Piano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il 24/01/2017. Indicatori sintetici

Testo completo

(1)

Rigidità strutturale di bilancio 01

29,7334 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti

01.1 [Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti competenza (Macroaggregati 1.1 "Redditi 28,3293 28,0563

di lavoro dipendente" + 1.7 "Interessi passivi" + Titolo 4 "Rimborso prestiti" + "IRAP"

[pdc U.1.02.01.01] - FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)] / (Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle Entrate)

Entrate correnti 02

94,0632 Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate c

orrenti

02.1 Media accertamenti primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti 91,6414 94,3984

di competenza dei primi tre titoli delle "Entrate correnti"

0 Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa corrente

02.2 Media incassi primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di 79,4667 0

cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti"

66,8003 Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate pr

oprie

02.3 Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (pdc E.1.01.00.00.000 "Tributi" - 65,0804 67,0383

"Compartecipazioni di tributi" E.1.01.04.00.000 + E.3.00.00.00.000 "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle "Entrate correnti"

0 Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa concernenti le entrate proprie

02.4 Media incassi nei tre esercizi precedenti (pdc E.1.01.00.00.000 "Tributi" - 56,1678 0

"Compartecipazioni di tributi" E.1.01.04.00.000 + E.3.00.00.00.000 "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti"

Spese di personale 03

24,2312 Incidenza spesa personale sulla spesa corrente(Indicatore di equilibrio economico

-finanziario)

03.1 Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 + IRAP [pdc U.1.02.01.01] - FPV 23,2653 23,1334

entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente il

Macroaggregato 1.1) /Stanziamenti competenza (Spesa corrente - FCDE corrente - FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)

6,4206 Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di pe

rsonale

03.2 (pdc 1.01.01.004 + 1.01.01.008 "indennità e altri compensi al personale a tempo 7,0354 0,1754

indeterminato e determinato" + pdc 1.01.01.003 + 1.01.01.007 "straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato" FPV in uscita Macroaggregato 1.1 - FPV di entrata Macroaggregato 1.1) / (Macroaggregato 1.1 + pdc 1.02.01.01 "IRAP" - FPV di entrata Macroaggregato 1.1 + FPV spesa Macroaggregato 1.1)

(2)

0 Incidenza della spesa di personale con forme di contratto flessibile

03.3 Stanziamenti di competenza (pdc U.1.03.02.010 "Consulenze" + pdc U.1.03.02.12 0 0

"lavoro flessibile/LSU/Lavoro interinale") / Stanziamenti di competenza

(Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U.1.02.01.01 "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 - FPV in entrata concernente il

Macroaggregato 1.1)

1069,4938 Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assol

uto)

03.4 Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 + IRAP [pdc 1.02.01.01] - FPV 1138,0825 27,3885

entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) / popolazione residente (Popolazione al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

Esternalizzazione dei servizi 04

27,8941 Indicatore di esternalizzazione dei servizi

04.1 Stanziamenti di competenza (pdc U.1.03.02.15.000 "Contratti di servizio pubblico" + 27,8941 27,8941

pdc U.1.04.03.01.000 "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U.1.04.03.02.000 "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") al netto del relativo FPV di spesa / totale stanziamenti di competenza spese Titolo I al netto del FPV

Interessi passivi 05

3,189 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti (che ne costituiscono la font

e di copertura)

05.1 Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Stanziamenti di 3,2761 3,0227

competenza primi tre titoli ("Entrate correnti")

0 Incidenza degli interessi sulle anticipazioni sul totale degli interessi passivi

05.2 Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U.1.07.06.04.000 0 0

"Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" / Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi"

0 Incidenza degli interessi di mora sul totale degli interessi passivi

05.3 Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U.1.07.06.02.000 0 0

"Interessi di mora" / Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi"

Investimenti 06

(3)

4213,6963 Investimenti diretti procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assolu

to)

06.2 Stanziamenti di competenza per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e 15723,6607 4287,8957

acquisto di terreni" al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

7,3751 Contributi agli investimenti procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valor

e assoluto)

06.3 Stanziamenti di competenza Macroaggregato 2.3 Contributi agli investimenti al netto 1515,9236 7,3751

del relativo FPV / popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

4221,0714 Investimenti complessivi procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore

assoluto)

06.4 Totale stanziamenti di competenza per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e 17239,5843 4295,2709

acquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" al netto dei relativi FPV / popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

56,12 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente

06.5 Margine corrente di competenza / Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 31,8 56,87

"Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")

0 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie

06.6 Saldo positivo di competenza delle partite finanziarie /Stanziamenti di competenza 0 0

(Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")

0 Quota investimenti complessivi finanziati da debito

06.7 Stanziamenti di competenza (Titolo 6 "Accensione di prestiti" - Categoria 6.02.02 0 0

"Anticipazioni" - Categoria 6.03.03 "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni)/Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")

Debiti non finanziari 07

0 Indicatore di smaltimento debiti commerciali

07.1 Stanziamento di cassa (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" + 2.2 126,0943 0

"Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / stanziamenti di competenza e residui al netto dei relativi FPV (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" + 2.2

"Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni")

(4)

0 Indicatore di smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche

07.2 Stanziamento di cassa [Trasferimenti correnti a Amm. Pub. (U.1.04.01.00.000) + 66,6611 0

Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000) + Fondi perequativi (U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a Amm. Pub. (U.2.03.01.00.000) + Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04.01.00.000 + U.2.04.11.00.000 + U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)] / stanziamenti di competenza e residui, al netto dei relativi FPV, dei [Trasferimenti correnti a Amm. Pub. (U.1.04.01.00.000) + Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000) + Fondi perequativi (U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a Amm. Pub. (U.2.03.01.00.000) + Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04.01.00.000 + U.2.04.11.00.000 + U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)]

Debiti finanziari 08

0 Incidenza estinzioni debiti finanziari

08.1 (Totale competenza Titolo 4 della spesa) / Debito da finanziamento al 31/12 0 0

dell'esercizio precedente

6,9099 Sostenibilità debiti finanziari

08.2 Stanziamenti di competenza [1.7 "Interessi passivi" - "Interessi di mora" 6,9078 6,5588

(U.1.07.06.02.000) - "Interessi per anticipazioni prestiti" (U.1.07.06.04.000)] + Titolo 4 della spesa - [Entrate categoria 4.02.06.00.000 "Contributi agli investimenti

direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche" +

"Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche" (E.4.03.01.00.000) + "Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione"

(E.4.03.04.00.000)] / Stanziamenti competenza titoli 1, 2 e 3 delle entrate

0 Variazione procapite del livello di indebitamento dell'amministrazione

08.3 (Debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizio precedente (2) / debito previsto al 0 0

31/12 dell'esercizio corrente) / popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile) Composizione avanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedent

e 09

0 Incidenza quota libera di parte corrente nell'avanzo presunto

09.1 Quota libera di parte corrente dell'avanzo presunto / Avanzo di amministrazione 53,23 0

presunto

0 Incidenza quota libera in c/capitale nell'avanzo presunto

09.2 Quota libera in conto capitale dell'avanzo presunto / Avanzo di amministrazione 20,25 0

(5)

Disavanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente 10

0 Quota disavanzo che si prevede di ripianare nell'esercizio

10.1 Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Totale disavanzo di 0 0

amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto

0 Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto

10.2 Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il 0 0

risultato di amministrazione presunto (3) / Patrimonio netto

0 Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio

10.3 Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Competenza dei titoli 1, 2 e 3 0 0

delle entrate Fondo pluriennale vincolato

11

100 Utilizzo del FPV

11.1 (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota 100 100

del fondo pluriennale vincolato non destinata ad essere utilizzata nel corso

dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio

Partite di giro e conto terzi 12

26,0099 Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata

12.1 Totale stanziamenti di competenza per Entrate per conto terzi e partite di giro (al 25,3403 26,1026

netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) / Totale stanziamenti primi tre titoli delle entrate

27,5546 Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita

12.2 Totale stanziamenti di competenza per Uscite per conto terzi e partite di giro (al netto 27,3249 27,6344

delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) / Totale stanziamenti di competenza del titolo I della spesa

figura

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Riferimenti

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