DELIBERA n. 53/2013
OGGETTO: VARIAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE 2013.
L'anno 2013 il giorno 28 del mese di giugno nella sede dell'ATER
L'AMMINISTRATORE UNICO
ing. Mario Vincenzo DRAGONETTI, nominato con decreto del Presidente del Consiglio Regionale n. 11 del 25.10.2010, assistito dal Direttore dell'Azienda arch. Michele BILANCIA;
AZ I E N D A T E R R I T O R I AL E P E R L ’ E D I L I Z I A R E S I D E N Z I AL E D I P O T E N Z A Via Manhes, 33 – 85100 – POTENZA – tel. 0971413111 – fax. 0971410493 – www.aterpotenza.it
URP – NUMERO VERDE – 800291622 – fax 0971 413201
STRUTTURA PROPONENTE:
UNITA’ DI DIREZIONE “GESTIONE PATRIMONIO E RISORSE”
VISTA
- la propria delibera n. 57 del 31.10.2012 con la quale è stato approvato il bilancio di previsione 2013 e pluriennale 2013-2015;
- la deliberazione della Giunta Regionale n. 52 del 22.01.2013, con la quale, ai sensi degli artt. 17 e 18 della L.R. 14.07.2006, n. 11, è stato formalizzato l’esito positivo del controllo sul Bilancio di Previsione 2013 e pluriennale 2013-2015;
- la propria delibera n. 24 del 30 aprile 2013 con la quale è stato approvato il bilancio consuntivo 2012;
CONSIDERATO
- che, per effetto delle risultanze del consuntivo 2012, nonché delle modifiche di alcune previsioni finanziarie evidenziatesi in questo primo periodo dell’esercizio 2013, si rende necessaria una variazione al bilancio preventivo, ai sensi dell’art. 7 del “Regolamento di Amministrazione e Contabilità”
dell’Azienda;
RILEVATO
- che, nel bilancio di previsione 2013, l’avanzo d’amministrazione presunto al 31.12.2012, determinato in
€ 5.462.000,00, è stato impegnato nel seguente modo:
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
12100051
Interventi di Manutenzione Straordinaria Al- loggi in gestione con fondi G.O. – Corrispet- tivi di appalto
€ 3.200.000,00 --
12100052
IInterventi di Manutenzione Straordinaria Alloggi in gestione con fondi G.O. – Costi diretti
€ 300.000,00 --
12100036
Interventi di Risanamento, Ristrutturazione e Recupero con fondi G.O. – Corrispettivi di appalto
€ 1.300.000,00 --
12100037 Interventi di Risanamento, Ristrutturazione e
Recupero con fondi G.O. – Costi diretti € 180.000,00 -- 13170029 IVA relativa ai costi degli interventi € 482.000,00 --
- che il Bilancio consuntivo 2012 espone residui attivi e passivi, definitivi al 31 dicembre, così come di seguito riportati:
- RESIDUI ATTIVI
CAPITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI
PROVVISORI VARIAZIONI RESIDUI DEFINITIVI 02050006 Quote Amm.ne All.ced.in prop. € 32.200,00 € 1.883,80 € 34.083,80 02050010 Corrispet. Gestione Rientri G.s € 2.590.000,00 € 12.569,93 € 2.602.569,93 02050026 Rimborso servizi: illuminazione € 17.300,00 € 2.404,19 € 19.704,19 02050034 Rimborso servizi: ascensori € 173.800,00 € 8.020,43 € 181.820,43 02060049 Canoni su loc.di propr.senza contr € 73.500,00 € 83.913,13 € 157.413,13 02060050 Canoni all.di propr.con contrib. € 11.950.000,00 -€ 651.875,78 € 11.298.124,22 02060052 Canoni loc.all.costr.senza contr. € 157.300,00 € 1.124,33 € 158.424,33 02060053 Canoni di loc.di propr.con contr. € 2.290.000,00 -€ 19.483,12 € 2.270.516,88 02060054 Canoni all.loc.di propr.Stato € 2.180.000,00 -€ 21.010,98 € 2.158.989,02 02060060 Canoni per affitto aree € 500,00 € 87,97 € 587,97
02060075 Interessi su depositi c/o banche € 15.000,00 -€ 10.368,93 € 4.631,07 02060076 Interessi su dep. c/o Amm.Post € 200,00 € 88,86 € 288,86 02060079 Interessi dilaz.deb.morosità € 15.000,00 € 5.404,43 € 20.404,43 02060080 Interessi di mora su canoni € 132.500,00 € 3,62 € 132.503,62 02060084 Interessi cess.all.costr. con contr. € 35.400,00 € 4.514,63 € 39.914,63 02060086 Interessi da cess.all.senza contr. € - € 1.094,28 € 1.094,28 02060092 Interessi su T.F.R. € 41.500,00 € 46.615,86 € 88.115,86 02070089 Rimb bollet.ne riscoss. Canoni € 22.100,00 € 1.082,21 € 23.182,21 02070090 Rimb.per stip.e registr.contratti € 361.000,00 € 6.001,66 € 367.001,66 02070091 Rimb. per procedimenti legali € 202.000,00 € 17.527,45 € 219.527,45 02070093 Rimb. Per esec.lavori miglioria € 3.500,00 € 204,54 € 3.704,54 02070094 Recuperi e rimborsi diversi € 246.500,00 -€ 112.494,58 € 134.005,42 02070096 Inter.amm.to mutui alloggi e loc. € 1.616.100,00 -€ 5.202,92 € 1.610.897,08 02080010 Amm.to mutui all. e loc. contrib € 4.135.000,00 € 5.797,68 € 4.140.797,68 03090005 Vendita all. di propr. Con contrib € 80.000,00 € 124.811,54 € 204.811,54 03090007 Vendita all. di propr.senzacontrib € 1.100,00 € 2.451,06 € 3.551,06 03090025 Vendita all/loc edil. Agev/Conven € 660.000,00 -€ 26.569,87 € 633.430,13 03120056 Prelievi da c/c v.ti Cassa DD.PP € 299.800,00 € 53,38 € 299.853,38 03120060 Risc.quota capit.da ass. all.p.v. € 4.000,00 € 7,28 € 4.007,28 03120065 Risc.quota capit.da ass. all.i.p.. € 161.400,00 -€ 253,95 € 161.146,05 03120067 Risc.quota capit.da ass.all.513 € 124.200,00 € 1.804,46 € 126.004,46 03120068 Risc.quota capit.da ass.all.1676 € 33.800,00 € 483,37 € 34.283,37 03120071 Risc.qu. capit.all.ced. Stato L.560 € 57.600,00 € 27.054,69 € 84.654,69 03120076 Risc.quota capit.soci coop.L.60 € 5.900,00 € 7.262,48 € 13.162,48 03120092 Anticipazioni a diversi € 1.150.000,00 € 39.678,32 € 1.189.678,32 03120094 Crediti verso condomini € 35.900,00 -€ 59,24 € 35.840,76 03120095 Crediti diversi € 1.450.000,00 € 554.064,51 € 2.004.064,51 03120099 Erario per IVA € 50.000,00 € 66.844,00 € 116.844,00 05170001 Mutui Cassa DD.PP. Inter.costr € 372.300,00 € 37,17 € 372.337,17 05180015 Depositi cauzionali infrutt. Utenti € 118.500,00 € 18.406,41 € 136.906,41 05180025 Iva su vendite e prestaz. Diverse € 1.380.000,00 € 393.997,89 € 1.773.997,89 06190007 Ritenute per C.P.D.E.L. € 1.300,00 € 3,67 € 1.303,67 06190008 Ritenute per Enti diversi € 75.000,00 -€ 8.633,14 € 66.366,86
SOMMANO € 32.351.200,00 € 579.346,72 € 32.930.546,72
- RESIDUI PASSIVI
CAPITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI
PROVVISORI VARIAZIONI RESIDUI DEFINITIVI 11010002 Altri oneri € 1.100,00 € 816,12 € 1.916,12 11020003 Diarie e Trasferte € 1.400,00 € 585,09 € 1.985,09 11020004 Cotrib.assicurat.e previdenziali € 72.000,00 -€ 3.937,59 € 68.062,41 11020006 Fondo incentivante,produttività € 60.000,00 € 78.609,76 € 138.609,76 11040005 Affitti e spese manutenz.Ufficio € 10.200,00 -€ 409,75 € 9.790,25 11040006 Postali e Telefoniche € 1.000,00 € 22.277,42 € 23.277,42 11040007 Cancelleria stampati e pubblicazioni € - € 944,28 € 944,28 11040009 Gestione sistema informativo € 1.000,00 -€ 1.000,00 € - 11040012 Contributi associativi diversi € 9.300,00 -€ 27,00 € 9.273,00 11040013 Spese Legali € 2.500,00 -€ 2.500,00 € -
11040015 Consulenze e convenzioni € - € 3.061,23 € 3.061,23 11040016 Spese su depositi bancari e postali € 1.500,00 € 329,84 € 1.829,84 11050002 Bollettazione e riscossione canoni € 12.500,00 -€ 8.534,60 € 3.965,40 11050004 Procedimenti legali € 2.500,00 -€ 2.100,00 € 400,00 11050014 Appalti- manut. locali di proprieta € - € 4.158,00 € 4.158,00 11050016 Appalti per manut.ne stabili € 31.500,00 -€ 26.272,73 € 5.227,27 11050019 Quote manut.ne alloggi in condom. € 36.000,00 € 95.722,29 € 131.722,29 11050026 Servizi a rimborso: illuminazione € 1.000,00 -€ 42,64 € 957,36 11050044 Procedimenti legali € 3.000,00 € 7.400,00 € 10.400,00 11050045 Altre spese tecniche € 1.200,00 -€ 1.200,00 € - 11070001 Imposta di bollo € - € 93,31 € 93,31 11070005 IRAP € 40.000,00 -€ 40.000,00 € - 11070006 IRES € 50.000,00 -€ 50.000,00 € - 11070007 Altre imposte e tasse € 3.800,00 -€ 2.815,99 € 984,01 11080001 Accantonamento eccedenza € 4.842.700,00 € 25,80 € 4.842.725,80 11080002 Rientri per G.S. da canoni Stato € 33.300,00 -€ 9,19 € 33.290,81 11080003 Fondo per l'Erp (0,50% valore locat), € 5.400.000,00 € 44.775,48 € 5.444.775,48 11090002 Quota all.prop. ATER 0,50 € 673.700,00 € 3,05 € 673.703,05 11090003 Quota all.prop. STATO 0,50 € 13.500,00 -€ 35,97 € 13.464,03 12100002 Corrispettivi di appalto Sovvenzion. € 18.000,00 -€ 18.000,00 € - 12100003 Costi diretti diversi Sovvenzionata € 7.600,00 -€ 5.120,00 € 2.480,00 12100011 Corrispettividi appalto € 35.000,00 € 24.458,20 € 59.458,20 12100020 Acquisizione imm. e aree rec.L.560 € - € 24.875,01 € 24.875,01 12100021 Corrispettivi di appalto N.C.L.560 € 24.000,00 -€ 166,47 € 23.833,53 12100022 Costi diretti diversi L.560 € 1.500,00 -€ 1.005,85 € 494,15 12100023 Corr - Manut. Straord. - Recupero € 6.500,00 -€ 6.500,00 € - 12100025 Corrispettivi di appalto € 4.800,00 -€ 4.800,00 € - 12100036 Corrispettivi di appalto L. 219 € 48.500,00 -€ 22,07 € 48.477,93 12100037 Costi diretti diversi € - € 18.420,00 € 18.420,00 12100045 Corrisp. d'app.prop.senza contributo € - € 71.600,00 € 71.600,00 12100057 Costi diretti diversi G.O. Agev. € 85.000,00 -€ 85.000,00 € - 12110006 Acq. Sist.infor.(software,rete, etc.) € - € 300,00 € 300,00 12130008 Anticipazioni a diversi € 30.500,00 -€ 2.178,38 € 28.321,62 13160010 Quote manut.ne all.ced. In propr € 94.700,00 -€ 34,89 € 94.665,11 13170009 Rimb.prezzo cessione L.560/93 € 3.700.000,00 € 247.924,03 € 3.947.924,03 13170010 Rimb.Stato G.S. ricavi all. in p.v. € 95.900,00 -€ 55,90 € 95.844,10 13170012 Rimb.Stato G.S. ricavi all. i.l.. € 982.800,00 € 2.105,08 € 984.905,08 13170013 Rimb.Stato G.S.ric. all.DPR.n.2 € 3.132.300,00 -€ 32,36 € 3.132.267,64 13170014 Rimb.Stato G.S. ricavi all.L. 513 € 3.200.000,00 -€ 20.784,30 € 3.179.215,70 13170015 Rimb.G.S.ric. all.Stato DPR n:2 € 320.900,00 € 516,25 € 321.416,25 13170016 Rimb.G.S.ric. all.Stato L. 513 € 571.000,00 -€ 3.888,68 € 567.111,32 13170017 Rimb.G.S.ric. all.Stato L. 1676 € 1.211.500,00 -€ 3.085,79 € 1.208.414,21 13170022 Rimb.G.S. rate mutuo soci L.60 € 1.665.000,00 -€ 30.536,16 € 1.634.463,84 13170031 Debiti diversi € 690.000,00 € 135.910,08 € 825.910,08 14180001 Versam.ritenute erariali dipend. € 76.000,00 -€ 8.685,19 € 67.314,81 14180002 Ritenuite erariali a terzi € 12.000,00 -€ 7.016,41 € 4.983,59 14180006 Vers. ritenute ENPDAP-GESCAL € - € 85,46 € 85,46 14180007 Versamento ritenute C.P.D.E.L € 27.500,00 -€ 1.373,43 € 26.126,57 14180008 Versamento ritenute Enti diversi € 43.900,00 -€ 438,50 € 43.461,50 SOMMANO € 27.389.600,00 € 447.385,94 € 27.836.985,94
- che, al termine dell’esercizio 2012, l’avanzo d’amministrazione è stato così determinato:
Residui Attivi € 32.930.546,72
Residui Passivi € 27.836.985,94
Fondo cassa al 31.12.2012 € 321.973,82
AVANZO D’AMMINISTRAZIONE A FINE ESERCIZIO € 5.415.534,60
CONSIDERATO
- che durante i primi mesi dell’esercizio si sono determinate le condizioni per apportare alcune variazioni al bilancio di previsione 2013 le quali di seguito vengono esposte per capitolo di competenza e relativa motivazione:
ENTRATE
a) cap. 04130010 - “Contributo dello Stato in annualità (Contratto di quartiere II)” a seguito di una più pre- cisa ricognizione sullo stato di avanzamento del programma costruttivo – Contratto di quartiere II - si prevedono maggiori entrate per € 50.000,00;
USCITE
1) cap. 12100002 - “Corrispettivi di appalto (Contratto di quartiere II)” a seguito di una più precisa ricogni- zione sullo stato di avanzamento del programma costruttivo – Contratto di quartiere II - si prevedono maggiori uscite per € 50.000,00;
2) cap. 12100036 - “Corrispettivi di appalto - Interventi di risanamento ristrutturazioni e recupero - G.O.”
per effetto della determinazione dell’effettivo avanzo d’amministrazione 2012 è stata diminuita, in c/competenza, la previsione del presente capitolo per un importo di € 46.465,40;
3) cap. 13150010 – “Ammortamento mutui alloggi/locali a locazione (quota cap.)” - a seguito di una verifi- ca, sul capitolo interessato, si diminuiscono le previsioni di uscita per € 15.000,00, giro importo al capi- tolo 13150015;
4) cap. 13150015 – “Ammortamento mutui alloggi/locali edilizia agevolata (quota cap.)” a seguito di una verifica, sul capitolo interessato, si aumentano le previsioni di uscita per € 15.000,00, giro importo dal capitolo 13150010;
5) cap. 12140001 – “Indennità di fine rapporto a carico Ente” a seguito delle richiesta di collocamento a ri- poso di personale avente diritto e, della conseguente liquidazione del trattamento di fine rapporto, si pre- vedono maggiori uscite per € 180.000,00;
6) cap. 13170030 – “Iva su altre prestazioni” - a seguito di una più attenta verifica, sul capitolo interessato, si prevedono minori uscite per € 180.000,00;
a-PREVISIONI INIZIALI
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
04130010 Contributo Stato in annualità (Contratto di quartiere II) € 361.900,00 € 361.900,00 12100002 Corrispettivi di appalto (Contratto di quartiere II) € 180.000,00 € 180.000,00 12100036 Corrispettivi di appalto - Interv.di risan.ristr. e rec.- G.O € 1.300.000,00 € 0,00 12140001 'Indennità di fine rapporto a carico Ente € 0,00 € 0,00 13150010 Ammortamento mutui all/loc. a locazione (quota cap.) € 140.000,00 € 140.000,00
13150015 'Ammortamento mutui alloggi/locali edilizia agev. € 0,00 € 0,00 13170030 'Iva su altre prestazioni € 1.275.000,00 € 1.275.000,00 b-VARIAZIONI IN AUMENTO DELLE ENTRATE
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
04130010 Contributo Stato in annualità (Contratto di quartiere II) € 50.000,00 € 50.000,00 totale (b) € 50.000,00 € 50.000,00 c-VARIAZIONI IN DIMUZIONE DELLE ENTRATE
Variazione Avanzo d'Amministrazione € 46.465,40 € 0,00 totale (c) -€ 46.465,40 € 0,00 TOTALE “A” (b-c) € 3.534,60 € 50.000,00
d-VARIAZIONI IN AUMENTO DELLE USCITE
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
12100002 Corrispettivi di appalto (Contratto di quartiere II) € 50.000,00 € 50.000,00 12140001 'Indennità di fine rapporto a carico Ente € 180.000,00 € 180.000,00 13150015 'Ammortamento mutui alloggi/locali edilizia agev. € 15.000,00 € 15.000,00 totale (d) € 245.000,00 € 245.000,00
e-VARIAZIONI IN DIMINUZIONE DELLE USCITE
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
12100036 Corrispettivi di appalto - Interv.di risan.ristr. e rec.- G.O € 46.465,40 € 0,00 13170030 Iva su altre prestazioni € 180.000,00 € 180.000,00 13150010 Ammortamento mutui all/loc a locazione (quota cap.) € 15.000,00 € 15.000,00 totale (e) € 241.465,40 € 195.000,00 TOTALE “B” (d-e) € 3.534,60 € 50.000,00 Saldo Variazioni (TOTALE “A” – TOTALE “B”) € 0,00 € 0,00 -che le variazioni sopra esposte non modificano il bilancio di previsione 2013, sia negli aspetti programmati- ci, che sostanzialmente nei risultati previsti;
RITENUTO, pertanto, necessario provvedere ad una variazione al Bilancio di Previsione 2013, al fine di au- torizzare tutte le variazioni numerarie ai capitoli interessati così come sopra evidenziate;
VISTO il parere favorevole reso dal Collegio dei Revisori, così come riportato nel verbale n. 213 del 27 giu- gno 2013, allegato al presente atto;
VISTO lo Statuto ed il Regolamento d’amministrazione e contabilità dell’Azienda;
VISTO il D. M. del 10 ottobre 1986, prot. n. 3440 VISTA la Legge Regionale n. 12 del 02.02.1996;
VISTA il combinato disposto di cui agli artt. 16, comma 8, e 31 della Legge 12/96;
VISTA la Legge Regionale n. 11 del 14.07.2006;
VISTO il Decreto Legislativo n. 165/2001;
VISTA l'attestazione del Responsabile del Procedimento sulla correttezza, per i profili di propria competenza, degli atti propedeutici alla suestesa proposta di deliberazione;
VISTI i pareri favorevoli espressi:
dal Dirigente Responsabile dell’Unita’ di Direzione “Gestione Patrimonio e Risorse” in ordine alla regolarità tecnica-amministrativa della proposta di cui alla presente deliberazione;
dal Dirigente Responsabile dell’Unita’ di Direzione “Gestione Patrimonio e Risorse” in ordine alla regolarità contabile della proposta di cui alla presente deliberazione;
dal Direttore dell'Azienda in ordine alla legittimità della proposta di cui alla presente deliberazione;
D E L I B E R A
1 - di approvare la variazione al Bilancio di previsione 2013, per effetto delle motivazioni in premessa speci- ficate;
2 - di approvare la seguente nuova destinazione dell'avanzo di amministrazione 2012, determinato in sede di consuntivo, in € 5.415.534,60:
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
12100051
Interventi di Manutenzione Straordinaria Alloggi in gestione con fondi G.O. – Corrispettivi di ap- palto
€ 3.200.000,00 € 0,00
12100052 Interventi di Manutenzione Straordinaria Alloggi
in gestione con fondi G.O. – Costi diretti € 300.000,00 € 0,00 12100036 Interventi di Risanamento, Ristrutturazione e Re-
cupero con fondi G.O. – Corrispettivi di appalto € 1.253.534,60 € 0,00 12100037 Interventi di Risanamento, Ristrutturazione e Re-
cupero con fondi G.O. – Costi diretti € 180.000,00 € 0,00 13170030 IVA relativa ai costi degli interventi € 482.000,00 € 0,00 TOTALE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE € 5.415.534,60 € 0,00
3 – di utilizzare il predetto avanzo d’amministrazione, con separato e specifico provvedimento, solo dopo che ne sia stata dimostrata la sua effettiva disponibilità, come previsto dall’art. 8, c.3, del regolamento ap- provato con D.M. 10.10.1986, prot. N. 3440 ed autorizzata la spesa dalla Regione ai sensi della L.R. 11/06;
4- di trasmettere il presente provvedimento al competente Dipartimento della Regione per l’approvazione ai sensi degli artt. 17 e 18 della L.R. n. 11/96 e s.m.i..
La presente delibera, costituita da n. 9 facciate, verrà affissa all'Albo dell'Azienda per rimanervi esposta per 15 giorni e si provvederà successivamente alla sua catalogazione e conservazione.
IL DIRETTORE DELL’AZIENDA L’AMMINISTRATORE UNICO
F.to Arch. Michele BILANCIA F.to Ing. Mario Vincenzo DRAGONETTI ____________________________ ____________________________
STRUTTURA PROPONENTE:
UNITA’ DI DIREZIONE “GESTIONE PATRIMONIO E RISORSE”
DELIBERA n. 53/2013 OGGETTO : VARIAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE 2013.
L’ESTENSORE DELL’ATTO (Dott. Sebastiano Di Giacomo) ______________________________
ATTESTAZIONE DEL RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO SULLA CORRETTEZZA, PER I PROFILI DI PROPRIA COMPETENZA, DEGLI ATTI PROPEDEUTICI ALLA SUESTESA PROPOSTA DI DELIBERAZIONE (Legge n. 241/90, art. 72 del Reg. Org.)
Il RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO (Dott. Sebastiano DI GIACOMO)
F.to: Sebastiano Di Giacomo
_________________________________
PARERI DI REGOLARITA’ AI SENSI DEL REGOLAMENTO DI AMMINISTRAZIONE E CONTABI- LITA’ E DEL REGOLAMENTO DI ORGANIZZAZIONE DEI SERVIZI
Si esprime parere favorevole in merito alla regolarità tecnico-amministrativa del presente atto:
_______________________________________________________________________________________
UNITA’ DI DIREZIONE: “GESTIONE PATRIMONIO E RISORSE”
Il DIRIGENTE (Avv. Vincenzo PIGNATELLI)
F.to: Vincenzo Pignatelli
data ___________ ______________________________________
Si esprime parere favorevole in merito alla regolaritàcontabile del presente atto:
_______________________________________________________________________________________
UNITA’ DI DIREZIONE: “GESTIONE PATRIMONIO E RISORSE”
IL DIRIGENTE
(Avv. Vincenzo PIGNATELLI) F.to: Vincenzo Pignatelli
data ___________ ______________________________________
Si esprime parere favorevole in merito alla legittimità del presente atto:
_______________________________________________________________________________________
Il DIRETTORE DELL’AZIENDA (Arch. Michele BILANCIA)
F.to: Michele Bilancia
data _____________ ____________________________________
Verbale 213 del 27/06/2013
RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI ALLA VARIAZIONE AL BILANCIO DI PREVI- SIONE DELL’ANNO 2013 DELL’A.T.E.R. DI POTENZA.
L’anno 2013, il giorno ventisette del mese di giugno alle ore 9.30, presso la sede dell’ATER in Po- tenza, alla via Manhes n. 33, si è riunito il Collegio dei Revisori dei Conti nelle persone di:
- Rag. Rocco Tramutola - Presidente;
- Avv. Giuseppe Cristiani - componente;
- Dott. Giuseppe Colaiacovo - componente;
per procedere all’esame dello schema di delibera relativa alla prima variazione al Bilancio di Previsione 2012.
Il Collegio, presente il Responsabile dell’Unità di Direzione Gestione Risorse, Avv. Vincenzo Pignatelli, PREMESSO
- che, con delibera dell'Amministratore Unico n° 57 del 31.10.2012, è stato approvato il bilancio di previ- sione 2013, ed il bilancio pluriennale 2013/2015;
- che con deliberazione della Giunta Regionale n. 52 del 22.01.2013, con la quale, ai sensi degli artt. 17 e 18 della L.R. 14.07.2006, n. 11, è stato formalizzato l’esito positivo del controllo sul Bilancio di Previsione 2013 e pluriennale 2013-2015;
- che, con delibera dell’Amministratore Unico, n° 24 del 30.04.2013, è stato approvato il bilancio consun- tivo 2013;
- che il suddetto provvedimento è stato trasmesso al competente Dipartimento della Regione, ai sensi degli artt.11, 17 e 18 della L.R. n° 11 del 14.07.2006 e s.m.i.;
- che, nel Bilancio di Previsione 2013, l’avanzo di amministrazione presunto al 31.12.2012, era stato de- terminato in € 5.462.000,00, ed impegnato nel seguente modo:
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
12100051
Interventi di Manutenzione Straordinaria Al- loggi in gestione con fondi G.O. – Corrispet-
tivi di appalto
€ 3.200.000,00 --
12100052
Interventi di Manutenzione Straordinaria Al- loggi in gestione con fondi G.O. – Costi di-
retti
€ 300.000,00 --
12100036
Interventi di Risanamento, Ristrutturazione e Recupero con fondi G.O. – Corrispettivi di
appalto
€ 1.300.000,00 --
12100037 Interventi di Risanamento, Ristrutturazione e
Recupero con fondi G.O. – Costi diretti € 180.000,00 -- 13170029 IVA relativa ai costi degli interventi € 482.000,00 --
PRESO ATTO
1) che il consuntivo 2012 espone, al 31 dicembre, residui attivi e passivi definitivi, così come di seguito riportati in sintesi:
Residui attivi:
a) Provvisori = 32.351.200,00 b) Variazioni = 579.346,72 c) Definitivi = 32.930.546.72 Residui passivi:
a) Provvisori = 27.389.600,00 b) Variazioni = 447.385,94 c) Definitivi = 27.386.985,94
2) che, al termine dell'esercizio 2012, l'avanzo d’amministrazione è stato così determinato:
Residui Attivi € 32.930.546,72 Residui Passivi € 27.386.985,94 Fondo di cassa al 31.12.2012 € 321.973,82 Avanzo d’amministrazione al 31.12.2012 € 5.415.534,60 3) che per il suddetto avanzo, è prevista la seguente destinazione:
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
12100051
Interventi di Manutenzione Straordinaria Al- loggi in gestione con fondi G.O. – Corrispet-
tivi di appalto
€ 3.200.000,00 ---
12100052
Interventi di Manutenzione Straordinaria Al- loggi in gestione con fondi G.O. – Costi di-
retti
€ 300.000,00 ---
12100036
Interventi di Risanamento, Ristrutturazione e Recupero con fondi G.O. – Corrispettivi di
appalto
€ 1.253.534,60 ---
12100037 Interventi di Risanamento, Ristrutturazione e
Recupero con fondi G.O. – Costi diretti € 180.000,00 --- 13170030 IVA relativa ai costi degli interventi € 482.000,00 ---
4) che la proposta di variazione di bilancio, predisposta dall’Unità di Direzione “Patrimonio e Risorse”, prevede le seguenti variazioni alle previsioni iniziali:
a-PREVISIONI INIZIALI
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
04130010 Contributo Stato in annualità (Contratto di quartiere II) € 361.900,00 € 361.900,00 12100002 Corrispettivi di appalto (Contratto di quartiere II) € 180.000,00 € 180.000,00 12100036 Corrispettivi di appalto - Interv.di risan.ristr. e rec.- G.O € 1.300.000,00 € 0,00 12140001 'Indennità di fine rapporto a carico Ente € 0,00 € 0,00 13150010 Ammortamento mutui all/loc. a locazione (quota cap.) € 140.000,00 € 140.000,00 13150015 'Ammortamento mutui alloggi/locali edilizia agev. € 0,00 € 0,00 13170030 'Iva su altre prestazioni € 1.275.000,00 € 1.275.000,00 b-VARIAZIONI IN AUMENTO DELLE ENTRATE
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
04130010 Contributo Stato in annualità (Contratto di quartiere II) € 50.000,00 € 50.000,00 totale (b) € 50.000,00 € 50.000,00 c-VARIAZIONI IN DIMUZIONE DELLE ENTRATE
Variazione Avanzo d'Amministrazione € 46.465,40 € 0,00 totale (c) -€ 46.465,40 € 0,00 TOTALE “A” (b-c) € 3.534,60 € 50.000,00
d-VARIAZIONI IN AUMENTO DELLE USCITE
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
12100002 Corrispettivi di appalto (Contratto di quartiere II) € 50.000,00 € 50.000,00 12140001 'Indennità di fine rapporto a carico Ente € 180.000,00 € 180.000,00 13150015 'Ammortamento mutui alloggi/locali edilizia agev. € 15.000,00 € 15.000,00 totale (d) € 245.000,00 € 245.000,00
e-VARIAZIONI IN DIMINUZIONE DELLE USCITE
CAPITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA
12100036 Corrispettivi di appalto - Interv.di risan.ristr. e rec.- G.O € 46.465,40 € 0,00 13170030 Iva su altre prestazioni € 180.000,00 € 180.000,00 13150010 Ammortamento mutui all/loc a locazione (quota cap.) € 15.000,00 € 15.000,00 totale (e) € 241.465,40 € 195.000,00 TOTALE “B” (d-e) € 3.534,60 € 50.000,00 Saldo Variazioni (TOTALE “A” – TOTALE “B”) € 0,00 € 0,00
VISTO
il parere positivo espresso dal Dirigente dell’Unità di Direzione “Patrimonio e Risorse”, alla presente propo- sta di variazione, con il dettaglio delle voci da variare allegato;
CONSIDERATO
- che, secondo quanto rappresentato al Collegio, le variazioni previsionali, in aumento ed in diminuzione, sono finalizzate ad assestare il presunto avanzo di amministrazione 2012 determinato in sede di bilancio previsionale 2013, al valore esatto, determinato nel consuntivo approvato dall’Amministrazione;
- che si rende opportuno adeguare le previsioni di entrate e di spese, effettuate in fase di bilancio previsio- nale, all’andamento delle effettive entrate e spese, effettuate sulla scorta dei movimenti finanziari regi- strati nel semestre;
- che le maggiori entrate da utilizzare sono di attendibile realizzazione;
- che le variazioni esposte, non alterano l’equilibrio del bilancio, che chiude a pareggio;
P.Q.M.
il Collegio dei Revisori ESPRIME PARERE FAVOREVOLE, in ordine alla congruità e coerenza della variazione acquisita agli atti, che conferma gli equilibri di bilancio, ed all’attendibilità delle entrate che si stima di realizzare, e delle spese che si stima di impegnare, nella rimanente parte dell’esercizio finanziario 2013.
La riunione viene tolta alle ore 10,30 previa lettura, approvazione e sottoscrizione del presente verbale.
IL COLLEGIO DEI REVISORI
Presidente - TRAMUTOLA Rag. Rocco F.to Tramutola Rocco Componente - CRISTIANI Avv. Giuseppe F.to Giuseppe Cristiani Componente - COLAIACOVO Dott. Giuseppe F.to Giuseppe Colaiacovo
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