ALTERNA S.r.l.
Manuale Utente
Intrastat Declaration for Italy
Version 16
Rev.05 del 20200730
User Manual
Intrastat Declaration Version 16
Prepared by Alterna
SOMMARIO
1 PREMESSA ... 3
2 APP SETUP ... 3
2.1 Setup Dichiarazione Intrastat ... 3
2.2 Setup Registrazioni IVA ... 4
2.3 Altri Setup ... 4
3 CARATTERISTICHE APP ... 8
4 SOTTOSCRIZIONE APP ... 10
1 PREMESSA
Il presente documento contiene una guida per l’utilizzo dell’app Intrastat Declaration.
2 APP SETUP
2.1 Setup Dichiarazione Intrastat
La funzionalità si attiva abilitando il pulsante in SETUP:
Una volta attivato il flag, comparirà la parte bassa del setup e occorrerà compilarla.
Questo setup serve per specificare quali valori (necessari alla compilazione della Dichiarazione Intrastat) verranno assunti dal documento una volta registrato, se l’utente non specificherà diversamente.
Per fare ciò compilare il setup nel modo seguente : Metodi di trasporto:
La tabella deve essere completata con:
1 -> Trasporto via mare 2 -> Trasporto Ferroviario 3 -> Trasporto su strada 4 -> Trasporto Aereo 5 -> Spedizioni Postali
7 -> Trasporto attraverso condutture o cavi 8 -> Trasporto per vie d’acqua
9 -> Trasporto Autonomo
Nella tabella dei metodi di trasporto deve essere indicato anche il metodo di fornitura dei servizi : I -> Istantanea
R -> A più riprese Spedizioniere
E’ possibile associare un metodo di trasporto ad uno specifico Spedizioniere.
Area:
2.2 Setup Registrazioni IVA
Gli utenti devono specificare la combinazione iva da includere nella dichiarazione.
Per fare cìò è necessario compilare lla tabella di setup nel modo seguente:
Tipo Iva Intrastat :
Per ogni combinazione Iva ( cat reg business IVA + Cat reg art/serv IVA) inserire il TIPO IVA INTRASTAT.
Se una specifica combinazione è con Tipo IVA Intrastat Vendita di Servizi o Acquisto di Servizi, I seguenti flag devono essere abilitati [assistenza UE e Nomenclatura combinata servizi obbligatoria]
2.3 Altri Setup Nomeclatura Combinata
Qua si definisce nomeclatura combinata per I beni materiali, è anche possibile assegnare ad una specifica nomenclatura una “Unità Supplementare” attivando il flag apposito e specificando un Fattore unità supplementari.
Il fattore unità supplementari sarà moltiplicato per la quantità inserita in riga che viene elaborata.
Nomenclatura combinate articoli in assistenza
Qui devono essere definite la nomenclatura combinata in uso per gli articoli in assistenza.
Cod.Spedizione Intrastat:
Ogni Metodo di spedizione intrastat deve essere inserito in questa tabella e deve essere collegato al normale metodo di spedizione, nella tabella Metodi di Spedizione.
Il flag “Riduci valore statistico” permette, in combinazione con la % Regolazione Costi assegnata al paese di modificare il valore statistico di una specifica riga.
La tabella deve essere completata con i codici Incoterms seguenti:
Codice Gruppo E
• EXW Franco Fabbrica Codice Gruppo F
• FCA Franco Vettore
• FAS Franco lungo bordo
• FOB Franco a Bordo Codice Gruppo C
• CFR Costo a Nolo
• CIF Costo, assicurazione, nolo
• CPT Nolo/porto pagato fino a ...
• CIP Nolo/porto e assicurazione pag Codice Gruppo D
• DAF Reso Frontiera
• DES Reso Franco Bordo Nave a dest.
• DEQ Reso Franco Banchina
• DDU Reso non sdoganato
• DDP Reso Sdoganato Cod.Paese destin./preven.
Il Cod.Paese destin./preven è direttamente relazionato con il codice intrastat, che deve essere inserito nella tabella Cod.paese.
Per ogni paese, all’interno della tabella Paesi è possibile specificare la % Regolazione Costi.
Questo setup conbinato con il flag “Riduci valore statistico” presente nella tabella “Cod Spedizione” Intrastat calcolerà (attraverso la funzione “Ottieni righe intrastat”) il campo “costo indiretto”.
Il valore statistico della riga verrà ridotto di conseguenza.
Scheda conto C/G
Per includere un conto c/g, attivare il flag “Includi in Intrastat” ed eventualmente è possibile assegnare una nomenclatura combinata/nomenclatura combinate articoli in assistenza.
Metodi di Pagamento
Per ogni metodo di pagamento è necessario completare la colonna Metodo di Pagamento Intrastat. I valori possibili sono :
- B: Bonifico;
- A: Addebito;
- X: Altri metodi.
Codice Sezione Doganale
Completare il codice sezione doganale in Info Società.
Natura Transazione
Completare la tabella con I seguenti dati:
Codice Descrizione
1 Acquisto Vendita (Compreso il baratto) (A) 2 Restituzione o Sostituzione di merci (B)
3 Aiuti Governativi, privati o finanziati dalla comunità Europea, altri aiuto pubblici di carattere generale, altri aiuti (privati, organizzazioni non governative) (C)
4 Operazione in vista di una lavorazione per conto terzi (D) 5 Operazione successiva ad una lavorazione per conto terzi (E)
6 Movimento di merci senza trasferimento di proprietà (noleggio e leasing operativi) (F)
7 Operazioni nel quadro di progetti di difesa comune o di altri programmi di protezione intergovernativi comuni (G)
8 Fornitura di materiale e attrezzature per lavori nel quadro di un contratto generale di costruzione o di genio civile, per il quale non è richiesta alcuna fatturazione separata delle merci e per il quale sarà emessa una fattura per l’intero contratto (H)
9 Altre transazioni (I) Clienti/Fornitori
Nell’anagrafica Fornitori/Clienti è possibili specificare: Tipo transazione per fatture e note credito, nomenclatura combinata servizi e esclusione da Intrastat.
Articoli
Nella Scheda Articolo è possibile assegnare una Nomenclatura combinata articoli in assistenza.
3 CARATTERISTICHE APP
Per completare correttamente la dichiarazione, devono essere riportati tutti I documenti registrati durante il mese nella pagina “registrazioni Dichiarazione Intrastat”, per fare questo occorre creare tanti batch quanti sono I tipi di documento registrati
Il seguente screenshot è un esempio di una tipica dichiarazione mensile.
PERIODO DI COMPETENZA = Il formato è composto dall’anno corrente + mese corrente.
TIPO = Vendita o Acquisto.
TIPO IVA INTRASTAT = Definisce il tipo di record che popolerà il batch, è lo stesso valore che è stato inserito nel setup registrazione IVA priam di registrare il documento.
ASSISTENZA UE = Definisce se un batch fa riferimento ai Servizi invece dei Beni Materiali, è lo stesso valore che è stato inserito nel Setup Registrazioni IVA prima di inizare a registrare i documenti.
NR DISCHETTO = E’ il nr della Dichiarazione (comunicato dalle autorità fiscali),ogni mese ha uno specifico numero.
MOV. DI RETTIFICA = Definisce se il Batch è dedicato alle Note di Credito, invece delle Fatture.
Ogni volta che deve essere registrata una nuova nota credito, su ogni riga devono essere definiti i dettagli della fattura originale :
NR RIF FATTURA DATA RIF FATTURA NR RIGA RIF FATTURA
In questo modo se una nota di credito vendita fa riferimento a una fattura dello stesso periodo entrambe le righe verranno create nello stesso batch.
Se invece si riferisco a periodi diversi, le righe delle note di credito verranno create nel batch correttivo/di rettifica.
Una volta che I batch intrastat sono stati definiti occorre lanciare la funzione “ Ottieni Movimenti Intrastat”.
Il Sistema esterrà solo quei documenti con setup registrazioni IVA correttamente completato.
Per le fatture di Vendita e Note credito di acquisto il sitema filtra i documenti spediti a un paese Intrastat.
Per le Note credito di vendita e fatture di acquisto il sistema controllo il vendere a/acquistare da paese.
Se necessario le righe di registrazione possono essere manualmente modificate.
Per completare la dichiarazione, usa il tasto “Crea file scambi CEE” per generare il file intrastat per tutti i batch nel periodo statistico.
Note:
- Righe documento registrate solo per correzioni di valore (per esempio, differenze di prezzo): è
possibile abilitare il flag “Registra senza movimentare il magazzino” presente sulla Causali e mettere le quantità a zero per evitare il controllo del sistema su quantità obbligatorie e unità supplementari. Nel caso di note credito registrate nello stesso mese della fattura a cui si riferisce, le righe della nota credito verranno creato nello stesso batch delle righe fattura. In questo modo è possibile raggruppare le righe e generare una dichiarazione al valore netto.
- Note di Credito di servizi soggette alla dichiarazione riferite a un periodo diverso : Il Sistema genera le righe di registrazione con I dati della nota credito. Al fine di dichiarare il valore corretto occorre cambiare l’importo come differenza tra il valore della fattura di riferimento e il valore della nota di credito.
- Immobilizzazioni: le immobilizzazioni non sono incluse nell’app.
4 SOTTOSCRIZIONE APP
Ogni funzionalità dell’App richiede una sottoscrizione valida.
Con la prima installazione, il sistema attiva in automatico un piano trial.
Al termine del periodo di prova è possibile sottoscrivere un livello di prodotto (funzionalità) utilizzando la pagina Alterna Apps o direttamente dalle notifiche di sistema, cliccando sul collegamento che aprirà il wizard di attivazione prodotto.
