AGIRE SOCIALE - Ente Gestore del Centro Servizi per il Volontariato Ferrara Via Ravenna n FERRARA. Bilancio al 31/12/2016

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AGIRE SOCIALE - Ente Gestore del Centro Servizi per il Volontariato Ferrara

Via Ravenna n.52 44121 FERRARA Cod. fisc. 93039720383

Bilancio al 31/12/2016

Gli importi sono espressi in Euro

Stato patrimoniale attivo

parziali totali parziali totali var. %

A) Quote associative ancora da versare - -

B) Immobilizzazioni I. Immobilizzazioni immateriali

5) altre 13.206 13.206

Totale immobilizzazioni immateriali 13.206 13.206 0,00%

II. Immobilizzazioni materiali

1) impianti e attrezzature 46.030 44.970

2) altri beni 23.126 23.126

3) macchine ufficio 4.687 4.687

Totale immobilizzazioni materiali 73.844 72.784 1,46%

III. Immobilizzazioni finanziarie

1) titoli vincolati per personalità giuridica 14.653 14.653

Totale immobilizzazioni finanziarie 14.653 14.653 0,00%

Totale immobilizzazioni 101.703 100.643 1,05%

C) Attivo circolante

I. Rimanenze - -

II. Crediti

1) verso enti pubblici 172.113 223.278

*di cui esigibili entro l'esercizio successivo 172.113 223.278

*di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0

2) verso altri 35.383 34.650

*di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 117 117

Totale crediti 207.496 257.929 -19,55%

III. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 160.752 80.000 100,94%

IV. Disponibilità liquide

1) depositi bancari e postali 294.211 362.349

*di cui sul c/c CaRiFe (fondi CoGe) 41.807 40.757

*di cui sul c/c Banca Etica (fondi extra CoGe) 139.290 275.089

*di cui su libretti di deposito bancari (fondi CoGe) 100.000 12.830

*di cui sul c/c Bper (fondi extra CoGe per Emporio) 6.354

* di cui altri conti minori 6.761 33.673

2) assegni

3) denaro e valori in cassa 833 8.503

*di cui cassa area CoGe 704 5.420

*di cui cassa area extra CoGe 129 3.082

Totale disponibilità liquide 295.043 370.852 -20,44%

Totale attivo circolante 663.292 708.780 -6,42%

D) Ratei e risconti attivi 3.386 722 369,02%

Totale attivo 768.381 810.145 -5,16%

31/12/2016 31/12/2015

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Stato patrimoniale passivo

parziali totali parziali totali var. %

A) Patrimonio netto

I Fondo di dotazione dell'ente 183.254 183.216 0,02%

1) Fondo di dotazione 183.216 183.926

2) Risultato gestionale in corso area Co.Ge. 38 - 710

II Patrimonio vincolato 124.767 120.445 3,59%

1) Fondi vincolati destinati da terzi -

2) Fondi vincolati per decisione degli organi statutari 58.733 58.733 3) Fondo Immobilizzazioni vincolate alle funzioni del CSV 66.034 61.712

III. Patrimonio libero dell'Ente gestore 229.170 216.440 5,88%

1) Risultato gestionale in corso area extra Co.Ge. 12.730 19.763 2) Risultato gestionale da esercizi precedenti

3) Riserve statutarie 216.440 196.677

Totale A) Patrimonio netto 537.190 520.100 3,29%

B) Fondi per rischi e oneri futuri

I Fondi vincolati alle funzioni del CSV 43.479 85.426 -49,10%

1) F.do per completamento azioni (progetti Co.Ge) - - 2) F.do per completamento azioni (progetti extra Co.Ge) 43.479 85.426

3) Fondo rischi -

II Altri Fondi

1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili -

Totale B) Fondi per rischi e oneri futuri 43.479 85.426 -49,10%

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 124.173 110.997 11,87%

D) Debiti

1) titoli di solidarietà ex art. 29 del D.Lgs 460/97 2) debiti verso banche

3) debiti verso altri finanziatori 4) acconti

5) debiti verso fornitori 34.241 66.250 -48,32%

*di cui esigibili oltre l'esercizio successivo

6) debiti tributari 6.117 4.474 36,72%

7) debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale 9.825 10.755 -8,65%

8) altri debiti 10.754 9.864 9,02%

Totale debiti 60.937 91.343 -33,29%

E) Ratei e risconti

1) ratei passivi 1.778 2.280 -21,98%

2) risconti passivi 823 -

Totale ratei e risconti passivi 2.601 2.280 14,10%

Totale passivo 768.381 810.145 -5,16%

31/12/2016 31/12/2015

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Rendiconto gestionale a proventi e oneri

A) Proventi parziali totali parziali totali var. %

1) Proventi da attività tipiche 461.615 572.737 -19,40%

1.1 da Contributi Fondo speciale art.15 l.266/91 327.696 321.597 1,90%

1) contributi per servizi 327.696 281.830

2) contributi per progettazione sociale - 39.767

1.2 da contributi su progetti 111.515 235.246 -52,60%

1.3 da contratti con enti pubblici - -

1.4 da soci ed associati 4.285 2.781 54,07%

1.5 Da non soci 18.006 13.113 37,31%

1.6 Altri proventi e ricavi 114 -

2) Proventi da raccolta fondi (extra Co.Ge.) 37.260 33.748 10,41%

3) Proventi da attività accessorie - -

4) Proventi finanziari e patrimoniali 1.509 985 53,21%

4.1 Da depositi bancari e titoli 1.509 985

5) Proventi straordinari 9.232 32.025 -71,17%

5.3 Da altre attività 9.232 32.025

6) Altri proventi -

Totale proventi 509.616 639.495 -20,31%

B) Oneri parziali totali parziali totali var. %

1) Oneri da attività tipiche 297.306 447.287 -33,53%

1.1 Da gestione Csv 163.108 202.982 -19,64%

1)promozione del volontariato 11.492 8.775

2)consulenza e assistenza 19.670 28.853

3)formazione 23.006 16.246

4)informazione e comunicazione 35.847 27.678 5)ricerca e documentazione 4.771 13.227 6)progettazione sociale - 36.469

7)animazione territoriale 36.871 36.521

8)supporto logistico 5.414 10.165

9)oneri di funzionamento sportelli operativi 26.037 25.048

1.2 Da altre attività tipiche dell'ente gestore 134.199 244.305 -45,07%

2) Oneri promozionali e di raccolta fondi 11.300 9.400 20,21%

3) Oneri da attività accessorie - -

4) Oneri finanziari e patrimoniali - 300 -100,00%

4.1 interessi e oneri su c/c bancari - 300

5) Oneri straordinari 10.408 5.275 97,30%

5.1 sopravvenienze passive 10.408 5.275

6) Oneri di supporto generale 177.834 158.180 12,42%

1) Acquisti 9.881 6.698

2) Servizi 39.081 35.203

3) Godimento beni di terzi 3.384 4.606

4) Personale 112.118 100.299

5) Ammortamenti 4.322 4.216

6) Oneri diversi di gestione 7.458 7.158

7) Altri oneri 1.590 -

7.1 Irap 1.590 0

7.2 Altri oneri 0 0

Totale oneri 496.848 620.443 -19,92%

Risultato gestionale (A-B) 12.768 19.053 -32,99%

31/12/2016 31/12/2015

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Rendiconto gestionale redatto sul modello della Consulta Nazionale Co.Ge. - CSVnet

Oneri 2016 Proventi 2016

1) Oneri da attività tipica 297.306 1) Proventi da attività tipiche 461.615

1.1 Da gestione CSV 163.108

1.1 Da contr. F.do Speciale ex art. 15 legge 266/91 (area

Co.Ge.) 327.696

1) Promozione del volontariato 11.492 1) Contributi per servizi 327.696

2) Consulenza e assistenza 19.670 2) Contributi per progettazione Sociale -

3) Formazione 23.006 3) Altri contributi -

4) Informazione e comunicazione 35.847 1.2 Da altre att. tipiche dell'Ente Gestore 133.919

5) Ricerca e Documentazione 4.771 1) Contributi su progetti extra Co.Ge. 111.515

6) Progettazione Sociale - 2) Contratti con Enti pubblici -

7) Animazione Territoriale 36.871 3) Da soci e associati 4.285

8) Supporto logistico 5.414 4) Da non soci 18.006

9) Oneri di funz. sportelli operativi 26.037 5) Altri proventi e ricavi area Co.Ge. 114 1.2 Da altre att. tipiche dell'Ente Gestore (area extra

Co.Ge.) 134.199

1) Progetti area extra Co.Ge. 108.117

di cui personale 12.477 3) Altre attività tipiche extra Co.Ge. 26.082

2) Oneri promozionali e di raccolta fondi 11.300 2) Proventi da raccolta fondi 37.260

Spese su raccolta pubblica di fondi (extra Co.Ge.) 11.300 Raccolta pubblica di fondi 37.260 3) Oneri da attività accessorie - 3) Proventi e ricavi da attività accessorie -

3.1 Acquisti - 3.1 Da gestioni commerciali accessorie -

3.2 Servizi - 3.2 Da contratti con enti pubblici -

3.3 Godimento beni di terzi - 3.3 Da soci e associati -

3.4 Personale - 3.4 Da non soci -

3.5 Ammortamenti - 3.5 Altri proventi e ricavi -

3.5 Oneri diversi di gestione -

4) Oneri finanziari e patrimoniali - 4) Proventi finanziari e patrimoniali 1.509 4.1.1 Su rapporti bancari area Co.Ge - 4.1.1 Da rapporti bancari area Co.Ge. 1.017 4.1.2 Su rapporti bancari area extra Co.Ge. - 4.1.2 Da rapporti bancari area extra Co.Ge. 492

4.2 Su prestiti - 4.2 Da altri investimenti finanziari -

4.3 Da patrimonio edilizio - 4.3 Da patrimonio edilizio -

4.4 Da altri beni patrimoniali - 4.4 Da altri beni patrimoniali -

5) Oneri straordinari 10.408 5) Proventi straordinari 9.232

5.1 Da attività finanziaria 0 5.1 Da attività finanziaria -

5.2 Da attività immobiliari - 5.2 Da attività immobiliari -

5.3.1 Da altre attività (area Co.Ge.) 10.408 5.3 Da altre attività (area Co.Ge.) 9.232

5.3.2 Da altre attività (area extra Co.Ge.) - 5.4 Da altre attività (area extra Co.Ge.) - 6) Oneri di supporto generale 177.834

6.1 Acquisti 9.881

6.2 Servizi 39.081

6.3 Godimento beni di terzi 3.384

6.4 Personale 112.118

6.5 Oneri diversi di gestione 7.458

6.6 Altri oneri (IRAP) 1.590

6.7 Ammortamenti 4.322

A1 Totale oneri area Co.Ge. 338.020 B1 Totale proventi area Co.Ge. 338.059

A2 Totale oneri area extra Co.Ge. 158.828 B2 Totale proventi area extra Co.Ge. 171.557

Totale oneri 496.848 Totale proventi 509.616

Risultato gestionale area extra Co.Ge. (B2-A2) 12.730 Risultato gestionale area Co.Ge. (B1-A1) 38 Risultato gestionale positivo 12.768 Risultato gestionale positivo 12.768

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AGIRE SOCIALE – Ente Gestore del Centro Servizi per il Volontariato Ferrara

Via Ravenna, 52 44121 FERRARA

Cod. Fisc. 93039720383

Nota integrativa al bilancio chiuso il 31/12/2016

Signori soci,

insieme con lo stato patrimoniale e al Rendiconto gestionale e proventi e oneri chiusi al 31 dicembre 2016 Vi sottoponiamo la presente nota integrativa, destinata a completare le informazioni che fanno parte del bilancio stesso.

Il Bilancio consuntivo 2016, è redatto secondo il “modello unificato di rendicontazione delle attività dei CSV e dei Coge”, approvato da CSVnet e Consulta nazionale Coge, pubblicato nel 2011. Tale modello prevede uno schema di Stato patrimoniale, un Rendiconto gestionale, redatto secondo provenienza dei proventi e destinazione dei costi, e la nota integrativa. Le linee guida per la redazione della nota integrativa sono state pubblicate nel febbraio 2013. Ad esse si rifà il presente documento. Nelle tabelle sono stati indicati i dati comparativi con gli esercizi precedenti.

Il bilancio dell’esercizio 2016 si chiude con un risultato gestionale positivo di € 12.768.= riconducibile per € 38.= all’ attività gestita con i fondi istituzionalmente previsti dalla legge 266/91, e per € 12.730.= ad altre attività gestite con fondi propri dell’ente.

1 Informazioni di carattere generale

L’associazione Agire Sociale è un’associazione senza scopo di lucro, costituitasi in data 16/04/2009 alla quale al 31/12/2016 aderivano 129 organizzazioni del volontariato e dell’associazionismo sociale presenti nel territorio della provincia di Ferrara e che, a seguito a delibera del Comitato di Gestione, gestisce il Centro di Servizio per il Volontariato della provincia di Ferrara. Dalla sua nascita, l’associazione aderisce al Coordinamento Regionale dei CSV dell’Emilia Romagna e dall’esercizio 2014 alla rete nazionale dei Centri di Servizio denominata CSVnet.

L’associazione Agire Sociale è un’associazione riconosciuta avente quindi personalità giuridica e si colloca nel regime fiscale degli enti non commerciali.

L’associazione promuove, sostiene e valorizza le iniziative, le attività, la progettualità e le forme di rappresentanza del volontariato della provincia di Ferrara.

L’associazione opera sia tramite iniziative proprie che tramite la gestione di un Centro Servizi per il Volontariato, ai sensi dell’articolo 15 della legge 266/91 e degli articolo 16-17-18 della L.R. 12/05 e loro successive modificazioni ed integrazioni.

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Le iniziative e i progetti posti in essere hanno consentito di conseguire importanti risultati e raggiungere gli obiettivi prefissati nel perseguimento della realizzazione dei fini istituzionali dell’associazione

2 Principi di redazione del bilancio e criteri di valutazione adottati

Il presente bilancio è stato redatto sulla base della raccomandazione delle Linee Guida dell’Agenzia per il terzo settore per la redazione del bilancio di esercizio degli enti non profit e del documento Modello Unificato dei CSV dell’Emilia Romagna – Regole e prassi per uniformare il sistema di rendicontazione dei novge Centri di Servizio per il Volontariato dell’Emilia Romagna.

Per quanto applicabili, ci si è attenuti ai disposti del codice civile in materia.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza, nella prospettiva della continuazione dell'attività.

L’applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e profitti da non riconoscere in quanto non realizzati.

In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).

La continuità di applicazione dei criteri di valutazione nel tempo rappresenta elemento necessario ai fini della comparabilità dei bilanci della società nei vari esercizi.

3 Informazioni e prospetti inerenti l’attivo dello Stato Patrimoniale

3.1 Quote associative ancora da versare Non presenti

3.2 Immobilizzazioni

Immobilizzazioni immateriali

IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI “acquisite con l’impiego delle risorse del FSV”

Descrizione Valore

Storico

Valore netto delle Immobilizzaz

ioni al 31/12/2015

Acquisti in C/Capitale effettuati nell'esercizio

2016

Decrementi Rettifiche di valore

Ammortamento al 31/12/2016

Valore netto delle immobilizzazio ni al 31/12/2016 Costi di ricerca, sviluppo e

Oneri pluriennali 13.206 0

Totale 13.206 0

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Sono iscritte al costo storico di acquisizione. Nella sezione passiva dello stato patrimoniale sono riportati i corrispondenti fondi di ammortamento.

Immobilizzazioni materiali

IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI “acquisite con l’impiego delle risorse del FSV”

Descrizione Valore

Storico

Valore netto delle Immobilizza

zioni al 31/12/2015

Acquisti in C/Capitale effettuati nell'esercizio

2016

Decrementi Rettifiche di valore

Ammortamento al 31/12/2016

Valore netto delle immobilizzazio ni al 31/12/2016 Impianti e attrezzature

informatiche

50.718 19.947 1.060 2.801 18.206

Altri beni 23.126 4.327 1.521 2.809

Totale 73.844 24.274 3.456 4.216 21.015

Sono iscritte al costo storico di acquisizione. Nella sezione passiva dello stato patrimoniale è riportato il corrispondente Fondo Immobilizzazioni vincolate alle funzioni del CSV.

Gli ammortamenti sono stati calcolati sulla base di aliquote ordinariamente in uso per i rispettivi beni che rispecchiano il presunto periodo di residua utilizzazione degli stessi.

A seguire gli acquisti di beni in C/Capitale effettuati durante l’esercizio sopra riportati

Destinazione Immobilizzi acquisiti con le

risorse del FSV

Immobilizzi acquisiti con risorse

diverse dal FSV

Totale

Immobilizzi destinati all’attività tipica di CSV

N.2 Gazebo da esterno e stampe 1.060,00 1.060,00

Totale Parziale 1.060,00 1.060,00

TOTALE GENERALE 1.060,00 1.060,00

Immobilizzazioni finanziarie

Saldo al 31/12/2016 Saldo al 31/12/2015 Variazioni

14.653 14.653 0

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L’importo indicato si riferisce a titoli vincolati per il riconoscimento della personalità giuridica costituiti tenuti presso la Cassa di Risparmio di Ferrara. I suddetti titoli hanno un basso profilo di rischio.

3.3 Attivo circolante

Crediti:

207.496 257.929 (50.433)

• crediti verso enti pubblici:

Descrizione Esigibili entro 12 mesi

Esigibili oltre 12 mesi

Totale al 31/12/2016

Comune di Ferrara 158.602 158.602

Regione Emilia Romagna 13.011 13.011

Comune di Codigoro

Comune di Portomaggiore 500 500

Altri Totale al 31/12/2015 Variazioni

TOTALE 172.113 172.113 223.278 (51.165)

• crediti verso altri:

Descrizione Esigibili entro 12 mesi

Esigibili otre 12

mesi Totale al 31/12/2016

Fondazione

Bologna 22.426 22.426

Fondazione Lugo

4.632 4.632

Fondazione Faenza

1.394 1.394

Crediti su servizi

resi 645 645

Erario c/acconti

605 605

Erario ritenute

subite 197 197

Crediti vari

4.661 4.661

Depositi cauzionali att.

117

117 Totale al 31/12/2015 variazioni TOTALE

35.266 117

35.383 34.650 (733)

I crediti sono esposti al presumibile valore di realizzo.

I crediti dell’attivo circolante iscritti in bilancio, riassunti nell’elenco sopra riportato, sono relativi alle seguenti poste:

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a) crediti V/Enti: Gli enti creditori sono dettagliatamente indicati nella Tabella

“crediti verso enti pubblici” e si riferiscono tutti a contributi stanziati per la realizzazione di progettazione sociale.

b) crediti V/Erario: la voce “erario ritenute subite” comprende le ritenute d’acconto effettuate sugli interessi attivi dei conti correnti bancari.

Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

160.752 80.000 (80.752)

L’importo si riferisce al valore di obbligazioni a basso acquistate al fine di ottimizzare l’impiego delle disponibilità liquide e di detenere una somma accantonata, al di fuori dei conti correnti dell’associazione, da utilizzare solo in casi eccezionali o straordinari e comunque correlata al Fondo trattamento di fine rapporto.

Disponibilità liquide (banca più cassa)

295.043 370.852 (75.809)

DISPONIBILITÀ LIQUIDE

Descrizione Saldo al 31-12-2016 Saldo al 31-12-2015 Variazioni

1) Depositi bancari e postali 294.211 362.349 (68.138)

Carife c/c 41.807 40.757 (1.050)

BPER 6.354 12.830 (6.476)

Banca Etica 139.290 275.089 (135.799)

Paypal 5 5 -

Caricento 6.756 33.668 (26.912)

Libretti di risparmio 100.000

2) Denaro e valori in cassa 833 8.503 (7.670)

Cassa sede centrale 77 1.605 (1.528)

Cassa Argenta/Portomaggiore 360 3.369 (3.009)

Cassa Cento 267 446 (179)

Cassa extra-coge 6 3.082 (3.076)

Totale 295.043 370.852 (75.809)

Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio.

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10 3.4 Ratei e risconti attivi

3.386 722 (2.664)

I ratei e i risconti sono composti da

- risconti attivi per € 3.365 che rappresentano quote di costi manifestatisi nell’esercizio cui il bilancio si riferisce ma di competenza di esercizi futuri;

- ratei attivi per € 21 che rappresentano quote di ricavi dell’esercizio cui il bilancio si riferisce ma che saranno pagati in esercizi futuri;

4 Informazioni e prospetti inerenti il passivo dello SP

4.1 Patrimonio netto

537.190 520.100 17.090

Il patrimonio netto si è incrementato per effetto dal risultato dell’esercizio in corso di

€ 12.768 più l’incremento del fondo immobilizzazioni vincolate alle funzioni del CSV di € 4.322.

Fondo di dotazione dell’ente Ammonta ad € 183.216.

Risulta composto dalla dotazione patrimoniale dell’ente generatasi in fase di costituzione incrementatasi e decrementatasi nei diversi esercizi in relazione alle deliberazioni assembleari sulla destinazione del risultato di esercizio compresa quella dell’esercizio in corso per la quota del risultato gestionale dell’area co.ge.

Patrimonio vincolato Ammonta ad 124.767.

Risulta composto da risorse destinate per decisione degli organi dell’ente gestore o di terzi, a specifiche finalità. Comprende anche il Fondo immobilizzazioni vincolate alle funzioni del CSV.

Patrimonio libero dell’ente gestore Ammonta ad € 229.170.

Risulta composto da risorse destinate prodotte dalla gestione per mezzo della generazione di avanzi connessi alle attività diverse da quelle svolte nell’esercizio delle funzioni di CSV e da riserve previste da Statuto. Comprende anche la quota del risultato dell’esercizio in corso dell’area extra co.ge..

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11 4.2 Fondi per rischi e oneri futuri

Fondi vincolati alle funzioni di CSV

FONDI VINCOLATI ALLE FUNZIONI DI CSV

Descrizione SALDO AL 31/12/2015 INCREMENTI DECREMENTI SALDO AL 31/12/2016

1) Fondo per completamento azioni co.ge. 0

2) Fondo per compl. Azioni extra co.ge. 85.426 41.947 43.479

Totale 85.426 41.947 43.479

Il Fondo completamento azioni pari a complessivi € 43.479, è costituito interamente dai progetti area extra Co.ge., già iniziati nel 2016 e che saranno realizzati, in tutto o in parte, nell’esercizio 2017 o in altri esercizi successivi e per i quali pertanto, secondo il principio della competenza economica, sono stati accantonati e rinviati i proventi nell’esercizio 2017 o esercizi successivi.

Il Fondo è alimentato quindi dalle risorse che, attraverso il maccanismo contabile del risconto, vengono rinviate all’esercizio successivo per completare le azioni – di carattere non continuativo – programmate nell’annualità in chiusura.

4.3 Fondo Trattamento di fine rapporto lavoro subordinato Saldo al 31/12/2016 Saldo al 31/12/2015 Variazioni

124.173 110.997 13.176

Il fondo accantonato rappresenta l'effettivo debito maturato verso i dipendenti in forza, nel rispetto della normativa vigente di riferimento, alla chiusura dell’esercizio al netto degli anticipi corrisposti.

4.4 Debiti

60.937 91.343 (30.406)

Descrizione Quota esigibile entro 12 mesi Quota esigibile oltre 12 mesi

Fatture da Ricevere 15.515

Acconti

Debiti verso fornitori 18.726

Debiti tributari 6.117

Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

9.825

Altri debiti 10.754

Totale

I debiti sono rilevati al loro valore nominale, modificato in occasione di resi o di rettifiche di fatturazione.

(12)

12

L’associazione risulta essere regolare nel pagamento dei propri debiti e pertanto non risultano esservi debiti scaduti.

4.5 Ratei e risconti passivi

2.601 2.280 (321)

Sono stati determinati secondo il criterio dell’effettiva competenza temporale dell'esercizio.

Si evidenzia che

- i ratei passivi, pari a € 1.778, comprendono spese sostenute per la realizzazione di attività e progetti di competenza 2016 la cui manifestazione documentale e i cui pagamenti sono avvenuti nell’esercizio 2017;

- i risconti passivi, pari a € 823, comprendono proventi incassati nell’esercizio 2016 ma di effettiva competenza in esercizi successivi

5 Informazioni e prospetti inerenti i proventi, i ricavi e gli oneri del Rendiconto Gestionale

5.1 Gestione tipica

Descrizione Saldo al 31/12/2016 Saldo al 31/12/2015 Variazioni

Componenti positive

461.615 572.737 (111.422)

Componenti negative

297.306 447.287 (149.981)

Risultato gestione tipica

164.309 125.450 38.859

5.1.1 Proventi

Proventi e ricavi da attività tipiche

Descrizione Saldo al 31/12/2016 Saldo al 31/12/2015 Variazioni

Da contributi Fondo Speciale ex art. 15

L. 266/91 327.696 321.597 6.099

Da contributi su progetti

111.515 235.246 (123.731)

Da contratti con enti pubblici Da soci e associati

4.285 2.781 1.504

Da non soci

18.006 13.113 4.893

Altri proventi e ricavi

114 114)

Totale

461.615 572.737 (111.122)

(13)

13

CONTRIBUTI FONDO SPECIALE EX ART. 15 L. 266/91

Contributi per servizi 327.696 281.830 (45.866)

Contributi per Progettazione sociale 39.767 (39.767)

Totale 327.696 321.597 6.099

Per un dettaglio dei proventi e degli oneri delle attività tipiche si rinvia al prospetto

“Analisi proventi e oneri delle singole attività” allegato al presente bilancio.

5.1.2 Oneri delle attività tipiche

Vengono riportati di seguito, per ciascuna delle aree tipiche di attività, il dettaglio degli oneri.

Le sezioni che seguono sono destinate ad accogliere esclusivamente le informazioni e i dati inerenti gli aspetti contabili delle suddette aree di attività. Contenuti, descrizione, natura degli oneri sostenuti, risultati, metodologie di attuazione, ecc.

delle specifiche azioni sono invece informazioni tipiche del documento di Rendicontazione sociale prodotto dall’ente.

Non sono riportato i saldi dell’anno precedente e quindi il relativo raffronto, trattando del primo anno nel quale viene adottato il presente prospetto di nota integrativa.

PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO, oneri per destinazione

Descrizione Saldo al 31-12-2016 Saldo al 31-12-2015 Variazioni

1) Oneri generali di supporto 26 0 26

2) Organizzazione del settore 4.092 3.996 96

3) Azione ‘Promozione del volontariato, in particolare verso i giovani’ 7.373 0 7.373

4) Azione ‘Implementazione sportello Volontariato Volentieri ’ 0 4.779 (4.779)

Totale 11.492 8.775 2.717

PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO, oneri per natura

1) Acquisti 24 0 24

2) Servizi 94 7 87

3) Godimento beni di terzi 0 0 0

4) Personale 11.374 8.768 2.606

5) Ammortamenti 0 0 0

6) Oneri diversi di gestione 0 0 0

Totale 11.492 8.775 2.717

(14)

14

CONSULENZA E ASSISTENZA, oneri per destinazione

1) Oneri generali di supporto 45 100 (55)

2) Organizzazione del settore 6.846 12.576 (5.731)

3) ‘Consulenza fiscale, legale, amm.va, contabile, ...’ 12.779 13.358 (579)

4) Azione 'Consulenza organizzativa (comunicazione interna esterna e online, formazione, …)'

0 2.099 (2.099)

5) Azione 'Consulenza progettuale (ricerca bandi, stesura progetti, elaborazione budget)'

0 720 (720)

Totale 19.670 28.853 (9.183)

CONSULENZA E ASSISTENZA, oneri per natura

1) Acquisti 0 0 0

2) Servizi 11.016 14.324 (3.308)

4) Personale 8.634 14.529 (5.895)

Totale 19.670 28.853 (9.183)

FORMAZIONE, oneri per destinazione

1) Oneri generali di supporto 0 150 (150)

2) Organizzazione del settore 6.523 4.125 2.398

3) Azione 'Iniziative formative 2016 con fondi CoGe' 12.571 5.074 7.497

4) Azione 'Iniziative formative 2016 con fondi extra CoGe' 3.913 6.897 (2.984)

Totale 23.006 16.246 6.760

FORMAZIONE, oneri per natura

1) Acquisti 0 0 0

2) Servizi 13.006 10.959 2.047

4) Personale 9.520 5.287 4.234

Totale 23.006 16.246 6.760

(15)

15

INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE, oneri per destinazione

1) Oneri generali di supporto 0 1.255 (1.255)

3) Azione 'Informazione, ufficio stampa e comunicazione' 31.288 0 31.288

4) Azione 'Comunicare la Comunità' 0 12.145 (12.145)

5) Azione 'Comunicare il Volontariato' 0 11.421 (11.421)

Totale 35.847 27.678 8.169

INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE, oneri per natura

1) Acquisti 0 0

2) Servizi 5.634 1.976 3.658

3) Godimento beni di terzi 0 0

4) Personale 30.213 25.702 4.511

5) Ammortamenti 0 0

6) Oneri diversi di gestione 0 0

Totale 35.847 27.678 8.169

RICERCA E DOCUMENTAZIONE, oneri per destinazione

1) Oneri generali di supporto 360 1.806 (1.446)

2) Azione 'Documentare il Volontariato' 4.411 11.421 (7.010)

Totale 4.771 13.227 (8.456)

RICERCA E DOCUMENTAZIONE, oneri per natura

1) Acquisti 0 360 (360)

2) Servizi 360 1.446 (1.086)

4) Personale 4.411 11.421 (7.010)

Totale 4.771 13.227 (8.456)

(16)

16

ANIMAZIONE TERRITORIALE, oneri per destinazione

2) Azione 'Supporto alle reti e ai coordinamenti di associazioni' 11.295 9.342 1.953

3) Azione 'Le Case e le Feste del Volontariato' 3.504 6.497 (2.993)

Totale 36.871 36.521 350

ANIMAZIONE TERRITORIALE, oneri per natura

1) Acquisti 0 0 0

2) Servizi 168 10 158

4) Personale 36.673 36.511 162

Totale 36.871 36.521 350

SUPPORTO LOGISTICO, oneri per destinazione

1) Oneri generali di supporto 1.958 566 1.392

2) Organizzazione del settore 3.456 9.599 (6.143)

Totale 5.414 10.165 (4.751)

SUPPORTO LOGISTICO, oneri per natura

1) Acquisti 0 176 (176)

2) Servizi 1.958 390 1.568

4) Personale 3.456 9.599 (6.143)

Totale 5.414 10.165 (4.751)

(17)

17

SPORTELLI OPERATIVI, oneri per destinazione

1) Oneri generali di supporto 6.440 1.993 4.447

2) Organizzazione del settore 0 815 (815)

3) Azione 'Sportello di Portomaggiore' 7.002 7.763 (761)

4) Azione 'Sportello di Cento' 2.702 3.573 (871)

5) Azione 'Sportello di Bondeno' 1.703 3.479 (1.776)

6) Azione 'Sportello di Argenta' 3.843 3.468 375

7) Azione 'Sportello del Delta' 4.347 3.957 390

Totale 26.037 25.048 989

SPORTELLI OPERATIVI, oneri per natura

1) Acquisti 184,82 139 46

2) Servizi 9.999,45 6.834 3.165

4) Personale 15.437,32 17.660 (2.223)

6) Oneri diversi di gestione 414,92 415 0

Totale 26.037 25.048 989

ALTRE ATTIVITA’ TIPICHE, oneri per destinazione

1) Progetto 'Emporio Solidale Il Mantello' 32.465

2) Progetto 'Essere adolescenti oggi' 4.000

3) Progetto 'Piccoli mediatori crescono' 2.500

4) Progetto 'Festa del Volontariato di Argenta' 2.202

5) Progetto 'Volontariato accogliente Ferrara' 723

6) Progetto 'Volontariato accogliente Argenta e Portomaggiore' 4.518 3.525

7) Progetto 'La società a teatro' 26.892 31.697

8) Progetto 'Tutori Volontari Minori' 1.500 4.480

9) Progetto 'Extrascuola' 30.000 104.490

10) Progetto 'Giovani cittadini crescono' (Youth4change) 2.707 2.000

11) Progetto 'Studio fattibilità Emporio Solidale Il Mantello' 610 17.275

12) Progetto ‘Promozione affiancamento familiare’ 0 9.995

13) Progetto ‘Gli Spiazzati’ 0 14.861

14) Progetto ‘Autonomie possibili 2015’ 0 19.700

15) Progetto ‘Extrascuola’ 2014 0 4.824

16) Progetto ‘Esercizi di partecipazione’ 0 3.741

17) Progetto ‘Cittadini sempre’ 0 3.562

18) Altre attività a favore delle associazioni 26.082 24.155

Totale 134.199 244.305 (110.106)

(18)

18

ALTRE ATTIVITA’ TIPICHE, oneri per natura

1) Acquisti 2.327 3.099 (772)

2) Servizi 110.786 209.535 (98.749)

3) Godimento beni di terzi 4.049 1.652 2.397

4) Personale 12.477 24.337 (11.860)

6) Oneri diversi di gestione 4.560 5.682 (1.122)

Totale 134.199 244.305 (110.106)

5.2 Gestione accessoria

Componenti positive Componenti negative

Risultato gestione accessoria

Nulla da segnalare.

5.3 Gestione finanziaria e patrimoniale

Componenti positive 1.509 985 (1.840)

Componenti negative 300 (590)

Risultato gestione finanziaria e patrimoniale 1.509 685 (1.250)

Le componenti positive sono costituite proventi finanziari relativi agli interessi attivi maturati sui conti correnti con saldi attivi e alla gestione titoli.

Le componenti negative sono costituite da oneri finanziari relativi spese bancarie addebitate per l’operatività dei conti correnti.

5.4 Gestione straordinaria

Componenti positive 9.232 32.025 (22.993)

Componenti negative 10.408 5.275 5.133

Risultato gestione straordinaria (1.176) 26.750 (27.926)

Le componenti positive sono costituite principalmente da sopravvenienze attive per euro 6.244 derivanti dall’incasso di contributi riconducibili agli esercizi precedenti prudenzialmente non stanziati in attesa della loro definitiva e certa manifestazione.

Le componenti negative sono costituite principalmente da sopravvenienze passive.

(19)

19 5.5 Oneri di Supporto generale

Saldo al 31-12-2016 Saldo al 31-12-2015 Variazioni

177.834 158.181 19.653

Sono costituiti totalmente da oneri per attività co.ge. relativi al settore organizzazione come dettagliatamente indicati nella sezione “a. PRIMI LIVELLI – Settore organizzazione” di cui al prospetto “Analisi proventi e oneri delle singole attività”

allegato al presente bilancio.

La Presidente LAURA RONCAGLI

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