DISMISSIONE DI UN CESPITE SENZA EMISSIONE DI FATTURA
Guide Passepartout create da EBS Rev002 – 14 Dicembre 2020
Come gestire la dismissione di un cespite
senza emissione di fattura
Dal menù «Immissione/revisione cespiti dell’anno» è possibile procedere con la dismissione di un cespite avvenuta senza fattura (ad esempio per una rottamazione o per un furto).
Così come in caso di vendita (emissione fattura), l’alienazione delle immobilizzazioni materiali può generare plusvalenze o minusvalenze. Si rende necessario aggiornare l’archivio cespiti riportando le scritture in contabilità (storno fondi e rilevazione della plusvalenza/minusvalenza).
DISMISSIONE DI UN CESPITE
Per procedere con la dismissione operare dal menù « Immissione/revisione cespiti dell’anno»
GESTIONE CESPITI/IMMOBILIZZAZIONI
Accedendo alla funzione «Immissione/revisione cespiti dell’anno» è disponibile il tasto «VENDITA (F7)»
IMMISSIONE/REVISIONE CESPITI DELL’ANNO
1 Causale:
Utilizzare una causale contabile diversa da FE o GR. È possibile creare una casuale specifica da utilizzare per queste
operazioni come ad esempio «VC». Vendita Cespite
2 Conto:
Utilizzare un conto di tipo Cliente.
Possibili esempi:
• Un codice cliente che identifica l’azienda stessa;
• Un codice di tipo cliente dedicato (come nell’esempio);
• Codificare Il fornitore che ha gestito la rottamazione come cliente.
Compilare il numero di documento, la data e il codice di pagamento (dati necessari per confermare l’operazione)
FINESTRA VENDITA CESPITI
Compilare i campi obbligatori: Data registrazione, Causale, Numero e data documento, Conto e Codice di pagamento e confermare con «OK» (F10)
1
2
Con il tasto «Ricerca cespite (F5)» è possibile ricercare il cespite da dismettere
RICERCA CESPITI
E’ possibile ricercare il cespite tramite l’attivazione di alcuni filtri
1
Filtro selezione:
È attivo il tasto «Filtro (shift F7)» per attivare una ricerca cespite tramite filtri
FILTRO CESPITI
1
Selezionato il cespite da alienare si presenta le seguente videata. Compilati i campi, confermare con «OK» (F10)
Causale operazione:
Non utilizzare la causale proposta VE «vendita»
ma utilizzare ad esempio EL «eliminazione cespite»
Importo vendita:
Essendo una dismissione senza fattura emessa l’importo della vendita dovrebbe risultare a zero
Millesimi di alienazione:
Il programma propone 1000,000 millesimi per la dismissione totale del cespite. Se la
dismissione è parziale si dovrà indicare la
IMPORTO VENDITA E MILLESIMI DI ALIENAZIONE
1
2
1
2
3 3
Alla conferma vengono proposte le seguenti opzioni
Senza registrazione di Prima Nota:
Le scritture contabili di chiusura fondo ammortamento e la rilevazione di eventuali plusvalenze o minusvalenze
non vengono generate
automaticamente dal programma.
Dovrà essere l’operatore a provvedere manualmente a generare le scritture di prima nota.
Con registrazione di Prima Nota:
Il programma genera automaticamente in prima nota le scritture relative alla chiusura del fondo ammortamento e la rilevazione di eventuali plusvalenze o minusvalenze.
1
2
1 2
CONFERMA DELLA VENDITA
Il programma ha automaticamente generato la scrittura della chiusura del fondo ammortamento e rilevato la minusvalenza. Viene visualizzato un riepilogo con i totali movimentati
CONFERMA REGISTRAZIONE IN PRIMANOTA
1
Viene generata la scrittura di vendita: si chiudono il cespite e il fondo e viene rilevata la minusvalenza. La presenza del conto del cliente a zero è utile nelle ricerche da schede contabili.
SCRITTURA GENERATA IN AUTOMATICO
Nell’archivio delle immobilizzazioni lo stato del cespite è stato aggiornato a «Venduto totalmente»; nel caso in cui la dismissione sia stata parziale, viene aggiornato a «Venduto parzialmente»
STATO CESPITI
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