XII LEGISLATURA CONSIGLIO REGIONALE. Deliberazione n. 84 del 14 dicembre 2020, approvata a maggioranza dal Consiglio regionale

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XII LEGISLATURA

CONSIGLIO REGIONALE

Deliberazione n. 84 del 14 dicembre 2020, approvata a maggioranza dal Consiglio regionale

Oggetto: Bilancio interno di previsione per gli anni 2021-2023 del Consiglio regionale

Il Consiglio regionale,

VISTO il progetto di bilancio di previsione per gli anni 2021-2023 del Consiglio regionale, come predisposto dall’Ufficio di Presidenza nella seduta del 10 dicembre 2020;

UDITA la relazione del Consigliere segretario Simone Polesello;

delibera

di approvare il bilancio di previsione per gli anni 2021-2023 del Consiglio regionale, quale risulta dalle tabelle allegate.

IL PRESIDENTE Piero Mauro Zanin

IL CONSIGLIERE SEGRETARIO IL SEGRETARIO GENERALE

Simone Polesello Franco Zubin

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RELAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2021-2023

Signor Presidente, egregi Consiglieri,

Come noto, a norma dell’articolo 5, della legge regionale statutaria 18 giugno 2007, n. 17, e del Regolamento interno, il Consiglio regionale dispone di piena autonomia di bilancio, contabile, funzionale e organizzativa. Secondo quanto previsto al comma 3, del citato articolo 5, il bilancio della Regione assicura al Consiglio le dotazioni necessarie all’esercizio delle sue funzioni.

Il Consiglio, secondo quanto previsto dall’articolo 27 della legge regionale 8 agosto 2007, n. 21, dispone per le proprie funzioni di un bilancio autonomo e l’Ufficio di Presidenza, ai sensi dell’articolo 9, comma 2, lettera a), del Regolamento interno, vigila sull’amministrazione del bilancio stesso.

L'autonomia contabile del Consiglio regionale è disciplinata dal Regolamento di contabilità ed è esercitata in attuazione delle disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio di cui al Decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118.

Come previsto dall’articolo 10, comma 3, del Regolamento di contabilità, l’Ufficio di Presidenza determina, entro il 31 ottobre di ogni anno, le somme necessarie per l’organizzazione e il funzionamento del Consiglio e, ai sensi dell’articolo 9, comma 2, lettera c), del Regolamento interno, richiede alla Giunta regionale di iscrivere nel bilancio della Regione gli stanziamenti conseguenti.

Il fabbisogno viene determinato sulla base delle relazioni che ciascun dirigente, secondo le linee programmatiche definite nel documento di pianificazione strategica, deve comunicare entro il 15 settembre di ciascun anno al Segretario generale, cui spetta coordinare le proposte e presentarle all’Ufficio di Presidenza.

Per gli esercizi finanziari 2021-2022-2023, il fabbisogno di spesa per l’organizzazione ed il funzionamento del Consiglio è stato determinato in euro 22.680.000,00 per il 2021, euro 18.880.000,00 per il 2022 ed euro 18.770.000,00 per il 2023.

In ottemperanza al disposto dell’articolo 176 del Regolamento interno e dell’articolo 3 del

Regolamento di contabilità, l’Ufficio di Presidenza sottopone all’esame e all’approvazione del

Consiglio regionale il bilancio interno di previsione per gli anni 2021, 2022 e 2023, il cui progetto è

stato approvato nella seduta del 10 dicembre 2020.

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Dall’esercizio finanziario 2016 il Consiglio regionale applica le disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle pubbliche amministrazioni introdotte dal decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118.

In questo contesto, il bilancio di previsione finanziario è almeno triennale, ha carattere autorizzatorio ed è aggiornato annualmente in occasione della sua approvazione.

Unitamente alla proposta di bilancio, l’Ufficio di Presidenza sottopone, a fini conoscitivi, il documento tecnico di accompagnamento costituito dalla ripartizione delle unità di voto del bilancio in categorie (che indicano l’oggetto delle entrate) e in macroaggregati (che indicano la natura economica della spesa).

Il bilancio previsionale sottoposto all’esame dell’Aula è stato formulato, come detto, tenendo conto del Documento di pianificazione strategica per gli anni 2021, 2022 e 2023 approvato dall’Ufficio di Presidenza, sulla base delle linee programmatiche dettate per la Legislatura, con deliberazione n.

254, del 24 luglio 2020.

L’unità di voto per l’approvazione del bilancio di previsione è costituita dai titoli e tipologie per le entrate e dalle missioni e programmi per la spesa. I titoli indicano la fonte di provenienza delle entrate, le tipologie la natura delle stesse, le missioni rappresentano le funzioni e gli obiettivi strategici, i programmi indicano gli aggregati omogenei di attività per il perseguimento di obiettivi definiti all’interno delle missioni.

Di seguito si forniscono i dati salienti 2021 del progetto di bilancio che l’Ufficio di Presidenza sottopone all’approvazione del Consiglio regionale.

Il totale delle entrate e delle spese è stato fissato in euro 22.983.807,53 cui vanno aggiunti euro 4.726.500,00 relativi alle partite di giro.

La principale voce delle entrate riguarda i trasferimenti correnti da amministrazioni pubbliche (titolo 2, tipologia 101), pari, per l’esercizio 2021, a euro 22.680.000,00 e costituita dalla somma che verrà trasferita dal bilancio regionale al Consiglio per l’organizzazione e il funzionamento del Consiglio stesso. Di detto importo, euro 19.330.000,00 sono relativi alle somme da imputare all’esercizio finanziario 2021 ed euro 3.350.000,00 sono da destinati ai fondi di accantonamento.

Relativamente ai fondi di accantonamento, va precisato che euro 350.000,00 sono destinati al

fondo per l’erogazione dell’indennità di fine mandato prevista dall’articolo 6 della legge regionale

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13 settembre 1995, n. 38, mentre euro 3 milioni vanno a costituire il fondo accantonamento rischi e contenzioso.

L’esigenza di costituire un fondo rischi e contenzioso è sorta a seguito della sentenza del 6 ottobre 2020, con la quale il Giudice del Tribunale di Trieste – sezione civile, ha dichiarato rilevante e non manifestamente infondata la questione di illegittimità costituzionale degli art. 1 e 3 della L.R. FVG 2/2015 e successive modifiche, nella parte in cui, per finalità di contenimento dei costi di rappresentanza politica è stata stabilita, a decorrere dal 1° marzo 2015, la riduzione dell’assegno di vitalizio e ha disposto la trasmissione immediata degli atti alla Corte Costituzionale.

Secondo la disciplina dell’armonizzazione contabile, un Ente, a seguito di un contenzioso in cui ha probabilità di soccombere, è tenuto, in attesa della sentenza definitiva, ad accantonare le risorse necessarie per il pagamento degli oneri previsti dalla sentenza.

In considerazione degli effetti che una pronuncia di incostituzionalità della norma potrebbe determinare, l’importo da destinare al fondo è stato prudenzialmente calcolato tenendo conto delle riduzioni operate nel periodo 1° marzo 2015 – 30 giugno 2019 sui vitalizi erogati a tutti gli aventi diritto della rivalutazione monetaria e degli interessi legali.

Al fine di garantire la continuità nell’esercizio delle funzioni delegate al Co.re.com dall’Autorità per le garanzie nelle comunicazioni, è stata altresì iscritta in entrata, ai sensi dell’articolo 42, comma 8, del D.lgs. 118/2011, la quota vincolata del risultato di amministrazione presunto dell’esercizio 2020 (euro 295.680,53) , corrispondente a quanto non utilizzato nel 2020 delle risorse assegnate dall’A.g.com al Co.re.com.

Sono inoltre state previste “Entrate extratributarie” (titolo 3) per euro 8.127,00 di cui euro 100 per interessi attivi (tipologia 300), euro 7.027,00 derivanti da quanto trattenuto sulle competenze dei consiglieri in carica per la copertura assicurativa contro gli infortuni ed euro 1.000,00 per altre entrate correnti (tipologia 500 – rimborsi e altre entrate correnti).

Sono iscritte in entrata infine le somme previste al titolo 9 “Entrate per conto terzi e partite di giro”

pari a euro 4.726.500,00.

La principale voce di spesa riguarda la missione 1- Servizi istituzionali, generali e di gestione (euro

18.942.207,53).

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Costituiscono la missione 1 il programma 1 (Organi istituzionali – euro 17.050.107,53), il programma 2 (Segreteria generale – euro 185.000,00), il programma 3 (Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato – euro 1.302.800,00), il programma 8 (Statistica e sistemi informativi – euro 361.000,00) e il programma 10 (Risorse umane – euro 43.300,00).

La spesa più consistente è quella iscritta al programma 1 (spesa per organi istituzionali – euro 17.050.107,53).

Come per gli scorsi esercizi, si prevede di impiegare le risorse iscritte al programma 1 soprattutto per il pagamento delle competenze spettanti ai consiglieri in carica (euro 6.430.050,00) e agli ex consiglieri (euro 7.595.000,00). Verranno altresì impiegati euro 1 milione per l’erogazione dei patrocini onerosi previsti dall’art. 13, commi da 20 a 24, della legge regionale 6 agosto 2019, n. 13, euro 260.420,00 per il pagamento delle competenze spettanti ai titolari e componenti gli organi di garanzia, ed euro 388.730,00 per l’erogazione dei contributi ai gruppi consiliari.

Tra le spese iscritte al programma 1 si segnalano inoltre: la spesa per impianti tecnologici (euro 520.000,00) riferita soprattutto al completamento degli interventi di sostituzione del sistema integrato multimediale per la gestione delle sedute consiliari, la spesa per la progettazione e lo sviluppo del nuovo software per il monitoraggio delle trasmissioni dell’emittenza radiotelevisiva locale da parte del Co.re.com (euro 203.691,71), la spesa per il servizio di effettuazione di test diagnostici Covid-19 al personale del Consiglio regionale addetto ai lavori d’aula e ai Consiglieri regionali (euro 70.000,00), la spesa per incarichi di studi ricerche e consulenze (euro 63.207,00), la spesa per l’adesione alla Conferenza dei Presidenti delle Assemblee legislative delle Regioni e delle Province autonome oltre che al Network to promote the linguistic diversity (euro 59.000,00) e quelle per il servizio di informazione in tempo reale (euro 52.000,00), per le riprese audio/video dell’attività consiliare (euro 48.800,00) e per l’interpretazione simultanea durante i lavori d’aula (euro 25.000,00).

La posta iscritta al programma 2 (Segreteria Generale – euro 185.000,00) è costituita dalle spese per il servizio di resocontazione delle sedute consiliari (euro 55.000,00) e di assistenza tecnica per la gestione degli impianti elettronici (euro 110.000,00).

Al programma 3 (Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato – euro

1.302.800,00) le spese più significative sono quelle previste per il servizio di pulizia delle sedi

consiliari (euro 416.000,00), per il servizio di vigilanza (euro 405.300,00), per il noleggio di desktop e

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laptop (euro 125.000,00) e per il noleggio di fotocopiatrici (euro 123.000,00); si segnalano inoltre la spesa per mobili e arredi (euro 55.000,00) destinata soprattutto alla sostituzione delle poltrone dell’aula consiliare, le spese per carta e cancelleria (euro 23.000,00) e per l’acquisto di quotidiani per la biblioteca (euro 15.000,00).

Tra le spese iscritte al programma 8 (Statistica e sistemi informativi – euro 361.000,00) le più importanti sono quelle previste per il servizio di assistenza informatica (euro 164.000,00), le spese per l’informatizzazione dell’attività consiliare e la manutenzione evolutiva delle banche dati (euro 77.000,00), per la manutenzione del sito internet e intranet (euro 52.000,00) e per il servizio di gestione documentale dell’archivio storico (euro 40.000,00).

Al programma 10 (Risorse umane – euro 43.300,00) sono riportate le spese da sostenere per l’acquisto di servizi per la formazione del personale (euro 18.500,00) e le spese per il trattamento economico dell’organismo di valutazione (euro 24.800,00)

La spesa per la missione 5 – Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali è prevista per euro 191.600,00. Costituisce questa missione il programma 2 (Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale) in cui sono iscritte le spese per la biblioteca quali l’acquisto del materiale bibliografico (euro 90.000,00), l’abbonamento a banche dati (euro 47.000,00), il servizio di gestione documentale dell’archivio fotografico (euro 40.000,00) il servizio di rilegatura (euro 9.000,00) e le spese per l’adesione ad associazioni (euro 4.500,00).

La missione 20 – Fondi e accantonamenti è stata fissata in euro 3.850.000,00 di cui euro 500.000,00 al programma 1 – fondo di riserva (euro 200.000,00 fondo spese obbligatorie e 300.000,00 fondo spese impreviste) ed euro 3.350.000,00 al programma 3 – altri fondi (di cui euro 350.000,00 relativi al fondo indennità fine mandato ed euro 3 milioni per la costituzione, come detto del fondo rischi e contenzioso).

La missione 99, infine, pari a euro 4.726.500,00, riguarda le partite di giro e i servizi per conto terzi.

Va evidenziato che in questa missione sono iscritti anche il fondo cassa economale (euro 53.000,00) e il fondo economale per minute spese di rappresentanza (euro 10.500,00).

Si confida nell’approvazione della presente proposta da parte dell’Aula.

POLESELLO

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Bilancio di previsione finanziario del Consiglio regionale

per gli anni 2021 – 2022 – 2023

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BILANCIO DI PREVISIONE

04/12/2020 Pagina 1

ENTRATE

CONSIGLIO REGIONALE FRIULI V. GIULIA

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

x PREVISIONI

DELL'ANNO 2022

15.484,69 80.709,00 2.185.174,54

5.621.808,96

0,00 0,00 295.680,53

6.300.000,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale - di cui avanzo utilizzato anticipatamente

Utilizzo avanzo di Amministrazione

Fondo di cassa all'1/1/2021

competenza competenza competenza competenza

cassa TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONE

RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2020

PREVISIONI DEFINITIVE

DELL'ANNO 2020 PREVISIONI DELL'ANNO 2021

PREVISIONI DELL'ANNO 2023

competenza - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità

294.951,83

0,00 295.680,53 0,00

2.000 TITOLO 2 - Trasferimenti correnti

Tipologia 101 - Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche

2.101 0,00 competenza 19.898.457,52 22.680.000,00 18.880.000,00 18.770.000,00

cassa 19.898.457,52 22.680.000,00 Totale TITOLO 2 - Trasferimenti correnti

2.000 0,00 competenza 19.898.457,52 22.680.000,00 18.880.000,00 18.770.000,00

cassa 19.898.457,52 22.680.000,00

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BILANCIO DI PREVISIONE

04/12/2020 Pagina 2

ENTRATE

PREVISIONI DELL'ANNO 2022 TITOLO

3.000 TITOLO 3 - Entrate extratributarie

Tipologia 100 - Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni

3.100 0,00 competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

cassa 0,00 0,00

Tipologia 300 - Interessi attivi

3.300 0,00 competenza 100,00 100,00 100,00 100,00

cassa 100,00 100,00

Tipologia 500 - Rimborsi e altre entrate correnti

3.500 0,00 competenza 7.920,00 8.027,00 8.027,00 8.027,00

cassa 7.920,00 8.027,00

Totale TITOLO 3 - Entrate extratributarie

3.000 0,00 competenza 8.020,00 8.127,00 8.127,00 8.127,00

cassa 8.020,00 8.127,00

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BILANCIO DI PREVISIONE

04/12/2020 Pagina 3

ENTRATE

PREVISIONI DELL'ANNO 2022 TITOLO

9.000 TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro

Tipologia 100 - Entrate per partite di giro

9.100 0,00 competenza 4.137.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00

cassa 4.137.500,00 4.726.500,00

Totale TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro

9.000 0,00 competenza 4.137.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00

cassa 4.137.500,00 4.726.500,00

Totale Titoli 0,00 competenza

cassa

24.043.977,52 24.043.977,52

27.414.627,00 27.414.627,00

23.614.627,00 23.504.627,00

Totale Generale delle Entrate 0,00 competenza

cassa

26.325.345,75 29.665.786,48

27.710.307,53 33.714.627,00

23.614.627,00 23.504.627,00

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BILANCIO DI PREVISIONE

04/12/2020 Pagina 4

RIEPILOGO GENERALE DELLE ENTRATE PER TITOLI

x PREVISIONI

DELL'ANNO 2022

15.484,69 80.709,00 2.185.174,54

5.621.808,96

0,00 0,00 295.680,53

6.300.000,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale - di cui avanzo utilizzato anticipatamente

Utilizzo avanzo di Amministrazione

Fondo di cassa all'1/1/2021

competenza competenza competenza competenza

cassa

TITOLO DENOMINAZIONE

competenza - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità

294.951,83

0,00 295.680,53 0,00

TITOLO 2 - Trasferimenti correnti

2 0,00 competenza 19.898.457,52 22.680.000,00 18.880.000,00 18.770.000,00

cassa 19.898.457,52 22.680.000,00 TITOLO 3 - Entrate extratributarie

3 0,00 competenza 8.020,00 8.127,00 8.127,00 8.127,00

cassa 8.020,00 8.127,00

TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro

9 0,00 competenza 4.137.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00

cassa 4.137.500,00 4.726.500,00

Totale Titoli 0,00 competenza 24.043.977,52 27.414.627,00 23.614.627,00 23.504.627,00

cassa 24.043.977,52 27.414.627,00

Totale Generale delle Entrate 0,00 competenza 26.325.345,75 27.710.307,53 23.614.627,00 23.504.627,00

cassa 29.665.786,48 33.714.627,00

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BILANCIO DI PREVISIONE SPESE

Pagina 13 04/12/2020 Allegato n.9 - Bilancio di previsione

0,00 0,00 0,00

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00

MISSIONE PROGRAMMA

TITOLO

DENOMINAZIONE

RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO

2020

0,00 0,00 0,00 0,00

DISAVANZO DERIVANTE DA DEBITO AUTORIZZATO E NON CONTRATTO 01.00.0 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e

generali, di gestione

01.01.0 PROGRAMMA 1 - Organi istituzionali

01.01.1 TITOLO 1 - Spese correnti 1.706.131,41 di competenza 18.544.762,77 16.326.415,82 16.023.427,00 16.023.427,00

di cui impegnato 151.041,50 122.272,00 0,00

di cui fondo plu.vinc. 0,00 0,00 0,00 0,00

cassa 18.618.950,58 18.032.547,23

01.01.2 TITOLO 2 - Spese in conto capitale 0,00 di competenza 656.000,00 723.691,71 20.000,00 20.000,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 656.000,00 723.691,71

01.01.0 Totale PROGRAMMA 1 - Organi istituzionali

1.706.131,41 di competenza 19.200.762,77 17.050.107,53 16.043.427,00 16.043.427,00

di cui impegnato 151.041,50 122.272,00 0,00

cassa 19.274.950,58 18.756.238,94

01.02.0 PROGRAMMA 2 - Segreteria generale

01.02.1 TITOLO 1 - Spese correnti 5.256,23 di competenza 165.000,00 185.000,00 185.000,00 185.000,00

di cui impegnato 150.800,00 95.000,00 0,00

cassa 165.232,52 190.256,23

01.02.0 Totale PROGRAMMA 2 - Segreteria generale

5.256,23 di competenza 165.000,00 185.000,00 185.000,00 185.000,00

di cui impegnato 150.800,00 95.000,00 0,00

cassa 165.232,52 190.256,23

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BILANCIO DI PREVISIONE SPESE

TITOLO

DENOMINAZIONE

2020

01.03.0 PROGRAMMA 3 - Gestione economica, finanziaria, programmazione,

provveditorato

01.03.1 TITOLO 1 - Spese correnti 297.991,54 di competenza 1.208.746,00 1.241.800,00 1.189.300,00 1.212.300,00

di cui impegnato 645.206,51 555.895,00 252.500,00

cassa 1.260.808,69 1.539.791,54

01.03.2 TITOLO 2 - Spese in conto capitale 0,00 di competenza 39.000,00 61.000,00 21.000,00 21.000,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 39.000,00 61.000,00

01.03.0 Totale PROGRAMMA 3 - Gestione economica, finanziaria,

programmazione, provveditorato

297.991,54 di competenza 1.247.746,00 1.302.800,00 1.210.300,00 1.233.300,00

di cui impegnato 645.206,51 555.895,00 252.500,00

cassa 1.299.808,69 1.600.791,54

01.08.0 PROGRAMMA 8 - Statistica e sistemi informativi

di cui impegnato 148.372,40 145.566,40 35.000,00

cassa 187.600,00 236.228,42

01.08.2 TITOLO 2 - Spese in conto capitale 253.937,21 di competenza 341.178,47 139.000,00 135.000,00 50.000,00

di cui impegnato 5.246,00 0,00 0,00

cassa 448.935,40 392.937,21

01.08.0 Totale PROGRAMMA 8 - Statistica e sistemi informativi

268.165,63 di competenza 528.778,47 361.000,00 364.000,00 231.000,00

di cui impegnato 153.618,40 145.566,40 35.000,00

cassa 636.535,40 629.165,63

(14)

BILANCIO DI PREVISIONE SPESE

TITOLO

DENOMINAZIONE

2020

01.10.0 PROGRAMMA 10 - Risorse umane

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 48.800,00 49.422,43

01.10.0 Totale PROGRAMMA 10 - Risorse umane

6.122,43 di competenza 48.800,00 43.300,00 43.300,00 43.300,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 48.800,00 49.422,43

01.00.0 Totale MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di gestione

2.283.667,24 di competenza 21.191.087,24 18.942.207,53 17.846.027,00 17.736.027,00

di cui impegnato 1.100.666,41 918.733,40 287.500,00

di cui fondo plu.vinc. 0,00 0,00 0,00 0,00

cassa 21.425.327,19 21.225.874,77

(15)

BILANCIO DI PREVISIONE SPESE

TITOLO

DENOMINAZIONE

2020

05.00.0 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali

05.02.0 PROGRAMMA 2 - Attivita' culturali e interventi diversi nel settore culturale

di cui impegnato 31.825,52 9.620,00 0,00

cassa 55.500,00 118.616,40

05.02.2 TITOLO 2 - Spese in conto capitale 17.753,81 di competenza 96.930,53 90.000,00 90.000,00 90.000,00

di cui impegnato 30.088,00 0,00 0,00

cassa 99.722,78 107.753,81

05.02.0 Totale PROGRAMMA 2 - Attivita' culturali e interventi diversi nel settore culturale

34.770,21 di competenza 152.430,53 191.600,00 192.100,00 192.100,00

di cui impegnato 61.913,52 9.620,00 0,00

cassa 155.222,78 226.370,21

05.00.0 Totale MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali

34.770,21 di competenza 152.430,53 191.600,00 192.100,00 192.100,00

di cui impegnato 61.913,52 9.620,00 0,00

cassa 155.222,78 226.370,21

(16)

BILANCIO DI PREVISIONE SPESE

TITOLO

DENOMINAZIONE

2020

20.00.0 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti

20.01.0 PROGRAMMA 1 - Fondo di riserva

20.01.1 TITOLO 1 - Spese correnti 0,00 di competenza 500.000,00 430.000,00 430.000,00 430.000,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 0,00 0,00

20.01.2 TITOLO 2 - Spese in conto capitale 0,00 di competenza 0,00 70.000,00 70.000,00 70.000,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 0,00 0,00

20.01.0 Totale PROGRAMMA 1 - Fondo di riserva

0,00 di competenza 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 0,00 0,00

20.03.0 PROGRAMMA 3 - Altri fondi

20.03.1 TITOLO 1 - Spese correnti 0,00 di competenza 344.327,98 3.350.000,00 350.000,00 350.000,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 344.327,98 3.350.000,00

20.03.0 Totale PROGRAMMA 3 - Altri fondi 0,00 di competenza 344.327,98 3.350.000,00 350.000,00 350.000,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 344.327,98 3.350.000,00

20.00.0 Totale MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti

0,00 di competenza 844.327,98 3.850.000,00 850.000,00 850.000,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 344.327,98 3.350.000,00

(17)

BILANCIO DI PREVISIONE SPESE

TITOLO

DENOMINAZIONE

2020

99.00.0 MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 99.01.0 PROGRAMMA 1 - Servizi per conto

terzi e Partite di giro

99.01.7 TITOLO 7 - Spese per conto terzi e partite di giro

0,00 di competenza 4.137.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 4.137.500,00 4.726.500,00

99.01.0 Totale PROGRAMMA 1 - Servizi per conto terzi e Partite di giro

0,00 di competenza 4.137.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 4.137.500,00 4.726.500,00

99.00.0 Totale MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi

0,00 di competenza 4.137.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00

di cui impegnato 0,00 0,00 0,00

cassa 4.137.500,00 4.726.500,00

26.325.345,75 27.710.307,53

29.528.744,98

23.614.627,00 23.504.627,00 di competenza

di cui impegnato

Totale Missioni 2.318.437,45

di cui fondo plu.vinc.

cassa

1.162.579,93 928.353,40 287.500,00

0,00 0,00 0,00 0,00

26.062.377,95

26.325.345,75 27.710.307,53

29.528.744,98

23.614.627,00 23.504.627,00 di competenza

di cui impegnato Totale Generale delle Spese 2.318.437,45

di cui fondo plu.vinc.

cassa

1.162.579,93 928.353,40 287.500,00

0,00 0,00 0,00 0,00

26.062.377,95

(18)

BILANCIO DI PREVISIONE

Pagina 20

RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONE 2021 2022 2023

04/12/2020 CONSIGLIO REGIONALE FRIULI V. GIULIA

MISSIONE DENOMINAZIONE

RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DELL'ESERCIZIO

2020

0,00 DISAVANZO DERIVANTE DA DEBITO AUTORIZZATO E 0,00

NON CONTRATTO 0,00 0,00

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00

21.191.087,24 18.942.207,53

21.225.874,77

17.846.027,00 17.736.027,00 di competenza

di cui impegnato 01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di

gestione

2.283.667,24

di cui f. plu.vinc.

cassa

1.100.666,41 918.733,40 287.500,00

0,00 0,00 0,00 0,00

21.425.327,19

152.430,53 191.600,00

226.370,21

192.100,00 192.100,00

di competenza di cui impegnato 05 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita'

culturali

34.770,21

cassa

61.913,52 9.620,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

155.222,78

844.327,98 3.850.000,00

3.350.000,00

850.000,00 850.000,00

di competenza di cui impegnato

20 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 0,00

cassa

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

344.327,98

4.137.500,00 4.726.500,00

4.726.500,00

4.726.500,00 4.726.500,00 di competenza

di cui impegnato

99 MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 0,00

cassa

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

4.137.500,00

26.325.345,75 27.710.307,53

29.528.744,98

23.614.627,00 23.504.627,00 di competenza

Totale Missioni 2.318.437,45

di cui f. plu.vinc.

cassa

1.162.579,93 928.353,40 287.500,00

0,00 0,00 0,00 0,00

26.062.377,95

26.325.345,75 27.710.307,53

29.528.744,98

23.614.627,00 23.504.627,00 di competenza

Totale Generale delle Spese 2.318.437,45

cassa

1.162.579,93 928.353,40 287.500,00

0,00 0,00 0,00 0,00

26.062.377,95

(19)

(20)

BILANCIO DI PREVISIONE

Pagina 19

RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI

04/12/2020

TITOLO DENOMINAZIONE

RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DELL'ESERCIZIO

2020

0,00 DISAVANZO DERIVANTE DA DEBITO AUTORIZZATO E 0,00

NON CONTRATTO 0,00 0,00

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00

21.054.736,75 21.900.115,82

23.516.862,25

18.552.127,00 18.527.127,00 di competenza

di cui impegnato

1 TITOLO 1 - Spese correnti 2.046.746,43

cassa

1.127.245,93 928.353,40 287.500,00

0,00 0,00 0,00 0,00

20.681.219,77

1.133.109,00 1.083.691,71

1.285.382,73

336.000,00 251.000,00

di competenza di cui impegnato

2 TITOLO 2 - Spese in conto capitale 271.691,02

cassa

35.334,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

1.243.658,18

4.137.500,00 4.726.500,00

4.726.500,00

4.726.500,00 4.726.500,00 di competenza

di cui impegnato 7 TITOLO 7 - Spese per conto terzi e partite di giro 0,00

cassa

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

4.137.500,00

26.325.345,75 27.710.307,53

29.528.744,98

23.614.627,00 23.504.627,00 di competenza

Totale Titoli 2.318.437,45

cassa

1.162.579,93 928.353,40 287.500,00

0,00 0,00 0,00 0,00

26.062.377,95

26.325.345,75 27.710.307,53

29.528.744,98

23.614.627,00 23.504.627,00 di competenza

Totale Generale delle Spese 2.318.437,45

cassa

1.162.579,93 928.353,40 287.500,00

0,00 0,00 0,00 0,00

26.062.377,95

(21)

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO 2021 2022 2023

Pagina 1 04/12/2020 CONSIGLIO REGIONALE FRIULI V. GIULIA

ENTRATE

CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2021

COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2021

COMPETENZA ANNO 2022

COMPETENZA

ANNO 2023 SPESE

CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2021

COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2021

Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio

Utilizzo avanzo presunto di amministrazione

Fondo pluriennale vincolato

6.300.000,00

295.680,53 0,00 0,00 Disavanzo di amministrazione ^0,00 ^0,00 ^0,00

Titolo 1- Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e

perequativa

Titolo 2 - Trasferimenti correnti Titolo 3 - Entrate extratributarie

Titolo 4 - Entrate in conto capitale

0,00 0,00 0,00

Titolo 1- Spese correnti

- di cui fondo pluriennale vincolato 22.680.000,00 22.680.000,00 18.880.000,00 18.770.000,00

21.900.115,82 18.552.127,00

0,00 0,00

18.527.127,00 0,00 23.516.862,25

8.127,00 8.127,00 8.127,00 8.127,00

Titolo 2- Spese in conto capitale - di cui fondo pluriennale vincolato

1.285.382,73 1.083.691,71 336.000,00 251.000,00

0,00 0,00 0,00

Titolo 5 - Entrate di riduzione di attività finanziarie

Totale entrate finali...

Titolo 6 - Accensione di prestiti

Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie

22.688.127,00 22.688.127,00 18.888.127,00 18.778.127,00 Totale spese finali... 24.802.244,98 22.983.807,53 18.888.127,00 18.778.127,00 Titolo 4 - Rimborso di prestiti

Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni

da istituto tesoriere/cassiere ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro

4.726.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00 Titolo 7- Spese per conto terzi e partite di giro

4.726.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00 4.726.500,00

Totale titoli... 27.414.627,00 27.414.627,00 23.614.627,00 23.504.627,00 Totale titoli... 29.528.744,98 27.710.307,53 23.614.627,00 23.504.627,00

0,00 0,00 0,00 0,00

- di cui fondo pluriennale vincolato

- di cui Fondo anticipazioni di liquidità

0,00 0,00

0,00

TOTALE COMPLESSIVO

ENTRATE 33.714.627,00 27.710.307,53 23.614.627,00 23.504.627,00 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 29.528.744,98 27.710.307,53 23.614.627,00 23.504.627,00 Fondo di cassa finale presunto 4.185.882,02

0,00 0,00

- di cui utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità

0,00 Disavanzo derivante da debito 0,00 0,00

autorizzato e non contratto

0,00

(22)

BILANCIO DI PREVISIONE

EQUILIBRI DI BILANCIO - (Solo per le Regioni) 2021 2022 2023

04/12/2020 Allegato n. 9 - Bilancio di previsione

Pagina 48

EQUILIBRI DI BILANCIO

COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2021

Utilizzo risultato di amministrazione presunto per il finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti (+) 189.123,33

Ripiano disavanzo presunto di amministrazione esercizio precedente (-) 0,00 0,00 0,00

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata (+) 0,00 0,00 0,00

Entrate titoli 1-2-3 (+) 22.688.127,00 18.888.127,00 18.778.127,00

Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche

(+) 0,00 0,00 0,00

Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00

Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (+) 0,00 0,00 0,00

Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (+) 0,00 0,00 0,00

Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

(+) 0,00 0,00 0,00

Spese correnti (-) 21.900.115,82 18.552.127,00 18.527.127,00

- di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00

Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (-) 0,00 0,00 0,00

Variazioni di attività finanziarie (se negativo) (-) 0,00 0,00 0,00

Rimborso prestiti (-) 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

- di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00

A) Equilibrio di parte corrente 977.134,51 336.000,00 251.000,00

0,00 0,00

- di cui Fondo anticipazioni di liquidità

(23)

BILANCIO DI PREVISIONE

EQUILIBRI DI BILANCIO - (Solo per le Regioni) 2021 2022 2023

Pagina 49

BILANCIO 2021

Utilizzo risultato presunto di amministrazione per il finanziamento di spese di investimento (+) 106.557,20 0,00 0,00

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata (+) 0,00 0,00 0,00

Entrate in conto capitale (Titolo 4) (+) 0,00 0,00 0,00

Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni (+) 0,00 0,00 0,00

Entrate per accensioni di prestiti (titolo 6) (+) 0,00 0,00 0,00

Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche

(-) 0,00 0,00 0,00

Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (-) 0,00 0,00 0,00

Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) 0,00 0,00 0,00

Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (-) 0,00 0,00 0,00

Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale (-) 0,00 0,00 0,00

Spese in conto capitale (-) 1.083.691,71 336.000,00 251.000,00

- di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00

Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00

Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (-) 0,00 0,00 0,00

(-) 0,00 0,00 0,00

Variazioni di attività finanziarie (se positivo) (+) 0,00 0,00 0,00

B) Equilibrio di parte capitale -977.134,51 -336.000,00 -251.000,00

Ripiano disavanzo pregresso derivante da debito autorizzato e non contratto (presunto)

(24)

BILANCIO DI PREVISIONE

EQUILIBRI DI BILANCIO - (Solo per le Regioni) 2021 2022 2023

Pagina 50

BILANCIO 2021

Utilizzo risultato presunto di amministrazione al finanziamento di attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 (+)

Entrate titolo 5.00 - Riduzioni attività finanziarie

Spese titolo 3.00 - Incremento attività finanziarie (-) 0,00 0,00 0,00

Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni (-) 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 (+)

Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale

C) Variazioni attività finanziaria 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRIO FINALE (D=A+B) 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

Fondo pluriennale vincolato per incremento di attività finanziarie iscritto in entrata (+)

(25)

BILANCIO DI PREVISIONE

EQUILIBRI DI BILANCIO - (Solo per le Regioni) 2021 2022 2023

Pagina 51

BILANCIO 2021

Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali delle Regioni a statuto ordinario

A) Equilibrio di parte corrente (-)

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata al netto delle componenti non vincolate derivanti dal riaccertamento ord.i

(-) 0,00 0,00 0,00

Entrate titoli 1-2-3 non sanitarie con specifico vincolo di destinazione (-) 0,00 0,00 0,00

Entrate titoli 1-2-3 destinate al finanziamento del SSN (-) 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 (+)

(+) Spese correnti non sanitarie finanziate da entrate con specifico vincolo di destinazione

Fondo pluriennale vincolato di parte corrente ( di spesa) al netto delle componenti non vincolate derivanti dal riaccertamento ord.

Spese correnti finanziate da entrate destinate al SSN (+) 0,00 0,00 0,00

Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali

Soldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali delle Autonomie speciali

A) Equilibrio di parte corrente 977.134,51 336.000,00 251.000,00

(-) 189.123,33

Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali 788.011,18 336.000,00 251.000,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

Utilizzo risultato di amministrazione destinato al finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti al netto del Fondo anticipazione di liquidità

(26)

TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO

(ALL' INIZIO DELL' ESERCIZIO 2021 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE)

Pagina 52 04/12/2020 Allegato a) Risultato presunto di amministrazione

1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2020:

Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio 2020 5.288.583,07

(+)

(+) Fondo pluriennale vincolato iniziale dell'esercizio 2020 15.282,09

(+) Entrate già accertate nell'esercizio 2020 23.419.895,01

(-) Uscite già impegnate nell'esercizio 2020 23.074.281,73

(-) Riduzione dei residui attivi già verificatasi nell'esercizio 2020 0,00

(+) Riduzione dei residui passivi gia' verificatasi nell'esercizio 2020 0,00

=

Risultato di amministrazione dell'esercizio 2020 alla data di redazione del bilancio di

previsione dell'anno 2021 5.649.478,44

(+) Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio 2020 0,00

(-) Spese che prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio 2020 400.000,00

(-) Riduzione dei residui attivi presunta per il restante periodo dell'esercizio 2020 0,00

(+) Riduzione dei residui passivi presunta per il restante periodo dell'esercizio 2020 0,00

- Fondo pluriennale vincolato finale presunto dell'esercizio 2020 0,00

= A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12/2020 5.249.478,44

Accantonamento residui perenti al 31/12/2020 (solo per le regioni) 0,00

Parte accantonata

0,00 2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2020:

Fondo crediti di dubbia esigibilità al 2020

0,00

Fondo perdite società partecipate 0,00

Fondo contenzioso 0,00

Altri accantonamenti 3.447.736,51

B) Totale parte accantonata 3.447.736,51

Fondo anticipazioni liquidità

C) Totale parte vincolata 295.680,53

Parte vincolata

0,00 295.680,53 0,00 0,00 0,00 Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili

Vincoli derivanti trasferimenti

Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Vincoli formalmente attribuiti dall'ente Altri vincoli

(+) Incremento dei residui attivi già verificatasi nell'esercizio 2020 0,00

(+) Incremento dei residui attivi presunto per il restante periodo dell'esercizio 2020 0,00

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TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO

(ALL' INIZIO DELL' ESERCIZIO 2021 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE)

Pagina 53 04/12/2020 Allegato a) Risultato presunto di amministrazione

Parte destinata agli investimenti

D) Totale destinata agli investimenti E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D)

0,00 1.506.061,40 F) di cui Disavanzo da debito autorizzato e non contratto 0,00

Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione come disavanzo da ripianare 3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2020:

Utilizzo quota vincolata

Utilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili 0,00

Totale utilizzo avanzo di amministrazione presunto 295.680,53 Utilizzo vincoli derivanti da trasferimenti

Utilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente Utilizzo altri vincoli

295.680,53 0,00 0,00 0,00

(28)

COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2021

MISSIONI E PROGRAMMI

Fondo pluriennale vincolato al 31

dicembre dell'esercizio

2020

Spese impegnate negli esercizi precedenti con

copertura costituita dal

fondo pluriennale vincolato e imputate all'esercizio 2021

Quota del fondo pluriennale vincolato al 31

2020, non destinata ad essere utilizzata

nell'esercizio 2021 e rinviata all'esercizio 2022

e successivi

Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2021, con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato con imputazione agli esercizi:

2022 2023 Anni successivi Imputazione non ancora definita

2021 CONSIGLIO REGIONALE FRIULI V. GIULIA

Pagina 37

04/12/2020

(a) (b) (c)=(a)-(b) (d) (e) (f) (g) (h)=(c)+(d)+(e)+(f)+(g)

Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato

01

01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di gestione

01 PROGRAMMA 1 - Organi istituzionali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

02 PROGRAMMA 2 - Segreteria generale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

03 PROGRAMMA 3 - Gestione economica, finanziaria,

programmazione, provveditorato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

08 PROGRAMMA 8 - Statistica e sistemi informativi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10 PROGRAMMA 10 - Risorse umane 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali,

di gestione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

05

05 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali

02 PROGRAMMA 2 - Attivita' culturali e interventi diversi nel

settore culturale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei

beni e attivita' culturali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(29)

COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2021

2020

e successivi

Pagina 38

04/12/2020

2020 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti

01 PROGRAMMA 1 - Fondo di riserva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

03 PROGRAMMA 3 - Altri fondi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9999 MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi

01 PROGRAMMA 1 - Servizi per conto terzi e Partite di giro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(30)

COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2022

2021

e successivi

Pagina 39

04/12/2020

01

di gestione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

05

(31)

COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2022

2021

e successivi

Pagina 40

04/12/2020

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(32)

COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2023

2022

e successivi

Pagina 41

04/12/2020

01

di gestione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

05

(33)

COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2023

2022

e successivi

Pagina 42

04/12/2020

Totale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00