Alla luce dell'analisi svolta in merito alle previsioni del principio del
ne bis in idem nelle fonti sovranazionali,emerge che oggi esso è divenuto
un diritto fondamentale del cittadino europeo, dispiegando i suoi effetti nel territorio di tutti gli Stati membri, vista la natura di fonte primaria della Carta dei diritti fondamentali (art. 50), che assieme alla previsione di altri diritti di pari rilevanza, concorre a garantire un equo processo, basato sui principii di stabilità e certezza del diritto, nel rispetto del principio di mutuo riconoscimento delle decisioni giudiziarie.
Viste le recenti pronunce giurisprudenziali sullo scenario europeo, si evince che le violazioni al principio del ne bis in idem convenzionale
132
derivano da un ambito ben specifico, quello inerente alla materia finanziaria/tributaria - penale, vuoi in tema di manipolazione di mercato, vuoi in tema di omesso versamento di ritenute d'imposta di vario tipo.
Occorre sottolineare, che si tratta di materie che gli Stati membri hanno recepito dal diritto eurounitario, e quindi hanno comunque un margine di discrezionalità, poiché nelle ipotesi considerate si tratta di direttive e non di regolamenti dotati di efficacia diretta. Perciò gli Stati devono adeguare le loro previsioni interne in modo tale di rispettare gli obblighi convenzionali.
Nell'attesa che la Consulta si pronunci sulla questione di legittimità nel merito della vicenda e nell'attesa che il legislatore intervenga negli opportuni ambiti, il giudice si trova di fronte ad un panorama assai complesso e per certi versi difficile da interpretare nella sua evoluzione.
In effetti durante l'iter di recepimento della nuova direttiva in materia finanziaria l'operatore giuridico si trova di fronte a una sfaccettata varietà interpretativa sia per quanto riguarda l'ordinamento nazionale si per la giurisprudenza internazionale con il conseguente rischio che la sua interpretazione possa nuovamente suscitare ricorsi alla Corte dei diritti umani con eventuale rischio di condanna.
133
BIBLIOGRAFIA
ALESSANDRI A., Prime riflessioni sulla decisione della Corte europea dei Diritti dell'Uomo riguardo alla disciplina italiana degli abusi di mercato, in Giur. comm., 2014, I, p. 873 ss.
AMALFITANO C., Conflitti di Giurisdizione e riconoscimento delle decisioni penali nell'Unione europea, Milano, 2006
AMODIO -DOMINIONI, L'estradizione e il problema del ne bis in idem,
in Riv. dir. matr., 1968
ATTARDI A., voce Preclusione,in Enciclopedia del diritto, XXXIV, Giuffrè, 1985
AUGENTI G.P., Lineamenti del processo di revisione, Cadem, 1949 BARGIS M., Il mandato d'arresto europeo dalla decisione quadro del
2002 alle odierne prospettive, 19 maggio 2015, in www.penalecontemporaneo.it
BARTOLE R.-CONFORTI G.-ZAGREBELSKY V., Commentario breve alla
Convenzione europea dei diritti dell'uomo , Cedam, 2012
BASSI A., Limiti oggettivi dell'effetto preclusivo derivante dal
giudicato penale, in Cass. pen., 1997
BOZZI G.M., Manipolazione del mercato: la Corte Edu condanna L'Italia per violazione dei principio dell'equo processo e del ne bis in
134
BRANCACCIO. M., Relazione dell'Ufficio del Massimario della
Cassazione sulle ricadute della sentenza della Corte Edu Grande
Stevens c. Italia in tema di ne bis in idem, 8 maggio 2014
BRIZZI F., Sentenza Grande Stevens e processo di prevenzione: prime
indicazioni del Giudice di legittimità, in Arch. Pen., 2014
CALLARI F., La firmitas del giudicato penale: essenza e limiti, Giuffrè, 2009
CALÒ R., Ne bis in idem: L'art. 54 della Convenzione di applicazione
dell'accordo di Schengen, tra garanzia dei diritti dell'uomo ed istanze di sovranità nazionale, in Riv. it. dir. e proc. pen., 2008
CALVANESE E., La decisone quadro del Consiglio dell'UE in tema di
prevenzione e risoluzione dei conflitti di giurisdizione, in Cass. pen.,
2010
CANZIO G. - TRANCHINA G., Codice di procedura penale, Giuffrè, 2012
CANZIO G., Preclusioni processuali e ragionevole durata del processo.
in Criminalia, Annuario di scien. pen., 2008
CAPRIOLI F., Sui rapporti tra il ne bis in idem processuale e concorso formale di reati, in Giur. it., 2010
CAPRIOLI F.-VICOLI D., Procedura penale dell'esecuzione,
Giappichelli, 2011
CARNELUTTI V., Efficacia diretta e riflessa del giudicato penale, in Riv. dir. proc., 1948
135
CASSESE A.–GAETA P., Cassese's International criminal law, Oxford, 2013, 3th
CASSESE A.- CHIAVARIO M.- DE FRANCESCO G. (CUR.), Problemi attuali della giustizia penale internazionale, GIAPPICHELLI,2005 CASSESE-GAETA-JONES, The Rome statute of the International Criminal Court, 2002
CHIAVARIO M. - MARZADURI E., Giurisprudenza sistematica del diritto processuale penale, Utet, 2005
CHIAVARIO M., Diritto processuale penale. Profilo istituzionale, Utet, 2012
CHIAVARIO M., Commento al nuovo codice di procedura penale VI,
Utet, 1991
CHIAVARIO M., Le garanzie fondamentali del processo nel Patto internazionale su diritti civili e politici, in Riv. It. dir. proc. pen., 1978
CHIOVENDA G., Istituzioni di diritto processuale civile, vol. II, Jovene,
1965
CIPRIANI R., Ne bis in idem: una questio facti che non può essere
rilevata per la prima volta in sede di legittimità, in Dir. pen. e proc.,
3/2015
CONSO G. – Grevi V., Compendio di procedura penale, Cedam , 2006 CONSO G., I fatti giuridici processuali penali. Perfezione ed efficacia,
136
CONTI C., La preclusione nel processo penale, Giuffrè, 2014
CORBI F. – NUZZO F., Guida pratica all'esecuzione penale, Giappichelli, 2003
CORDERO F., Considerazioni sul principio d'identità del "fatto", in Riv. it. di dir. e proc. pen., 1958
CORDERO F., Procedura penale, Giuffrè, 2006
CORDÌ L., Il principio del ne bis in idem nella dimensione
internazionale: profili generali e prospettive di valorizzazione nello spazio europeo di sicurezza, libertà e giustizia, in Ind. pen., 2007
COVIELLO N., De' giudicati di Stato, in Arch. giur., 1891
CRISTIANI A., La revisione del giudicato nel sistema del processo penale italiano, Milano 1970
DALIA A. A. – FERRAIOLI M., Manuale di diritto processuale penale,
Cadem, 2010
DE AMICIS G., Ne bis in idem e doppio binario sanzionatorio: prime riflessioni sugli effetti della sentenza "Grande Stevens" incontro di studio su, Il principio del ne bis in idem tra giurisprudenza europea e diritto interno ( sentenza Corte Edu, 4 marzo 2014, Grande Stevens e altri c. Italia) svoltosi il 23 giugno 2014 presso la Suprema Corte di Cassazione.
137
DE FRANCESCO G., Ne bis in idem: evoluzione e contenuti di una
garanzia, nello scenario dell'integrazione europea, 24 luglio 2015, in
www.legislazionepenale.eu.
DE LUCA G., Giudicato (diritto processuale penale), in Enc. Giur., Treccani, XV, 1988.
DE LUCA G., I limiti soggettivi della cosa giudicata penale, Giuffrè, 1963
DEAN G., La revisione, Cadem, 1999
DELLA MONICA G., Giudicato, in Digesto disc. pen., agg., 2008,
DELLA MORTE, La potestà giurisdizionale della Corte penale internazionale, in Aa. Vv., La corte penale internazionale, Problemi e prospettive, 2003
DI BITONTO M.L., Una singolare applicazione dell'art. 649 c.p.p. in
Dirit. pen. e proc., 2015
DOVA M., Ne bis in idem e reati tributari: Nuova condanna della
Finlandia e prima apertura della Cassazione, 27 marzo 2015, in
www.penalecontemporaneo.it.
F. MAZZACUVA, La materia penale e il "doppio binario" della Corte europea: le garanzie al di là delle apparenze, in Riv. it. dir. e proc.
138
F. MUCCIARELLI, La nuova disciplina eurounitaria sul market abuse: tra obblighi di criminalizzazione e ne bis in idem, 17 settembre 2015,
in www.penalecontempoaraneo.it
FARINELLI S., Sull'applicazione del principio del ne bis in idem tra gli
Stati membri della Comunità europea, in Riv. dir. inter., 1991
FERRAJOLI L., Diritto e ragione. Teoria del garantismo penale, Laterza, 2011.
FERRARESE M.R., Le istituzioni della globalizzazione. Diritto e diritti
nella società transnazionale, il Mulino, 2000.
FERRUA P., Il "giusto processo", II ed., Zanichelli, 2011
FERRUA P., L'interpretazione della convenzione europea dei diritti dell'uomo e il preteso monopolio della Corte di Strasburgo, in Proc.
pen. e giust., 2011
FIORENTIN F. - SANDRELLI G.G., L'esecuzione dei provvedimenti giurisdizionali. Disciplina dell'esecuzione penale e penitenziaria,
Cadem, 2007
FLETZER G., La garanzia del ne bis in idem e il divieto della double
jeopardy, in Ind. pen., 1970
FLICK G.M. – NAPOLEONI V., Cumulo tra sanzioni penali e
amministrative: doppio binario o binario morto? ("Materia penale", giusto processo e ne bis in idem nella sentenza della Corte Edu, 4 marzo 2014, sul market abuse), in Riv. AIC 2014
139
GAETAP., Gerarchia ed antinomie di interpretazioni conformi nella
materia penale: il caso del bis in idem , in corso di pubblicazione in
Cass. pen.
GAIATO A.- RINALDI G.,voce Esecuzione penale, Enc. Diritto , agg.
IV, Giuffrè, 2000
GALANTINI N., Evoluzione del principio del ne bis in idem europeo tra
norme convenzionali e norme interne di attuazione, in Dir. pen. proc.,
2005
GALANTINI N., Il principio del "ne bis in idem" internazionale nel processo penale, Giuffrè, 1984
GALANTINI N., Il principio del ne bis in idem tra doppio processo e
doppia sanzione, in Giur. it., 2015
GAMBARELLA M., Norme incostituzionali e giudicato penale: quando
la bilancia pende tutta da una parte, in Cass. pen., 2015
GIALUZ A., Una sentenza "additiva di istituto": la Corte Costituzionale crea la "revisione europea", in Cass. Pen. 2011
GIANNINI P., La CEDU e il ruolo delle corti, Zanichelli, 2015
GIARDA A.- SPANGHER G., Codice di procedura penale commentato IPSOA, II ed., 2010
GREVI V., Presunzione di non colpevolezza, garanzie dell'imputato ed
efficienza del processo nel sistema costituzionale, in Alla ricerca di un processo penale "giusto", Giuffrè, 2000
140
GUARNIERI G., voce Regiudicata (diritto processuale penale), in Noviss. Dig. It., XV, Utet 1968
GUGLIELMO L., Giudizio di Cassazione e denuncia di violazione del
divieto di bis in idem, in Dir. pen. e proc., 2013
GUGLIELMO L., Ne bis in idem e principio di preclusione nel processo penale, in Il Corriere del merito, 2006
HELIE F.,Traité de l'instruction criminelle, Parigi, 1866
IACOVIELLO F.M., Il quarto grado di giurisdizione: la Corte europea dei diritti dell'uomo, in Cass. pen., 2011
ICHINO G., L'affare Scoppola c. Italia e l'obbligo dell'Italia di conformarsi alla decisione della Corte europea dei diritti dell'uomo,
in Cass. pen. 2010
LATTANZI G.-LUPO E., Codice di procedura penale Rassegna di giurisprudenza e dottrina, Vol. IX, Giuffrè, 2003
LAVARINI B., Corte europea dei diritti umani e ne bis in idem : la
crisi del "doppio binario" sanzionatorio, in Dir. pen. proc., 2015
LAZZERININ., Il contributo della sentenza Akerberg Fransson alla
determinazione dell’ambito di applicazione e degli effetti della Carta dei diritti fondamentali dell’Unione europea, in Riv. dir. int., 2013
LEONE G., Il mito del giudicato, in Riv. dir. proc. pen., 1956 LOZZI G., Lezioni di procedura penale, Giappichelli, 2013
141
LUPÀRIA L., La litispendenza internazionale tra ne bis in idem
europeo e processo penale italiano, Milano, Giuffrè, 2012
MADÌA N., Il ne bis in idem convenzionale e comunitario alle prese
con la litispendenza, in www.penalecontmporaneio.it, 9 giugno 2015.
MARCHETTI M.R., Valore ed effetti della sentenza penale straniera, in Dig. disc. pen., XV, Utet, 1999
MARCHETTI M.R., voce Mandato d'arresto europeo, in Enc. Dir., II
Annali, Giuffrè, 2008
MARELLI F., La trattazione della causa nel regime delle preclusioni,
Cadem, 1996
NASCIMBENE, Introduzione in AA. VV., Mandato di arresto europeo e garanzie della persona, XI, 2004
NICOSIA E., Convenzione europea dei diritti dell'uomo e diritto penale, Torino, 2006
PAGLIA M., Ne bis in idem internazionale e riconoscimento delle
sentenze straniere, in Dig. disc. pen., agg., 2005
PALOMBINO F.M., La "procedura di sentenza pilota" nella
giurisprudenza della corte e Convenzione europea dei diritti dell'uomo, Riv. dir. int. priv. proc., 2008
PARODI - VIGANÒ, Una (problematica) sentenza della Cassazione in
tema di raccolta abusiva di scomesse e di rapporti tra diritto interno e diritto dell'Unione europea, in www.penalecontemporaneo.it
142
PISANI M., Francesco Carrara e il ne bis in idem internazionale, in Riv. it. dir. int., 2005
PISANI M., Il ne bis in idem internazionale e il processo penale
italiano, in Studi di diritto processuale civile in onore di Giuseppe Tarzia, I, Milano, 2005
PISANI, Dal parlamento europeo: verso il ne bis in idem
internazionale, in Ind. pen., 1984
PUGLIESE G., Giudicato civile (storia), in Enc. dir. XVIII, Giuffrè,1969
RAFARACI T., Ne bis in idem e conflitti di giurisdizione in materia penale nello spazio di libertà, sicurezza e giustizia dell'Unione europea, in Riv. Dir. Proc., 2007
RICCARD G., Giudicato penale e "incostituzionalità" della pena, 25
gennaio 2015, in www.penalecontemporaneo.it.
RIVELLO P. P., La nozione di fatto ai sensi dell'art. 649 c.p.p. e le perduranti incertezze interpretative ricollegabili al principio del ne bis in idem, in Riv. it. dir. e proc. pen., 2014
RIVELLO P.P., Analisi in tema del ne bis in idem, in Riv. It. dir. e proc. pen., 1999.
ROCCO ART., La cosa giudicata come causa di estinzione dell'azione
penale, Opere giuridiche, II, Roma, 1932
RUDSTEIN D., Double Jeopardy: A Reference Guide to the United States Constitution, Westport, 2004
143
RUGGERI S., Giudicato penale, in Enc. dir., Vol. III, Annali, Giuffrè, 2010
RUGGERI S., Il procedimento per decreto penale. Dalla logica
dell'accertamento sommario alla dinamica del giudizio, 2008,
Giappichelli
SCOLETTA M, Il doppio binario sanzionatorio del market abuse al
cospetto della Corte costituzionale per violazione del diritto fondamentale al ne bis in idem, in www.penalecontemporaneo.it, 17
novembre 2014.
SIRACUSANO, GALATI, TRANCHINA, ZAPPALÀ, Diritto processuale penale II, Giuffrè, 2011
SMITH R.K.M., Textbook on International Human Rights, Oxford,
2012, 5th
SPANGHER G, Trattato di procedura penale vol. VI, Utet, 2009
SPANGHER G., Fatto e qualifica giuridica nell'imputazione per reato
colposo, in Riv. dir. proc., 1970
TALOMELLI M., Giudicato penale e lex mitior ex art. 7 CEDU:
argomenti a difesa della stabilità della preclusione, in Cass. pen.,
2014
TARUFFO M., Preclusioni istruttorie e diritto alla prova, in Riv. Dir. Proc. 1998
TARUFFO M., voce Preclusine, in Enciclopedia del diritto, Agg., vol. I, Giuffrè, 1997
144
TONINI P., Manuale di procedura penale, XXV Edizione, Giuffrè 2014 TRIFFTERER O., Commentarty on the Rome Statute of the International Criminal Court, 1999
TRIPODI A.F., Uno più uno (a Strasburgo ) fa due. L'Italia condannata
per violazione del ne bis in idem in tema di manipolazione di mercato,
9 marzo 2014, in www.penalecontemporaneo.it
TROISI P., Flessibilità del giudicato penale e tutela dei diritti fondamentali, 2 aprile 2015, in www.penalecontemporaneo.it.
TROISI P., La nozione giurisprudenziale di litispendenza penale, in Dir. pen. e proc., 2006
VANNI R., voce Revisione del giudicato, in Enc. Dir., XL, Milano
1989
VANNINI O., Manuale di diritto processuale penale italiano, Giuffrè,
1965
VERVAELE J.A.E., Ne bis in idem: verso un principio costituzionale
transnazionale in UE?, in Riv. it. dir. proc. pen., 2014
VIGANÒ F., Giudicato penale e tutela dei diritti fondamentali, 18 aprile 2012, in www.penalecontemporaneo.it, p. 3 ss
VIGANÒ F., Doppio binario sanzionatorio e ne bis in idem: verso una
diretta applicazione dell'art. 50 della Carta?, 30 giugno 2014, in
145
VIGANÒ F., Figli di un dio minore? Sulla sorte dei condannati
all’ergastolo in casi analoghi a quello deciso dalla Corte EDU in Scoppola c. Italia, 10 aprile 2012 in www.penalecontemproraneo.it
VIGONI D., Novità sovranazionali, in Proc. pen e giust., 2011
VOZZA D., I confini applicativi del principio del ne bis in idem
interno in materia penale: un recente contributo della Corte di Giustizia dell’Unione europea, in www.dirittopenalecontemporaneo.it, 15 aprile 2013, 5 ss.
146 SITOGRAFIA www.archiviopenale.it www.cortecostituzionale.it www.cortedicassazione.it www.curia.europa.eu www.echr.coe.int www.giurcost.org www.legislazionepenale.eu www.penalecontemporaneo.it
147
RINGRAZIAMENTI
Un ringraziamento caloroso a tutte le persone che mi hanno sostenuto, a parenti, amici e famigliari. In particolar modo un ringraziamento a Paola ed Enzo. E per ultimo, ma solo in ordine, un ringraziamento di cuore a Giuseppe che senza di egli non sarebbe stato lo stesso. Pisa, 23 settembre 2015