VICKER HOLDING SRL
Bilancio di esercizio al 31-12-2018
Dati anagrafici
Sede in ROMA
Codice Fiscale 13659201001
Numero Rea ROMA 1464480
P.I. 13659201001
Capitale Sociale Euro 650.856 i.v.
Forma giuridica SOCIETA' A RESPONSABILITA'
LIMITATA Settore di attività prevalente (ATECO) 781000
Società in liquidazione no
Società con socio unico no
Società sottoposta ad altrui attività di direzione e
coordinamento no
Appartenenza a un gruppo no
Stato patrimoniale
31-12-2018 31-12-2017 Stato patrimoniale
Attivo
A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti 0 321.969
B) Immobilizzazioni
I - Immobilizzazioni immateriali 1.450 2.175
II - Immobilizzazioni materiali 5.069 3.582
III - Immobilizzazioni finanziarie 0 0
Totale immobilizzazioni (B) 6.519 5.757
C) Attivo circolante
I - Rimanenze 0 0
Immobilizzazioni materiali destinate alla vendita 0 0
II - Crediti
esigibili entro l'esercizio successivo 46.968 25.398
esigibili oltre l'esercizio successivo 1.050 8.700
imposte anticipate 0 0
Totale crediti 48.018 34.098
III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 0 0
IV - Disponibilità liquide 1.119.484 325.438
Totale attivo circolante (C) 1.167.502 359.536
D) Ratei e risconti 1.047 77
Totale attivo 1.175.068 687.339
Passivo
A) Patrimonio netto
I - Capitale 650.856 911.763
II - Riserva da soprapprezzo delle azioni 945.153 0
III - Riserve di rivalutazione 0 0
IV - Riserva legale 0 0
V - Riserve statutarie 0 0
VI - Altre riserve 1 232.605
VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi 0 0
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo 0 0
IX - Utile (perdita) dell'esercizio (508.794) (550.108)
Perdita ripianata nell'esercizio 0 0
X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio 0 0
Totale patrimonio netto 1.087.216 594.260
B) Fondi per rischi e oneri 0 0
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 2.667 2.061
D) Debiti
esigibili entro l'esercizio successivo 85.185 90.491
esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0
Totale debiti 85.185 90.491
E) Ratei e risconti 0 527
Totale passivo 1.175.068 687.339
Conto economico
31-12-2018 31-12-2017 Conto economico
A) Valore della produzione
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 7.728 5.000
2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e
dei lavori in corso su ordinazione 0 0
2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 0 0
3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 0
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 0 0
5) altri ricavi e proventi
contributi in conto esercizio 0 0
altri 9.504 793
Totale altri ricavi e proventi 9.504 793
Totale valore della produzione 17.232 5.793
B) Costi della produzione
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 1.574 586
7) per servizi 326.930 197.972
8) per godimento di beni di terzi 20.184 26.536
9) per il personale
a) salari e stipendi 127.310 246.261
b) oneri sociali 29.207 62.868
c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale 8.798 16.232
c) trattamento di fine rapporto 8.798 16.232
d) trattamento di quiescenza e simili 0 0
e) altri costi 0 0
Totale costi per il personale 165.315 325.361
10) ammortamenti e svalutazioni
a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni
delle immobilizzazioni 3.257 1.511
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 725 725
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 2.532 786
c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni 0 0
d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 0 0
Totale ammortamenti e svalutazioni 3.257 1.511
11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 0 0
12) accantonamenti per rischi 0 0
13) altri accantonamenti 0 0
14) oneri diversi di gestione 8.755 3.937
Totale costi della produzione 526.015 555.903
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) (508.783) (550.110)
C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni
da imprese controllate 0 0
da imprese collegate 0 0
da imprese controllanti 0 0
da imprese sottoposte al controllo delle controllanti 0 0
altri 0 0
Totale proventi da partecipazioni 0 0
16) altri proventi finanziari
a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni
da imprese controllate 0 0
da imprese collegate 0 0
da imprese controllanti 0 0
da imprese sottoposte al controllo delle controllanti 0 0
altri 0 0
Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 0 0
b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da
titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0
b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 d) proventi diversi dai precedenti
da imprese controllate 0 0
da imprese collegate 0 0
da imprese controllanti 0 0
da imprese sottoposte al controllo delle controllanti 0 0
altri 23 5
Totale proventi diversi dai precedenti 23 5
Totale altri proventi finanziari 23 5
17) interessi e altri oneri finanziari
verso imprese controllate 0 0
verso imprese collegate 0 0
verso imprese controllanti 0 0
verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti 0 0
altri 3 1
Totale interessi e altri oneri finanziari 3 1
17-bis) utili e perdite su cambi (31) (2)
Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) (11) 2
D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie 18) rivalutazioni
a) di partecipazioni 0 0
b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0
c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0
d) di strumenti finanziari derivati 0 0
di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria 0 0
Totale rivalutazioni 0 0
19) svalutazioni
a) di partecipazioni 0 0
b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0
c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0
d) di strumenti finanziari derivati 0 0
di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria 0 0
Totale svalutazioni 0 0
Totale delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie (18 - 19) 0 0
Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) (508.794) (550.108)
20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate
imposte correnti 0 0
imposte relative a esercizi precedenti 0 0
imposte differite e anticipate 0 0
proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale 0 0 Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 0 0
21) Utile (perdita) dell'esercizio (508.794) (550.108)
Nota integrativa al Bilancio di esercizio chiuso al 31-12-2018
Nota integrativa, parte iniziale
Nota Integrativa al bilancio di esercizio al 31/12/2018 redatta in forma abbreviata ai sensi dell'art. 2435 bis c.c.
PREMESSA
In via preliminare si ricorda che la Società è stata costituita in data 28 Dicembre 2015 con atto a rogito Notaio Gianfranco Di Marco Repertorio numero 60.990/26910 e pertanto il bilancio in esame si riferisce al terzo esercizio di attività della Società, 01/01/2018 = 31/12/2018.
La società è iscritta alla sezione speciale " Start Up innovativa" del Registro imprese di Roma, in quanto titolare dei diritti esclusivi di utilizzazione economica di un programma per elaborazione altamente innovativo, registrato presso il registro pubblico speciale , per i programmi di elaboratore , in data 25/07/2016, al nr. progressivo 010830_ordinativo D009952; nel corso del periodo in esame sono state effettuate tempestivamente le comunicazioni e attestazioni previste dall'art. 25 D.L. 179/2012 al Registro Imprese di Roma.
Nel corso dell'esercizio in esame è continuata l'attività di sviluppo e realizzazione di una piattaforma e applicazione digitale che permette di incrociare le esigenze di soggetti che offrono e soggetti che desiderano ricevere servizi di varia natura ( per la persona , la casa , ecc. ecc). La piattaforma è già funzionante ma è in continua evoluzione ed implementazione, e sono previsti ulteriori investimenti nel corso del 2019, al fine di migliorarla sia sotto un profilo operativo che tecnologico.
Si ricorda inoltre che nel corso dell'esercizio in esame, al fine di dotare la società dei necessari mezzi finanziari, è stata assunta la seguente delibera straordinaria:
=in data 22/03/2018, con atto a rogito notaio Alfonso Colombo, nr. 169.316 di rep. e nr. 30.567 di racc. è stato deliberato:
di ripianare la perdita di euro 550.108, emergente dal bilancio dell'esercizio chiuso al 31/12/2017, come segue:
- per euro 232.605 mediante utilizzo della riserva generatasi per effetto della copertura infra annuale della perdita maturata al 31 maggio 2017 risultante da bilancio per pari ammontare;
- per i residui euro 317.503, mediante riduzione del capitale sociale da euro 911.763,00 ad euro 594.260,00 con proporzionale riduzione del valore nominale di tutte le quote che lo compongono.
di aumentare il capitale sociale a pagamento, in forma scindibile, da euro 594.260,00 ad euro 707.452,00, e pertanto per euro 113.192,00, da eseguire, entro il termine massimo del 30 giugno 2019, con sottoscrizione di nuove quote di capitale da parte dei soci o di terzi, con sovrapprezzo complessivo di euro 1.890.306,40, in ragione di euro 16,70 ogni euro nominale di aumento.
La delibera di cui sopra alla data del 31/12/2018, è stata eseguita come segue:
l'aumento di capitale è stato sottoscritto e versato, in data 26/06/2018, per euro 56.596, portando così il capitale sociale ad euro 650.856;
sempre in data 26/06/2018 è stato versato il relativo sovraprezzo di euro 945.153.
Il bilancio chiuso al 31/12/2018 di cui la presente nota integrativa costituisce parte integrante ai sensi dell'art. 2423, primo comma del Codice Civile, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto conformemente agli articoli 2423, 2423 ter, 2424, 2424 bis, 2425, 2425 bis del Codice Civile, secondo principi di redazione conformi a quanto stabilito dall'art. 2423 bis, criteri di valutazione di cui all'art. 2426 c.c..
Il bilancio del presente esercizio è stato redatto in forma abbreviata in conformità alle disposizioni di cui all'art. 2435- bis del Codice Civile, in quanto ricorrono i presupposti previsti dal comma 1 del predetto articolo. Conseguentemente, nella presente nota integrativa si forniscono le informazioni previste dal comma 1 dell’art. 2427 limitatamente alle voci specificate al comma 5 dell’art. 2435 bis del Codice Civile.
Inoltre, la presente nota integrativa riporta le informazioni richieste dai numeri 3) e 4) dell'art. 2428 c.c. e, pertanto, non si è provveduto a redigere la relazione sulla gestione ai sensi dell'art. 2435 - bis, comma 6 del Codice Civile.
Il Bilancio è redatto in unità di euro.
Principi di redazione
Al fine di redigere il bilancio con chiarezza e fornire una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria e del risultato economico, conformemente al disposto dell'articolo 2423 bis del Codice Civile, si è provveduto a:
valutare le singole voci secondo prudenza ed in previsione di una normale continuità aziendale;
includere i soli utili effettivamente realizzati nel corso dell'esercizio;
determinare i proventi ed i costi nel rispetto della competenza temporale, ed indipendentemente dalla loro manifestazione finanziaria;
comprendere tutti i rischi e le perdite di competenza, anche se divenuti noti dopo la conclusione dell'esercizio;
considerare distintamente, ai fini della relativa valutazione, gli elementi eterogenei inclusi nelle varie voci del bilancio;
mantenere immutati i criteri di valutazione adottati rispetto al precedente esercizio.
Sono stati altresì rispettati i seguenti postulati di bilancio di cui all’OIC 11 par. 15:
a) prudenza;
b) prospettiva della continuità aziendale;
c) rappresentazione sostanziale;
d) competenza;
e) costanza nei criteri di valutazione;
f) rilevanza;
g) comparabilità.
Prospettiva della continuità aziendale
Per quanto concerne tale principio, la valutazione delle voci di bilancio è stata effettuata nella prospettiva della continuità aziendale e quindi tenendo conto del fatto che l’azienda costituisce un complesso economico funzionante, destinato, almeno per un prevedibile arco di tempo futuro (12 mesi dalla data di riferimento di chiusura del bilancio), alla produzione di reddito.
Nella valutazione prospettica circa il presupposto della continuità aziendale, non sono emerse incertezze.
Casi eccezionali ex art. 2423, quinto comma, del Codice Civile
Non si sono verificati eventi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all’articolo 2423, quinto comma del Codice Civile.
Cambiamenti di principi contabili
Non si sono verificati cambiamenti di principi contabili nell’esercizio.
Correzione di errori rilevanti
Non sono emersi nell’esercizio errori rilevanti commessi in esercizi precedenti.
Problematiche di comparabilità e di adattamento
Non ci sono elementi dell’attivo e del passivo che ricadano sotto più voci dello schema di bilancio.
Criteri di valutazione applicati
I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio, esposti di seguito, sono conformi a quanto disposto dall'art.
2426 del Codice Civile.
I criteri di valutazione di cui all'art. 2426 del Codice Civile sono conformi a quelli utilizzati nella redazione del bilancio del precedente esercizio.
Immobilizzazioni immateriali
Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte, nel limite del valore recuperabile, al costo di acquisto o di produzione interna, inclusi tutti gli oneri accessori di diretta imputazione, e sono sistematicamente ammortizzate in quote costanti in relazione alla residua possibilità di utilizzazione del bene.
Le immobilizzazioni il cui valore alla data di chiusura dell'esercizio risulti durevolmente inferiore al residuo costo da ammortizzare sono iscritte a tale minor valore; questo non è mantenuto se nei successivi esercizi vengono meno le ragioni della rettifica effettuata.
Si precisa che in ossequio al principio della prudenza e nel rispetto del dettato dell'OIC nr. 24, tutte le spese sostenute nel corso del 2018 relative alla fase di start up ed anche per le spese sostenute per l'implementazione del software innovativo e della piattaforma , conto tenuto della tipicità dell'attività svolta, sono state integralmente imputate a conto economico.
Risultano iscritte nelle immobilizzazioni immateriali solo delle spese sostenute per la registrazione del marchio di euro 1.450 effettuate nel 2016, ed ammortizzate su un periodo temporale di 5 anni.
Immobilizzazioni materiali
Le immobilizzazioni materiali sono rilevate alla data in cui avviene il trasferimento dei rischi e dei benefici connessi ai beni acquisiti e sono iscritte, nel limite del valore recuperabile, al costo di acquisto o di produzione al netto dei relativi fondi di ammortamento, inclusi tutti i costi e gli oneri accessori di diretta imputazione, dei costi indiretti inerenti la produzione interna, nonché degli oneri relativi al finanziamento della fabbricazione interna sostenuti nel periodo di fabbricazione e fino al momento nel quale il bene può essere utilizzato.
I costi sostenuti sui beni esistenti a fini di ampliamento, ammodernamento e miglioramento degli elementi strutturali, nonché quelli sostenuti per aumentarne la rispondenza agli scopi per cui erano stati acquisiti, e le manutenzioni straordinarie in conformità con quanto disposto dall’OIC 16 ai par. da 49 a 53, sono stati capitalizzati solo in presenza di un aumento significativo e misurabile della capacità produttiva o della vita utile.
Per tali beni l’ammortamento è stato applicato in modo unitario sul nuovo valore contabile tenuto conto della residua vita utile.
Il costo delle immobilizzazioni la cui utilizzazione è limitata nel tempo è sistematicamente ammortizzato in ogni esercizio sulla base di aliquote economico-tecniche determinate in relazione alla residua possibilità di utilizzazione.
Tutti i cespiti, compresi quelli temporaneamente non utilizzati, sono stati ammortizzati, ad eccezione di quelli la cui utilità non si esaurisce e che sono costituiti da terreni, fabbricati non strumentali e opere d’arte.
L’ammortamento decorre dal momento in cui i beni sono disponibili e pronti per l’uso.
Sono state applicate le aliquote che rispecchiano il risultato dei piani di ammortamento tecnici, confermate dalle realtà aziendali e ridotte del 50% per le acquisizioni nell'esercizio, in quanto esistono per queste ultime le condizioni previste dall’OIC 16 par.61. I beni strumentali di importo inferiore ad euro 516,46, peraltro, sono stati spesati nell'esercizio se ed in quanto la loro utilità si è esaurita nello stesso.
Qui di seguito sono specificate le aliquote applicate:
Attrezzature: 15%
Altri beni:
macchine ufficio elettroniche: 20%.
Crediti
I crediti sono classificati nell’attivo immobilizzato ovvero nell’attivo circolante sulla base della destinazione / origine degli stessi rispetto all’attività ordinaria, e sono iscritti al valore di presunto realizzo.
La suddivisione degli importi esigibili entro e oltre l’esercizio è effettuata con riferimento alla scadenza contrattuale o legale, tenendo anche conto di fatti ed eventi che possono determinare una modifica della scadenza originaria, della realistica capacità del debitore di adempiere all’obbligazione nei termini contrattuali e dell’orizzonte temporale in cui, ragionevolmente, si ritiene di poter esigere il credito.
Ai sensi dell’OIC 15 par. 84 si precisa che nella valutazione dei crediti non è stato adottato il criterio del costo ammortizzato.
Crediti tributari e attività per imposte anticipate
La voce ‘Crediti tributari’ accoglie gli importi certi e determinati derivanti da crediti per i quali sia sorto un diritto di realizzo tramite rimborso o in compensazione.
Si precisa che non sono state iscritte attività per imposte anticipate, connesse a perdite fiscali, per mancanza dei presupposti.
Disponibilità liquide
Le disponibilità liquide sono esposte al loro valore nominale.
Ratei e risconti
I ratei e i risconti sono stati iscritti sulla base del principio della competenza economico temporale e contengono i ricavi / costi di competenza dell’esercizio ed esigibili in esercizi successivi e i ricavi / costi sostenuti entro la chiusura dell’esercizio, ma di competenza di esercizi successivi.
Sono iscritte pertanto esclusivamente le quote di costi e di ricavi, comuni a due o più esercizi, l’entità dei quali varia in funzione del tempo.
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato è iscritto nel rispetto di quanto previsto dalla normativa vigente e corrisponde all’effettivo impegno della Società nei confronti dei singoli dipendenti alla data di chiusura del bilancio, dedotte le anticipazioni corrisposte.
Debiti
La suddivisione degli importi esigibili entro e oltre l’esercizio è effettuata con riferimento alla scadenza contrattuale o legale, tenendo anche conto di fatti ed eventi che possono determinare una modifica della scadenza originaria.
I debiti sono indicati tra le passività in base al loro valore nominale, ritenuto rappresentativo del loro valore di estinzione.
Ai sensi dell’OIC 19 par. 86 si precisa che nella valutazione dei debiti non è stato adottato il criterio del costo ammortizzato.
I debiti originati da acquisizioni di beni sono iscritti al momento in cui sono trasferiti i rischi, gli oneri e i benefici;
quelli relativi ai servizi sono rilevati al momento di effettuazione della prestazione; quelli finanziari e di altra natura al momento in cui scaturisce l’obbligazione verso la controparte.
I debiti tributari accolgono le passività per imposte certe e determinate, nonché le ritenute operate quale sostituto e non ancora versate alla data del bilancio, e, ove la compensazione è ammessa, sono iscritti al netto di acconti, ritenute d’acconto e crediti d’imposta.
Costi e ricavi
Sono esposti secondo il principio della prudenza e della competenza economica.
Altre informazioni
Sono stati osservati i principi e le raccomandazioni pubblicati dall’Organismo Italiano di Contabilità (OIC) integrati, ove mancanti, da principi internazionali di generale accettazione (IAS/IFRS e USGAAP) al fine di dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria e del risultato economico dell'esercizio.
Nota integrativa abbreviata, attivo
INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE ATTIVO
Immobilizzazioni
Le immobilizzazioni sono pari a €
6.519
(€5.757
nel precedente esercizio).Movimenti delle immobilizzazioni
La composizione e i movimenti delle singole voci sono così rappresentati:
Immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni finanziarie
Totale immobilizzazioni Valore di inizio esercizio
Costo 3.626 6.505 0 10.131
Ammortamenti (Fondo
ammortamento) 1.450 2.923 4.373
Valore di bilancio 2.175 3.582 0 5.757
Variazioni nell'esercizio
Incrementi per acquisizioni 0 4.019 0 4.019
Ammortamento dell'esercizio 725 2.532 3.257
Totale variazioni (725) 1.487 0 762
Valore di fine esercizio
Costo 1.450 10.524 0 11.974
Ammortamenti (Fondo
ammortamento) 0 5.455 5.455
Valore di bilancio 1.450 5.069 0 6.519
Immobilizzazioni finanziarie
Non risultano iscritte immobilizzazioni finanziarie.
Variazioni e scadenza dei crediti immobilizzati
Crediti immobilizzati - Distinzione per scadenza Non risultano iscritti crediti immobilizzati.
Attivo circolante
Crediti iscritti nell'attivo circolante
Variazioni e scadenza dei crediti iscritti nell'attivo circolante
Crediti - Distinzione per scadenza
Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti per scadenza, ai sensi dell'art. 2427, comma 1 numero 6 del codice civile:
Valore di inizio esercizio
Variazione nell'esercizio
Valore di fine esercizio
Quota scadente entro l'esercizio
Quota scadente oltre l'esercizio
Di cui di durata residua superiore a 5 anni Crediti tributari iscritti nell'attivo
circolante 20.222 15.084 35.306 35.306 0 0
Attività per imposte anticipate
iscritte nell'attivo circolante 0 - 0
Crediti verso altri iscritti
nell'attivo circolante 13.876 (1.164) 12.712 11.662 1.050 0
Totale crediti iscritti nell'attivo
circolante 34.098 13.920 48.018 46.968 1.050 0
Oneri finanziari capitalizzati
Non risultano oneri finanziari capitalizzati.
A complemento delle informazioni fornite sull’attivo dello Stato Patrimoniale qui di seguito si specificano le
‘Svalutazioni per perdite durevoli di valore’ e le ‘Rivalutazioni delle immobilizzazioni materiali e immateriali’
Svalutazioni per perdite durevoli di valore delle immobilizzazioni materiali e immateriali Non risultano iscritte svalutazioni per perdite durevoli di valore.
Rivalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali Non risultano iscritte rivalutazioni.
Nota integrativa abbreviata, passivo e patrimonio netto
INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Patrimonio netto
Il patrimonio netto esistente alla chiusura dell'esercizio è pari a €
1.087.216
(€594.260
nel precedente esercizio).Variazioni nelle voci di patrimonio netto
Nei prospetti riportati di seguito viene evidenziata la movimentazione subita durante l'esercizio dalle singole poste che compongono il Patrimonio Netto e il dettaglio della voce ‘Altre riserve’.
Le movimentazioni delle poste di patrimonio netto vengono di seguito dettagliate : capitale sociale :
l'incremento sottoscritto per euro 56.596 riflette la delibera di aumento di capitale adottata nel corso dell'esercizio;
i decrementi di euro 317.503 sono relativi alla coperture delle perdite al 31/12/2017.
Riserva da soprapprezzo delle quote: accoglie il versamento effettuato il 22/06/2018 di euro 945.153
Riserva conto copertura perdita : il decremento di euro 232.605 è relativo alla copertura della perdita emergente dal bilancio al 31/12/2017.
Valore di inizio esercizio
Destinazione del risultato
dell'esercizio precedente Altre variazioni
Risultato d'esercizio
Valore di fine esercizio Attribuzione di
dividendi
Altre
destinazioni Incrementi Decrementi Riclassifiche
Capitale 911.763 0 0 56.596 317.503 0 650.856
Riserva da soprapprezzo delle
azioni 0 0 0 945.153 0 0 945.153
Riserve di rivalutazione 0 - - - - - 0
Riserva legale 0 - - - - - 0
Riserve statutarie 0 - - - - - 0
Altre riserve
Varie altre riserve 232.605 0 0 0 232.605 1 1
Totale altre riserve 232.605 0 0 0 232.605 1 1
Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi
0 - - - - - 0
Utili (perdite) portati a nuovo 0 - - - - - 0
Utile (perdita) dell'esercizio (550.108) 0 550.108 0 0 0 (508.794) (508.794)
Perdita ripianata nell'esercizio 0 - - - - - 0
Riserva negativa per azioni
proprie in portafoglio 0 - - - - - 0
Totale patrimonio netto 594.260 0 550.108 1.001.749 550.108 1 (508.794) 1.087.216
Dettaglio delle varie altre riserve
Descrizione Importo
Riserva arrotondamento euro 1
Totale 1
Ai fini di una migliore intelligibilità delle variazioni del patrimonio netto qui di seguito vengono evidenziate le movimentazioni dell'esercizio precedente delle voci del patrimonio netto:
Valore di inizio esercizio
Attribuzione di
dividendi Altre destinazioni Incrementi
Capitale 50.000 0 0 1.780.000
Altre riserve
Versamenti in conto aumento di
capitale 480.000 0 0 0
Varie altre riserve 0 0 0 232.605
Totale altre riserve 480.000 0 0 232.605
Utile (perdita) dell'esercizio -685.632 0 685.632 0
Totale Patrimonio netto -155.632 0 685.632 2.012.605
Decrementi Riclassifiche Risultato d'esercizio
Valore di fine esercizio
Capitale 918.237 0 911.763
Altre riserve
Versamenti in conto aumento di
capitale 480.000 0 0
Varie altre riserve 0 0 232.605
Totale altre riserve 480.000 0 232.605
Utile (perdita) dell'esercizio 0 0 -550.108 -550.108
Totale Patrimonio netto 1.398.237 0 -550.108 594.260
Variazioni della riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi
Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi Non risultano iscritte riserve di tale natura.
Riserve di rivalutazione
Non risultano iscritte riserve di tale natura.
Debiti
Variazioni e scadenza dei debiti
Debiti - Distinzione per scadenza
Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per scadenza, ai sensi dell'art. 2427, comma 1 numero 6 del codice civile:
Valore di inizio esercizio
Variazione nell'esercizio
Valore di fine esercizio
Quota scadente entro l'esercizio
Quota scadente oltre l'esercizio
Di cui di durata residua superiore a 5 anni
Debiti verso altri finanziatori 0 1.283 1.283 1.283 0 0
Debiti verso fornitori 48.995 3.941 52.936 52.936 0 0
Debiti tributari 5.527 (1.151) 4.376 4.376 0 0
Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale
10.866 (4.944) 5.922 5.922 0 0
Altri debiti 25.103 (4.435) 20.668 20.668 0 0
Totale debiti 90.491 (5.306) 85.185 85.185 0 0
Debiti di durata superiore ai cinque anni e debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali
Debiti di durata superiore ai cinque anni e dei debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Non risultano iscritti debiti di tale natura.
Debiti non assistiti da garanzie reali Totale
Ammontare 85.185 85.185
Nota integrativa abbreviata, conto economico
INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO
Importo e natura dei singoli elementi di ricavo/costo di entità o incidenza eccezionali
RICAVI DI ENTITA' O INCIDENZA ECCEZIONALI Non risultano iscritti ricavi di tale natura.
COSTI DI ENTITA' O INCIDENZA ECCEZIONALI
In relazione a quanto disposto dall'art. 2427, comma 1 numero 13 del codice civile, si precisa che i costi iscritti a bilancio per complessivi euro 526.015, riflettono, in parte, quanto sostenuto per la fase di start -up e la realizzazione dell'implementazione della piattaforma digitale-software innovativo.
Imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate
Non risultano imposte iscritte in bilancio.
Composizione e movimenti intervenuti nelle passività per imposte differite e nelle attività per imposte anticipate Non risultano movimenti di tale natura.
Nota integrativa abbreviata, altre informazioni
ALTRE INFORMAZIONI
Dati sull'occupazione
Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti il personale, ai sensi dell'art. 2427, comma 1 numero 15 del codice civile:
Numero medio
Impiegati 4
Totale Dipendenti 4
Compensi, anticipazioni e crediti concessi ad amministratori e sindaci e impegni assunti per loro conto
Compensi agli organi sociali
Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti gli amministratori ai sensi dell'art. 2427, comma 1 numero 16 del codice civile:
Amministratori
Compensi 56.339
Impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale
Impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale Non risultano informazioni da fornire al riguardo.
Informazioni sui patrimoni e i finanziamenti destinati ad uno specifico affare
Non risultano informazioni da fornire al riguardo.
Informazioni sulle operazioni con parti correlate
Operazioni con parti correlate
Con riferimento a quanto previsto dall'art. 2427, n. 22 bis, del Codice Civile in materia di operazioni realizzate con parti correlate rilevanti e non concluse a normali condizioni di mercato, si conferma che non vi sono informazioni da fornire.
Informazioni sugli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale
Accordi non risultanti dallo stato patrimoniale
Con riferimento a quanto previsto dall’art. 2427, n. 22 ter, del Codice Civile, si ritiene non vi siano informazioni da fornire in materia di accordi non risultanti dallo Stato Patrimoniale, i cui rischi e benefici siano da ritenersi significativi e la cui indicazione sia necessaria per valutare la situazione patrimoniale e finanziaria ed il risultato economico della società.
Informazioni sui fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio
Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio Non vi sono fatti di rilievo da segnalare.
Imprese che redigono il bilancio dell'insieme più grande/più piccolo di imprese di cui si fa parte in quanto controllata
Nome e sede legale delle imprese che redigono il bilancio consolidato dell'insieme più grande/più piccolo di imprese di cui si fa parte
La società non è controllata da altri soggetti giuridici.
Informazioni relative agli strumenti finanziari derivati ex art. 2427-bis del Codice Civile
Strumenti finanziari derivati
Non risultano iscritti in bilancio strumenti finanziari derivati.
Prospetto riepilogativo del bilancio della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento
Informazioni sulle società o enti che esercitano attività di direzione e coordinamento - art. 2497 bis del Codice Civile
La società non è soggetta a direzione o coordinamento da parte di società o enti.
Azioni proprie e di società controllanti
Azioni proprie e azioni/quote di società controllanti
In adempimento a quanto previsto dall'art. 2435 - bis, comma 7 del codice civile, ed in relazione a quanto richiesto dall'art.2428, comma 3, numeri 3) e 4) c.c. si precisa che non vi sono informazioni da fornire.
Informazioni relative a startup, anche a vocazione sociale, e PMI innovative
Informazioni relative a Startup, anche a vocazione sociale, e PMI innovative
La società è iscritta alla sezione speciale " Start Up innovativa" del Registro imprese di Roma, in quanto titolare dei diritti esclusivi di utilizzazione economica di un programma per elaborazione altamente innovativo, registrato presso il registro pubblico speciale , per i programmi di elaboratore , in data 25/07/2016, al nr. progressivo 010830_ordinativo D009952.
Nel corso del periodo in esame sono state effettuate tempestivamente le seguenti comunicazioni e attestazioni previste dall'art. 25 D.L. 179/2012 al Registro Imprese di Roma:
in data 17/04/2018 presentato dichiarazione del possesso dei requisiti start-up innovativa.
in data 17/04/2018 presentato dichiarazione aggiornamento informazioni start-up innovativa.
in data 19/12/2018 presentato dichiarazione aggiornamento informazioni start-up innovativa.
Informazioni ex art. 1, comma 125, della legge 4 agosto 2017 n. 124
Con riferimento all’art. 1 comma 125 della Legge 124/2017, la società non ha ricevuto alcuna sovvenzione.
Proposta di destinazione degli utili o di copertura delle perdite
Destinazione del risultato d'esercizio
Ai sensi dell'art. 2427, comma 1 numero 22-septies del codice civile, si propone di rinviare a nuovo la perdita d'esercizio di euro 508.794.
Nota integrativa, parte finale
Il Presidente del Consiglio di Amministrazione Menti Luca Antonio
Dichiarazione di conformità del bilancio
Dichiarazione di conformità
Copia corrispondente ai documenti conservati presso la società.