Anno 49 30 luglio 2018 N. 237Parte seconda - N. 176

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Anno 49 30 luglio 2018 N. 237

DIREZIONE E REDAZIONE PRESSO LA PRESIDENZA DELLA REGIONE - VIALE ALDO MORO 52 - BOLOGNA

Parte seconda - N. 176

BOLLETTINO UFFICIALE

DELIBERAZIONE DELL’ASSEMBLEA LEGISLATIVA DELLA REGIONE EMILIA-ROMAGNA 24 LUGLIO 2018, N. 171

Assestamento - Prima variazione generale al bilancio di previsione dell’Assemblea

legislativa dell’Emilia-Romagna per gli anni 2018-2019-2020. (Proposta dell’Ufficio

di Presidenza in data 28 giugno 2018, n. 61)

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DELIBERAZIONE DELL'ASSEMBLEA LEGISLATIVA DEL- LA REGIONE EMILIA-ROMAGNA 24 LUGLIO 2018, N. 171 Assestamento - Prima variazione generale al bilancio di pre- visione dell'Assemblea legislativa dell'Emilia-Romagna per gli anni 2018-2019-2020. (Proposta dell'Ufficio di Presidenza in data 28 giugno 2018, n. 61)

L'ASSEMBLEA LEGISLATIVA Visti:

- lo Statuto della Regione Emilia-Romagna, L.R. 31 mar- zo 2005, n. 13;

- la legge regionale 15 novembre 2001, n. 40 "Ordinamen- to contabile della Regione Emilia-Romagna, abrogazione delle L.R. 6 luglio 1977, n. 31 e 27 marzo 1972, n. 4";

- il Decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118 (Disposi- zioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro or- ganismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42) e successive modificazioni e integrazioni e in particolare l’articolo 50;

- la deliberazione assembleare n. 129 del 21 dicembre 2017 di approvazione del “Bilancio di previsione finanziario dell’As- semblea legislativa della Regione Emilia-Romagna per gli anni 2018-2019-2020”;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 99 del 21 dicembre 2017 di approvazione del documento tecnico di ac- compagnamento al bilancio di previsione finanziario per gli anni 2018-2019-2020;

Viste, inoltre:

- la determinazione dirigenziale n. 3 dell’8 gennaio 2018 di

“Variazioni al bilancio di previsione 2018-2020 derivante dall’at- tivazione del Fondo pluriennale vincolato nell’esercizio 2017, ai sensi dell’articolo 51, comma 4 del D. Lgs.118/2011”;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 2 del 24 gen- naio 2018, di aggiornamento del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre 2017, ai sensi del comma 9 art. 42 del D. Lgs. 118/2011;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 3 del 24 gen- naio 2018 “Variazione di Bilancio ai sensi dell’art. 51 D. Lgs.

118/2011. Variazione compensativa fra capitoli afferenti a ma- croaggregati diversi”;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 19 del 30 gen- naio 2018, “Bilancio di previsione 2018-2019-2020. Prelievo dal Fondo di riserva per le spese impreviste. Variazione di bi- lancio al documento tecnico d’accompagnamento e al bilancio gestionale”;

2018, “Bilancio di previsione 2018-2020. Prelievo dal Fondo di ri- serva per restituzione contributi versati dai consiglieri. Variazione al bilancio di previsione, al documento tecnico d’accompagna- mento e al bilancio gestionale”;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 47 del 9 maggio 2018 “Variazione di Bilancio ai sensi dell’art. 51 D.

Lgs.118/2011. Variazione compensativa fra capitoli afferenti a macro-aggregati diversi”;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 35 del 12 apri- le 2018 di “Riaccertamento ordinario dei residui attivi e passivi al 31 dicembre 2017 dell’Assemblea legislativa della Regione Emilia-Romagna e conseguente variazione al bilancio di previ- sione 2018-2020”;

- la deliberazione assembleare n. 153 del 5 giugno 2018 di

“Approvazione del rendiconto dell’Assemblea legislativa dell’E- milia-Romagna per l’esercizio finanziario 2017”;

Ritenuto, pertanto, di procedere, nell’ambito del bilancio di previsione dell’Assemblea legislativa regionale, alla variazione generale del bilancio di previsione 2018 - 2019 - 2020 compe- tenza e cassa;

Dato atto che la nota illustrativa viene approvata unitamen- te alla presente deliberazione per costituirne parte integrante e sostanziale;

Visto il parere espresso dal Collegio dei Revisori (nota prot.

AL/2018/40956 del 5 luglio 2018), qui allegato;

Preso atto del favorevole parere espresso dalla Commissio- ne assembleare “Bilancio, Affari generali ed istituzionali”, giusta nota prot. AL/2018/41311 del 9 luglio 2018;

Con votazione palese attraverso l’uso del dispositivo elettro- nico, che dà il seguente risultato:

(Consiglieri assegnati alla Regione - n. 50) presenti n. 34

assenti n. 16 votanti n. 33 favorevoli n. 29 contrari n. 3 astenuti n. 1

delibera

- di approvare, per i motivi indicati nelle premesse, che qui si intendono integralmente riportate, la prima variazione gene- rale del bilancio di previsione 2018-2019-2020 dell’Assemblea legislativa, così come proposto dall’Ufficio di Presidenza con de- liberazione n. 61 del 28 giugno 2018 allegata alla presente per parte integrante e sostanziale;

- di pubblicare la presente deliberazione nel Bollettino Uffi-

ciale Telematico della Regione Emilia-Romagna.

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Visti:

- lo Statuto regionale;

- la legge regionale 15 novembre 2001, n. 40 "Ordinamento contabile della Regione Emilia-Romagna“ per quanto applicabile;

- il Decreto legislativo 23 giugno 2011, n.118 (Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42) e successive modificazioni e integrazioni ed in particolare l’articolo 50;

Richiamate:

- la deliberazione assembleare n. 129 del 21 dicembre 2017 di approvazione del “Bilancio di previsione finanziario dell’Assemblea legislativa della Regione Emilia-Romagna per gli anni 2018-2019-2020”;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 99 del 21 dicembre 2017 di approvazione del documento tecnico di accompagnamento al bilancio di previsione finanziario per gli anni 2018-2019-2020;

- la determinazione n. 855 del 27 dicembre 2017 della Direzione Generale di approvazione del bilancio finanziario gestionale 2018-2020 della Direzione generale – Assemblea legislativa e di assegnazione ai dirigenti responsabili dei Servizi delle risorse necessarie al raggiungimento degli obiettivi e la responsabilità, col conseguente potere di spesa, dell’attuazione delle attività rientrante nelle attribuzioni della propria struttura di cui sono responsabili;

Viste inoltre:

-la determinazione dirigenziale n. 3 dell’8 gennaio 2018 di

“Variazioni al bilancio di previsione 2018-2020 derivante dall’attivazione del Fondo pluriennale vincolato nell’esercizio 2017, ai sensi dell’articolo 51, comma 4 del

Testo dell'atto

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D. Lgs 118/2011”;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 2 del 24 gennaio 2018, di aggiornamento del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre 2017, ai sensi del comma 9 art. 42 del D. Lgs 118/2011;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 3 del 24 gennaio 2018 “Variazione di Bilancio ai sensi dell’art.

51 D. Lgs. 118/2011. Variazione compensativa fra capitoli afferenti a macroaggregati diversi”;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 19 del 30 gennaio 2018, “Bilancio di previsione 2018-2019-2020.

Prelievo dal Fondo di riserva per le spese impreviste.

Variazione di bilancio al documento tecnico d’accompagnamento e al bilancio gestionale”;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 20 del 7 febbraio 2018, “Bilancio di previsione 2018-2020.

Prelievo dal Fondo di riserva per restituzione contributi versati dai consiglieri. Variazione al bilancio di previsione, al documento tecnico d’accompagnamento e al bilancio gestionale”;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 47 del 9 maggio 2018 “Variazione di Bilancio ai sensi dell’art. 51 D. Lgs.118/2011. Variazione compensativa fra capitoli afferenti a macro-aggregati diversi”;

- la deliberazione dell’Ufficio di Presidenza n. 35 del 12 aprile 2018 di “Riaccertamento ordinario dei residui attivi e passivi al 31 dicembre 2017 dell’Assemblea Legislativa della Regione Emilia –Romagna e conseguente variazione al bilancio di previsione 2018-2020”;

- la deliberazione assembleare n. 153 del 5 giugno 2018 di

“Approvazione del rendiconto dell’Assemblea legislativa dell’Emilia-Romagna per l’esercizio finanziario 2017”;

Ritenuto, pertanto, di procedere, nell’ambito del

bilancio di previsione dell’Assemblea legislativa

regionale, alla variazione generale del bilancio di

previsione 2018 – 2019 -2020 competenza e cassa;

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Dato atto che la nota illustrativa viene approvata unitamente alla presente deliberazione per costituirne parte integrante e sostanziale;

Richiamate le proprie deliberazioni:

- n. 15 del 30 gennaio 2018 “Approvazione degli obiettivi del Piano della performance per il triennio 2018-2020”, e prima integrazione, approvata con deliberazione n. 23 del 7 marzo 2018;

- n. 13 del 30 gennaio 2018 “Piano triennale per la prevenzione della corruzione dell’Assemblea legislativa dell’Emilia-Romagna (P.T.P.C. 2018-2020)”;

- n. 87 del 15 novembre 2017, di Modifiche alla delibera UP n. 32 del 3/05/2017 recante “Il sistema dei controlli interni nella Direzione generale - Assemblea legislativa”:

introduzione della “scheda tecnica per la valutazione delle misure di aiuti di stato;

Vista la determinazione dirigenziale n. 207 del 19 marzo 2018 “Provvedimento di nomina dei responsabili del procedimento ai sensi degli articoli 5 e ss. della L.

241/1990 e ss.mm. e degli articoli 11 e ss. della L.R.

32/1993 del Servizio Funzionamento e gestione”;

Dato atto che la responsabile del procedimento ha dichiarato di non trovarsi in situazione di conflitto, anche potenziale, di interessi;

Dato atto che, ai sensi dell’art. 46, comma 3 della L.R. n. 43/2001 e della Deliberazione Up 31/2016, il Direttore generale sostituisce il Responsabile del Servizio Funzionamento e gestione, temporaneamente privo di titolare;

Dato atto dei pareri allegati;

A voti unanimi

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DELIBERA

a) di approvare, per i motivi indicati nelle premesse che qui si intendono integralmente riportate, la prima variazione generale al bilancio di previsione 2018 - 2019 - 2020 dell’Assemblea legislativa regionale composta dagli allegati di seguito indicati:

 Tabella 1 Variazioni delle Entrate;

 Riepilogo delle Entrate per Titoli;

 Tabella 2 Variazioni delle Spese;

 Riepilogo delle Spese per Titoli;

 Riepilogo delle Spese per Missioni;

 Quadro generale riassuntivo;

 Prospetto dimostrativo aggiornato dell’equilibrio di bilancio per ciascuno degli anni considerati nel bilancio triennale;

unitamente alla nota integrativa, ed all’aggiornamento dell’elenco delle spese obbligatorie, parti integranti e sostanziali del presente atto.

b) di presentare all’Assemblea legislativa regionale la

presente variazione generale del bilancio di previsione

2018-2020, richiedendone l’approvazione a norma di legge,

subordinatamente al parere espresso dal Collegio dei

Revisori.

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ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA 2018 - 2020 PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE

TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE

TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONERESIDUIPREVISIONIANNO 2018 PREVISIONIDELL'ANNO 2019 PREVISIONIDELL'ANNO 2020

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale

Utilizzo avanzo di Amministrazione

- di cui avanzo utilizzato anticipatamente

- di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti)

Fondo di Cassa all'1/1/2018 previsioni di competenza

previsioni di competenza

previsioni di cassa 0,00 0,00

6.265.534,16

0,00

28.940,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

10101Tipologia 101: Imposte tasse e proventiassimilati 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 10102Tipologia 102: Tributi destinati alfinanziamento della sanità 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 10103Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alleautonomie speciali 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 10104Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 10301Tipologia 301: Fondi perequativi daAmministrazioni Centrali 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00

1

A llegat o part e int egrant e - 1

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TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONERESIDUIPREVISIONIANNO 2018 PREVISIONIDELL'ANNO 2019 PREVISIONIDELL'ANNO 2020 10000 Totale TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria,contributiva e perequativa 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00

TITOLO 2: Trasferimenti correnti

20101Tipologia 101: Trasferimenti correnti daAmministrazioni pubbliche 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 20102Tipologia 102: Trasferimenti correnti daFamiglie 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 20103Tipologia 103: Trasferimenti correnti daImprese 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 20104Tipologia 104: Trasferimenti correnti daIstituzioni Sociali Private 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 20105Tipologia 105: Trasferimenti correntidall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 20000 Totale TITOLO 2 Trasferimenti correnti 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00

TITOLO 3: Entrate extratributarie

30100Tipologia 100: Vendita di beni e servizi eproventi derivanti dalla gestione dei beni 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00

2

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TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONERESIDUIPREVISIONIANNO 2018 PREVISIONIDELL'ANNO 2019 PREVISIONIDELL'ANNO 2020 30200Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività dicontrollo e repressione delle irregolarità e degliilleciti 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00 0,00 0,00 0,00

30300Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 30400Tipologia 400: Altre entrate da redditi dacapitale 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 30500Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 46.000,00

46.000,00 0,00 0,00 30000 Totale TITOLO 3 Entrate extratributarie 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 46.000,00

46.000,00 0,00 0,00

TITOLO 4: Entrate in conto capitale

40100Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 40200Tipologia 200: Contributi agli investimenti 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 40300Tipologia 300: Altri trasferimenti in contocapitale 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 40400Tipologia 400: Entrate da alienazione di benimateriali e immateriali 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00

3

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TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONERESIDUIPREVISIONIANNO 2018 PREVISIONIDELL'ANNO 2019 PREVISIONIDELL'ANNO 2020 40500Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 40000 Totale TITOLO 4 Entrate in conto capitale 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00

TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie

50100Tipologia 100: Alienazione di attivitàfinanziarie 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 50200Tipologia 200: Riscossione di crediti di brevetermine 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 50300Tipologia 300: Riscossione crediti dimedio-lungo termine 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 50400Tipologia 400: Altre entrate per riduzione diattività finanziarie 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 50000 Totale TITOLO 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00

TITOLO 6: Accensione prestiti

60100Tipologia 100: Emissione di titoliobbligazionari 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00

4

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TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONERESIDUIPREVISIONIANNO 2018 PREVISIONIDELL'ANNO 2019 PREVISIONIDELL'ANNO 2020 60200Tipologia 200: Accensione Prestiti a brevetermine 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 60300Tipologia 300: Accensione Mutui e altrifinanziamenti a medio lungo termine 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 60400Tipologia 400: Altre forme di indebitamento 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 60000 Totale TITOLO 6 Accensione prestiti 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00

TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

70100Tipologia 100: Anticipazioni da istitutotesoriere/cassiere 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 70000 Totale TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00

TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro

90100Tipologia 100: Entrate per partite di giro 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 5.000,00

5.000,00 0,00 0,00 90200Tipologia 200: Entrate per conto terzi 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 5.000,00-

5.000,00- 0,00 0,00

5

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TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONERESIDUIPREVISIONIANNO 2018 PREVISIONIDELL'ANNO 2019 PREVISIONIDELL'ANNO 2020 90000 Totale TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00 TOTALE TITOLI 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 46.000,00

46.000,00 0,00 0,00 TOTALE GENERALEDELLE ENTRATE 0,00 previsioni di competenzaprevisioni di cassa 6.311.534,16

74.940,27 0,00 0,00

6

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TITOLODENOMINAZIONERESIDUIPREVISIONI

ANNO 2018 PREVISIONI

DELL'ANNO 2019 PREVISIONI

DELL'ANNO 2020

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale

Utilizzo avanzo di Amministrazione

- di cui avanzo utilizzato anticipatamente

- di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità

(DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamento)

Fondo di Cassa all'1/1/2018 previsioni di competenza

previsioni di competenza

previsioni di cassa 0,00 0,00

6.265.534,16

0,00

28.940,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10000 TITOLO 1Entrate correnti di natura tributaria, contributivae perequativa 0,00 previsioni di competenza

previsioni di cassa 0,00

0,00 0,00 0,00

20000 TITOLO 2Trasferimenti correnti 0,00 previsioni di competenza

0,00 0,00 0,00

30000 TITOLO 3Entrate extratributarie 0,00 previsioni di competenza

previsioni di cassa 46.000,00

46.000,00 0,00 0,00

40000 TITOLO 4Entrate in conto capitale 0,00 previsioni di competenza

0,00 0,00 0,00

50000 TITOLO 5Entrate da riduzione di attività finanziarie 0,00 previsioni di competenza

0,00 0,00 0,00

60000 TITOLO 6Accensione prestiti 0,00 previsioni di competenza

0,00 0,00 0,00

70000 TITOLO 7Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 previsioni di competenza

0,00 0,00 0,00

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DELL'ANNO 2020

90000 TITOLO 9Entrate per conto terzi e partite di giro 0,00 previsioni di competenza

0,00 0,00 0,00

TOTALE TITOLI 0,00 previsioni di competenza

previsioni di cassa 46.000,00

46.000,00 0,00 0,00

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 0,00 previsioni di competenza

previsioni di cassa 6.311.534,16

74.940,27 0,00 0,00

Pagina 2

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ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA 2018 - 2020PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE

TABELLA 2 - VARIAZIONI DELLE SPESE

MISSIONE,

PROGRAMMA,TITOLO DENOMINAZIONERESIDUIPREVISIONI

DELL'ANNO 2020

Disavanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 1Servizi istituzionali, generali e di gestione

0101 Programma 1Organi istituzionali

Titolo 1Spese correnti 0,00 previsione di competenza

di cui già impegnato

di cui fondo pluriennale vincolato

previsione di cassa 3.905.036,34 (0,00)(0,00)

3.905.036,34 152.800,00 (0,00)(0,00) 35.000,00 (0,00)(0,00)

Titolo 2Spese in conto capitale 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa 0,00 (0,00)(0,00)

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 1 Organi istituzionali 0,00 previsione di competenza

di cui già impegnato

di cui fondo pluriennale vincolatoprevisione di cassa 3.905.036,34 (0,00)(0,00) 3.905.036,34 152.800,00 (0,00)(0,00) 35.000,00 (0,00)(0,00)

0102 Programma 2Segreteria generale

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 2 Segreteria generale 0,00 previsione di competenza

di cui fondo pluriennale vincolatoprevisione di cassa 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

0103 Programma 3Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato

1

A llegat o part e int egrant e - 3

pagina 14 di

(16)

MISSIONE,

DELL'ANNO 2020

previsione di cassa 23.000,00 (0,00)(0,00)

23.000,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

476.360,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

Titolo 3Spese per incremento attività finanziarie 0,00 previsione di competenza

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 3 Gestione economica, finanziaria,programmazione, provveditorato 0,00 previsione di competenza

di cui fondo pluriennale vincolatoprevisione di cassa 453.000,00 (0,00)(0,00) 499.360,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

0104 Programma 4Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 4 Gestione delle entrate tributarie e servizifiscali 0,00 previsione di competenza

0105 Programma 5Gestione dei beni demaniali e patrimoniali

2

pagina 15 di

(17)

MISSIONE,

DELL'ANNO 2020

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 5 Gestione dei beni demaniali epatrimoniali 0,00 previsione di competenza

0106 Programma 6Ufficio tecnico

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 6 Ufficio tecnico 0,00 previsione di competenza

0107 Programma 7Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

3

pagina 16 di

(18)

MISSIONE,

DELL'ANNO 2020

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 7 Elezioni e consultazioni popolari -Anagrafe e stato civile 0,00 previsione di competenza

0108 Programma 8Statistica e sistemi informativi

208.000,00 15.000,00 (0,00)(0,00) 15.000,00 (0,00)(0,00)

950.710,09 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 8 Statistica e sistemi informativi 0,00 previsione di competenza

di cui fondo pluriennale vincolatoprevisione di cassa 111.000,00 (0,00)(0,00) 1.158.710,09 15.000,00 (0,00)(0,00) 15.000,00 (0,00)(0,00)

0109 Programma 9Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

4

pagina 17 di

(19)

MISSIONE,

DELL'ANNO 2020

Totale Programma 9 Assistenza tecnico-amministrativa aglienti locali 0,00 previsione di competenza

0110 Programma 10Risorse umane

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 10 Risorse umane 0,00 previsione di competenza

0111 Programma 11Altri servizi generali

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 11 Altri servizi generali 0,00 previsione di competenza

0112 Programma 12Politica regionale unitaria per i servizi istituzionali, generali e di gestione

5

pagina 18 di

(20)

MISSIONE,

DELL'ANNO 2020

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 12 Politica regionale unitaria per i serviziistituzionali, generali e di gestione 0,00 previsione di competenza

TOTALE MISSIONE 1Servizi istituzionali, generali e di gestione 0,00 previsione di competenza

5.563.106,43 167.800,00 (0,00)(0,00) 50.000,00 (0,00)(0,00)

MISSIONE 20Fondi e accantonamenti

2001 Programma 1Fondo di riserva

1.842.497,82 167.800,00-(0,00)(0,00) 50.000,00-(0,00)(0,00) Totale Programma 1 Fondo di riserva 0,00 previsione di competenza

di cui fondo pluriennale vincolatoprevisione di cassa 1.842.497,82 (0,00)(0,00) 1.842.497,82 167.800,00-(0,00)(0,00) 50.000,00-(0,00)(0,00)

2002 Programma 2Fondo crediti di dubbia esigibilità

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

6

pagina 19 di

(21)

MISSIONE,

DELL'ANNO 2020

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 2 Fondo crediti di dubbia esigibilità 0,00 previsione di competenza

2003 Programma 3Altri fondi

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

Titolo 4Rimborso Prestiti 0,00 previsione di competenza

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 3 Altri fondi 0,00 previsione di competenza

TOTALE MISSIONE 20Fondi e accantonamenti 0,00 previsione di competenza

1.842.497,82 167.800,00-(0,00)(0,00) 50.000,00-(0,00)(0,00)

MISSIONE 99Servizi per conto terzi

9901 Programma 1Servizi per conto terzi - Partite di giro

7

pagina 20 di

(22)

MISSIONE,

DELL'ANNO 2020

Titolo 7Uscite per conto terzi e partite di giro 0,00 previsione di competenza

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 1 Servizi per conto terzi - Partite di giro 0,00 previsione di competenza

9902 Programma 2Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale

Titolo 7Uscite per conto terzi e partite di giro 0,00 previsione di competenza

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) Totale Programma 2 Anticipazioni per il finanziamento delsistema sanitario nazionale 0,00 previsione di competenza

TOTALE MISSIONE 99Servizi per conto terzi 0,00 previsione di competenza

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

TOTALE MISSIONI 0,00 previsione di competenza

7.405.604,25 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

TOTALE GENERALEDELLA SPESA 0,00 previsione di competenza

7.405.604,25 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

8

pagina 21 di

(23)

DELL'ANNO 2020

Disavanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00

TITOLO 1Spese correnti 0,00 previsioni di competenza

previsioni di cassa 5.795.534,16 (0,00)(0,00)

5.978.534,16 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

TITOLO 2Spese in conto capitale 0,00 previsioni di competenza

previsioni di cassa 516.000,00 (0,00)(0,00)

1.427.070,09 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

TITOLO 3Spese per incremento attività finanziarie 0,00 previsioni di competenza

previsioni di cassa 0,00 (0,00)(0,00)

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

TITOLO 4Rimborso Prestiti 0,00 previsioni di competenza

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) TITOLO 5Chiusura Anticipazioni ricevute da istitutotesoriere/cassiere 0,00 previsioni di competenza

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

TITOLO 7Uscite per conto terzi e partite di giro 0,00 previsioni di competenza

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

Pagina 1

A llegat o part e int egrant e - 4

pagina 22 di

(24)

DELL'ANNO 2020

TOTALE TITOLI 0,00 previsioni di competenza

7.405.604,25 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

TOTALE GENERALE DELLE SPESE 0,00 previsioni di competenza

7.405.604,25 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

Pagina 2

pagina 23 di

(25)

RIEPILOGO DELLE

MISSIONI DENOMINAZIONERESIDUIPREVISIONI

DELL'ANNO 2020

Disavanzo amministrazione 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 1Servizi istituzionali, generali e di gestione 0,00 previsioni di competenza

di cui già impegnato

di cui fondo pluriennale vincolato

5.563.106,43 167.800,00 (0,00)(0,00) 50.000,00 (0,00)(0,00)

TOTALE MISSIONE 20Fondi e accantonamenti 0,00 previsioni di competenza

1.842.497,82 167.800,00-(0,00)(0,00) 50.000,00-(0,00)(0,00)

TOTALE MISSIONE 99Servizi per conto terzi 0,00 previsioni di competenza

0,00 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

TOTALE MISSIONI 0,00 previsioni di competenza

7.405.604,25 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00) TOTALE GENERALE DELLE SPESE 0,00 previsioni di competenza

7.405.604,25 0,00 (0,00)(0,00) 0,00 (0,00)(0,00)

Pagina 1

A llegat o part e int egrant e - 5

pagina 24 di

(26)

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELL' ASSEMBLEA LEGISLATIVA 2018 - 2020PRIMO PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONEQUADRO GENERALE RIASSUNTIVO ENTRATE CASSA

ANNO DI

RIFERIMENTO DEL BILANCIO COMPETENZA

ANNO DI

ANNO2019 COMPETENZA

ANNO2020 SPESE CASSA

ANNO DI

ANNO2019 COMPETENZA

ANNO2020

Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio 28.940,27

Utilizzo avanzo presunto di amministrazione

- di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità

(DL 35/2013 e successive modifiche erifinanziamenti) 6.265.534,16

0,00 0,00

0,00 Disavanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00

TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria,

contributiva e perequativa 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO 1 - Spese correnti

-di cui fondo pluriennale vincolato 5.978.534,16 5.795.534,16 (0,00 ) 0,00 (0,00 ) 0,00 (0,00 ) TITOLO 2 - Trasferimenti correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO 3 - Entrate extratributarie 46.000,00 46.000,00 0,00 0,00 TITOLO 4 - Entrate in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO 2 - Spese in conto capitale

- di cui fondo pluriennale vincolato 1.427.070,09 516.000,00 (0,00 ) 0,00 (0,00 ) 0,00 (0,00 )

TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività

finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO 3 - Spese per incremento attività

finanziarie

- di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

(0,00 ) 0,00

(0,00 )

Totale entrate finali 46.000,00 46.000,00 0,00 0,00 Totale spese finali 7.405.604,25 6.311.534,16 0,00 0,00 TITOLO 6 - Accensione prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO 4 - Rimborso Prestiti

- di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL

35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) 0,00 0,00 (0,00 ) 0,00 (0,00 ) 0,00 (0,00 )

TITOLO 7 - Anticipazioni da istituto

tesoriere/cassiere 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO 5 - Chiusura Anticipazioni ricevute da

istituto tesoriere/cassiere 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di

giro 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO 7 - Uscite per conto terzi e partite di giro 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale titoli 46.000,00 46.000,00 0,00 0,00 Totale titoli 7.405.604,25 6.311.534,16 0,00 0,00 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 74.940,27 6.311.534,16 0,00 0,00 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 7.405.604,25 6.311.534,16 0,00 0,00

Fondo di cassa finale presunto 7.330.663,98-

A llegat o part e int egrant e - 6

pagina 25 di

(27)

BILANCIO DI PREVISIONE EQUILIBRI DI BILANCIO

Aggiornamento a seguito dell'Assestamento e prima variazione generale del bilancio

EQUILIBRI DI BILANCIO

COMPETENZA ANNO 2018

Utilizzo risultato di amministrazione presunto per il finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti (+) 6.321.842,59 0,00 0,00 Ripiano disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata (+) 360.969,74 0,00 0,00

Entrate titoli 1-2-3 (+) 18.109.396,38 17.866.275,06 17.866.275,06

Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche

(+) 0,00 0,00 0,00

Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) 0,00 0,00 0,00

Spese correnti (-) 24.074.008,71 17.435.275,06 17.531.275,06

- di cui Fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00

Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (-) 0,00 0,00 0,00 Variazioni di attività finanziarie (se negativo) (-) 0,00 0,00 0,00

Rimborso prestiti (-) 0,00 0,00 0,00

- di cui Fondo anticipazioni di liquidità (Dl 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) 0,00 0,00 0,00

- di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00

A) Equilibrio di parte corrente 718.200,00 431.000,00 335.000,00

Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese d#investimento (+) 516.000,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata (+) 1.078.390,97 0,00 0,00 Entrate in conto capitale (Titolo 4) (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate per accensioni di prestiti (titolo 6) (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da

amministrazioni pubbliche

(-) 0,00 0,00 0,00

Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale (-) 0,00 0,00 0,00

Spese in conto capitale (-) 2.312.590,97 431.000,00 335.000,00

- di cui Fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00

Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00 Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (-) 0,00 0,00 0,00 Disavanzo pregresso derivante da debito autorizzato e non contratto (-) 0,00 0,00 0,00 Variazioni di attività finanziarie (se positivo) (+) 0,00 0,00 0,00 B) Equilibrio di parte capitale 718.200,00- 431.000,00- 335.000,00-

Utilizzo risultato di amministrazione al finanziamento di attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate titolo 5.00 - Riduzioni attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00 Spese titolo 3.00 - Incremento attività finanziarie (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni (-) 0,00 0,00 0,00 Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (+) 0,00 0,00 0,00 C) Variazioni attività finanziaria 0,00 0,00 0,00 EQUILIBRIO FINALE (D=A+B) 0,00 0,00 0,00

Allegato parte integrante - 7

(28)

1 NOTA INTEGRATIVA ALL’ASSESTAMENTO

PRIMA VARIAZIONE GENERALE AL BILANCIO DI PREVISIONE DELL’ASSEMBLEA LEGISLATIVA DELLA REGIONE EMILIA-ROMAGNA 2018-2020

Richiamata la delibera Assembleare n. 153 del 5 giugno 2018 di

“Approvazione del rendiconto dell’Assemblea legislativa dell’Emilia- Romagna per l’esercizio finanziario 2017” ed in particolare il risultato di amministrazione al 31 dicembre 2017 pari ad Euro 6.837.842,59 così composto:

-euro 911.427,03 quota vincolata;

-euro 2.925,497,82 quota accantonata;

-euro 3.000.917,74 quota di avanzo libero, accertato e verificato.

Visto l’art. 50 del D. Lgs. 118/2011, il quale prevede come allegato all’assestamento, una nota integrativa, in cui venga indicata la destinazione del risultato di amministrazione dell’esercizio precedente, si procede con la presente nota all’attuazione del dettato normativo.

Dato atto che nel bilancio di previsione finanziario 2018-2020, approvato con deliberazione assembleare n. 129/2017, è stato previsto l’utilizzo delle quote vincolate del risultato di amministrazione presunto, per l’importo pari ad euro 572.308,43.

Visto l’art. 42 del D. Lgs. 118/2011, il quale prevede:

- al comma 9 che, se il bilancio di previsione impiega quote vincolate del risultato di amministrazione presunto, è prevista entro il 31 gennaio la verifica dell’importo delle quote vincolate del risultato di amministrazione dell’anno precedente, sulla base di un preconsuntivo relativo al totale delle entrate e delle spese vincolate, e l’approvazione dell’aggiornamento del prospetto dimostrativo del risultato di amministrazione, allegato al bilancio di previsione;

- se la quota vincolata del risultato di amministrazione presunto risulta inferiore rispetto all’importo applicato al bilancio di previsione, l’Ente provvede immediatamente alle necessarie variazioni di bilancio che adeguano l’impiego del risultato di amministrazione;

- al comma 11 che, in attesa dell’approvazione del consuntivo, le variazioni di bilancio che applicano quote vincolate del risultato di amministrazione sono effettuate dopo l’approvazione del prospetto aggiornato del risultato di amministrazione presunto;

Come previsto dalla sopracitata norma, entro il mese di gennaio del corrente anno è stato approvato dall’Ufficio di Presidenza, con deliberazione n. 2 del 24 gennaio 2018, l’aggiornamento del risultato di amministrazione presunto al 31.12.2017, da cui si evidenzia che

Allegato parte integrante - 8

(29)

2 l’ammontare della parte vincolata risultante dall’aggiornamento pari ad euro 868.046,42 non è inferiore all’importo applicato al bilancio di previsione, e pertanto non è stato necessario procedere a variazioni di bilancio.

Con il presente assestamento, si applica al bilancio di previsione 2018-2020, l’ulteriore quota di avanzo vincolato di euro 339.118,60 come rappresentato nella seguente tabella:

Avanzo vincolato al

31.12.2017 AvAvanzo vincolato papplicato al bibilancio di

rprevisione 2018-2020

Quota avanzo distribuito

con il

presente assestamento di bilancio Fondi AGCOM 65.268,63 55.268,63 10.000,00 Fondi UE 6.571,60 0,00 6.571,60 Fondi Consulta

ER 812.368,40 489.821,40 322.547,00 Fondi sequestri

conservativi 27.218,40 27.218,40 0,00 911.427,03 572.308,43 339.118,60 La quota di avanzo vincolata è distribuita nel seguente modo seguente:

Missione 1 Programma 1

- Euro 10.000,00 destinata alle spese per funzioni delegate al Corecom, con i fondi dell’Autorità per le garanzie nelle Comunicazioni;

- Euro 6.571,60 alle spese del Centro Europe, finanziate con fondi dell’Unione Europea;

- Euro 322.547,00 alle spese di funzionamento della Consulta degli Emiliano Romagnoli nel mondo;

Per quanto riguarda la quota dell’avanzo accantonato nel precedente esercizio per Euro 2.925.497,82 una quota del fondo speciale per oneri legislativi è utilizzata nell’esercizio 2018, il fondo di accantonamento relativo alla restituzione dei contributi versati dai consiglieri regionali viene mantenuto per la parte non utilizzata, le restanti quote sono restituite alla Giunta regionale, pertanto la distribuzione è la seguente: