Organigramma e indicazione precisa delle funzioni delle unità (compreso il piano per

informazioni riguardano anche gli Organismi Intermedi ai quali siano stati delegati alcuni compiti

Tenuto conto della dotazione finanziaria e della complessità del Programma Operativo, il Servizio

“Certificazione dei Programmi” presenta una dotazione organica adeguata, sia con riguardo alla quantità delle risorse umane assegnate che alle professionalità delle stesse, per lo svolgimento delle funzioni assegnategli.

La dotazione organica è assegnata al Servizio in forza di apposito atto del Dirigente della Sezione

“Personale” e prevede la presenza di:

 n. 1 Dirigente;

 n. 4 funzionari titolari di Responsabilità di Struttura-Posizione Organizzativa.

Sotto il profilo del numero e della tipologia delle risorse assegnate alla struttura si evidenzia una riduzione in termini numerici delle stesse ed una diversa strutturazione dell’ufficio rispetto alla precedente programmazione, per le seguenti motivazioni:

 pur nel pieno rispetto delle previsioni regolamentari si è ritenuto di optare per una semplificazione delle funzioni assegnate alla struttura e, in particolare, con riguardo alla tipologia delle attività di controllo da eseguire;

 le best practice attuate nel corso della precedente programmazione hanno consentito di mettere a regime numerose attività di controllo e procedure per le quali non è più richiesto un numero elevato di risorse;

 le risorse da incardinare all’interno della struttura sono tutte dotate di numerosi anni di esperienza specifica avendo svolto la propria attività presso l’Ufficio dell’Autorità di Certificazione FESR e FSE 2007-2013 per l’intero ciclo della precedente programmazione.

Si precisa che il personale impegnato sulle attività della SdC è assunto a tempo indeterminato, garantendo così la continuità delle attività della struttura per l’intero ciclo di programmazione.

Sempre allo stesso fine sono previste inoltre specifiche procedure operative (cfr. POS sezione B dell’Allegato 3).

Il Servizio risulta essere strutturato secondo il seguente organigramma.

Organigramma della Struttura di Certificazione

Funzioni delle unità assegnate alla Struttura di Certificazione Dirigente

Il Dirigente del Servizio attua e coordina tutte le attività connesse allo svolgimento delle funzioni proprie della Struttura di Certificazione a supporto delle funzioni di Autorità di Certificazione svolte dall’Autorità di Gestione, ai sensi di quanto stabilito dall’art. 126 del Reg. (UE) n.

1303/2013 nonché nei relativi atti delegati e di esecuzione.

A tal fine procede, con il supporto di tutti i funzionari, alla definizione e implementazione del sistema di gestione e controllo della SdC nel rispetto delle modalità di redazione e conservazione previste nell’apposita sezione del presente documento.

Funzionari

I funzionari, ciascuno nell’ambito delle competenze e delle mansioni espressamente assegnategli, supportano il Dirigente nello svolgimento delle attività connesse allo svolgimento delle funzioni proprie della Struttura di Certificazione; a tal fine svolgono le seguenti attività:

a) Funzionari addetti alle verifiche propedeutiche alla certificazione delle spese:

 supportare il Dirigente nella redazione di un piano dei controlli idoneo a certificare che le spese iscritte nei bilanci sono conformi al diritto applicabile e sono state sostenute in rapporto ad operazioni selezionate per il finanziamento conformemente ai criteri applicabili al programma operativo e nel rispetto del diritto applicabile;

 supportare il Dirigente nello svolgimento dell’attività di campionamento relativa alle verifiche da svolgersi in esecuzione del piano dei controlli;

 provvedere alle verifiche idonee ad accertare la legittimità delle operazioni da certificare e la completezza della documentazione a supporto;

 segnalare al Dirigente le eventuali difformità rilevate nell’attività di verifica e controllo e proporre l’adozione dei conseguenti provvedimenti;

 curare l’inserimento dell’istruttoria e dell’esito delle verifiche eseguite nei sistemi informativi;

 supportare il Dirigente nel monitoraggio delle attività di controllo eseguite dalle strutture di gestione, ai fini della certificazione di cui all’art.126, lett. a);

 supportare il Dirigente nel monitoraggio delle attività di controllo eseguite dall’AdA e dagli altri Organismi, nazionali o comunitari, a ciò deputati (Commissione Europea, Corte dei Conti Europea, etc.) al fine della preparazione di una domanda di pagamento che tenga conto dei risultati delle stesse.

b) Funzionari addetti alla elaborazione delle domande di pagamento e dei bilanci annuali:

 supportare il Dirigente nella elaborazione delle domande di pagamento;

 supportare il Dirigente, ai fini della certificazione di cui all’art. 126, lett. a), circa la verifica di affidabilità dei sistemi contabili dai quali provengono le domande di pagamento;

 supportare il Dirigente nella preparazione dei bilanci di cui all’art. 63, par. 5, lett. a), del Regolamento finanziario;

 supportare il Dirigente, ai fini della certificazione di cui all’art. 126, lett. c), circa la verifica di completezza, esattezza e veridicità dei bilanci.

c) Funzionari addetti alla tenuta della contabilità informatizzata delle spese e degli importi ritirati e recuperati:

 effettuare le opportune verifiche al fine di supportare il Dirigente nel garantire, ai sensi dell’art. 126, lett. d), l’esistenza di un sistema di registrazione e conservazione informatizzata dei dati contabili per ciascuna operazione che gestisce tutti i dati necessari per la preparazione delle domande di pagamento e dei bilanci, compresi i dati degli importi recuperabili, recuperati e ritirati a seguito della soppressione totale o parziale del contributo a favore di un’operazione o di un programma operativo;

 mantiene la contabilità informatizzata delle spese dichiarate alla Commissione e del corrispondente contributo pubblico versato ai beneficiari;

 mantiene la contabilità degli importi recuperabili e degli importi ritirati a seguito della soppressione totale o parziale del contributo a un’operazione;

 supervisiona e controlla la correttezza dei dati aggregati, così come predisposti dai funzionari addetti alla elaborazione delle domande di pagamento e dei bilanci annuali, prima della loro formale presentazione alla Commissione;

 esegue costantemente attività di review al fine di scongiurare il rischio di eventuali doppie registrazioni all’interno del Sistema Informativo.

3.2.2 Descrizione delle procedure di cui il personale della Struttura di Certificazione e degli