERALE VARIAZIONI SPESA € 722.763,65

di dare atto che per effetto delle variazioni di cui sopra, il pareggio (anche economico) del Bilancio resta perfettamente assicurato

di dare atto che per effetto della presente variazione le regole del Patto di Stabilità Interno vengono rispettate

3) di dare atto che non esistono debiti fuori bilancio

4) di dare atto, pertanto, che non ricorre alcuna delle ipotesi previste dall’art. 193 del T.U. n.

267/2000 che comporti l’adozione di provvedimenti atti a ripristinare eventuali squilibri nella gestione di competenza, né in quella dei residui

5) di dichiarare la presente deliberazione immediatamente eseguibile, ai sensi dell’art. 134, comma 4, del Testo Unico Enti Locali.

Il presidente della Provincia

Ing. Cherchi Salvatore

f.to

(10)

PARERE DI REGOLARITA’ TECNICA Favorevole

Il Responsabile Dott. Mauro Manca

f.to

PARERE DI REGOLARITA’ CONTABILE Favorevole

Il Responsabile Dott. Mauro Manca

f.to

(11)

1

PROVINCIA DI CARBONIA IGLESIAS

GIUNTA PROVINCIALE

Delibera n° 195

Data: 12.09.2011 Oggetto: Esercizio finanziario 2011 - Ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi e verifica equilibri generali di bilancio (art. 193 D.Lgs. 267/2000).

L’anno duemilaundici, il giorno dodici del mese di settembre, alle ore 14:30

in Iglesias, nella residenza provinciale in via Argentaria n. 14, sotto la presidenza del signor Salvatore Cherchi, Presidente della Provincia, si è riunita la Giunta Provinciale, per trattare gli argomenti compresi nell’Ordine del Giorno.

Sono presenti i Signori:

PRESENTE ASSENTE

1) CHERCHI SALVATORE Presidente X

2) CICILLONI CARLA Assessore X

3) GROSSO MARINELLA Assessore X

4) PILI ALBERTO Assessore X

5) PINTUS ALESSANDRA ^Assessore X

6) PIZZUTO LUCA ^Assessore X

7) SIMEONE MARCO ^Assessore X

8) VACCA GUIDO Assessore X

Totale 7 1

Partecipa il Segretario Generale Dott. Franco Nardone

(12)

2 La Giunta Provinciale

RICHIAMATA la deliberazione n. 34 del 20/12/2010, esecutiva a norma di legge, con la quale il Consiglio Provinciale ha approvato il Bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2011, la relazione previsionale e programmatica ed il bilancio pluriennale 2011/2013;

TENUTO CONTO che il Bilancio per l’esercizio finanziario 2011 si articola in n. 14 Programmi riflettenti le Funzioni previste dalla vigente legislazione;

VISTA la deliberazione di Giunta Provinciale n. 19 del 25.01.2011 con la quale è stato approvato il Piano Esecutivo di Gestione e l’attuazione dei programmi è stata affidata ai Dirigenti Responsabili dei servizi;

RICHIAMATE altresì le deliberazioni:

• n. 41 del 25.02.2011 di Giunta Provinciale avente ad oggetto: “Piano Esecutivo di Gestione 2011–Variazione. Istituzione Capitolo “Audit sulla sicurezza edifici dell’Amministrazione Provinciale”;

• n. 23 del 27.06.2011 di Consiglio Provinciale avente ad oggetto: “Proposta di 1° variazione al bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2011 di cui alla Deliberazione di Giunta provinciale n°131 del 10.06.2011”;

• n. 175 del 01.08.2011 di Giunta Provinciale avente ad oggetto: “Art. 13 Regolamento Commissione Pari Opportunità – determinazione dotazione finanziaria spese funzionamento annualità 2011 – Variazione al Piano Esecutivo di Gestione 2011”;

• n. 176 del 01.08.2011 di Giunta Provinciale avente ad oggetto: “Cofinanziamento per la realizzazione di punti sport: finanziamento progetto Comune di Buggerru. Variazione Peg 2011”;

VISTO l’art. 193 del D.Lgs. 18.08.2000 n. 267, il quale dispone:

- che gli enti locali rispettano, durante la gestione e nelle variazioni di bilancio, il pareggio finanziario e tutti gli equilibri stabiliti in bilancio per la copertura delle spese correnti e per il finanziamento degli investimenti;

- che con la periodicità stabilita dal regolamento di contabilità dell’ente e, comunque, almeno una

volta entro il 30 settembre di ciascun anno, il Consiglio provvede, con deliberazione, ad effettuare

la ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi ed in tale sede dia atto del permanere degli

equilibri generali o, in caso di accertamento negativo, adotti contestualmente i provvedimenti

necessari per il ripiano degli eventuali debiti di cui all’art. 194, per il ripiano dell’eventuale

disavanzo di amministrazione risultante dal rendiconto approvato e, qualora i dati della gestione

finanziaria facciano prevedere un disavanzo ( di amministrazione o di gestione ), per squilibrio

della gestione di competenza ovvero della gestione dei residui, adotti le misure necessarie a

ripristinare il pareggio;

(13)

3 DATO ATTO che il predetto istituto, attraverso la rilevazione economico-contabile delle varie partite di bilancio, con il riscontro dello stato di accertamento delle entrate e di impegno delle spese, tende a verificare il rispetto dei principi fondamentali che riguardano gli equilibri e, in particolare:

- una situazione economica e finanziaria in pareggio o in avanzo;

- l’equivalenza dei servizi in conto terzi;

- l’equilibrio degli investimenti;

TENUTO CONTO delle verifiche effettuate dai Servizi Finanziari;

VISTI i prospetti riassuntivi a tal fine predisposti;

VISTE altresì le relazioni di ciascun Dirigente sullo stato di realizzazione dei Programmi e Progetti assegnati con deliberazione di Giunta Provinciale n. 19 del 25.01.2011, allegate alla presente per farne parte integrante e sostanziale;

PROPONE AL CONSIGLIO

1 ) di dare atto, ai sensi dell’art. 193 del D.Lgs. n. 267/2000, dello stato di attuazione dei programmi e del permanere degli equilibri del bilancio 2011, come dai prospetti che seguono:

a) STATO DI ATTUAZIONE DEI PROGRAMMI AL 31.08.2011

importo

impegnato %

importo

pagato %

PROGRAMMA N. 1 - Funzioni di ISTRUZIONE PUBBLICA

N. 1 - Istituti di Istruzione Secondaria 699.278,36 415.456,00 59,41 98.184,05 23,63

PROGRAMMA N. 2 - Funzioni relative alla Cultura e Beni Culturali

N.1 – Valorizzazione Beni interesse storico, artistico e altre attività culturali 1.488.500,00 226.030,41 15,19 57.316,85 25,36 Totale Programma n. 2 1.488.500,00 226.030,41 15,19 57.316,85 25,36

PROGRAMMA N. 3 - Funzioni nel settore Sportivo, Ricreativo e Turismo

N. 1 - Turismo 1.782.789,94 855.982,57 48,01 405.875,91 47,42

N. 2 - Sport e Tempo Libero 824.700,00 790.889,36 95,90 18.183,92 2,30

PROGRAMMA N. 4 – Trasporti e Mobilità

N. 1 – Trasporti e Mobilità 55.000,00 42.428,51 77,14 26.975,32 63,58

PROGRAMMA N. 5 - Funzioni nel campo della Tutela Ambientale

N. 1 - Difesa del Suolo e Servizi di Tutela e valorizzazione Ambientale 2.394.200,00 700.227,66 29,25 496.273,87 70,87 N. 2 – Rilevamento , disciplina scarichi acque ed emissioni atmosferiche 374.000,00 10.392,60 2,78 7.255,00 69,81

N. 3 – Caccia e Pesca nelle acque interne 442.057,00 119.750,00 27,09 76.707,09 64,06

N. 4 – Parchi Naturali, Protezione naturalistica e forestazione 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale Programma n. 5 3.260.257,00 830.370,26 25,47 580.235,96 69,88

(14)

4

importo

impegnato %

importo

pagato %

PROGRAMMA N. 6 - Servizi di Protezione Civile

N. 1 -Protezione Civile 441.718,53 293.829,29 66,52 95.995,40 32,67

PROGRAMMA N. 7 - Funzioni nel Settore Sociale

N. 1 - Assistenza infanzia ed altri servizi sociali e sanitari 945.396,12 421.600,50 44,60 106.333,51 25,22

PROGRAMMA N. 8 - Politiche attive per il Lavoro, C. S. L. e Formazione Prof.

N. 1 – Formazione Professionale 1.935.500,00 33.300,00 1,72 20.039,20 60,18

N. 2 – Mercato del Lavoro 3.019.047,39 1.103.280,27 36,54 629.559,25 57,06

PROGRAMMA N. 9 - Programmazione, Sviluppo Economico *

N. 1 – Programmazione e Sviluppo Economico 2.174.000,00 436.699,06 20,09 85.726,35 19,63

Totale Programma n.9 2.174.000,00 436.699,06 20,09 85.726,35 19,63

PROGRAMMA N.10 – Urbanistica e Pianificazione Territoriale *

N. 1 – Urbanistica e Pianificazione Territoriale 307.077,08 174.842,30 56,94 104.684,85 59,87

Totale Programma n. 10 307.077,08 174.842,30 56,94 104.684,85 59,87 PROGRAMMA N. 11 - Funzioni Generali di Amministrazione, Gestione e

Controllo

N. 1 – Segreteria Generale, Personale e Organizzazione 2.813.391,79 1.296.132,57 46,07 744.369,42 57,43

PROGRAMMA N. 12 – Edilizia Scolastica, Manutenzione e Viabilità

N. 1 - Ufficio Tecnico 5.430.333,49 1.305.781,98 24,05 985.374,89 75,46

N. 3 - Viabilità 2.348.000,00 557.644,19 23,75 311.737,47 55,90

PROGRAMMA N.13 - Servizi Finanziari e Tributari

N. 1 – Gestione Economica, Finanziaria, Progr. e Controllo di gestione 3.540.000,00 1.799.730,66 50,84 1.248.527,56 69,37

N.2 - Gestione Entrate Tributarie 35.000,00 5.290,74 15,12 5.090,74 96,22

N. 4 – Gestione Beni Demaniali e Patrimoniali 886.160,00 706.821,48 79,76 289.991,97 41,03

PROGRAMMA N.14 - Organi Istituzionali

N. 1 - Organi istituzionale, partecipazione e decentramento - Consiglio 660.014,68 577.300,11 87,47 389.607,53 67,49 N. 2 – Organi Istituzionale, partecipazione e Decentramento - Giunta 1.030.985,32 325.490,77 31,57 217.045,86 66,68 Totale Programma n. 14 1.691.000,00 902.790,88 53,59 606.653,39 67.20

(15)

5 • è necessario rappresentare che nel programma 9 è inserito il capitolo 774, che risulta in gestione dall’Area Servizi per il Territorio e pertanto da ricondurre al programma 10 che ha la seguente situazione contabile:

stanziamento Importo Impegnato % Importo pagato %

1.300.000,00 73.449,12 5,65 0,00 0,00

Riassumendo, si evidenzia il seguente

previs. definiva

importo impegnato %

importo

pagato %

RIEPILOGO STATO AVANZAMENTO PROGRAMMI 33.677.149,70 12.198.901,03 36,22 6.420.856,01 52,63

In particolare si può evidenziare che per i vari Programmi, i maggiori scostamenti derivano da quanto segue:

• Istruzione Pubblica e Formazione Professionale, risultano ancora da impegnare le somme da destinare al Progetto Alternanza scuola e Lavoro e per l’Osservatorio Scolastico e il Fondo di rotazione destinato agli Istituti Scolastici superiori per l’annualità 2011/2012;

• Funzioni relative alla cultura, beni culturali e turismo, risultano da assumere gli impegni relativi ai contributi per il Centro Servizi Culturali, per i trasferimenti in materia di Cultura e beni culturali, e per la realizzazione, acquisizione di beni ad interesse artistico culturale e per i Trasferimenti per la realizzazione di accessi ai beni culturali;

• Funzioni nel settore turistico, sportivo e ricreativo, sono da assumere gli impegni relativi al Piano di Comunicazione Turistica e per le aree di sosta attrezzate per camper;

• Funzione nel campo della tutela ambientale, risultano da impegnare per somme destinate all’annualità 2010 per il Centro provinciale Antinsetti e per la gli interventi di salvaguardia e mitigazione del rischio idrogeologico, per la rimozione dell’amianto dagli edifici di proprietà dell’Amministrazione provinciale, per gli indennizzi annualità 2011 dei danni provocati dalla fauna selvatica;

• Funzioni nel settore sociale, risultano ancora da impegnare le somme destinate al Centro per la cultura della non violenza e parte dei trasferimenti a sostegno delle imprese del terzo settore;

• Mercato del Lavoro e Formazione professionale, è necessario evidenziare che non si è proceduto all’impegno per il Piano annuale formazione professionale in attesa del decreto della RAS per l’annualità 2011. Risultano inoltre ancora da impegnare i fondi inerenti gli incentivi al reimpiego di cui all’art. 29 della L.R. 20/2005 e del progetto Welfare to Work e per il Patto per il Lavoro settore Artigianato e Servizi;

• Programmazione, Sviluppo economico, risulta ancora da impegnare la somma destinata agli interventi a sostegno del sistema agropastorale;

• Funzioni Generali di amministrazione, di gestione e controllo, devono essere ancora assunti gli impegni di spesa relativi al Trattamento Accessorio del personale per l’annualità 2011 e per la predisposizione dell’impianto Voip tra le sedi dell’Amministrazione Provinciale;

• Appalto LL.PP, Manutenzione beni demaniali e patrimoniali, sono da assumere gli impegni di spesa inerenti le opere inserite nel Piano Triennale delle Opere Pubbliche 2011/2013;

• Organo Istituzionali – Giunta Provinciale, devono essere ancora impegnate le somme destinate

alle iniziative di contrasto della disoccupazione giovanile;

(16)

6 b) QUADRO RIASSUNTIVO EQUILIBRI DI BILANCIO

Descrizione Previsioni di Bilancio Accertamenti/Impegni al 31/08/2011 % di realizzazione

PARTE CORRENTE

Tit. I € 6.843.100,00 € 4.519.114,97 66,04 Tit. II € 14.208.918,22 € 8.804.720,40 61,97 Tit. III € 721.600,00 € 498.052,67 69,02 Totale Entrate Correnti € 21.773.618,22 € 13.821.888,04 63,48

Tit. I € 16.688.980,80 € 8.764.677,66 52,52 SALDO Gestione Corrente € 5.084.637,42 € 5.057.210,38

Avanzo Applicato a spesa corrente € 243.412,36 € - PARTE INVESTIMENTI

Tit. IV € 3.945.847,59 € 350.000,00 8,87

Tit. II € 13.688.168,90 € 1.847.285,28 13,50 SALDO Gestione Investimenti -€ 9.742.321,31 -€ 1.497.285,28

Tit. VI Entrata € 3.300.000,00 € 1.586.938,09 48,09 Tit. IV Spesa € 3.300.000,00 € 1.586.938,09 48,09 Saldo Servizi Contro Terzi - € - €

SALDO Totale - 4.414.271,53 € € 3.559.925,10 Avanzo applicato a spesa conto cap. € 4.414.271,53

SERVIZI CONTRO TERZI ENTRATA

SPESA

ENTRATA SPESA

Che in maggiore dettaglio le entrate tributarie presentano la seguente situazione:

Capitolo Descrizione Stanziamento Incassato % da riscuotere Incassato 2010

100 Addizionale Energia Elettrica € 1.280.000,00 € 924.247,92 72,21 € 355.752,08 € 1.299.857,27 110 Imposta Provinciale difesa suolo * € 380.000,00 € 380.000,00 100,00 € - € 414.636,07 120 I.P.T. € 1.800.000,00 € 1.224.798,09 68,04 € 575.201,91 € 1.834.434,92 101 Entrate Tributarie da ravv. Op. € 100,00 € - - € 100,00 € - 130 Imposta sulle assicurazioni RCA € 2.850.000,00 € 2.290.691,35 80,38 € 559.308,65 € 3.424.641,66 201 TOSAP € 20.000,00 € 22.862,86 114,31 € - € 20.966,17 230 Tassa abilitazione att. Venatoria € 1.000,00 € 925,00 92,50 € 75,00 € 925,00 301 Tributi speciali deposito in discarica € 446.000,00 € - - € 446.000,00 € 451.182,96

Totale € 6.777.100,00 € 4.843.525,22 71,47 € 1.936.437,64

* incassi anno 2011 su annualità 2010

come evidenziato dalla tabella precedente non si riscontrano degli scostamenti negli incassi che possano generare dei disequilibri alla data del 31.12.2011, si prevede pertanto di incassare le somme stanziate in Bilancio;

Analizzando in maggiore dettaglio il Titolo II della parte entrate si rappresenta la seguente situazione:

Descrizione Stanziamento Accertato Incassato Da Accertare

2.01 Trasferimenti dello Stato 1.430.126,06 931.255,89 931.255,89 498.870,17 2.02 Trasferimenti dalla RAS 10.466.528,80 7.006.373,84 3.858.056,37 3.460.154,96 2.03 Trasferimenti dalla RAS 2.239.513,36 867.090,67 867.090,67 1.372.422,69

2.05 Trasferimenti da Altri 72.750,00 0,00 0,00 72.750,00

TOTALE 14.208.918,22 8.804.720,40 5.656.402,93 5.404.197,82

Si evidenzia che:

• per quanto riguarda la categoria 2.01 risultano ancora da accertare le quote dei trasferimenti dello stato inerenti la 3° e 4° rata dei trasferimenti dello Stato;

• per quanto riguarda la categoria 2.02 risultano ancora da accertare: le quote inerenti parte

del Fondo Unico Regionale di cui alla L.R. n. 9/2006, le risorse destinate al Piano

(17)

7 Formazione Professionale per l’anno 2011, per i Trasferimenti per il Centro Servizi Culturali, per il progetto Welfare to Work e i rimborsi derivanti dalla stabilizzazione di personale ex LSU nella Si Servizi srl;

• per quanto riguarda la categoria 2.03 risultano ancora da accertare i fondi destinati a:

Trasferimento fondi per i Centri Servizi per il Lavoro, comprese le quote destinate al rimborso delle spese di personale; le risorse di cui all’art. 29 della L.R. 20/05 per l’annualità 2011, i trasferimenti destinati al Centro Antinsetti provinciale e i fondi per lo svolgimento delle funzioni ex EPT in materia di turismo.

c) QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DEI RESIDUI al 31.08.2011

Descrizione al 01/01/2011 incassati / pagati % a residui Fondo cassa € 41.126.100,99

I € 413.867,04 € 380.000,00 91,82 € 33.867,04 II € 4.204.952,90 € 1.628.610,44 38,73 € 2.576.342,46 III € - € - € - IV € 9.638.646,61 € 1.800.000,00 18,67 € 7.838.646,61 VI € 82.039,64 € 115,00 0,14 € 81.924,64 totale dell'Entrata € 14.339.506,19 € 3.808.725,44 26,56 € 10.530.780,75

I € 16.453.509,56 € 5.984.095,26 36,37 € 10.469.414,30 II € 33.216.298,21 € 3.731.677,40 11,23 € 29.484.620,81 IV € 635.724,18 € 17.035,48 2,68 618.688,70 € Totale della Spesa € 50.305.531,95 € 9.732.808,14 19,35 € 40.572.723,81

Entrata

Spesa

È necessario evidenziare che la modesta percentuale di incassi dei residui attivi e dovuta principalmente alla rendicontazione alla Regione Autonoma della Sardegna degli Stati di Avanzamento dei Lavori inerenti le opere pubbliche che potrebbero provocare una ripercussione sui pagamenti del titolo II della Spesa (opere pubbliche), al fine del rispetto del Patto di Stabilità Interno per l’anno 2011.

In particolare si può riscontrare che gli incassi e i pagamenti inerenti il titolo IV della parte entrata e il Titolo II della parte spesa alla data del 31.08.2011 a:

Incassi Titolo IV parte Entrata 2.150.000,00

Pagamenti Titolo II parte Spesa 3.920.379,63

Differenza -1.770.379,63

(18)

8 Per quanto riguarda gli incassi del Titolo IV della parte Entrata risultano ancora da incassare le seguenti somme:

annualità Opera da Incassare

2006 RAS - manutenzione straordinaria strade prov. 221.890,00 2007 RAS – S.P. 108 Panoramica Gonnesa - Portoscuso 1.080.000,00 2008 RAS – Manutenzione Reticolo idrografico 81.855,33

2008 RAS – Messa in sicurezza S.P. 2 450.000,00

2010 RAS – Messa in sicurezza S.P. 2 2.000.000,00

2010 RAS – sovvenzioni per edilizia scolastica 1.577.152,82 2010 RAS – interventi restauro beni culturali Det RAS 319 442.800,00 2010 RAS - PIA CA042C – Viabilità Iglesias (Baueddu) 1.549.370,70 2010 INAIL – Adeguamento Liceo scientifico S.Antioco 339.617,00 2011 RAS – interventi di sicurezza stradale 135.000,00 2011 RAS – sovvenzioni per edilizia scolastica 771.000,00 2011 RAS - Lavori di messa di completamento S.P. 85 700.000,00 2011 RAS – Manutenzione Reticolo idrografico 300.000,00

2011 RAS – POR Edilizia scolastica 1.689.847,59

Totale 11.388.533,44

Quadro riassuntivo degli equilibri di competenza al 31.08.2011 Descrizione

A) Riscossioni 12.158.779,03

B) Pagamenti 6.420.856,01

C) Differenza (A-B) 5.737.923,02

D) Residui attivi 3.600.047,10

E) Residui passivi 5.778.045,02

F) Differenza (D-E) -2.177.997,92

Avanzo di gestione (C+D) 3.559.925,10

Quadro riassuntivo della Gestione Finanziaria al 31.08.2011

Gestione

Residui Competenza Totale

Fondo cassa al 01.01.2011 41.126.100,99 41.126.100,99

Riscossioni 3.808.725,44 12.158.779,03 15.967.504,47

Pagamenti 9.732.808,14 6.420.856,01 16.153.664,15

Fondo cassa al 31.08.2011 40.939.941,31

Residui Attivi 10.530.780,75 3.600.047,10 14.130.827,85

Residui Passivi 40.531.675,79 5.778.045,02 46.309.720,81

Differenza - 32.178.892,96

Avanzo di Amministrazione 8.761.048,35

2) che per una corretta imputazione delle spese si rende necessario apportare al Bilancio di

previsione per l’esercizio finanziario 2011 le seguenti variazioni:

(19)

9 Parte SPESA:

a) occorre procedere alla corretta allocazione delle spese di personale nei capitoli di riferimento per ciascuna direzione e la necessità dello stanziamento della somma complessiva pari ad € 25.050,00 per il trattamento stipendiale, oneri e tasse per il personale da assumere a tempo determinato così come da procedura concorsuale attualmente in corso e della somma di € 37.000,00 per la copertura del trattamento stipendiale del Segretario Generale;

b) necessità di aumentare lo stanziamento destinato alle spese del Consiglio provinciale per € 60.000,00 destinati ai Gettoni di presenza ed €22.500,00 per i rimborsi, finanziandoli in parte attraverso una riduzione dello stanziamento delle risorse destinate alle indennità della Giunta Provinciale pari ad € 44.500,00;

c) iscrizione dei fondi destinati al POR FSE 2007/2013 Progetto Conciliando per € 371.678,79 – e il progetto di realizzazione di un fitodepuratore in Cisgiordania per € 99.987,00;

Parte Entrata:

a) occorre procedere all’incremento degli stanziamenti dei capitoli di entrata i cui incassi hanno sforato lo stanziamento iniziale per un importo complessivo di € 104.700,00, inserire i finanziamenti per i per i progetti POR FSE 2007/2013 – Progetto Conciliando per € 371.678,79, per la costruzione di un fitodepuratore in Cisgiordania per € 99.897,00

Di apportare pertanto al Bilancio di previsione le variazioni di cui alle tabelle allegate che possono essere riassunti in:

Maggiori Entrate Correnti (Tit. 1 – 2 – 3) € 722.763,65

Minori Entrate correnti (titolo 1 – 2 - 3) € 0,00

Maggiori Entrate nette correnti € 722.763,65

Maggiori Entrate in Conto Capitale (Tit. 4) € 0,00 € 0,00

Minori Entrate in Conto Capitale (Tit. 4) € 0,00

TOTALE GENERALE VARIAZIONI Entrata € 722.763,65

Maggiori spese correnti ( titolo 1°) € 1.106.940,79

Minori spese correnti (titolo 1°) € 384.177,14

Maggiori spese nette correnti € 722.763,65

Maggiori spese in Conto Capitale (Tit. 2°) € 16.000,00

Minori spese in Conto Capitale (Tit. 2°) € 16.000,00

Maggiori spese nette in Conto Capitale (Tit. 2°) € 0,00

TOTALE GENERALE VARIAZIONI SPESA € 722.763,65

di dare atto che per effetto delle variazioni di cui sopra, il pareggio (anche economico) del Bilancio

resta perfettamente assicurato;

(20)

10 di dare atto che per effetto della presente variazione le regole del Patto di Stabilità Interno vengono rispettate, così come da tabella allegata alla presente deliberazione per farne parte integrante e sostanziale;

3) di dare atto che non esistono debiti fuori bilancio;

4) di dare atto, pertanto, che non ricorre alcuna delle ipotesi previste dall’art. 193 del T.U. n.

267/2000 che comporti l’adozione di provvedimenti atti a ripristinare eventuali squilibri nella gestione di competenza, né in quella dei residui.

PARERE DI REGOLARITA’ TECNICA Favorevole

Il Responsabile Dott. Mauro Manca

f.to

PARERE DI REGOLARITA’ CONTABILE Favorevole

Il Responsabile Dott. Mauro Manca

f.to

(21)

11

PROVINCIA DI CARBONIA IGLESIAS

Del che si è redatto il presente verbale che letto e confermato viene sottoscritto.

Il Presidente Salvatore Cherchi

f.to

Il Segretario Generale Franco Nardone

f.to

Si attesta che:

la presente deliberazione è stata pubblicata all’Albo Pretorio Provinciale in data 13.09.2011 e vi rimarrà affissa per 15 giorni consecutivi (art. 124 co. 1 TUEL).

Il Funzionario

Luana Conconi

f.to

è stata pubblicata all’Albo Pretorio Provinciale dal 13.09.2011 al ____________.

Il Funzionario

Luana Conconi

f.to

è stata trasmessa in copia all’Ufficio di Presidenza del Consiglio Provinciale (art. 4 co. 5 Reg.

Consiglio Provinciale) in data 13.09.2011.

Il Funzionario

Luana Conconi

f.to

è stata trasmessa in elenco ai Capigruppo Consiliari (art. 125 TUEL ) in data 13.09.2011.

Il Funzionario

Luana Conconi

f.to

è stata comunicata al Prefetto in data ____ Prot. n._ (art. 135 co. 2 TUEL)

Il Funzionario

_________________________

è stata sottoposta al controllo eventuale (art. 3 L.R. n. 7/2002) in data _____ Prot. n. _

Il Funzionario

_________________________

è divenuta esecutiva (art. 134 TUEL) in data ____________ (art. 134 co. 4 TUEL)

Il Funzionario

Luana Conconi

è stata trasmessa al Servizio competente in data ____________ per l’esecuzione.

Il Funzionario

Luana Conconi

(22)

Provincia di Carbonia Iglesias

Elenco Variazioni al Bilancio di Previsione 2011

PARTE I - ENTRATA

Descrizione

Stanziamento Variazioni Assestato

Codice

RISORSA Variazioni (+) Variazioni (-)

Titolo 1 TITOLO I - ENTRATE TRIBUTARIE 02 CATEGORIA 2^ - TASSE

Categoria

2.862,86 22.862,86

20.000,00 TOSAP / COSAP

1 . 2 . 0100

^2.862,86 ^0,00

02 Totale Categoria 20.000,00 2.862,86 2.862,86 0,00 22.862,86

1 Totale Titolo 20.000,00 2.862,86 2.862,86 0,00 22.862,86

Titolo 2 TITOLO II - ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORR 02 CATEGORIA 2^ - ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIME Categoria

36.000,00 36.000,00

0,00 RAS- funzioni socio assistenziali

2 . 2 . 0245

^36.000,00 ^0,00

487.475,79 1.645.412,72

1.157.936,93 Altri trasferimenti dalla Regione

2 . 2 . 0248

^487.475,79 ^0,00

11.225,00 11.225,00

0,00 Trasferimenti RAS nel settore turistico, Culturale e Sportivo

2 . 2 . 0250

^11.225,00 ^0,00

77.900,00 77.900,00

0,00 Trasferimenti RAS - per Progetti finanziati

2 . 2 . 0336

^77.900,00 ^0,00

02 Totale Categoria 1.157.936,93 612.600,79 612.600,79 0,00 1.770.537,72 03 CATEGORIA 3^ - ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI DALLA REGIO

Categoria

50.000,00 266.000,00

216.000,00 Trasferimenti RAS in materia di protezione faunistica L.R. 23/98

2 . 3 . 0119

^50.000,00 ^0,00

03 Totale Categoria 216.000,00 50.000,00 50.000,00 0,00 266.000,00

05 CATEGORIA 5^ - ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIME Categoria

11.500,00 28.250,00

16.750,00 Contributi da enti del settore pubblico

2 . 5 . 0511

^11.500,00 ^0,00

7.000,00 7.000,00

0,00 Provincia di Cagliari Trasferimenti per Accordo di Programma e

Progetti in corso

2 . 5 . 0513

^7.000,00 ^0,00

1 Pagina

Stampato il 12/09/2011

(23)

Descrizione

Stanziamento Variazioni Assestato

Codice

RISORSA Variazioni (+) Variazioni (-)

05 Totale Categoria 16.750,00 18.500,00 18.500,00 0,00 35.250,00

2 Totale Titolo 1.390.686,93 681.100,79 681.100,79 0,00 2.071.787,72

Titolo 3 TITOLO III - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

01 CATEGORIA 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI Categoria

6.300,00 14.800,00

8.500,00 Proventi settore funzioni generali amm/ne

3 . 1 . 0615

^6.300,00 ^0,00

200,00 300,00

100,00 Proventi settore Cultura e beni culturali

3 . 1 . 0625

^200,00 ^0,00

5.200,00 30.200,00

25.000,00 Proventi dalla gestiore del territorio

3 . 1 . 0635

^5.200,00 ^0,00

21.100,00 141.100,00

120.000,00 Proventi dal settore tutela ambientale

3 . 1 . 0640

^21.100,00 ^0,00

01 Totale Categoria 153.600,00 32.800,00 32.800,00 0,00 186.400,00

03 CATEGORIA 3^ - INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI Categoria

6.000,00 186.000,00

180.000,00 Interessi attivi

3 . 3 . 0800

^6.000,00 ^0,00

03 Totale Categoria 180.000,00 6.000,00 6.000,00 0,00 186.000,00

3 Totale Titolo 333.600,00 38.800,00 38.800,00 0,00 372.400,00

Totale Generale 1.744.286,93 722.763,65 722.763,65 0,00 2.467.050,58

2 Pagina

Stampato il 12/09/2011

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Provincia di Carbonia Iglesias

Elenco Variazioni al Bilancio di Previsione

PARTE II - SPESA

2011

Descrizione

Stanziamento Variazioni Assestato

Codice

INTERVENTO Variazioni (+) Variazioni (-)

Titolo 1 TITOLO I - SPESE CORRENTI

Funzione 01 FUNZIONI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO Servizio 01 ORGANI ISTITUZIONALI, PARTECIPAZIONE E DECENTRAMENTO

27.000,00 329.000,00

302.000,00 PERSONALE

01.01.01.01

^37.000,00 ^-10.000,00

38.000,00 1.001.000,00

963.000,00 PRESTAZIONI DI SERVIZI

01.01.01.03

^82.500,00 ^-44.500,00

-13.000,00 68.000,00

81.000,00 IMPOSTE E TASSE

01.01.01.07

^17.000,00 ^-30.000,00

01 Totale Servizio 1.346.000,00 52.000,00 136.500,00 -84.500,00 1.398.000,00

Servizio 02 SEGRETERIA GENERALE, PERSONALE E ORGANIZZAZIONE

29.800,00 472.800,00

01.01.02.01

^37.800,00 ^-8.000,00

02 Totale Servizio 443.000,00 29.800,00 37.800,00 -8.000,00 472.800,00

Servizio 03 GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA,PROGRAM.,PROVVED. E CONTROLLO GESTIONE

28.800,00 378.800,00

01.01.03.01

^30.800,00 ^-2.000,00

1.650,00 36.650,00

01.01.03.07

^1.650,00 ^0,00

03 Totale Servizio 385.000,00 30.450,00 32.450,00 -2.000,00 415.450,00

1 Pagina

Stampato il 12/09/2011

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Descrizione

Stanziamento Variazioni Assestato

Codice

INTERVENTO Variazioni (+) Variazioni (-)

Servizio 06 UFFICIO TECNICO

90.000,00 462.000,00

01.01.06.01

^90.000,00 ^0,00

06 Totale Servizio 372.000,00 90.000,00 90.000,00 0,00 462.000,00

01 Totale Funzione 2.546.000,00 202.250,00 296.750,00 -94.500,00 2.748.250,00 Funzione 02 FUNZIONI DI ISTRUZIONE PUBBLICA

Servizio 01 ISTITUTI DI ISTRUZIONE SECONDARIA

-1.100,00 58.900,00

60.000,00 PERSONALE

01.02.01.01

^800,00 ^-1.900,00

01 Totale Servizio 60.000,00 -1.100,00 800,00 -1.900,00 58.900,00

Servizio 03 FORMAZIONE PROFESSIONALE ED ALTRI SERVIZI INERENTI L'ISTRUZIONE

-700,00 30.800,00

31.500,00 PERSONALE

01.02.03.01

^0,00 ^-700,00

03 Totale Servizio 31.500,00 -700,00 0,00 -700,00 30.800,00

02 Totale Funzione 91.500,00 -1.800,00 800,00 -2.600,00 89.700,00

Funzione 03 FUNZIONI RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI

Servizio 02 VALORIZ.NE DI BENI DI INT.SSE STORICO, ARTIS. E ALTRE ATTIVITA' CULT.LI

-33.200,00 30.800,00

64.000,00 PERSONALE

01.03.02.01

^0,00 ^-33.200,00

02 Totale Servizio 64.000,00 -33.200,00 0,00 -33.200,00 30.800,00

03 Totale Funzione 64.000,00 -33.200,00 0,00 -33.200,00 30.800,00

2 Pagina

Stampato il 12/09/2011

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Descrizione

Stanziamento Variazioni Assestato

Codice

INTERVENTO Variazioni (+) Variazioni (-)

Funzione 04 FUNZIONI NEL SETTORE TURISTICO, SPORTIVO E RICREATIVO Servizio 01 TURISMO

1.400,00 122.400,00

01.04.01.01

^1.400,00 ^0,00

4.500,00 14.500,00

10.000,00 ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME

01.04.01.02

^4.500,00 ^0,00

26.725,00 283.688,28

01.04.01.03

^26.725,00 ^0,00

01 Totale Servizio 387.963,28 32.625,00 32.625,00 0,00 420.588,28

Servizio 02 SPORT E TEMPO LIBERO

-1.100,00 27.900,00

29.000,00 PERSONALE

01.04.02.01

^0,00 ^-1.100,00

9.000,00 14.000,00

01.04.02.03

^9.000,00 ^0,00

02 Totale Servizio 34.000,00 7.900,00 9.000,00 -1.100,00 41.900,00

04 Totale Funzione 421.963,28 40.525,00 41.625,00 -1.100,00 462.488,28 Funzione 05 FUNZIONI NEL CAMPO DEI TRASPORTI

Servizio 01 TRASPORTI PUBBLICI LOCALI

-1.800,00 39.200,00

41.000,00 PERSONALE

01.05.01.01

^0,00 ^-1.800,00

01 Totale Servizio 41.000,00 -1.800,00 0,00 -1.800,00 39.200,00

05 Totale Funzione 41.000,00 -1.800,00 0,00 -1.800,00 39.200,00

3 Pagina

Stampato il 12/09/2011

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Descrizione

Stanziamento Variazioni Assestato

Codice

INTERVENTO Variazioni (+) Variazioni (-)

Funzione 06 FUNZIONI RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO Servizio 01 VIABILITA'

-67.500,00 456.500,00

01.06.01.01

^0,00 ^-67.500,00

-17.000,00 37.000,00

01.06.01.07

^0,00 ^-17.000,00

01 Totale Servizio 578.000,00 -84.500,00 0,00 -84.500,00 493.500,00

Servizio 02 URBANISTICA E PROGRAMMAZIONE TERRITORIALE

-1.000,00 153.000,00

01.06.02.01

^2.600,00 ^-3.600,00

02 Totale Servizio 154.000,00 -1.000,00 2.600,00 -3.600,00 153.000,00

06 Totale Funzione 732.000,00 -85.500,00 2.600,00 -88.100,00 646.500,00 Funzione 07 FUNZIONI NEL CAMPO DELLA TUTELA AMBIENTALE

Servizio 01 DIFESA DEL SUOLO

38.800,00 435.800,00

01.07.01.01

^38.800,00 ^0,00

-2.577,14 37.422,86

01.07.01.07

^0,00 ^-2.577,14

01 Totale Servizio 437.000,00 36.222,86 38.800,00 -2.577,14 473.222,86

Servizio 04 RILEV.TO, DISCIPLINA E CONT.LO SCARICHI-ACQUE ED EMM.NI ATMOSF. E SON.

99.987,00 99.987,00

0,00 PRESTAZIONI DI SERVIZI

01.07.04.03

^99.987,00 ^0,00

4 Pagina

Stampato il 12/09/2011

(28)

Descrizione

Stanziamento Variazioni Assestato

Codice

INTERVENTO Variazioni (+) Variazioni (-)

04 Totale Servizio 0,00 99.987,00 99.987,00 0,00 99.987,00

Servizio 05 CACCIA E PESCA NELLE ACQUE INTERNE

2.300,00 116.300,00

01.07.05.01

^2.300,00 ^0,00

05 Totale Servizio 114.000,00 2.300,00 2.300,00 0,00 116.300,00

Servizio 06 PARCHI NATURALI, PROTEZIONE NATURALISTICA E FORESTAZIONE

11.500,00 11.500,00

0,00 PRESTAZIONI DI SERVIZI

01.07.06.03

^11.500,00 ^0,00

50.000,00 100.000,00

50.000,00 TRASFERIMENTI

01.07.06.05

^50.000,00 ^0,00

06 Totale Servizio 50.000,00 61.500,00 61.500,00 0,00 111.500,00

07 Totale Funzione 601.000,00 200.009,86 202.587,00 -2.577,14 801.009,86 Funzione 08 FUNZIONI NEL SETTORE SOCIALE

Servizio 02 ASSISTENZA INFANZIA, HANDICAPPATI E ALTRI SERVIZI SOCIALI

-60.000,00 120.000,00

01.08.02.01

^0,00 ^-60.000,00

43.000,00 330.396,12

01.08.02.03

^50.000,00 ^-7.000,00