DENOMINAZIONE
CODICE FISCALE
Periodo d’imposta 2021
ENTI NON COMMERCIALI ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
Con questa informativa l’Agenzia delle Entrate spiega come tratta i dati raccolti e quali sono i diritti riconosciuti all’interessato ai sensi del Regolamento (UE) 2016/679, relativo alla protezione delle persone fisiche con riguardo al trattamento dei dati personali e del D.Lgs. 196/2003, in materia di protezione dei dati personali, così come modificato dal D.Lgs. 101/2018.
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Periodo di conservazione dei dati
Responsabile della Protezione dei Dati Categorie di destinatari dei dati personali Base giuridica Conferimento dei dati Finalità del trattamento
Modalità del trattamento
Titolare del trattamento
Responsabile del trattamento
Diritti dell’interessato Informativa sul trattamento dei dati personali ai sensi degli articoli 13 e 14 del Regolamento
(UE) 2016/679
Consenso
Codice fiscale
TIPO DI
DICHIARAZIONE
Quadro RW Quadro VO Quadro AC ISA Trust Dichiarazione integrativaDichiarazione integrativa (art. 2, co. 8-ter,
DPR 322/98)
Eventi eccezionali Correttiva
nei termini
FIRMA DELLA
DICHIARAZIONE Quadri compilati:
RS RT RU RX RZ
RA
CE
RB RC RD RE RF RG RH RI RK RL RM RN PN RO RQ
TR DI
FC
SOCIETÀ O ENTE
Stato Natura giuridica Situazione Periodo d’imposta
Indicare, in caso di fusione, il codice fiscale del soggetto incorporante o risultante dalla fusione e, in caso di scissione, quello del beneficiario designato
giorno mese anno
giorno mese anno
Fax Telefono
Partita IVA
Data bilancio/rendiconto o effetto fusione/scissione giorno mese anno
Termine legale o statutario per l’approvazione del bilancio o rendiconto
giorno mese anno
dal al
Indirizzo di posta elettronica
Enti associativi ex art. 148, commi 3
e ss. TUIR
ALTRI DATI
CanoneRAI
Presenza visto Superbonus
Situazioni particolari Impresa
sociale giorno mese anno
Data di nascita
RAPPRESENTANTE FIRMATARIO DELLA DICHIARAZIONE
giorno mese anno
F M Provincia
Sesso (barrare la relativa casella) Data carica Codice fiscale (obbligatorio)
Nome
Comune (o Stato estero) di nascita
Codice carica
Codice fiscale società o ente dichiarante
Telefono Cognome
Tipo soggetto Settore di attività ONLUS
Invio avviso telematico controllo automatizzato
dichiarazione all’intermediario Invio altre comunicazioni telematiche all’intermediario
FIRMA DEL DICHIARANTE
IMPEGNO ALLA PRESENTAZIONE TELEMATICA
Riservato all’incaricato
Codice fiscale dell’incaricato
Data dell’impegno giorno mese anno FIRMA DELL’INCARICATO
Soggetto che ha predisposto la dichiarazione
Ricezione avviso telematico controllo automatizzato dichiarazione Ricezione altre comunicazioni telematiche
Soggetto Codice fiscale
FIRMA DELLA DICHIARAZIONE FIRMA PER ATTESTAZIONE
Si rilascia il visto di conformità ai sensi dell’art. 35 del D.Lgs. n. 241/1997 FIRMA DEL RESPONSABILE DEL C.A.F. O DEL PROFESSIONISTA
FIRMA DEL PROFESSIONISTA
Codice fiscale del C.A.F.
Si attesta la certificazione ai sensi dell’art. 36 del D.Lgs. n. 241/1997
Codice fiscale o partita IVA del soggetto diverso dal certificatore che ha predisposto la dichiarazione e tenuto le scritture contabili Codice fiscale del responsabile del C.A.F.
Codice fiscale del professionista
Codice fiscale del professionista
VISTO DI CONFORMITÀ
Riservato al C.A.F.
o al professionista
CERTIFICAZIONE TRIBUTARIA
Riservato al professionista
OP
Dichiarazione integrativa errori
contabili
Redditi dei terreni RA1 RA2 RA3 RA4 RA5 RA6 RA7 RA8 RA9 RA10 RA11 RA12 RA13 RA14 RA15 RA16 RA17 RA18 RA19 RA20 RA21 RA22 RA23 RA24 RA25 RA26 RA27 RA28 RA29 RA30 RA31 RA32 RA33 RA34 RA35 RA36 RA37 RA38 RA39 RA40 RA41 RA42 RA43 RA44 RA45 RA46 RA47 RA48 RA49 RA50 RA51
RA52
TOTALE (sommare gli importi di RA52 col. 9 e col. 10 e riportarli nel quadro RN e/o PN)Mod. N.
CODICE FISCALE
REDDITI QUADRO RA Redditi dei terreni
Casi particolari
Reddito dominicale
imponibile Reddito agrario imponibile
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 Reddito agrario Reddito dominicale
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
1 9 10
Canone di affitto in regime vincolistico
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
6
Titolo Possesso
giorni %
2 3 4 5 7
Continua- zione
(*) 8
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00
,00
,00 ,00
,00 ,00
,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
(*) Barrare la casella se si tratta dello stesso terreno del rigo precedente ENTI NON COMMERCIALI
ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
PERIODO D’IMPOSTA 2021
REDDITI QUADRO RB
Redditi dei fabbricati
Mod. N.CODICE FISCALE
Sezione II Dati relativi ai contratti di locazione
(*) Barrare la casella se si tratta della stessa unità immobiliare del rigo precedente
1
ENTI NON COMMERCIALI ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
PERIODO D’IMPOSTA 2021
Sezione I Reddito dei fabbricati
TOTALE (da riportare nel quadro RN e/o PN)
Canone di locazione (vedere istruzioni)
Spese di manutenzione
ordinaria
Utilizzo Possesso particolariCasi Imponibile
giorni % Rendita catastale
,00 ,00
Codice Comune
,00 ,00
3
1 4 6 10
Continua- zione
(*)
2 7
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00
,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00
11 9
8
RB36 RB37 RB38 RB1 RB2 RB3 RB4 RB5 RB6 RB7 RB8 RB9 RB10 RB11 RB12 RB13 RB14 RB15 RB16 RB17 RB18 RB19 RB20 RB21 RB22 RB23 RB24 RB25 RB26 RB27 RB28 RB29 RB30 RB31 RB32 RB33 RB34 RB35
N. di rigo
/ / Mod. N.
2
1 3 4 5 6
/
Immobili storici 5
9
Anno dich.
ICI/IMU
8
Contratti non superiori a 30 gg
7
Codice identificativo contratto Estremi di registrazione del contratto
Data Serie Numero e sottonumero Codice ufficio
(di cui )
Determinazione
del reddito
4,00
,00
,00
,00
,00
RC1
Ricavi e altri proventi che concorronoa formare il reddito di impresa
Totale componenti positivi
RC3
Spese e altri componenti negativi risultanti in bilancio che si riferiscono specificamente ad operazioni effettuate nell’esercizio di imprese commerciali
RC4
Spese ed altri componenti negativi relativi a beni e servizi promiscui deducibili in misura proporzionale
Totale componenti negativi
RC7
RC8
RC10
REDDITO (o perdita)
REDDITO (da riportare nel quadro RN)
RC5
CODICE FISCALE
REDDITI QUADRO RC Reddito di impresa Enti a contabilità pubblica
RC2
3
,00
4
,00
ENTI NON COMMERCIALI
ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
PERIODO D’IMPOSTA 2021
Plusvalenze relative a partecipazioni esenti
Recupero incentivi fiscali
,00
RC9
Perdite di impresa 2 ,00
1 ,00 ,00
3 ,00 ,00
2 ,00
,00 ,00 2
1
3 (di cui )
Utili da Stati o territori a fiscalità privilegiata
Plusvalenze da cessione da Stati o territori
a fiscalità privilegiata
Reti di impresa
3 ,00
2 ,00
1 ,00
(di cui ) Iper ammortamento Patent box
Reddito imponibile delle stabili organizzazioni
Mod. N.
(di cui degli anni precedenti )
Esenzione degli utili e delle perdite delle stabili organizzazioni all’estero di impre-
se residenti RC21
1
Codice identificativo estero 2
Codice Stato estero
3 ,00
Reddito/Perdita 5o periodo imp. precedente
4 ,00
Reddito/Perdita 4o periodo imp. precedente
6 ,00
Reddito/Perdita 2o periodo imp. precedente
7 ,00
Reddito/Perdita 1o periodo imp. precedente
8 ,00
Perdita netta
9 ,00
Perdita netta ricevuta
10 ,00
Reddito imponibile
5 ,00
Reddito/Perdita 3o periodo imp. precedente
11 ,00
Perdita netta residua
12 ,00
Perdita netta residua trasferita
13
Codice fiscale cedente Art. 167,
comma 5
1
8 ,00
7 10
9 ,00 12
11 ,00
37 ,00
26 ,00
25
32 ,00
31
28 ,00
27
2 ,00
1 4
3 ,00 5
14 ,00
13 16
15 ,00 18
17 ,00
20 ,00
19 22
21 ,00 24
23 ,00
30 ,00
29
34 ,00
33 36
35 ,00 Altri
componenti negativi
RC6
6 ,00
Misura limitata 80% Misura piena
Mod. N.
CODICE FISCALE
REDDITI QUADRO RD
Reddito di allevamento di animali e reddito derivante da produzione di vegetali e da altre attività agricole ENTI NON COMMERCIALI
ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
PERIODO D’IMPOSTA 2021
SEZIONE I Allevamento di animali
,00
RD1
RD2
RD3
RD4
RD11
RD12
Reddito di allevamento eccedente
Numero dei capi eccedenti (rigo RD2 – rigo RD3) Numero capi allevabili nei limiti dell’art. 32 del Tuir Numero dei capi normalizzati
,00 ,00
SEZIONE IV Determinazione del reddito SEZIONE II Produzione
di vegetali Superficie totale di produzione
,
Superficie del terreno su
,
cui insiste la produzione RD5
1 2
,
Superficie eccedente RD6
Ammontare del reddito agrario
,00RD7
Reddito derivante dall’attività agricola eccedente RD8
TOTALE REDDITO (rigo RD5 + RD9 + RD10, col. 7)
,00
RD9
SEZIONE III Attività agricole connesse
Codice attività
Recupero incentivi fiscali
,00
RD14
RD15
RD16
,00
Perdite di impresa ,00
REDDITO (da riportare nel quadro RN e/o PN)
2 ,00
Reddito
1 ,00
3
RD10
7
,00
Reddito derivante da attività
agricole connesse
Energia da fonti rinnovabili5
,00
Enoturismo /Oleoturismo 6
,00
1
(di cui degli anni precedenti )
Misura limitata 80% Misura piena 4
,00 Agriturismo Produzione di beni
2
,00
Fornitura di servizi 3
,00
1
,00
Commercio di piante
CODICE FISCALE
REDDITI QUADRO RE
Redditi di lavoro autonomo derivanti dall’esercizio di arti e professioni
RE2
Compensi derivanti dall’attività professionale o artistica ,00RE3
Altri proventi lordi ,00RE7
Quote di ammortamento e spese per l’acquisto di benidi costo unitario non superiore a euro 516,46 ,00
RE6
Totale compensi (RE2 + RE3 + RE4 + RE5, col. 2),00
RE5
RE15
Spese per prestazioni alberghiere
e per somministrazione di alimenti e bevande in pubblici esercizi
Determinazione del reddito
RE1
Codice attività 1 ISA cause di esclusione2Compensi non annotati nelle scritture contabili
1 ,00
,00
2
Spese addebitate analiticamente al committente Spese non addebitate
analiticamente al committente
ISA
Commi 91 e 92 (Legge 208/2015) Commi 91 e 92 (Legge 208/2015)
RE4
Plusvalenze patrimoniali ,00PERIODO D’IMPOSTA 2021
Canoni di locazione finanziaria relativi ai beni mobili
RE8
,00,00
,00
RE9
Canoni di locazione non finanziaria e/o di noleggio ,00RE10
Spese relative agli immobili ,00RE11
Spese per prestazioni di lavoro dipendente e assimilato ,00RE12
Compensi corrisposti a terzi per prestazioni direttamente afferenti l’attività professionale o artistica ,00RE13
Interessi passivi ,00RE14
Consumi ,003 ,00
2 ,00
1 ,00
RE20
Totale spese (sommare gli importi da rigo RE7 col. 2 a RE19 col. 4),00
RE21
REDDITO O PERDITA(RE6 – RE20),00
RE24
Ritenute d’acconto (da riportare nel quadro RN e/o PN) ,00RE22
Perdite di lavoro autonomo degli esercizi precedenti ,00RE23
Reddito o perdita (da riportare nel quadro RN e/o PN) ,00RE19
3 ,00 4 ,00RE18
Minusvalenze patrimoniali ,00Irap personale dipendente IMU
2 ,00
1 ,00
Irap 10%
Altre spese documentate (di cui )
2 1
2 1
(di cui ) (di cui )
ENTI NON COMMERCIALI
ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
Spese di iscrizione a master, corsi di formazione, a convegni, congressi o a corsi di aggiornamento professionale
RE16
Spese di rappresentanza 32 ,00
1 ,00
,00
Spese formazione
Altre spese
Ammontare deducibile
3 ,00
1 ,00 2 ,00
RE17
4,00 Spese alberghiere,
alimenti e bevande
Ammontare deducibile Spese servizi certificazione
competenze Spese alberghiere,
alimenti e bevande
D) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN AUMENTO
Plusvalenze patrimoniali e sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti
Contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti (art. 88, comma 3, lettera b)) Utili da partecipazione in società di persone o GEIE
Proventi degli immobili di cui al rigo RF10
Spese di cui agli artt. 108, 109, comma 5, ultimo periodo, ed altri componenti negativi non dedotti in precedenti esercizi o non imputati a conto economico
CODICE FISCALE
REDDITI QUADRO RF
Reddito di impresa in regime di contabilità ordinaria
Ricavi non annotati
Rimanenze non contabilizzate o contabilizzate in misura inferiore a quella determinata ai sensi del Tuir (artt. 92, 93, 94)
3
RF1 RF2 RF4 RF5
RF10
RF11 RF12 RF13
RF15 RF16 RF17 RF18 RF19 RF20
RF23 RF24
RF27 RF28
RF32 RF34 RF35 RF36 RF39 RF40 RF43
RF45
Attività di agriturismoAttività di enoturismo/oleoturismo
Assistenza fiscale
Codice attività 1
Componenti positivi annotati nelle scritture contabili (ISA) A ) UTILE
B ) PERDITA
Quote costanti dei contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive imputabili all’esercizio (art. 88, comma 3, lettera b))
Redditi di immobili non costituenti beni strumentali né beni alla cui produzione o al cui scambio è diretta l’attività e reddito derivante dall’attività di agriturismo/enoturismo/oleoturismo (25% dei ricavi)
ISA cause di esclusione 2
RF48 RF46
RF47
1 ,00
,00
,00
,00
,00
,00
2 ,00
,00
2 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
,00
,00
,00 ,00 ,00
,00
2 ,00
Interessi passivi indeducibili
Imposte indeducibili o non pagate (art. 99, comma 1)
Oneri di utilità sociale Erogazioni liberali
Spese per mezzi di trasporto indeducibili ai sensi dell’art. 164 del TUIR
Svalutazioni e minusvalenze patrimoniali, sopravvenienze passive e perdite non deducibili Minusvalenze relative a partecipazioni esenti ,00
Spese di cui agli artt. 108, 109, comma 5, ultimo periodo, o di competenza di altri esercizi (art. 109, comma 4)
Spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione eccedenti la quota deducibile (art. 102, comma 6)
Differenze su cambi (art. 110, comma 3) ,00
Spese ed altri componenti negativi eccedenti la quota deducibile ai sensi dell’art. 109, comma 5 ,00
,00
Proventi non computabili nella determinazione del reddito (art. 91, comma 1, lett. a) e b)) ,00
Differenze su cambi (art. 110, comma 3)
Quota esclusa degli utili distribuiti
1 ,00
1 ,00
,00 ,00
1 1
2
,00 ,00
2 3
2
RF44
,00 Plusvalenze relative a partecipazioni esenti (art. 87)
Utili spettanti ai lavoratori dipendenti e agli associati in partecipazione e se corrisposti i compensi spettanti agli amministratori (art. 95)
ENTI NON COMMERCIALI
ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
PERIODO D’IMPOSTA 2021
Risultato del conto economico
RF8
Variazioni in aumento
RF25
3Svalutazioni e accantonamenti non deducibili in tutto o in parte 2 ,00
,00
2 ,00
1 ,00
1 ,00
1 ,00
art. 106 art. 105
2 ,00
Utili distribuiti da soggetti residenti o localizzati in Stati o territori a fiscalità privilegiata
3 ,00
2 ,00
1 ,00
1 ,00
1 ,00
RF31
Altre variazioni in aumento8 ,00
7 10
9 ,00 12
11 ,00
30 ,00
29
55 ,00
26 ,00
25 28
27 ,00
36 ,00
35
32 ,00
31 34
33 ,00
2 ,00
1 4
3 ,00 6
5 ,00
14 ,00
13 16
15 ,00 18
17 ,00
20 ,00
19 22
21 ,00 24
23 ,00
42 ,00
41
38 ,00
37 40
39 ,00
48 ,00
47
44 ,00
43 46
45 ,00
54 ,00
53
50 ,00
49 52
51 ,00
2 ,00
1 ,00 3 ,00
Ammortamenti Altre rettifiche Accantonamenti
RF6
4,00 C) COMPONENTI POSITIVI
EXTRACONTABILI
Quote costanti delle plusvalenze patrimoniali e delle sopravvenienze attive imputabili all’esercizio
RF7
1 ,00 2 ,00Compensi spettanti agli amministratori ma non corrisposti (art.95, comma 5)
RF14
,00ISA
3 ,00
Ammortamenti non deducibili
RF21
ex artt. 102, 102-bis e 1031 ,00 ex art. 1042 ,00Reddito determinato con criteri non analitici ,00
RF9
Plusvalenze da cessione da Stati o territori a fiscalità privilegiata
Utili da Stati o territori a fiscalità privilegiata
Mod. N.
Spese ed altri componenti negativi relativi agli immobili di cui al rigo RF10 e costi derivanti dall’attività di agriturismo/enoturismo/oleoturismo
Variazioni
in diminuzione
Determinazione del reddito
Codice fiscale
Dati da riportare nel quadro RN
E) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE ,00 SOMMA ALGEBRICA (A o – B) + C + D – E
Erogazioni liberali Proventi esenti
RF62
RF63
,00
,00 ,00
RF61
RF56
,00
RF57
2 ,00
,00
2 ,00
RF58
Reddito d’impresa lordo (o perdita)
RF59
RF60
1 ,00
Redditi da partecipazione in società di cui all’art. 5 Perdite da partecipazione in società di cui all’art. 5
Reddito minimo
1 ,00
Perdite non compensate
Trust trasparente o misto - importi
ricevuti RF66
RF64
RF65
REDDITO (da riportare quadro RN e/o PN)3
,00 ,00
2 ,00 3
,00 4 ,00
6 ,00
Crediti per imposte pagate all’estero
Acconti versati 1 ,00
5 ,00
Crediti di imposta sui fondi comuni di investimento
Altri crediti
Ritenute
Eccedenze di imposta
RF55
Altre variazioni in diminuzione1 ,00 2 ,00
Perditedi impresa (di cui degli anni precedenti ) REDDITO (o PERDITA)
7 ,00
Imposte delle controllate estere
8 ,00
7 10
9 ,00 12
11 ,00
30 ,00
29
55 ,00
26 ,00
25 28
27 ,00
36 ,00
35
32 ,00
31 34
33 ,00
2 ,00
1 4
3 ,00 6
5 ,00
14 ,00
13 16
15 ,00 18
17 ,00
20 ,00
19 22
21 ,00 24
23 ,00
42 ,00
41
38 ,00
37 40
39 ,00
48 ,00
47
44 ,00
43 46
45 ,00
54 ,00
53
50 ,00
49 52
51 ,00
Esenzione degli utili e delle perdite delle stabili organizzazioni all’estero di imprese
residenti RF130
Art. 167, comma 5
1
Codice identificativo estero 2
Codice Stato estero
3 ,00
Reddito/Perdita 5o periodo imp. precedente
4 ,00
Reddito/Perdita 4o periodo imp. precedente
6 ,00
Reddito/Perdita 2o periodo imp. precedente
7 ,00
Reddito/Perdita 1o periodo imp. precedente
8 ,00
Perdita netta
9 ,00
Perdita netta ricevuta
10 ,00
Reddito imponibile
5 ,00
Reddito/Perdita 3o periodo imp. precedente
11 ,00
Perdita netta residua
12 ,00
Perdita netta residua trasferita
13
Codice fiscale cedente
Mod. N.
Misura limitata 80% Misura piena
Prospetto interessi passivi non deducibili RF118
RF119
RF120
Interessi riportabili
5 ,00
4 ,00
3 ,00
2 ,00
1 ,00
3 ,00
2 ,00
1 ,00 4 ,00
Eccedenza di ROL riportabile
RF121
ROL Residuo Interessi passivi Interessi passivi deducibili Eccedenza ROL Precedente periodo
d’imposta 2° periodo imposta
precedente 3° periodo imposta
precedente 4° periodo imposta
precedente Presente periodo d’imposta
2 ,00
1 ,00 3 ,00
1 ,00
5 ,00 6 ,00
2 ,00 3 ,00
Risultato operativo lordo
Interessi passivi Interessi passivi precedenti
periodi d’imposta Interessi attivi
4 ,00
Interessi attivi precedenti periodi d’imposta
Interessi passivi
direttamente deducibili Eccedenza interessi passivi
5° Periodo imposta
precedente 4° Periodo imposta
precedente 3° Periodo imposta precedente
6 ,00 7 ,00
Presente
periodo d’imposta Interessi passivi deducibili
4 ,00
5 ,00
Precedente periodo d’imposta
2° Periodo imposta precedente
Prestiti Ante 17/06/2016
1 ,00 2 ,00
RF122
Interessi passivi
non deducibili Interessi Attivi Reddito esente
e detassato
RF50
3 ,00
2 ,00
1 ,00
Ruling PATENT BOX
IMPRESE SOCIALI
Documentazione
6 ,00
5 ,00
4 ,00
Altri redditi esenti IRES
7 ,00
8 ,00
Recupero imposta sostitutiva
8 ,00
7 10
9 ,00 12
11 ,00
37 ,00
26 ,00
25
32 ,00
31
28 ,00
27
2 ,00
1 4
3 ,00 6
5 ,00
14 ,00
13 16
15 ,00 18
17 ,00
20 ,00
19 22
21 ,00 24
23 ,00
30 ,00
29
34 ,00
33 36
35 ,00
7
,00 ,00
2 ,00
,00
Determinazione del reddito
RG1
RG2
RG4 RG5 RG6
Ricavi di cui ai commi 1 ( lett. a) e b)) e 2 dell’art. 85
Altri proventi considerati ricavi
Plusvalenze patrimoniali Sopravvenienze attive
RG7
CODICE FISCALE
REDDITI QUADRO RG
Reddito di impresa in regime di contabilità semplificata e regimi forfetari
(di cui con emissione di fattura )1 ,00 2 ,00 3 ,00 4 ,00
5 ,00 6 ,00
2 ,00
RG3
Ricavi per la determinazione forfetaria del reddito ai sensi dell’art. 145 del Tuir
Codice attività 1 2
1
ISA cause di esclusione
Ricavi non annotati nelle scritture contabili 1
,00
1 ,00
2
,00
PERIODO D’IMPOSTA 2021
Attività in regime forfetario
ISA
Altri componenti positivi
RG10
8 ,00
7 10
9 ,00 12
11 ,00
30 ,00
29
33 ,00
26 ,00
25 28
27 ,00
32 ,00
31
2 ,00
1 4
3 ,00 6
5 ,00
14 ,00
13 16
15 ,00 18
17 ,00
20 ,00
19 22
21 ,00 24
23 ,00
,00
,00 ,00
,00 ,00 ,00 ,00 TOTALE COMPONENTI POSITIVI (sommare gli importi da rigo RG2 a rigo RG10)
RG12
Esistenze iniziali
RG13
Costi per l’acquisto di materie prime e sussidiarie, semilavorati e merci Spese per lavoro dipendente e assimilato e di lavoro autonomo
RG15
Utili spettanti agli associati in partecipazione
RG16
RG17
Quote di ammortamento
Spese per l’acquisto di beni strumentali di costo unitario non superiore a euro 516,46 Canoni di locazione finanziaria relativi ai beni mobili strumentali
RG18 RG19 RG20
,00
3 ,00
2 ,00
1 ,00
Costi per attività in regime forfetario
RG21
Altri componenti negativi
RG22
,00
2 ,00
,00
2 ,00
Differenza (Rigo RG12 – RG24)
RG23
RG33
Proventi esenti Erogazioni liberali
,00
,00
RG28
Reddito d’impresa (o perdita) ,00
RG29 RG30
REDDITO (da riportare nel quadro RN e/o PN)
RG31
,00
RG25
Reddito d’impresa lordo (o perdita)
RG26
RG27
Redditi da partecipazione in società di cui all’art. 5 Perdite da partecipazione in società di cui all’art. 5
Reddito minimo
Perdite non compensate1 ,00
1 ,00
Dati da riportare nel quadro RN
Trust trasparente o misto - importi
ricevuti RG34
2 ,00 4
3 ,00
,00
6 ,00
Crediti per imposte
pagate all’estero Ritenute
Acconti versati 1 ,00
5 ,00
Crediti di imposta sui fondi comuni di investimento
Altri crediti
Misura limitata 80% Misura piena
2 ,00 4
3 ,00
,00
1 ,00
Art. 94 Art. 93
Art. 92
7 ,00
Imposte delle controllate estere
Eccedenze di imposta
8 ,00
TOTALE COMPONENTI NEGATIVI (sommare gli importi da rigo RG13 a rigo RG23) ,00
RG24
RG32
31 ,00
,00 2 ,00
(di cui degli anni precedenti Perditedi impresa
) Mod. N.
ENTI NON COMMERCIALI ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
Reddito detassato
3 ,00
2 ,00
1 ,00
Ruling PATENT BOX
IMPRESE SOCIALI
Documentazione
5 ,00
4 ,00 6 ,00
Recupero imposta sostitutiva
Codice fiscale Mod. N.
RG38
Rimanenze finali Insussistenza rimanenze Art. 92 Art. 93 Art. 944 ,00
3 ,00
2 ,00
1
RG41
1Codice identificativo estero 2
Codice Stato estero
3 ,00
Reddito/Perdita 5o periodo imp. precedente
4 ,00
Reddito/Perdita 4o periodo imp. precedente
6 ,00
Reddito/Perdita 2o periodo imp. precedente
7 ,00
Reddito/Perdita 1o periodo imp. precedente
8 ,00
Perdita netta
9 ,00
Perdita netta ricevuta
10 ,00
5 ,00
Reddito imponibile Reddito/Perdita 3o periodo imp. precedente
11 ,00
Perdita netta residua
12 ,00
Perdita netta residua trasferita 13
Codice fiscale cedente
Esenzione degli utili e delle perdite delle stabili organizzazioni all’estero di imprese residenti
Art. 167 comma 5
Altri dati
REDDITI QUADRO RH
Redditi di partecipazione in società di persone
e in società di capitali trasparenti
Mod. N.CODICE FISCALE
Sezione I Dati della società o associazione partecipata e quote imputate alla società dichiarante o ente
,00 ,00
2 ,00
,00 ,00 ,00
,00
RH10
RH9
RH11 RH12
Perdite d’impresa
RH14
Differenza tra rigo RH9 e RH10
RH15
Perdite d’impresa di esercizi precedenti
RH16 RH17
Totale reddito
di partecipazione in società esercenti attività d’impresa
RH18
Totale reddito di partecipazione in società semplici
RH19
Totale reddito di partecipazione (riportare tale importo nel quadro RN e/o PN) Totale ritenute d’acconto
RH20
Sezione IIIDeterminazione del reddito Dati comuni alla sez. I ed alla sez. II
Sezione IV Riepilogo
Differenza tra rigo RH7 e RH8
RH22 RH1
1 2
Tipo Codice fiscale società o associazione partecipata
5 Quota reddito (o perdita) Quota di
partecipazione
Perdite in misura
piena Reddito
dei terreni 6
,00
4 3
2 Totale credito per imposte estere ante opzione ,00
Totale oneri detraibili ,00
,00 Totale eccedenza
Totale acconti
,00 ,00
10 12
,00
9
RH5
RH6
1
Codice fiscale società partecipata
5 Quota reddito (o perdita)
Quota di partecipazione
Perdite in misura piena
,00
4
,00
Quota ritenute d’acconto
,00 ,00 ,00
Quota crediti d’imposta Quota credito imposte estere ante opzione Quota oneri detraibili
,00
Quota redd. società non operative
,00
Quota eccedenza 13
,00
14 Quota acconti
RH2
RH3
RH4
Sezione II Dati della società partecipata in regime di trasparenza
,00
Quota redd. società non operative Quota ritenute d’acconto Quota crediti d’imposta Quota oneri detraibili 8
1 2 5 6
,00
4 3
,00 ,00
,00 ,00
1 2 5 6
,00
4 3
,00 ,00
,00 ,00
1 2 5 6
,00
4 3
,00 ,00
,00 ,00
3
1 5
,00
4
,00 ,00 ,00 ,00
9
,00
8
,00
13
,00
14
10 11 12
3
10 12
8 9
10 12
8 9
10 12
8 9
10 11
9 12
8
PERIODO D’IMPOSTA 2021
2 ,00
1 ,00
1 ,00
RH8
RH7
Perdite di partecipazione in società esercenti attività d’impresa
Redditi di partecipazione in società esercenti attività d’impresa (Reddito minimo )
RH23
Imposte delle controllate estere ,00,00 Totale crediti d’imposta
1 ,00
2
,00
RH21
Crediti d’imposta sui fondi comuni di investimento 1 ,00
ENTI NON COMMERCIALI
ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
Perdite in misura limitata 80% Perdite in misura piena Perdite residue
2 ,00 ,00
SEZIONE II
Redditi diversi
2,00
,00
,00
SEZIONE I-A
Redditi di capitale RL1
RL2
RL3
,00
RL5
RL6
,00
,00
,00
RL7
,00
RL8
,00
RL9
,00
RL12
,00
RL11
,00
RL10
,00
RL13
RL14
,00
RL15
,00
RL16
RL19
RL20
RL21
RL22
1
,00
,00
3
,00
2
,00
,00
,00 ,00
,00
,00
1
,00
,00 ,00
,00 ,00
REDDITI QUADRO RL Altri redditi
CODICE FISCALE
Corrispettivi di cui all’art. 67, comma 1, lett. a) del Tuir (lottizzazione di terreni, ecc.) Corrispettivi di cui all’art. 67, comma 1, lett. b) del Tuir
(rivendita di beni immobili nel quinquennio)
Corrispettivi di cui all’art. 67, comma 1, lett. c) del Tuir (cessioni di partecipazioni sociali)
Utili ed altri proventi equiparati
Altri redditi di capitale
Totale (sommare gli importi di col. 2 dei righi RL1 e RL2 e riportare il totale nel quadro RN e/o PN; sommare l’importo di col. 3 del rigo RL2 alle altre ritenute e riportare il totale nel quadro RN e/o PN)
Indennità di esproprio ed altre somme ex art. 11, commi 5, 6 e 7, legge n. 413 del 1991 Corrispettivi di cui all’art. 67, comma 1, lett. e) del Tuir
(redditi di natura fondiaria non determinabili catastalmente e redditi dei terreni dati in affitto per usi non agricoli)
Corrispettivi di cui all’art. 67, comma 1, lett. g) del Tuir
(redditi derivanti dalla utilizzazione economica di opere dell’ingegno, di brevetti industriali, ecc. non conseguiti dall’autore o dall’inventore)
Proventi di cui all’art. 67, comma 1, lett. h, h-bis e h-ter) del Tuir Proventi di cui all’art. 67, comma 1, lett. h), del Tuir
(proventi derivanti da affitto o concessione in usufrutto di aziende)
,00 Proventi di cui all’art. 67, comma 1, lett. h) del Tuir
(proventi derivanti dalla vendita dell’unica azienda in precedenza data in affitto o concessa in usufrutto)
Corrispettivi di cui all’art. 67, comma 1, lett. i) del Tuir
(corrispettivi derivanti da attività commerciali non esercitate abitualmente) Corrispettivi di cui all’art. 67, comma 1, lett. l) del Tuir
(compensi derivanti da attività di lavoro autonomo non esercitate abitualmente )
,00
,00 Compensi derivanti dall’assunzione di obblighi di fare, non fare o permettere ,00
Totali (sommare gli importi da rigo RL5 a RL19)
Reddito netto (col. 1 rigo RL20 – col. 2 rigo RL20; riportare il totale nel quadro RN e/o PN) Ritenute d’acconto (sommare tale importo alle altre ritenute e riportare il totalenel quadro RN e/o PN)
Ritenute Redditi
1
Tipo reddito
Spese Redditi
Mod. N.
PERIODO D’IMPOSTA 2021
,00
RL18
Redditi di cui all’art. 71, comma 2-bis del Tuir
RL17
,00,00 Proventi di cui all’art. 67, comma 1, lett. n) del Tuir
(plusvalenze da trasformazione eterogenea)
SEZIONE I-B
Redditi di capitale imputati da Trust
RL4
Reddito
Acconti versati Altri crediti
Eccedenze di imposta
Crediti di imposta sui fondi comuni di investimento
Crediti per imposte pagate all’estero
5 ,00
4 ,00
3 ,00
2 ,00
8 ,00
Imposte delle controllate estere
9 ,00
7 ,00
6 ,00
Ritenute 1 Codice fiscale del Trust
ENTI NON COMMERCIALI ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
1A
,00 Corrispettivi di cui all’art. 67, comma 1, lett. f) del Tuir
(redditi di beni immobili situati all’estero)
Redditi di beni immobili situati all’estero non locati per i quali è dovuta l’IVIE
10 ,00
Recupero imposta sostitutiva
REDDITI QUADRO RM
Redditi di capitale, redditi derivanti
da soggetti controllati non residenti (art. 167 del TUIR)
Rivalutazione del valore dei terreni
Mod. N.CODICE FISCALE
6 Opzione
QUADRO RM Sezione I Redditi di capitale soggetti ad imposta sostitutiva
Redditi derivanti da depositi a garanzia
1 Tipo di reddito 2 Codice Stato estero 4 Aliquota
%
%
3 Reddito
,00
5 Imposta
,00
,00
2 Imposta sostitutiva dovuta
,00
2 Importo
Proventi derivanti da depositi a garanzia ,00
,00
1 Ammontare del reddito
,00
1 Ammontare
,00
RM1
RM2
RM3
RM4
RM5
,
,
% ,00
,00 ,
Sezione II Redditi assoggettati a tassazione separata
Codice fiscale controllante Reddito Aliquota Imposta Imposta pagata all’estero Imposta dovuta
RM6
RM7
RM8
RM9
PERIODO D’IMPOSTA 2021
RM11 RM12 Sezione III
Rivalutazione del valore dei terreni ai sensi dell’art. 2, D.L. n. 282/2002 e successive modificazioni
Rateizzazione 6
Versamento cumulativo
7 Imposta dovuta
Valore rivalutato Aliquota Imposta versata Imposta da versare
6
,00
3
,00
4
,00
5
,00 Eccedenza compensata Acconti versati
1
,00
2
,00
Imposta dovuta Eccedenza pregressa Imposta da versare Imposta a credito
1 ,00 2 3 ,00 4 ,00 5 ,00
,00 ,00 ,00 ,00
1 2
,00
,00
,00
,00
4
,00
5
,00
6
,00
,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00
,00 ,00 ,00
3
%
%
%
%
7
Stabile organizz.
RM10
Imposta da versare
ENTI NON COMMERCIALI ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
REDDITI QUADRO RQ Altre imposte
CODICE FISCALE
SEZIONE I Conferimenti o cessioni di beni o aziende in favore di C.A.F. (art. 8 della L. n. 342/2000)
RQ7
RQ8
PERIODO D’IMPOSTA 2021
SEZIONE III Imposta sostitutiva per conferimenti in SIIQ e SIINQ (art. 1, commi 119 e ss.
della L. n. 296/2006)
RQ11
1 2,00
RQ12
1 2 ,00Mod. N.
1
,00
2
,00
,00
Imponibile Imposta
RQ13
20%RQ14
TotaleCodice Fiscale Plusvalenze
Prima rata
RQ4
Eccedenze utilizzate (da RK21) ,00
,00
,00 Totale delle plusvalenze
,00
,00
Imposta sostitutiva
RQ3
Crediti d’imposta concessi alle imprese ,00
RQ5
Eccedenza IRES ,00
RQ6
Imposta sostitutiva ,00
SEZIONE IV Imposta sostitutiva per deduzioni extracontabili (art. 1, c. 48 della L. n. 244/2007)
Prima rata Totale
Imponibile del periodo d’imposta
7
,00
6
,00
5
,00
4
,00
3
,00
6
,00
5
,00
4
,00
3
,00
2
,00
1
,00
5
,00
2
,00
1
,00
RQ15
RQ16
RQ17
RQ18
RQ19
4
,00
3
,00
2
,00
1
,00
7
,00
7
,00
,00
3
,00 Imponibile periodi
d’imposta precedenti Imposta Beni materiali Impianti e macchinari Fabbricati strumentali Beni immateriali Spese di ricerca
e sviluppo Avviamento Totale
Fondo rischi e svalutazione crediti
Fondo spese lavori ciclici
Fondo spese
ripristino e sostituzione fondo operazioni
e concorsi a premio Fondo per imposte
deducibili Totale
Opere e servizi
ultrannuali Titoli obbligazionari
e similari Partecipazioni
immobilizzate Partecipazioni
del circolante Totale
RQ1
RQ2
Plusvalenze da conferimenti di beni e aziende a favore di CAF
Plusvalenze da cessioni di beni, di aziende o di rami aziendali a favore di CAF
RQ49 SEZIONE XII
Tassa etica (art. 1, c. 466, L. 23/12/05, n. 266)
Eccedenza periodo d’imposta precedente
Eccedenza periodo d’imposta precedente compensata
nel mod. F24 2
,00
3
,00
4
,00
5
,00
Reddito Imposta Acconto
6
,00
7
,00 Imposta a debito Imposta a credito 1
,00
ENTI NON COMMERCIALI ED EQUIPARATI
2022
genzia
ntrate
Codice fiscale Mod. N.
SEZIONE XVIII Maggiorazione IRES per i soggetti di como- do (D.L. 13 agosto 2011, n. 138, convertito, con modificazioni, dalla legge 14 settem- bre 2011, n. 148) RQ62
2
,00
3
,00
6
,00
7
,00
13
,00
9
,00
10
,00
11
,00 Imposte delle
controllate estere TOTALE Start-up ACE
Imposta Start-up Detrazioni
15
,00
16
,00
17
,00 Crediti d’imposta
e ritenute Crediti d’imposta
concessi alle imprese Eccedenza precedente dichiarazione 1
,00
8
,00 Reddito
Imponibile
14
,00
18
,00 Imposta netta
19
,00 Acconti
20
,00 Imposta rateizzata
21
,00 Imposta a debito
SEZIONE XX Imposta sostitutiva per attività di noleggio (art. 49-bis, D.Lgs.
n. 171/2005)
RQ70
Proventi Imposta2
,00
1
,00
SEZIONE XXI Ulteriori componenti positivi ai fini IVA - Indici sintetici di affidabilità fiscale
RQ80
Maggiori corrispettivi Imposta2
,00
1
,00
22
,00 Imposta a credito
Eccedenza compensata nel mod. F24 Terzo Settore
SEZIONE XXIII-A Rivalutazione dei beni e delle partecipazioni
Rivalutazione dei beni ammortizzabili
RQ86
Rivalutazione dei beni non ammortizzabili
RQ87
Rivalutazione delle partecipazioni
RQ88
12%
Aliquota Imposta
10%
Importo
RQ89
SEZIONE XXIII-C Affrancamento SEZIONE XXIII-B Riconoscimento dei maggiori valori dei beni e delle partecipazioni
Maggiori valori dei beni ammortizzabili
2
,00
1
,00
,00 ,00
10% ,00
,00
12%
Aliquota Imposta
Importo
2
,00
1
,00 Maggiori valori dei beni non ammortizzabili
RQ90
10%,00 ,00
Maggiori valori delle partecipazioni
RQ91
10%,00
RQ92
2,00 ,00
RQ93
Saldo di rivalutazione/riserva vincolata10%
Aliquota Prima rata
Importo
3
,00
1
,00
RQ63
RQ64
RQ65
Interessi riportabili Eccedenza di ROL riportabile
RQ66
ROL Residuo Interessi passivi Interessi passivi deducibili Eccedenza ROL Precedente periodo
d’imposta 2° periodo imposta
precedente 3° periodo imposta
precedente 4° periodo imposta
precedente Presente periodo d’Imposta
2
,00
1
,00
6
,00
5
,00
3
,00
Risultato operativo lordo
Interessi passivi Interessi passivi precedenti
periodi d’imposta Interessi attivi 4
,00
2
,00
1
,00
3
,00
6
,00
5
,00
7
,00
4
,00
2
,00
1
,00
3
,00
4
,00
5
,00
1
,00
2
,00
3
,00
4
,00
1
,00
2
,00 Interessi attivi precedenti
periodi d’imposta
Interessi passivi
direttamente deducibili Eccedenza interessi passivi
5° Periodo imposta
precedente 4° Periodo imposta
precedente 3° Periodo imposta precedente
Presente
periodo d’imposta Interessi passivi deducibili Precedente
periodo d’imposta
2° Periodo imposta precedente
Prestiti Ante 17/06/2016
RQ67
Interessi passivi
non deducibili Interessi Attivi
1
,00
Totale imposte Prima rata
Imposta 2
,00
Codice fiscale Mod. N.
RQ100 SEZIONE XXIV
Rivalutazione delle attività immateriali
Imposta dovuta 4
,00 Imposta calcolata
2
,00 Maggiori valori
attività immateriali 1
,00
3
,00
Prima rata 5
,00
SEZIONE XXV Rivalutazione dei beni d’impresa e delle partecipazioni – settori alberghiero e termale
RQ110
Saldo di rivalutazione/riserva vincolata10%
Aliquota Prima rata
Importo
3
,00
1
,00
Imposta 2
,00 Imposta art.110 c.4
D.L. 104/2020