PROVINCIA DEL SUD SARDEGNA
L.R.04.02.2016 n.2 “Riordino del sistema delle autonomie locali”
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Area Ambiente ATTO DI LIQUIDAZIONE
n° SA n. 11 del 10/08/2016
Oggetto: Servizio di noleggio di un carrello elevatore Ditta Centro Carrelli Srl con sede in Assemini. Liquidazione fattura mese di Luglio 2016
IL DIRIGENTE
RICHIAMATA la propria determinazione del Dirigente dell’Area Tecnica – Protezione Civile e Autoparco n. 5 del 09/02/2016 con la quale si è provveduto ad impegnare a favore della Ditta Centro Carrelli Srl con sede in Assemini, la somma necessaria per far fronte alle obbligazioni contrattuali per l’anno 2016;
DATO ATTO che trattasi di canone mensile;
VISTA:
o la fattura n. FATPAM 1638/39 del 27/07/2016 acquisita al prot. dell’ente al n. 8638 del 03/08/2016 (Imponibile: € 350,00 .IVA al 22%: €. 76,62; Totale Fattura: €. 348,25 decurtato dello 0,5% art. 4, comma 3 del D.P.R. 05/10/2013 pari a € 1,75), per il noleggio citato, giusto contratto AC-570-11-FR del 19/12/2011;
VISTO il D.Lgs. 18.08.2000 n. 267;
VISTA la disponibilità dei fondi occorrenti;
PRESO ATTO che la L. 23 dicembre 2014, n. 190, recante: “Disposizioni per la formazione del bilancio annuale e pluriennale dello Stato (legge di stabilità 2015)”, in particolare, l’art. 1, comma 629, lett. b), stabilisce che le pubbliche amministrazioni acquirenti di beni e servizi, ancorché non rivestano la qualità di soggetto passivo dell’IVA, devono versare direttamente all’erario l’imposta sul valore aggiunto che è stata addebitata loro dai fornitori (cosiddetto split payment);
RICHIAMATO il DM di attuazione delle nuove disposizioni della sopracitata norma relativa allo Split Payment;
ATTESA la necessità, ai sensi dell’art.17-ter del DPR 633/72, di provvedere alla liquidazione delle fatture su indicate per un importo pari all’imponibile;
L I Q U I D A
La somma complessiva di € 424,87.(euro quattrocentoventiquattrovirgolaottantasette) imputando come segue:
In favore della Ditta Centro Carrelli Srl, con sede in Assemini – S.P. Sestu –Elmas P.Iva 01628430926 la somma di €. 348,25 a valere sul cap. 54051. imp. 209/0
Il pagamento dovrà essere effettuato tramite bonifico bancario:
IBAN IT 51F0101504801000070470042 CIG: ZDA02895F5
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In favore dell’Erario la somma di €. 76,62 cap 54051 impegno 209/0
Da accantonare la somma di € 1,75 pari allo 0,5% si sensi art.4, comma 3 del D.P.R. 05/10/2013
IL DIRIGENTE DELL’AREA AMBIENTE Dott. Mariano Cabua
