Ordine dei Farmacisti
Della Provincia di Pescara
Conto del Bilancio 2018
Indice
Pag. 1 Rendiconto finanziario
Pag. 4 Rendiconto finanziario – Residui
Pag. 6 Rendiconto economico
Pag. 8 Stato patrimoniale
Pag. 10 Bilancio economico e stato patrimoniale europeo Pag. 12 Nota integrativa e relazione sulla gestione
Pag. 14 Situazione amministrativa
Pag 15 Relazione del Collegio dei revisori
Pag. 16 Allegati (e.c. Bancoposta, libro cassa)
RENDICONTO FINANZIARIO - ENTRATE Dal 01/01/2018 al 31/12/2018
Differenze
PREVISIONI
DESCRIZIONE
CODICE SOMME ACCERTATE GESTIONE DI CASSA
INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE RISCOSSE DA RISCUOTERE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE
01 001 0010 Contributi iscritti all'Albo 82.800,00 82.800,00 77.403,75 5.400,00 82.803,75 3,75 87.469,39 -6.770,51
01 001 0030 Contributi nuovi iscritti 3.750,00 3.750,00 4.250,00 125,00 4.375,00 625,00 3.750,00 500,00
01 001 CONTRIBUTI A CARICO DEGLI ISCRITTI 86.550,00 86.550,00 81.653,75 5.525,00 87.178,75 628,75 91.219,39 -6.270,51
01 002 0045 Recupero spese corsi ECM 6.000,00 6.000,00 -6.000,00 6.000,00 -6.000,00
01 002 0070 Proventi vari 6,02 6,02 6,02 6,02
01 002 ENTRATE DERIVANTI DALLA VENDITA DI 6.000,00 6.000,00 6,02 6,02 -5.993,98
BENI E DALLA PRESTAZIONE DI SERVIZI
6.000,00 -5.993,98
01 004 0010 Recuperi e rimborsi diversi 183,23 -22,43
01 004 POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI SPESE CORRENTI
183,23 -22,43
01 005 0010 Entrate eventuali 3.000,00 3.000,00 3.027,49 1,02 3.028,51 28,51 3.000,00 27,49
01 005 0030 Arrotondamenti e abbuoni attivi 10,00 10,00 0,08 0,98 1,06 -8,94 10,00 -9,92
01 005 ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE 10,00 3.000,00 3.010,00 3.027,57 3.029,57 19,57
VOCI
3.010,00 17,57 2,00
01 TITOLO I - ENTRATE CORRENTI 92.560,00 3.000,00 95.560,00 84.687,34 5.527,00 90.214,34 -5.345,66 100.412,62 -12.269,35
03 001 0010 Ritenute erariali sui redditi di lavoro 233,25 276,79 276,79
dipendente/co.co.co.
233,25 43,54
03 001 0040 Ritenute previdenziali e assistenziali 582,00 698,38 698,38
dipendenti/co.co.co
582,00 116,38
03 001 0090 IVA Split Payment 4.742,33 4.742,33 4.742,33 4.742,33
03 001 0230 Partite in sospeso 464,55 464,55 464,55 464,55
03 001 ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI 6.022,13 6.182,05 6.182,05
GIRO
6.022,13 159,92
03 TITOLO III - PARTITE DI GIRO 6.022,13 159,92 6.182,05 6.182,05 6.022,13
92.560,00 3.000,00 95.560,00 90.709,47 96.396,39 836,39
€ 100.412,62 -6.247,22
TOTALE ENTRATE 5.686,92
TOTALE GENERALE € 92.560,00 95.560,00 96.396,39 100.412,62
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RENDICONTO FINANZIARIO - USCITE Dal 01/01/2018 al 31/12/2018
Differenze
PREVISIONI
DESCRIZIONE
CODICE SOMME IMPEGNATE GESTIONE DI CASSA
INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE PAGATE DA PAGARE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE
11 001 0020 Compensi, indennità e rimborsi a Presidente, 3.000,00 3.000,00 832,00 1.170,00 -1.830,00
Segretario, Tesoriere
-1.882,00 3.000,00
338,00
11 001 USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE 3.000,00 3.000,00 832,00 338,00 1.170,00 -1.830,00 3.000,00 -1.882,00
11 002 0010 Stipendi ed altri assegni fissi al personale 6.000,00 6.000,00 5.000,00 1.000,00 6.000,00 6.000,00 -1.000,00
11 002 0070 Oneri previdenziali e assistenziali a carico 1.800,00 1.800,00 911,60 1.372,91 -427,09
dell'Ente
-888,40 1.800,00
461,31
11 002 0080 Assicurazione INAIL 20,00 400,00 420,00 22,95 22,95 -397,05 420,00 -420,00
11 002 0110 Altri oneri (rimborsi spese ecc) 500,00 500,00 -500,00 500,00 -500,00
11 002 ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI 520,00 8.200,00 8.720,00 5.911,60 7.395,86 -1.324,14
SERVIZIO
8.720,00 -2.808,40 1.484,26
11 003 0010 Acquisto di libri, riviste, altre pubblicazioni e 500,00 500,00 260,00 260,00 -240,00
banche dati
-240,00 500,00
11 003 0020 Spese acquisto materiali di consumo, stampati, 1.000,00 1.000,00 198,95 270,45 -729,55
cancelleria e varie
-801,05 1.000,00
71,50
11 003 0030 Spese di rappresentanza 1.500,00 1.500,00 172,26 172,26 -1.327,74 1.500,00 -1.327,74
11 003 0040 Spese per attività di collaborazione e consulenza di 1.500,00 1.500,00 610,00 1.317,90 -182,10
professionisti
-151,90 1.500,00
707,90
11 003 0045 Spese per servizio di segreteria 16.000,00 -8.500,00 7.500,00 7.045,50 7.045,50 -454,50 7.500,00 826,50
11 003 0060 Spese postali 1.100,00 1.100,00 66,38 67,10 133,48 -966,52 1.100,00 -944,15
11 003 0070 Spese telefoniche e collegamenti telematici 2.000,00 2.000,00 1.173,49 275,45 1.448,94 -551,06 2.000,00 -342,65
11 003 0075 Internet e caselle PEC 3.000,00 3.000,00 1.374,34 768,30 2.142,64 -857,36 3.000,00 -827,17
11 003 0090 Spese per l'energia elettrica, gas e acqua 2.000,00 2.000,00 1.355,86 1.355,86 -644,14 2.000,00 -644,14
11 003 0110 Premi di assicurazione 750,00 750,00 623,00 623,00 -127,00 750,00 -127,00
11 003 0120 Manutenzione e riparazione macchine d'ufficio e 5.000,00 3.569,47 8.569,47 7.855,87 7.855,87 -713,60
assistenza software
-713,60 8.569,47
11 003 0130 Spese di pulizia e manutenzione ordinaria 2.000,00 2.000,00 1.207,80 219,60 1.427,40 -572,60 2.000,00 -682,40
11 003 0220 Spese generali non classificabili 2.740,00 2.740,00 358,63 358,63 -2.381,37 2.740,00 -2.381,37
11 003 0240 Servizio di vigilianza 1.200,00 1.200,00 976,00 195,20 1.171,20 -28,80 1.200,00 -126,40
11 003 USCITE PER L'ACQUISTO DI BENI DI 40.290,00 -4.930,53 35.359,47 23.278,08 25.583,13 -9.776,34
CONSUMO E SERVIZI
35.359,47 -8.483,07 2.305,05
11 004 0010 Spese per organizzaz./promozione di convegni, 3.000,00 3.000,00 -3.000,00
manifestazioni e altre attività culturali
-3.000,00 3.000,00
11 004 0060 Spese per l'organizzazione di corsi ECM 6.000,00 6.000,00 -6.000,00 6.000,00 -6.000,00
11 004 0080 Spese per tesserini, caducei, contrassegni 750,00 750,00 716,75 716,75 -33,25 750,00 -33,25
11 004 USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI 9.750,00 9.750,00 716,75 716,75 -9.033,25 9.750,00 -9.033,25
11 005 0020 Spese e commisioni bancarie e postali 350,00 350,00 280,45 23,49 303,94 -46,06 350,00 -46,06
11 005 0030 Spese riscossione contributi iscritti 2.100,00 2.100,00 2.035,71 2.035,71 -64,29 2.100,00 -58,90
11 005 ONERI FINANZIARI 2.450,00 2.450,00 2.316,16 23,49 2.339,65 -110,35 2.450,00 -104,96
11 006 0010 Rimborsi agli iscritti 300,00 300,00 -300,00 300,00 -300,00
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RENDICONTO FINANZIARIO - USCITE Dal 01/01/2018 al 31/12/2018
Differenze
PREVISIONI
DESCRIZIONE
CODICE SOMME IMPEGNATE GESTIONE DI CASSA
INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE PAGATE DA PAGARE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE
11 006 POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI 300,00 300,00 -300,00
ENTRATE CORRENTI
300,00 -300,00
11 007 0010 Imposte, tasse e trubuti vari 2.590,00 2.590,00 1.770,00 1.770,00 -820,00 2.590,00 -820,00
11 007 ONERI TRIBUTARI 2.590,00 2.590,00 1.770,00 1.770,00 -820,00 2.590,00 -820,00
11 008 0010 Trasferimenti passivi a Enti pubblici o privati 31.050,00 31.050,00 30.848,40 30.848,40 -201,60 31.050,00 -201,60
11 008 TRASFERIMENTI PASSIVI 31.050,00 31.050,00 30.848,40 30.848,40 -201,60 31.050,00 -201,60
11 010 0020 Arrotondamenti e abbuoni passivi 10,00 10,00 7,12 7,12 -2,88 10,00 -2,88
11 010 0100 Fondo di riserva 2.600,00 -269,47 2.330,53 -2.330,53 2.330,53 -2.330,53
11 010 SPESE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI 2.610,00 -269,47 2.340,53 7,12 7,12 -2.333,41 2.340,53 -2.333,41
11 TITOLO I - USCITE CORRENTI 92.560,00 3.000,00 95.560,00 65.680,11 4.150,80 69.830,91 -25.729,09 95.560,00 -25.966,69
13 001 0010 Ritenute erariali sui redditi di lavoro 184,54 276,79 276,79
dipendente/co.co.co.
184,54 92,25
13 001 0040 Ritenute previdenziali e assistenziali 456,40 698,38 698,38
dipendenti/co.co.co.
456,40 241,98
13 001 0090 IVA Split Payment 4.658,82 83,51 4.742,33 4.742,33 5.266,87
13 001 0230 Partite in sospeso 464,55 464,55 464,55 464,55
13 001 USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI 5.764,31 6.182,05 6.182,05
GIRO
6.372,36 417,74
13 TITOLO III - PARTITE DI GIRO 5.764,31 417,74 6.182,05 6.182,05 6.372,36
92.560,00 3.000,00 95.560,00 71.444,42 76.012,96 -19.547,04
€ 95.560,00 -19.594,33
TOTALE USCITE 4.568,54
Avanzo di amministrazione dell'esercizio 20.383,43 4.852,62
TOTALE GENERALE € 92.560,00 95.560,00 96.396,39 100.412,62
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RENDICONTO FINANZIARIO - RESIDUI ATTIVI Dal 01/01/2018 al 31/12/2018
DESCRIZIONE
CODICE
INIZIALI VARIAZIONI RISCOSSE DA RISCUOTERE DELL'ANNO RESIDUI FINALIContributi iscritti all'Albo 0010
001
21 4.669,39 3.295,13 1.374,26 5.400,00 6.774,26
Contributi nuovi iscritti 0030
001
21 125,00 125,00
CONTRIBUTI A CARICO DEGLI ISCRITTI 001
21 4.669,39 3.295,13 1.374,26 5.525,00 6.899,26
Recuperi e rimborsi diversi 0010
004
21 183,23 160,80 22,43 22,43
POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI SPESE CORRENTI
004
21 183,23 160,80 22,43 22,43
Entrate eventuali 0010
005
21 1,02 1,02
Arrotondamenti e abbuoni attivi 0030
005
21 0,98 0,98
ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI
005
21 2,00 2,00
3.455,93 1.396,69
TITOLO I - ENTRATE CORRENTI
21 4.852,62 5.527,00 6.923,69
Ritenute erariali sui redditi di lavoro dipendente/co.co.co.
0010 001
23 43,54 43,54
Ritenute previdenziali e assistenziali dipendenti/co.co.co
0040 001
23 116,38 116,38
ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO
001
23 159,92 159,92
TITOLO III - PARTITE DI GIRO
23 159,92 159,92
€ 3.455,93 € 1.396,69
TOTALE RESIDUI ATTIVI € 4.852,62 € 5.686,92 € 7.083,61
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RENDICONTO FINANZIARIO - RESIDUI PASSIVI Dal 01/01/2018 al 31/12/2018
DESCRIZIONE
CODICE
INIZIALI VARIAZIONI PAGATE DA PAGARE DELL'ANNO RESIDUI FINALICompensi, indennità e rimborsi a Presidente, Segretario, Tesoriere
0020 001
31 286,00 286,00 338,00 338,00
USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE 001
31 286,00 286,00 338,00 338,00
Stipendi ed altri assegni fissi al personale 0010
002
31 1.000,00 1.000,00
Oneri previdenziali e assistenziali a carico dell'Ente
0070 002
31 461,31 461,31
Assicurazione INAIL 0080
002
31 22,95 22,95
ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO
002
31 1.484,26 1.484,26
Spese acquisto materiali di consumo, stampati, cancelleria e varie
0020 003
31 71,50 71,50
Spese per attività di collaborazione e consulenza di professionisti
0040 003
31 738,10 738,10 707,90 707,90
Spese per servizio di segreteria 0045
003
31 1.281,00 1.281,00
Spese postali 0060
003
31 72,70 16,77 89,47 67,10 67,10
Spese telefoniche e collegamenti telematici 0070
003
31 483,86 483,86 275,45 275,45
Internet e caselle PEC 0075
003
31 798,49 798,49 768,30 768,30
Spese di pulizia e manutenzione ordinaria 0130
003
31 207,40 109,80 97,60 219,60 317,20
Servizio di vigilianza 0240
003
31 97,60 97,60 195,20 195,20
USCITE PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E SERVIZI
003
31 3.679,15 16,77 3.598,32 97,60 2.305,05 2.402,65
Spese e commisioni bancarie e postali 0020
005
31 23,49 23,49 23,49 23,49
Spese riscossione contributi iscritti 0030
005
31 37,64 5,39 32,25 32,25
ONERI FINANZIARI 005
31 61,13 28,88 32,25 23,49 55,74
3.913,20 129,85
TITOLO I - USCITE CORRENTI
31 4.026,28 16,77 4.150,80 4.280,65
Ritenute erariali sui redditi di lavoro dipendente/co.co.co.
0010 001
33 92,25 92,25
Ritenute previdenziali e assistenziali dipendenti/co.co.co.
0040 001
33 241,98 241,98
IVA Split Payment 0090
001
33 608,05 608,05 83,51 83,51
USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO
001
33 608,05 608,05 417,74 417,74
608,05
608,05 417,74 417,74
€ 4.521,25 € 129,85
TOTALE RESIDUI PASSIVI € 4.634,33 € 16,77 € 4.568,54 € 4.698,39
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CONTO ECONOMICO
Dal 01/01/2018 al 31/12/2018 PROVENTI
Conto
Mastro Descrizione 2018 2017
100
50 Contributi a carico degli iscritti € 87.178,75 € 85.802,50
200
50 Entrate derivanti dalla vendita di beni e dalla prestazione di serv € 6,02 € 5,11
300
50 Redditi e proventi patrimoniali 400
50 Poste correttive e compensative di uscite € 180,35
500
50 Entrate non classificabili in altre voci € 3.029,57
600
50 Trasferimenti correnti
COMPONENTI FINANZIARI € 85.987,96
50 € 90.214,34
100
59 Spese rimandate a futuri esercizi 200
59 Entrate rinviate da passati esercizi 300
59 Plusvalenze patrimoniali 400
59 Sopravvenienze attive e insussistenze del passivo su residui COMPONENTI NON FINANZIARI
59
100
68 Disavanzo economico dell'esercizio DISAVANZO DI GESTIONE 68
€ 90.214,34
TOTALE PROVENTI € 85.987,96
TOTALE A PAREGGIO € 90.214,34 € 85.987,96
3
6
CONTO ECONOMICO
Dal 01/01/2018 al 31/12/2018 COSTI
Conto
Mastro Descrizione 2018 2017
100
70 Spese per gli organi dell'ente € 1.170,00 € 1.144,00
200
70 Stipendi e compensi € 6.000,00
210
70 Oneri sociali € 1.395,86
220
70 Indennità di anzianità 230
70 Altri costi del personale 300
70 Uscite per l'acquisto di beni di consumo e servizi € 25.583,13 € 30.773,59
400
70 Uscite per prestazioni istituzionali € 716,75 € 658,19
500
70 Oneri finanziari € 2.339,65 € 2.282,60
600
70 Poste correttive e compensative di entrate 700
70 Oneri tributari € 1.770,00 € 1.748,00
800
70 Trasferimenti passivi € 30.848,40 € 29.719,80
900
70 Spese non classificabili in altre voci € 7,12 € 1,69
COMPONENTI FINANZIARI € 66.327,87
70 € 69.830,91
100
80 Entrate rinviate a futuri esercizi 200
80 Spese rinviate da passati esercizi 300
80 Minusvalenze patrimoniali 400
80 Sopravvenienze passive ed insussistenze dell'attivo su residui € 16,77
COMPONENTI NON FINANZIARI
80 € 16,77
100
81 Ammortamento fabbricati e terreni € 5.851,80 € 5.851,80
200
81 Ammortamento mobiti, attrezzature ed arredi € 1.632,12 € 1.632,12
300
81 Ammortamento automezzi
600
81 Ammortamento software € 157,30 € 157,30
AMMORTAMENTI € 7.641,22
81 € 7.641,22
100
82 Svalutazione crediti c/iscritti 200
82 Svalutazione titoli e partecipazioni 300
82 Accantonamento al fondo rischi ed oneri 400
82 Accantonamento al fondo manutenzione immobile 500
82 Accantonamento al fondo concorso ACCANTONAMENTI
82
100
99 Avanzo economico dell'esercizio € 12.725,44 € 12.018,87
AVANZO DI GESTIONE € 12.018,87
99 € 12.725,44
€ 90.214,34
TOTALE COSTI € 85.987,96
TOTALE A PAREGGIO € 90.214,34 € 85.987,96
4
7
STATO PATRIMONIALE
Dal 01/01/2018 al 31/12/2018 ATTIVO
Conto
Mastro Descrizione 2018 2017
100
01 Cassa Contanti € 350,63 € 90,07
200
01 Conti Correnti Postali 300
01 Conti Correnti Bancari € 137.181,33 € 119.242,16
DISPONIBILITA` FINANZIARIE € 119.332,23
01 € 137.531,96
100
02 Crediti verso iscritti € 6.899,26 € 4.669,39
200
02 Crediti verso Consiglio Nazionale 300
02 Crediti verso altri Ordini 400
02 Crediti verso Enti Previdenziali 500
02 Crediti verso Erario e altri soggetti pubblici 600
02 Crediti diversi € 184,35 € 183,23
900
02 Credito verso Erario per IVA
RESIDUI ATTIVI € 4.852,62
02 € 7.083,61
100
03 Titoli
200
03 Buoni Postali
INVESTIMENTI MOBILIARI 03
100
04 Fabbricati e terreni € 195.060,00 € 195.060,00
200
04 Acquisto di mobili, arredi, attrezzature e macchine da ufficio € 26.847,10 € 26.847,10
300
04 Automezzi
400
04 Altri beni
IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI € 221.907,10
04 € 221.907,10
100
05 Software e licenze € 2.006,30 € 2.006,30
IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI € 2.006,30
05 € 2.006,30
100
09 Ratei attivi
200
09 Risconti attivi € 476,00 € 476,00
RATEI E RISCONTI ATTIVI € 476,00
09 € 476,00
100
10 Depositi cauzionali di terzi 200
10 Conti diversi
CONTI D'ORDINE 10
€ 369.004,97
TOTALE ATTIVO € 348.574,25
TOTALE A PAREGGIO € 369.004,97 € 348.574,25
1
8
STATO PATRIMONIALE
Dal 01/01/2018 al 31/12/2018 PASSIVO
Conto
Mastro Descrizione 2018 2017
100
20 Debiti verso fornitori € 2.402,65 € 3.679,15
200
20 Debiti verso Consiglio Nazionale 300
20 Debiti verso Enti Previdenziali € 703,29
400
20 Debiti verso Erario e altri sogg.pubblici € 198,71 € 608,05
600
20 Debiti verso banche € 23,49 € 23,49
700
20 Debiti verso iscritti € 338,00 € 286,00
800
20 Debiti diversi € 1.032,25 € 37,64
900
20 Debiti verso Erario per IVA
RESIDUI PASSIVI € 4.634,33
20 € 4.698,39
100
21 Per contributi a destinazione vincolata 200
21 Per contributi indistinti per gestione 300
21 Per contributi in natura 400
21 Mutuo
500
21 Debiti finanziari
CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE 21
100
22 Fondo Trattamento Fine Rapporto 200
22 Fondi per accantonamenti diversi 300
22 Fondo imposte e tasse
FONDI DI ACCANTONAMENTO 22
100
23 Fondo svalutazione crediti c/iscritti 200
23 Fondo svalutazione titoli e partecipazioni POSTE RETTIFICATIVE DELL'ATTIVO 23
300
24 Fondo ammortamento fabbricati e terreni € 50.227,95 € 44.376,15
400
24 Fondo ammortamento mobili, attrezzature. e arredi € 25.652,91 € 24.020,79
500
24 Fondo ammortamento automezzi
600
24 Fondo ammortamento softaware € 2.163,60 € 2.006,30
FONDI AMMORTAMENTO € 70.403,24
24 € 78.044,46
100
28 Ratei passivi
200
28 Risconti passivi
300
28 Riserve tecniche
RATEI E RISCONTI 28
100
29 Fondo di dotazione
200
29 Patrimonio Netto
300
29 Contributi a fondo perduto 800
29 Avanzi (Disavanzi) economici portati a nuovo € 273.536,68 € 261.517,81
900
29 Avanzo (Disavanzo) economico d'esercizio € 12.725,44 € 12.018,87
PATRIMONIO NETTO € 273.536,68
29 € 286.262,12
100
30 Depositi cauzionali, a garanzia CONTI D'ORDINE
30
€ 369.004,97
TOTALE PASSIVO € 348.574,25
TOTALE A PAREGGIO € 369.004,97 € 348.574,25
2
9
Parziali Totali Parziali Totali
A) VALORE DELLA PRODUZIONE
1) Proventi e corrispettivi per la produzione delle prestazioni e/o servizi
92.550,00 87.184,77 89.790,00 85.807,61 2) Variazione delle rimanenze dei prodotti in corso di lavorazione,
semilavorati e finiti
3) Variazione dei lavori in corso su ordinazione 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni
5) Altri ricavi e proventi, con separata indicazione dei contributi di
competenza dell'esercizio 10,00 3.029,57 10,00 180,35
Totale valore della produzione (A) 92.560,00 90.214,34 89.800,00 85.987,96
B) COSTI DELLA PRODUZIONE
6) per materie prime, sussidiarie, consumo e merci 40.290,00 25.583,13 36.540,00 30.773,59
7) per servizi 12.750,00 1.886,75 13.000,00 1.802,19
8) per godimento beni di terzi
9) per il personale 520,00 7.395,86 520,00
10) Ammortamenti e svalutazioni 7.641,22 7.554,75 7.641,22
11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidisrie, di consumo e merci
12) Accantonamenti per rischi 13) Accantonamenti ai fondi per oneri
14) Oneri diversi di gestione 33.950,00 32.642,29 32.770,00 31.469,49
Totale Costi (B) 87.510,00 75.149,25 90.384,75 71.686,49 DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A - B) 5.050,00 15.065,09 -584,75 14.301,47
C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) Proventi da partecipazioni
16) Altri proventi finanziari 30,00
17) Interessi e altri oneri finanziari 2.450,00 2.339,65 4.400,00 2.282,60
17 bis) Utile e perdite su cambi
Totale proventi ed oneri finanziari (15+16-17±17 bis) -2.450,00 -2.339,65 -4.370,00 -2.282,60
D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) Rivalutazioni:
19) Svalutazioni:
Totale rettifiche di valore (18-19) 0,00 0,00 0,00 0,00
Risultato prima delle imposte (A-B±C±D) 2.600,00 12.725,44 -4.954,75 12.018,87 20) Imposte dell'esercizio
21) Avanzo/Disavanzo/Pareggio Economico 0,00 12.725,44 -4.954,75 12.018,87
CONTO ECONOMICO
2018 2017
10
Ordine dei Farmacisti di Pescara
ANNO ANNO ANNO ANNO
2018 2017 2018 2017
0,00 0,00
2.006,30 2.006,30
143.862,64 151.503,86
III. Immobilizazioni finanziarie , con separata indicazione, 273.536,68 261.517,81
per ciascuna voce dei crediti, degli importi esigibili IX. Avanzo (Disavanzo) economico d'esercizio 12.725,44 12.018,87
286.262,12 273.536,68
145.868,94 153.510,16
0,00 0,00
I. Rimanenze C) FONDI PER RISCHI ED ONERI 0,00 0,00
D) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI
entro 12 mesi 7.083,61 4.852,62 LAVORO SUBORDINATO 0,00 0,00
oltre 12 mesi
III. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni E) DEBITI, con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo
137.531,96 119.332,23
I. Debiti bancari e finanziari 144.615,57 124.184,85 entro 12 mesi
oltre 12 mesi
476,00 476,00
II. Residui Passivi
entro 12 mesi 4.698,39 4.634,33
oltre 12 mesi
Totale Debiti (E) 4.698,39 4.634,33
F) RATEI E RISCONTI 0,00 0,00
Totale attivo 290.960,51 278.171,01 Totale passivo e netto 290.960,51 278.171,01
Totale attivo circolante (C) D) RATEI E RISCONTI
Totale Immobilizzazioni (B)
C) ATTIVO CIRCOLANTE
II. Crediti , con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili olre l'esercizio successivo
IV. Disponibilità liquide
B) CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE entro l'esercizio successivo
VI. Riserve statutarie
VII. Altre riserve distintamente indicate
VIII. Avanzi (Disavanzi) economici portati a nuovo V. Contributi per ripiano disavanzi
Totale Patrimonio netto (A) II. Immobilizzazioni materiali
B) IMMOBILIZZAZIONI II. Riserve obbligatorie e derivanti da leggi
III. Riserve di rivalutazione
I. Immobilizzazioni Immateriali IV. Contributi a fondo perduto
A) CREDITI VERSO LO STATO ED ALTRI ENTI PUBBLICI A) PATRIMONIO NETTO
PER LA PARTECIPAZIONE AL PATRIMONIO INIZIALE
I. Fondo di dotazione
STATO PATRIMONIALE
ATTIVITA' PASSIVITA'
11
ORDINE DEI FARMACISTI PESCARA Conto del bilancio 2018
Nota integrativa e relazione sulla gestione
II bilancio dell'esercizio 2018, chiuso al 31/12/2018, riporta un avanzo di amministrazione di
€ 20.383,43 come risultanza delle scritture contabili regolarmente tenute.
I criteri utilizzati nella formazione di questo bilancio non si discostano da quelli degli anni precedenti e hanno rispettato quanto previsto dal preventivo approvato.
Le Entrate correnti ammontano a € 90.214,34 la gran parte delle quali è costituita dalle quote di iscrizione all'albo, in particolare:
• € 82.803.75 Quote ordinarie;
• € 4.375,00 Prime iscrizioni;
di minore importo vi sono:
• € 3.028,51 Entrate eventuali : 3.000 da contributo FOFI per informatizzazione, il resto more per ritardato pagamento;
• € 6,02 Proventi vari
• € 1,06 Abbuoni e arrotondamenti.
Non sussistono entrate in Conto capitale.
Le entrate per Partite di giro di € 6.182,05 trovano una perfetta corrispondenza con le uscite della stessa natura.
II totale delle Entrate assomma quindi a: € 96.396,39.
Le Uscite correnti impegnate sono state di € 69.830,91 delle quali, le maggiori:
• € 7.395,86 Oneri per il personale: luglio-dicembre un'addetta alla segreteria a tempo parziale co.co.co;
• € 7.045,50 Spese per servizio di segreteria: gennaio-giugno affidato alla Fas;
• € 7.855,87 Manutenzione e riparaz. macch. ufficio e assistenza software: la maggior parte per la seconda voce;
• € 2.142,64 Internet e caselle pec;
• € 2.035,71 Spese riscossione contributi iscritti;
• € 1.770,00 Imposte, tasse e tributi vari;
• € 1.170,00 Compensi, indennità, rimborsi a Presidente, Segretario e Tesoriere;
• € 30.848,40 Trasferimento a Enti pubblici: quota Fofì.
Le Uscite per Partite di giro € 6.182,05.
Non ci sono state uscite in Conto capitale.
Il totale delle Uscite ammonta quindi a € 76.012,96.
I Residui attivi escluso quelli per partite di giro consistono in:
• € 6.923,69 per quote di iscrizione da riscuotere, di cui € 1.396,69 relativi ad anni precedenti e € 5.525,00 dell'anno in esame;
• € 2,00 arrotondamenti.
12
ORDINE DEI FARMACISTI PESCARA Conto del bilancio 2018
Nota integrativa e relazione sulla gestione
I Residui passivi, escluse partite di giro, consistono in:
• € 4.280,65 per Spese correnti da fatture e altre spese di competenza per € 129,85 dell'anno precedente e € 4.250,80 per l'anno considerato ma in scadenza nel successivo e per la maggior parte già regolate.
II conto economico riporta un avanzo di gestione di € 12.725,44 causa la cifra accantonata per ammortamenti di € 7.641,22 ed una piccola somma di € 16,77 per insussistenze sui residui attivi.
Le immobilizzazioni materiali:
• € 195.060,00 Fabbricati e terreni;
• € 26.847,10 Mobili, arredi, attrezzature macchine d'ufficio;
e immateriali:
• € 2.006,30 Software e licenze;
sono iscritte al costo storico e le quote di ammortamento relative calcolate come prescritto.
La "Situazione Amministrativa" mostra l'avanzo di amministrazione, ossia il cumulo degli avanzi di gestione degli anni passati, non ci sono stati anni in cui si sono verificati disavanzi.
La somma di € 139.917,18 che costituisce il suddetto avanzo di amministrazione è in gran parte in forma liquida: € 137.181,33 depositati sul cc Bancoposta ed € 350,63 in cassa economato, vedi allegati 1 e 2 e per € 2.385,22 come differenza fra residui attivi e passivi.
Non sono accaduti fatti di rilievo dopo la chiusura del bilancio.
Si propone di lasciare come disponibile l'intera somma.
Pescara il 30/10/2018 II tesoriere
Dr.Gianni Plr/éda
13
Anno 2018 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA
CONSISTENZA DI CASSA INIZIO ESERCIZIO € 119.332,23
RISCOSSIONI In c/ competenza 90.709,47 94.165,40
In c/ residui 3.455,93
PAGAMENTI In c/ competenza 71.444,42 75.965,67
In c/ residui 4.521,25
CONSISTENZA DI CASSA FINE ESERCIZIO 137.531,96
RESIDUI ATTIVI Esercizi precedenti 1.396,69 7.083,61
Esercizio in corso 5.686,92
RESIDUI PASSIVI Esercizi precedenti 129,85 4.698,39
Esercizio in corso 4.568,54
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE € 139.917,18
L'utilizzazione dell'avanzo di amministrazione per l'esercizio successivo risulta così prevista
Parte Disponibile € 139.917,18
Parte Vincolata
Totale Risultato di Amministrazione € 139.917,18
14
15
IT28 T076 0115 4000 0001 7346 651
T 07601 15400 000017346651
800.00.33.22 poste.it
ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI
17346651 EURO
Pag. 1 SEGUE SUL RETRO
30/11/18 138.892,83 SALDO INIZIALE
03/12/18 30/11/18 8,21 IMPOSTA DI BOLLO
04/12/18 30/11/18 15,00 TENUTA CONTO ADDEBITO RELATIVO AL PERIODO DI
NOVEMBRE 2018
07/12/18 07/12/18 0,10 BONIFICO A VOSTRO FAVORE
TRN UNCRITMM 1101183410285906 DA SISAL Group S.p.A. PER /PUR/LGPE-RIVERSAMENTO/URI/2018-12-07SIG PITM1XXX-014603550
10/12/18 10/12/18 0,10 ACCREDITO BOLLETTINO P.A.
ACCR. 00001 BOLL. PA TRN PA18121000000140480
320003200IT/PUR/LGPE-RIVERSAMENTO/URI/2018-12-10BPPI ITRRXXX-000017346651
10/12/18 10/12/18 0,34 COMMISSIONI PER ACCREDITO BOLLETTINI P.A. QUANTITA'=
1 ACC. 10/12/2018 CONTO 0000017346651 BOLLETTINI PA
10/12/18 10/12/18 118,54 BONIFICO A VOSTRO FAVORE TRN UNCRITMM
1101183410405628 DA AGENZIA DELLE ENTRATE-RISCOSSI PER RUOLI POST RIFORMA-AG.RISCOSSIONE PROVINCIA 083 DI P
14/12/18 14/12/18 835,00 VOSTRA DISPOS. DI BONIFICO Distinta:
154471874088817K2DEF
17/12/18 17/12/18 150,93 VOSTRA DISPOS. DI BONIFICO Distinta:
15449024946670DGVDEF
18/12/18 17/12/18 635,00 F24 DAL SITO AGENZIA DELLE ENTRATE ADDEBITO RELATIVO AL PAGAMENTO MODELLO F24 ON-LINE SUL SITO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 17-12-2018 0031584153
20/12/18 20/12/18 121,62 BONIFICO A VOSTRO FAVORE TRN UNCRITMM
1101183530527459 DA AGENZIA DELLE ENTRATE-RISCOSSI PER RUOLI POST RIFORMA-AG.RISCOSSIONE PROVINCIA 083 DI P
27/12/18 27/12/18 150,00 ADDEBITO PREAUTORIZZATO TELECOMITALIA
CID.IT390030000000488410010 271218 MAN.008504315255201708012
27/12/18 27/12/18 55,80 ADDEBITO PREAUTORIZZATO TELECOMITALIA
CID.IT390030000000488410010 271218 MAN.008504312323201708012
ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI VIA RAIALE 118
65128 PESCARA
16
ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI
17346651 EURO
Pag. 2
31/12/18 31/12/18 173,76 ADDEBITO PREAUTORIZZATO SERVIZIO ELET
CID.IT620010000009633951000 291218 MAN.O563616852519313
31/12/18 31/12/18 72,18 BONIFICO A VOSTRO FAVORE TRN UNCRITMM
1101183620428550 DA AGENZIA DELLE ENTRATE-RISCOSSI PER RUOLI POST RIFORMA-AG.RISCOSSIONE PROVINCIA 083 DI P
31/12/18 137.181,33 SALDO FINALE
17
IT28 T076 0115 4000 0001 7346 651
T 07601 15400 000017346651
ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI VIA RAIALE 118
65128 PESCARA
ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI
17346651 EURO
Pag. 3 SEGUE SUL RETRO
31/12/17 119.218,67 A 10 1.192.186,70
10/01/18 119.342,42 A 1 119.342,42
11/01/18 116.862,92 A 5 584.314,60
16/01/18 116.822,92 A 1 116.822,92
17/01/18 116.214,87 A 14 1.627.008,18
31/01/18 116.191,38 A 3 348.574,14
03/02/18 117.066,38 A 2 234.132,76
05/02/18 117.316,38 A 1 117.316,38
06/02/18 117.441,38 A 1 117.441,38
07/02/18 117.691,38 A 1 117.691,38
08/02/18 117.816,38 A 1 117.816,38
09/02/18 117.941,38 A 3 353.824,14
12/02/18 118.416,76 A 1 118.416,76
13/02/18 116.512,09 A 1 116.512,09
14/02/18 116.637,09 A 2 233.274,18
16/02/18 116.762,09 A 4 467.048,36
20/02/18 116.986,25 A 2 233.972,50
22/02/18 117.111,25 A 4 468.445,00
26/02/18 116.915,45 A 2 233.830,90
28/02/18 116.892,78 A 2 233.785,56
02/03/18 117.017,78 A 3 351.053,34
05/03/18 116.777,25 A 1 116.777,25
06/03/18 116.902,25 A 6 701.413,50
12/03/18 117.497,38 A 2 234.994,76
14/03/18 117.165,00 A 6 702.990,00
20/03/18 117.284,74 A 2 234.569,48
22/03/18 116.984,74 A 5 584.923,70
27/03/18 116.984,74 A 1 116.984,74
28/03/18 117.109,74 A 1 117.109,74
29/03/18 115.916,06 A 1 115.916,06
30/03/18 115.830,46 A 1 115.830,46
31/03/18 115.806,97 A 3 347.420,91
03/04/18 111.049,35 A 1 111.049,35
04/04/18 111.169,35 A 5 555.846,75
09/04/18 111.049,35 A 4 444.197,40
13/04/18 109.519,35 A 5 547.596,75
18/04/18 109.199,95 A 9 982.799,55
27/04/18 109.054,95 A 3 327.164,85
30/04/18 119.083,16 A 10 1.190.831,60
10/05/18 138.884,51 A 1 138.884,51
11/05/18 138.860,51 A 3 416.581,53
18
ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI
17346651 EURO
Pag. 4
14/05/18 106.639,26 A 1 106.639,26
15/05/18 109.639,26 A 6 657.835,56
21/05/18 145.395,36 A 2 290.790,72
23/05/18 143.812,36 A 7 1.006.686,52
30/05/18 148.839,67 A 1 148.839,67
31/05/18 148.816,18 A 4 595.264,72
04/06/18 148.811,68 A 7 1.041.681,76
11/06/18 150.676,15 A 1 150.676,15
12/06/18 148.650,21 A 6 891.901,26
18/06/18 148.015,21 A 2 296.030,42
20/06/18 148.953,48 A 3 446.860,44
23/06/18 148.653,48 A 2 297.306,96
25/06/18 148.475,58 A 5 742.377,90
30/06/18 148.452,37 A 2 296.904,74
02/07/18 148.770,03 A 3 446.310,09
05/07/18 148.894,69 A 5 744.473,45
10/07/18 149.362,09 A 1 149.362,09
11/07/18 148.981,15 A 2 297.962,30
13/07/18 148.669,15 A 7 1.040.684,05
20/07/18 148.786,00 A 8 1.190.288,00
28/07/18 148.910,66 A 2 297.821,32
30/07/18 148.914,42 A 1 148.914,42
31/07/18 148.890,93 A 1 148.890,93
01/08/18 149.015,59 A 1 149.015,59
02/08/18 149.140,25 A 1 149.140,25
03/08/18 149.264,91 A 3 447.794,73
06/08/18 149.048,41 A 3 447.145,23
09/08/18 149.173,07 A 1 149.173,07
10/08/18 149.304,99 A 4 597.219,96
14/08/18 148.469,99 A 2 296.939,98
16/08/18 148.238,61 A 4 592.954,44
20/08/18 147.847,90 A 4 591.391,60
24/08/18 147.642,10 A 6 885.852,60
30/08/18 144.210,15 A 1 144.210,15
31/08/18 144.186,66 A 8 1.153.493,28
08/09/18 144.435,98 A 6 866.615,88
14/09/18 143.586,44 A 1 143.586,44
15/09/18 143.711,10 A 2 287.422,20
17/09/18 143.318,27 A 2 286.636,54
19/09/18 142.478,27 A 11 1.567.260,97
30/09/18 142.455,06 A 10 1.424.550,60
10/10/18 143.062,97 A 2 286.125,94
12/10/18 141.302,28 A 4 565.209,12
16/10/18 141.036,23 A 6 846.217,38
22/10/18 141.293,21 A 3 423.879,63
25/10/18 140.921,53 A 6 845.529,18
31/10/18 140.898,04 A 12 1.690.776,48
12/11/18 141.019,27 A 1 141.019,27
13/11/18 140.179,27 A 3 420.537,81
16/11/18 139.087,92 A 3 417.263,76
19/11/18 139.212,58 A 1 139.212,58
20/11/18 139.308,84 A 10 1.393.088,40
30/11/18 138.869,62 A 7 972.087,34
07/12/18 138.869,72 A 3 416.609,16
10/12/18 138.988,02 A 4 555.952,08
14/12/18 138.153,02 A 3 414.459,06
17/12/18 137.367,09 A 3 412.101,27
20/12/18 137.488,71 A 7 962.420,97
27/12/18 137.282,91 A 4 549.131,64
19
ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI
17346651 EURO
Pag. 5
31/12/18 137.181,33 A 0
SALDO LIQUIDO FINALE 137.181,33 A
SALDO CONTABILE FINALE 137.181,33 A
TOTALE NUMERI DEBITORI GIACENZA MEDIA AI FINI ISEE
TOTALE NUMERI CREDITORI 48.673.220,27 COMPRENSIVA DI OPZIONE SORPRENDE 133.351,28