GESTIONE COMMISSARIALE Ex P rovincia di C arbonia I glesias
Legge Regionale 28.06.203, n. 15 “Disposizioni transitorie in materia di riordino delle province”
Gestione Commissariale – D.P.G.R. n. 90 del 02.07.2013
1 Prot. n. 26055
Del 11/11/2013
AREA DEI SERVIZI AMMINISTRATIVI E FINANZIARI
PROPOSTA DI DELIBERAZIONE ASSESTAMENTO DI BILANCIO ESERCIZIO FINANZIARIO 2013
RICHIAMATA la deliberazione n. 34 del 20/12/2012, esecutiva a norma di legge, con la quale il Consiglio Provinciale ha approvato il Bilancio di previsione dell’ex Provincia di Carbonia Iglesias per l’esercizio finanziario 2013, la relazione previsionale e programmatica ed il bilancio pluriennale 2012/2014;
TENUTO CONTO che il Bilancio per l’esercizio finanziario 2013 si articola in n. 14 Programmi riflettenti le Funzioni previste dalla vigente legislazione;
VISTA la deliberazione di Giunta Provinciale n. 44 del 22.03.2013 con la quale è stato approvato il Piano Esecutivo di Gestione e l’attuazione dei programmi è stata affidata ai Dirigenti Responsabili dei servizi;
RICHIAMATE altresì le deliberazioni:
• n. 2 del 21.02.2013 di Consiglio Provinciale avente ad oggetto: “1^ variazione al Bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2013 - Ratifica”;
• n. 3 del 21.02.2013 di Consiglio Provinciale avente ad oggetto: “2^ variazione al Bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2013 – Applicazione dell’avanzo di amministrazione 2012”;
• n. 13 del 23.04.2013 di Consiglio Provinciale avente ad oggetto: “Bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2013 – 3° Variazione”;
• n. 18 del 17.06.2013 di Consiglio Provinciale avente ad oggetto: “4° Variazione al Bilancio di previsione 2013”;
• n. 20 del 15.07.2013 di Consiglio Provinciale avente ad oggetto: “Ratifica quinta variazione al bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2013 – articolo 175 comma 4 D.lgs 267/2000”;
• n. 1 del 27.09.2013 del Commissario Straordinario con poteri del Consiglio Provinciale avente ad oggetto: “Equilibri di Bilancio esercizio finanziario 2013”;
RILEVATO che l’art. 175, comma 8, del T.U.E.L. prevede che “Mediante la variazione di assestamento generale, deliberata dall’organo consiliare dell’ente entro il 30 novembre di ciascun anno, si attua la verifica generale di tutte le voci di entrata e di uscita, compreso il fondo di riserva, al fine di assicurare il mantenimento del pareggio di Bilancio”;
2 RICHIAMATO il punto 20 dell’art.1 del Decreto Legge 31 ottobre 2013 n. 126 (G.U. n. 256) che determina ai sensi dell’art. 16 comma 7 del D.L. n. 95/2012 (spending review) la riduzione dei trasferimenti per l’anno 2013 in favore di questa Amministrazione pari ad € 3.829.794,00;
CHE sempre ai sensi del punto 20 dell’art. 1 del D.L. 31 ottobre 2013 n. 126 i trasferimenti spettanti a questa Amministrazione dovrebbero essere quantificati ai sensi dell’art. 4 comma 6 del D.L. 2 marzo 2012 n. 16 e pertanto stimati in € 1.078.315,57;
CHE pertanto, al fine di dare copertura ai prelievi che saranno effettuati direttamente dallo Stato agli accrediti dell’Imposta sulla RCA nell’anno 2014, si rende necessario procedere all’incremento dello stanziamento del capitolo 1114 “Finanziamento dello Stato – recuperi su RCA”, provvedendo alla diminuzione del capitolo 5231 per un importo pari ad € 1.200.000,00, destinando pertanto ad una copertura complessiva dei tagli pari ad € 3.378.569,42 (capitoli 1111 e 1114);
TENUTO CONTO delle verifiche effettuate dai Servizi Finanziari;
VISTI i prospetti riassuntivi a tal fine predisposti;
PROPONE
Di procedere ad effettuare le seguenti variazioni al Bilancio di previsione per l’esercizio 2013, le cui principali possono essere descritte secondo quanto segue:
parte Entrata:
• procedere ad un incremento pari ad € 100.000,00 del capitolo destinato agli incassi dell’IPT;
• procedere alla riduzione di € 50.000,00 del capitolo del Tributo Speciale deposito in discarica;
• incrementare di € 40.000,00 il capitolo destinato agli incassi dei diritti per le autorizzazioni di trasporti transfrontaliere e di € 28.000,00 il capitolo per i rimborsi diversi;
• procedere ad una allineamento agli effettivi incassi dei capitoli del Titolo III della parte Entrata del Bilancio;
• Incrementare lo stanziamento del capitolo 852 (rimborsi diversi) di € 650.000,00 in quanto la RAS ha accreditato le somme dovute a questa amministrazione per la stabilizzazione di personale LSU;
parte Spesa:
• Istituzione del capitolo destinato ai trasferimenti in favore della Provincia di Cagliari per le spese dell’Ufficio Regionale Scolastico, con un importo pari ad € 35.000,00;
• Istituzione del capitolo destinato ad interventi straordinari sulle centrali termiche degli edifici scolastici per un importo pari ad € 50.000,00;
• Istituzione dei capitoli sia nella parte spesa che nella parte entrata del bilancio destinati al finanziamento dei lavori di manutenzione dell’Istituto Artistico Fois di Iglesias per un
3 importo pari ad € 926.980,00 come da finanziamento Rid 00612SAR087 delibera CIPE n.
6/2010;
• Istituzione dei capitoli sia nella parte spesa che nella parte entrata del bilancio destinati al finanziamento dei lavori di manutenzione dell’Istituto Agrario di Villamassargia per un importo pari ad € 742.750,00 come da finanziamento Rid 00612SAR087 delibera CIPE n.
6/2010;
• Incremento del fondo destinato ai lavoratori in mobilità in utilizzo presso questa amministrazione per un importo pari ad € 30.000,00;
• Istituzione del capitolo 71203 (interventi di edilizia scolastica da programmare) con stanziamento di € 529.000,00;
• Incremento dei fondi destinati al trasporto degli alunni con disabilità per € 25.000,00 e per i servizi per l’immigrazione per € 15.000,00;
• Procedere alla destinazione dei fondi allocati nel capitolo 5231 (reintegro fondi addizionale energia elettrica) alla copertura dei tagli derivanti dalla spendig review, come sopra descritto, riallocandoli nel capitolo 1114 per un importo complessivo di € 1.200.000,00;
VISTI i prospetti allegati al presente dispositivo per farne parte integrante e sostanziale, si rappresenta nello schema seguente la sintesi delle variazioni da apportate al Bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2013:
ENTRATA
TITOLO Variazioni
in aumento
Variazioni in diminuzione
Variazioni nette
1° Entrate tributarie 100.000,00 50.000,00 50.000,00
2° Contributi e Trasferimenti correnti 20.168,00 0,00 20.168,00
3° Entrate Extratributarie 704.000,00 1.400,00 702.600,00
4° Entrate da alienazioni e trasferimenti 1.669.730,00 0,00 1.669.730,00
6° Entrate da Servizi conto terzi 0,00 0,00 0,00
Totale variazioni 2.493.898,00 51.400,00 2.442.498,00
SPESA
TITOLO Variazioni
in aumento
Variazioni in diminuzione
Variazioni nette
1° Spese Correnti 272.668,00 78.900,00 193.768,00
2° Spese in Conto Capitale 3.448.730,00 1.200.000,00 2.248.730,00
4° Spese per servizi per conto di terzi 0,00 0,00 0,00
Totale variazioni 3.721.398,00 1.278.900,00 2.442.498,00
Tenuto conto che per effetto delle suddette variazioni il Bilancio di previsione per l’esercizio 2013 chiude come da schema seguente:
ENTRATA SPESA
Titolo I 6.270.500,00
Titolo I 14.749.491,61
Titolo II 10.505.794,70
Titolo III 1.168.413,00
Titolo IV 2.489.730,00 Titolo II 8.859.021,35
Titolo V 0,00 Titolo III 209.291,76
Titolo VI 3.500.000,00 Titolo IV 3.500.000,00
Avanzo di amministrazione 3.383.367,02
Totale 27.317.804,72 Totale 27.317.804,72
4 Evidenziato che:
- sono assicurati il pareggio Economico e Finanziario del Bilancio di esercizio in corso;
- il saldo obiettivo per il rispetto del Patto di Stabilità Interno richiesto a questa Amministrazione Provinciale, è pari ad € 1.187.000,00;
Pertanto la proposta di variazione presenta coerenza con il raggiungimento del saldo obiettivo del Patto di Stabilità Interno come da tabella seguente:
Prospetto Coerenza Vincoli Patto di Stabilità Interno
Entrate Importo
Titolo 1 6.270.500,00
Titolo 2 10.505.794,70
Titolo 3 1.168.413,00
Totale Entrate correnti 17.944.707,70
Spesa
Titolo 1 14.749.491,61
Totale Spese correnti 14.749.491,61
Saldo Gestione Corrente 3.195.216,09
Acquisiti i pareri di cui all’art. 49 del D.Lgs 267/2000 dai responsabili dei servizi;
PARERE DI REGOLARITA’ TECNICA Favorevole
Il Responsabile f.to Dott. Mauro Manca
PARERE DI REGOLARITA’ CONTABILE Favorevole
Il Responsabile f.to Dott. Mauro Manca
