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Conto del Bilancio 2018

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Academic year: 2022

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Ordine dei Farmacisti

Della Provincia di Pescara

Conto del Bilancio 2018

Indice

Pag. 1 Rendiconto finanziario

Pag. 4 Rendiconto finanziario – Residui

Pag. 6 Rendiconto economico

Pag. 8 Stato patrimoniale

Pag. 10 Bilancio economico e stato patrimoniale europeo Pag. 12 Nota integrativa e relazione sulla gestione

Pag. 14 Situazione amministrativa

Pag 15 Relazione del Collegio dei revisori

Pag. 16 Allegati (e.c. Bancoposta, libro cassa)

(2)

RENDICONTO FINANZIARIO - ENTRATE Dal 01/01/2018 al 31/12/2018

Differenze

PREVISIONI

DESCRIZIONE

CODICE SOMME ACCERTATE GESTIONE DI CASSA

INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE RISCOSSE DA RISCUOTERE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE

01 001 0010 Contributi iscritti all'Albo 82.800,00 82.800,00 77.403,75 5.400,00 82.803,75 3,75 87.469,39 -6.770,51

01 001 0030 Contributi nuovi iscritti 3.750,00 3.750,00 4.250,00 125,00 4.375,00 625,00 3.750,00 500,00

01 001 CONTRIBUTI A CARICO DEGLI ISCRITTI 86.550,00 86.550,00 81.653,75 5.525,00 87.178,75 628,75 91.219,39 -6.270,51

01 002 0045 Recupero spese corsi ECM 6.000,00 6.000,00 -6.000,00 6.000,00 -6.000,00

01 002 0070 Proventi vari 6,02 6,02 6,02 6,02

01 002 ENTRATE DERIVANTI DALLA VENDITA DI 6.000,00 6.000,00 6,02 6,02 -5.993,98

BENI E DALLA PRESTAZIONE DI SERVIZI

6.000,00 -5.993,98

01 004 0010 Recuperi e rimborsi diversi 183,23 -22,43

01 004 POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI SPESE CORRENTI

183,23 -22,43

01 005 0010 Entrate eventuali 3.000,00 3.000,00 3.027,49 1,02 3.028,51 28,51 3.000,00 27,49

01 005 0030 Arrotondamenti e abbuoni attivi 10,00 10,00 0,08 0,98 1,06 -8,94 10,00 -9,92

01 005 ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE 10,00 3.000,00 3.010,00 3.027,57 3.029,57 19,57

VOCI

3.010,00 17,57 2,00

01 TITOLO I - ENTRATE CORRENTI 92.560,00 3.000,00 95.560,00 84.687,34 5.527,00 90.214,34 -5.345,66 100.412,62 -12.269,35

03 001 0010 Ritenute erariali sui redditi di lavoro 233,25 276,79 276,79

dipendente/co.co.co.

233,25 43,54

03 001 0040 Ritenute previdenziali e assistenziali 582,00 698,38 698,38

dipendenti/co.co.co

582,00 116,38

03 001 0090 IVA Split Payment 4.742,33 4.742,33 4.742,33 4.742,33

03 001 0230 Partite in sospeso 464,55 464,55 464,55 464,55

03 001 ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI 6.022,13 6.182,05 6.182,05

GIRO

6.022,13 159,92

03 TITOLO III - PARTITE DI GIRO 6.022,13 159,92 6.182,05 6.182,05 6.022,13

92.560,00 3.000,00 95.560,00 90.709,47 96.396,39 836,39

100.412,62 -6.247,22

TOTALE ENTRATE 5.686,92

TOTALE GENERALE 92.560,00 95.560,00 96.396,39 100.412,62

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RENDICONTO FINANZIARIO - USCITE Dal 01/01/2018 al 31/12/2018

Differenze

PREVISIONI

DESCRIZIONE

CODICE SOMME IMPEGNATE GESTIONE DI CASSA

INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE PAGATE DA PAGARE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE

11 001 0020 Compensi, indennità e rimborsi a Presidente, 3.000,00 3.000,00 832,00 1.170,00 -1.830,00

Segretario, Tesoriere

-1.882,00 3.000,00

338,00

11 001 USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE 3.000,00 3.000,00 832,00 338,00 1.170,00 -1.830,00 3.000,00 -1.882,00

11 002 0010 Stipendi ed altri assegni fissi al personale 6.000,00 6.000,00 5.000,00 1.000,00 6.000,00 6.000,00 -1.000,00

11 002 0070 Oneri previdenziali e assistenziali a carico 1.800,00 1.800,00 911,60 1.372,91 -427,09

dell'Ente

-888,40 1.800,00

461,31

11 002 0080 Assicurazione INAIL 20,00 400,00 420,00 22,95 22,95 -397,05 420,00 -420,00

11 002 0110 Altri oneri (rimborsi spese ecc) 500,00 500,00 -500,00 500,00 -500,00

11 002 ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI 520,00 8.200,00 8.720,00 5.911,60 7.395,86 -1.324,14

SERVIZIO

8.720,00 -2.808,40 1.484,26

11 003 0010 Acquisto di libri, riviste, altre pubblicazioni e 500,00 500,00 260,00 260,00 -240,00

banche dati

-240,00 500,00

11 003 0020 Spese acquisto materiali di consumo, stampati, 1.000,00 1.000,00 198,95 270,45 -729,55

cancelleria e varie

-801,05 1.000,00

71,50

11 003 0030 Spese di rappresentanza 1.500,00 1.500,00 172,26 172,26 -1.327,74 1.500,00 -1.327,74

11 003 0040 Spese per attività di collaborazione e consulenza di 1.500,00 1.500,00 610,00 1.317,90 -182,10

professionisti

-151,90 1.500,00

707,90

11 003 0045 Spese per servizio di segreteria 16.000,00 -8.500,00 7.500,00 7.045,50 7.045,50 -454,50 7.500,00 826,50

11 003 0060 Spese postali 1.100,00 1.100,00 66,38 67,10 133,48 -966,52 1.100,00 -944,15

11 003 0070 Spese telefoniche e collegamenti telematici 2.000,00 2.000,00 1.173,49 275,45 1.448,94 -551,06 2.000,00 -342,65

11 003 0075 Internet e caselle PEC 3.000,00 3.000,00 1.374,34 768,30 2.142,64 -857,36 3.000,00 -827,17

11 003 0090 Spese per l'energia elettrica, gas e acqua 2.000,00 2.000,00 1.355,86 1.355,86 -644,14 2.000,00 -644,14

11 003 0110 Premi di assicurazione 750,00 750,00 623,00 623,00 -127,00 750,00 -127,00

11 003 0120 Manutenzione e riparazione macchine d'ufficio e 5.000,00 3.569,47 8.569,47 7.855,87 7.855,87 -713,60

assistenza software

-713,60 8.569,47

11 003 0130 Spese di pulizia e manutenzione ordinaria 2.000,00 2.000,00 1.207,80 219,60 1.427,40 -572,60 2.000,00 -682,40

11 003 0220 Spese generali non classificabili 2.740,00 2.740,00 358,63 358,63 -2.381,37 2.740,00 -2.381,37

11 003 0240 Servizio di vigilianza 1.200,00 1.200,00 976,00 195,20 1.171,20 -28,80 1.200,00 -126,40

11 003 USCITE PER L'ACQUISTO DI BENI DI 40.290,00 -4.930,53 35.359,47 23.278,08 25.583,13 -9.776,34

CONSUMO E SERVIZI

35.359,47 -8.483,07 2.305,05

11 004 0010 Spese per organizzaz./promozione di convegni, 3.000,00 3.000,00 -3.000,00

manifestazioni e altre attività culturali

-3.000,00 3.000,00

11 004 0060 Spese per l'organizzazione di corsi ECM 6.000,00 6.000,00 -6.000,00 6.000,00 -6.000,00

11 004 0080 Spese per tesserini, caducei, contrassegni 750,00 750,00 716,75 716,75 -33,25 750,00 -33,25

11 004 USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI 9.750,00 9.750,00 716,75 716,75 -9.033,25 9.750,00 -9.033,25

11 005 0020 Spese e commisioni bancarie e postali 350,00 350,00 280,45 23,49 303,94 -46,06 350,00 -46,06

11 005 0030 Spese riscossione contributi iscritti 2.100,00 2.100,00 2.035,71 2.035,71 -64,29 2.100,00 -58,90

11 005 ONERI FINANZIARI 2.450,00 2.450,00 2.316,16 23,49 2.339,65 -110,35 2.450,00 -104,96

11 006 0010 Rimborsi agli iscritti 300,00 300,00 -300,00 300,00 -300,00

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RENDICONTO FINANZIARIO - USCITE Dal 01/01/2018 al 31/12/2018

Differenze

PREVISIONI

DESCRIZIONE

CODICE SOMME IMPEGNATE GESTIONE DI CASSA

INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE PAGATE DA PAGARE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE

11 006 POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI 300,00 300,00 -300,00

ENTRATE CORRENTI

300,00 -300,00

11 007 0010 Imposte, tasse e trubuti vari 2.590,00 2.590,00 1.770,00 1.770,00 -820,00 2.590,00 -820,00

11 007 ONERI TRIBUTARI 2.590,00 2.590,00 1.770,00 1.770,00 -820,00 2.590,00 -820,00

11 008 0010 Trasferimenti passivi a Enti pubblici o privati 31.050,00 31.050,00 30.848,40 30.848,40 -201,60 31.050,00 -201,60

11 008 TRASFERIMENTI PASSIVI 31.050,00 31.050,00 30.848,40 30.848,40 -201,60 31.050,00 -201,60

11 010 0020 Arrotondamenti e abbuoni passivi 10,00 10,00 7,12 7,12 -2,88 10,00 -2,88

11 010 0100 Fondo di riserva 2.600,00 -269,47 2.330,53 -2.330,53 2.330,53 -2.330,53

11 010 SPESE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI 2.610,00 -269,47 2.340,53 7,12 7,12 -2.333,41 2.340,53 -2.333,41

11 TITOLO I - USCITE CORRENTI 92.560,00 3.000,00 95.560,00 65.680,11 4.150,80 69.830,91 -25.729,09 95.560,00 -25.966,69

13 001 0010 Ritenute erariali sui redditi di lavoro 184,54 276,79 276,79

dipendente/co.co.co.

184,54 92,25

13 001 0040 Ritenute previdenziali e assistenziali 456,40 698,38 698,38

dipendenti/co.co.co.

456,40 241,98

13 001 0090 IVA Split Payment 4.658,82 83,51 4.742,33 4.742,33 5.266,87

13 001 0230 Partite in sospeso 464,55 464,55 464,55 464,55

13 001 USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI 5.764,31 6.182,05 6.182,05

GIRO

6.372,36 417,74

13 TITOLO III - PARTITE DI GIRO 5.764,31 417,74 6.182,05 6.182,05 6.372,36

92.560,00 3.000,00 95.560,00 71.444,42 76.012,96 -19.547,04

95.560,00 -19.594,33

TOTALE USCITE 4.568,54

Avanzo di amministrazione dell'esercizio 20.383,43 4.852,62

TOTALE GENERALE 92.560,00 95.560,00 96.396,39 100.412,62

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RENDICONTO FINANZIARIO - RESIDUI ATTIVI Dal 01/01/2018 al 31/12/2018

DESCRIZIONE

CODICE

INIZIALI VARIAZIONI RISCOSSE DA RISCUOTERE DELL'ANNO RESIDUI FINALI

Contributi iscritti all'Albo 0010

001

21 4.669,39 3.295,13 1.374,26 5.400,00 6.774,26

Contributi nuovi iscritti 0030

001

21 125,00 125,00

CONTRIBUTI A CARICO DEGLI ISCRITTI 001

21 4.669,39 3.295,13 1.374,26 5.525,00 6.899,26

Recuperi e rimborsi diversi 0010

004

21 183,23 160,80 22,43 22,43

POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI SPESE CORRENTI

004

21 183,23 160,80 22,43 22,43

Entrate eventuali 0010

005

21 1,02 1,02

Arrotondamenti e abbuoni attivi 0030

005

21 0,98 0,98

ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI

005

21 2,00 2,00

3.455,93 1.396,69

TITOLO I - ENTRATE CORRENTI

21 4.852,62 5.527,00 6.923,69

Ritenute erariali sui redditi di lavoro dipendente/co.co.co.

0010 001

23 43,54 43,54

Ritenute previdenziali e assistenziali dipendenti/co.co.co

0040 001

23 116,38 116,38

ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO

001

23 159,92 159,92

TITOLO III - PARTITE DI GIRO

23 159,92 159,92

€ 3.455,93 € 1.396,69

TOTALE RESIDUI ATTIVI € 4.852,62 € 5.686,92 € 7.083,61

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(6)

RENDICONTO FINANZIARIO - RESIDUI PASSIVI Dal 01/01/2018 al 31/12/2018

DESCRIZIONE

CODICE

INIZIALI VARIAZIONI PAGATE DA PAGARE DELL'ANNO RESIDUI FINALI

Compensi, indennità e rimborsi a Presidente, Segretario, Tesoriere

0020 001

31 286,00 286,00 338,00 338,00

USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE 001

31 286,00 286,00 338,00 338,00

Stipendi ed altri assegni fissi al personale 0010

002

31 1.000,00 1.000,00

Oneri previdenziali e assistenziali a carico dell'Ente

0070 002

31 461,31 461,31

Assicurazione INAIL 0080

002

31 22,95 22,95

ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO

002

31 1.484,26 1.484,26

Spese acquisto materiali di consumo, stampati, cancelleria e varie

0020 003

31 71,50 71,50

Spese per attività di collaborazione e consulenza di professionisti

0040 003

31 738,10 738,10 707,90 707,90

Spese per servizio di segreteria 0045

003

31 1.281,00 1.281,00

Spese postali 0060

003

31 72,70 16,77 89,47 67,10 67,10

Spese telefoniche e collegamenti telematici 0070

003

31 483,86 483,86 275,45 275,45

Internet e caselle PEC 0075

003

31 798,49 798,49 768,30 768,30

Spese di pulizia e manutenzione ordinaria 0130

003

31 207,40 109,80 97,60 219,60 317,20

Servizio di vigilianza 0240

003

31 97,60 97,60 195,20 195,20

USCITE PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E SERVIZI

003

31 3.679,15 16,77 3.598,32 97,60 2.305,05 2.402,65

Spese e commisioni bancarie e postali 0020

005

31 23,49 23,49 23,49 23,49

Spese riscossione contributi iscritti 0030

005

31 37,64 5,39 32,25 32,25

ONERI FINANZIARI 005

31 61,13 28,88 32,25 23,49 55,74

3.913,20 129,85

TITOLO I - USCITE CORRENTI

31 4.026,28 16,77 4.150,80 4.280,65

Ritenute erariali sui redditi di lavoro dipendente/co.co.co.

0010 001

33 92,25 92,25

Ritenute previdenziali e assistenziali dipendenti/co.co.co.

0040 001

33 241,98 241,98

IVA Split Payment 0090

001

33 608,05 608,05 83,51 83,51

USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO

001

33 608,05 608,05 417,74 417,74

608,05

608,05 417,74 417,74

€ 4.521,25 € 129,85

TOTALE RESIDUI PASSIVI € 4.634,33 € 16,77 € 4.568,54 € 4.698,39

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CONTO ECONOMICO

Dal 01/01/2018 al 31/12/2018 PROVENTI

Conto

Mastro Descrizione 2018 2017

100

50 Contributi a carico degli iscritti € 87.178,75 € 85.802,50

200

50 Entrate derivanti dalla vendita di beni e dalla prestazione di serv € 6,02 € 5,11

300

50 Redditi e proventi patrimoniali 400

50 Poste correttive e compensative di uscite € 180,35

500

50 Entrate non classificabili in altre voci € 3.029,57

600

50 Trasferimenti correnti

COMPONENTI FINANZIARI € 85.987,96

50 € 90.214,34

100

59 Spese rimandate a futuri esercizi 200

59 Entrate rinviate da passati esercizi 300

59 Plusvalenze patrimoniali 400

59 Sopravvenienze attive e insussistenze del passivo su residui COMPONENTI NON FINANZIARI

59

100

68 Disavanzo economico dell'esercizio DISAVANZO DI GESTIONE 68

€ 90.214,34

TOTALE PROVENTI € 85.987,96

TOTALE A PAREGGIO € 90.214,34 € 85.987,96

3

6

(8)

CONTO ECONOMICO

Dal 01/01/2018 al 31/12/2018 COSTI

Conto

Mastro Descrizione 2018 2017

100

70 Spese per gli organi dell'ente € 1.170,00 € 1.144,00

200

70 Stipendi e compensi € 6.000,00

210

70 Oneri sociali € 1.395,86

220

70 Indennità di anzianità 230

70 Altri costi del personale 300

70 Uscite per l'acquisto di beni di consumo e servizi € 25.583,13 € 30.773,59

400

70 Uscite per prestazioni istituzionali € 716,75 € 658,19

500

70 Oneri finanziari € 2.339,65 € 2.282,60

600

70 Poste correttive e compensative di entrate 700

70 Oneri tributari € 1.770,00 € 1.748,00

800

70 Trasferimenti passivi € 30.848,40 € 29.719,80

900

70 Spese non classificabili in altre voci € 7,12 € 1,69

COMPONENTI FINANZIARI € 66.327,87

70 € 69.830,91

100

80 Entrate rinviate a futuri esercizi 200

80 Spese rinviate da passati esercizi 300

80 Minusvalenze patrimoniali 400

80 Sopravvenienze passive ed insussistenze dell'attivo su residui € 16,77

COMPONENTI NON FINANZIARI

80 € 16,77

100

81 Ammortamento fabbricati e terreni € 5.851,80 € 5.851,80

200

81 Ammortamento mobiti, attrezzature ed arredi € 1.632,12 € 1.632,12

300

81 Ammortamento automezzi

600

81 Ammortamento software € 157,30 € 157,30

AMMORTAMENTI € 7.641,22

81 € 7.641,22

100

82 Svalutazione crediti c/iscritti 200

82 Svalutazione titoli e partecipazioni 300

82 Accantonamento al fondo rischi ed oneri 400

82 Accantonamento al fondo manutenzione immobile 500

82 Accantonamento al fondo concorso ACCANTONAMENTI

82

100

99 Avanzo economico dell'esercizio € 12.725,44 € 12.018,87

AVANZO DI GESTIONE € 12.018,87

99 € 12.725,44

€ 90.214,34

TOTALE COSTI € 85.987,96

TOTALE A PAREGGIO € 90.214,34 € 85.987,96

4

7

(9)

STATO PATRIMONIALE

Dal 01/01/2018 al 31/12/2018 ATTIVO

Conto

Mastro Descrizione 2018 2017

100

01 Cassa Contanti € 350,63 € 90,07

200

01 Conti Correnti Postali 300

01 Conti Correnti Bancari € 137.181,33 € 119.242,16

DISPONIBILITA` FINANZIARIE € 119.332,23

01 € 137.531,96

100

02 Crediti verso iscritti € 6.899,26 € 4.669,39

200

02 Crediti verso Consiglio Nazionale 300

02 Crediti verso altri Ordini 400

02 Crediti verso Enti Previdenziali 500

02 Crediti verso Erario e altri soggetti pubblici 600

02 Crediti diversi € 184,35 € 183,23

900

02 Credito verso Erario per IVA

RESIDUI ATTIVI € 4.852,62

02 € 7.083,61

100

03 Titoli

200

03 Buoni Postali

INVESTIMENTI MOBILIARI 03

100

04 Fabbricati e terreni € 195.060,00 € 195.060,00

200

04 Acquisto di mobili, arredi, attrezzature e macchine da ufficio € 26.847,10 € 26.847,10

300

04 Automezzi

400

04 Altri beni

IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI € 221.907,10

04 € 221.907,10

100

05 Software e licenze € 2.006,30 € 2.006,30

IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI € 2.006,30

05 € 2.006,30

100

09 Ratei attivi

200

09 Risconti attivi € 476,00 € 476,00

RATEI E RISCONTI ATTIVI € 476,00

09 € 476,00

100

10 Depositi cauzionali di terzi 200

10 Conti diversi

CONTI D'ORDINE 10

€ 369.004,97

TOTALE ATTIVO € 348.574,25

TOTALE A PAREGGIO € 369.004,97 € 348.574,25

1

8

(10)

STATO PATRIMONIALE

Dal 01/01/2018 al 31/12/2018 PASSIVO

Conto

Mastro Descrizione 2018 2017

100

20 Debiti verso fornitori € 2.402,65 € 3.679,15

200

20 Debiti verso Consiglio Nazionale 300

20 Debiti verso Enti Previdenziali € 703,29

400

20 Debiti verso Erario e altri sogg.pubblici € 198,71 € 608,05

600

20 Debiti verso banche € 23,49 € 23,49

700

20 Debiti verso iscritti € 338,00 € 286,00

800

20 Debiti diversi € 1.032,25 € 37,64

900

20 Debiti verso Erario per IVA

RESIDUI PASSIVI € 4.634,33

20 € 4.698,39

100

21 Per contributi a destinazione vincolata 200

21 Per contributi indistinti per gestione 300

21 Per contributi in natura 400

21 Mutuo

500

21 Debiti finanziari

CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE 21

100

22 Fondo Trattamento Fine Rapporto 200

22 Fondi per accantonamenti diversi 300

22 Fondo imposte e tasse

FONDI DI ACCANTONAMENTO 22

100

23 Fondo svalutazione crediti c/iscritti 200

23 Fondo svalutazione titoli e partecipazioni POSTE RETTIFICATIVE DELL'ATTIVO 23

300

24 Fondo ammortamento fabbricati e terreni € 50.227,95 € 44.376,15

400

24 Fondo ammortamento mobili, attrezzature. e arredi € 25.652,91 € 24.020,79

500

24 Fondo ammortamento automezzi

600

24 Fondo ammortamento softaware € 2.163,60 € 2.006,30

FONDI AMMORTAMENTO € 70.403,24

24 € 78.044,46

100

28 Ratei passivi

200

28 Risconti passivi

300

28 Riserve tecniche

RATEI E RISCONTI 28

100

29 Fondo di dotazione

200

29 Patrimonio Netto

300

29 Contributi a fondo perduto 800

29 Avanzi (Disavanzi) economici portati a nuovo € 273.536,68 € 261.517,81

900

29 Avanzo (Disavanzo) economico d'esercizio € 12.725,44 € 12.018,87

PATRIMONIO NETTO € 273.536,68

29 € 286.262,12

100

30 Depositi cauzionali, a garanzia CONTI D'ORDINE

30

€ 369.004,97

TOTALE PASSIVO € 348.574,25

TOTALE A PAREGGIO € 369.004,97 € 348.574,25

2

9

(11)

Parziali Totali Parziali Totali

A) VALORE DELLA PRODUZIONE

1) Proventi e corrispettivi per la produzione delle prestazioni e/o servizi

92.550,00 87.184,77 89.790,00 85.807,61 2) Variazione delle rimanenze dei prodotti in corso di lavorazione,

semilavorati e finiti

3) Variazione dei lavori in corso su ordinazione 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni

5) Altri ricavi e proventi, con separata indicazione dei contributi di

competenza dell'esercizio 10,00 3.029,57 10,00 180,35

Totale valore della produzione (A) 92.560,00 90.214,34 89.800,00 85.987,96

B) COSTI DELLA PRODUZIONE

6) per materie prime, sussidiarie, consumo e merci 40.290,00 25.583,13 36.540,00 30.773,59

7) per servizi 12.750,00 1.886,75 13.000,00 1.802,19

8) per godimento beni di terzi

9) per il personale 520,00 7.395,86 520,00

10) Ammortamenti e svalutazioni 7.641,22 7.554,75 7.641,22

11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidisrie, di consumo e merci

12) Accantonamenti per rischi 13) Accantonamenti ai fondi per oneri

14) Oneri diversi di gestione 33.950,00 32.642,29 32.770,00 31.469,49

Totale Costi (B) 87.510,00 75.149,25 90.384,75 71.686,49 DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A - B) 5.050,00 15.065,09 -584,75 14.301,47

C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) Proventi da partecipazioni

16) Altri proventi finanziari 30,00

17) Interessi e altri oneri finanziari 2.450,00 2.339,65 4.400,00 2.282,60

17 bis) Utile e perdite su cambi

Totale proventi ed oneri finanziari (15+16-17±17 bis) -2.450,00 -2.339,65 -4.370,00 -2.282,60

D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) Rivalutazioni:

19) Svalutazioni:

Totale rettifiche di valore (18-19) 0,00 0,00 0,00 0,00

Risultato prima delle imposte (A-B±C±D) 2.600,00 12.725,44 -4.954,75 12.018,87 20) Imposte dell'esercizio

21) Avanzo/Disavanzo/Pareggio Economico 0,00 12.725,44 -4.954,75 12.018,87

CONTO ECONOMICO

2018 2017

10

(12)

Ordine dei Farmacisti di Pescara

ANNO ANNO ANNO ANNO

2018 2017 2018 2017

0,00 0,00

2.006,30 2.006,30

143.862,64 151.503,86

III. Immobilizazioni finanziarie , con separata indicazione, 273.536,68 261.517,81

per ciascuna voce dei crediti, degli importi esigibili IX. Avanzo (Disavanzo) economico d'esercizio 12.725,44 12.018,87

286.262,12 273.536,68

145.868,94 153.510,16

0,00 0,00

I. Rimanenze C) FONDI PER RISCHI ED ONERI 0,00 0,00

D) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI

entro 12 mesi 7.083,61 4.852,62 LAVORO SUBORDINATO 0,00 0,00

oltre 12 mesi

III. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni E) DEBITI, con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo

137.531,96 119.332,23

I. Debiti bancari e finanziari 144.615,57 124.184,85 entro 12 mesi

oltre 12 mesi

476,00 476,00

II. Residui Passivi

entro 12 mesi 4.698,39 4.634,33

oltre 12 mesi

Totale Debiti (E) 4.698,39 4.634,33

F) RATEI E RISCONTI 0,00 0,00

Totale attivo 290.960,51 278.171,01 Totale passivo e netto 290.960,51 278.171,01

Totale attivo circolante (C) D) RATEI E RISCONTI

Totale Immobilizzazioni (B)

C) ATTIVO CIRCOLANTE

II. Crediti , con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili olre l'esercizio successivo

IV. Disponibilità liquide

B) CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE entro l'esercizio successivo

VI. Riserve statutarie

VII. Altre riserve distintamente indicate

VIII. Avanzi (Disavanzi) economici portati a nuovo V. Contributi per ripiano disavanzi

Totale Patrimonio netto (A) II. Immobilizzazioni materiali

B) IMMOBILIZZAZIONI II. Riserve obbligatorie e derivanti da leggi

III. Riserve di rivalutazione

I. Immobilizzazioni Immateriali IV. Contributi a fondo perduto

A) CREDITI VERSO LO STATO ED ALTRI ENTI PUBBLICI A) PATRIMONIO NETTO

PER LA PARTECIPAZIONE AL PATRIMONIO INIZIALE

I. Fondo di dotazione

STATO PATRIMONIALE

ATTIVITA' PASSIVITA'

11

(13)

ORDINE DEI FARMACISTI PESCARA Conto del bilancio 2018

Nota integrativa e relazione sulla gestione

II bilancio dell'esercizio 2018, chiuso al 31/12/2018, riporta un avanzo di amministrazione di

€ 20.383,43 come risultanza delle scritture contabili regolarmente tenute.

I criteri utilizzati nella formazione di questo bilancio non si discostano da quelli degli anni precedenti e hanno rispettato quanto previsto dal preventivo approvato.

Le Entrate correnti ammontano a € 90.214,34 la gran parte delle quali è costituita dalle quote di iscrizione all'albo, in particolare:

• € 82.803.75 Quote ordinarie;

• € 4.375,00 Prime iscrizioni;

di minore importo vi sono:

• € 3.028,51 Entrate eventuali : 3.000 da contributo FOFI per informatizzazione, il resto more per ritardato pagamento;

• € 6,02 Proventi vari

• € 1,06 Abbuoni e arrotondamenti.

Non sussistono entrate in Conto capitale.

Le entrate per Partite di giro di € 6.182,05 trovano una perfetta corrispondenza con le uscite della stessa natura.

II totale delle Entrate assomma quindi a: € 96.396,39.

Le Uscite correnti impegnate sono state di € 69.830,91 delle quali, le maggiori:

• € 7.395,86 Oneri per il personale: luglio-dicembre un'addetta alla segreteria a tempo parziale co.co.co;

• € 7.045,50 Spese per servizio di segreteria: gennaio-giugno affidato alla Fas;

• € 7.855,87 Manutenzione e riparaz. macch. ufficio e assistenza software: la maggior parte per la seconda voce;

• € 2.142,64 Internet e caselle pec;

• € 2.035,71 Spese riscossione contributi iscritti;

• € 1.770,00 Imposte, tasse e tributi vari;

• € 1.170,00 Compensi, indennità, rimborsi a Presidente, Segretario e Tesoriere;

• € 30.848,40 Trasferimento a Enti pubblici: quota Fofì.

Le Uscite per Partite di giro € 6.182,05.

Non ci sono state uscite in Conto capitale.

Il totale delle Uscite ammonta quindi a € 76.012,96.

I Residui attivi escluso quelli per partite di giro consistono in:

• € 6.923,69 per quote di iscrizione da riscuotere, di cui € 1.396,69 relativi ad anni precedenti e € 5.525,00 dell'anno in esame;

• € 2,00 arrotondamenti.

12

(14)

ORDINE DEI FARMACISTI PESCARA Conto del bilancio 2018

Nota integrativa e relazione sulla gestione

I Residui passivi, escluse partite di giro, consistono in:

• € 4.280,65 per Spese correnti da fatture e altre spese di competenza per € 129,85 dell'anno precedente e € 4.250,80 per l'anno considerato ma in scadenza nel successivo e per la maggior parte già regolate.

II conto economico riporta un avanzo di gestione di € 12.725,44 causa la cifra accantonata per ammortamenti di € 7.641,22 ed una piccola somma di € 16,77 per insussistenze sui residui attivi.

Le immobilizzazioni materiali:

• € 195.060,00 Fabbricati e terreni;

• € 26.847,10 Mobili, arredi, attrezzature macchine d'ufficio;

e immateriali:

• € 2.006,30 Software e licenze;

sono iscritte al costo storico e le quote di ammortamento relative calcolate come prescritto.

La "Situazione Amministrativa" mostra l'avanzo di amministrazione, ossia il cumulo degli avanzi di gestione degli anni passati, non ci sono stati anni in cui si sono verificati disavanzi.

La somma di € 139.917,18 che costituisce il suddetto avanzo di amministrazione è in gran parte in forma liquida: € 137.181,33 depositati sul cc Bancoposta ed € 350,63 in cassa economato, vedi allegati 1 e 2 e per € 2.385,22 come differenza fra residui attivi e passivi.

Non sono accaduti fatti di rilievo dopo la chiusura del bilancio.

Si propone di lasciare come disponibile l'intera somma.

Pescara il 30/10/2018 II tesoriere

Dr.Gianni Plr/éda

13

(15)

Anno 2018 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA

CONSISTENZA DI CASSA INIZIO ESERCIZIO € 119.332,23

RISCOSSIONI In c/ competenza 90.709,47 94.165,40

In c/ residui 3.455,93

PAGAMENTI In c/ competenza 71.444,42 75.965,67

In c/ residui 4.521,25

CONSISTENZA DI CASSA FINE ESERCIZIO 137.531,96

RESIDUI ATTIVI Esercizi precedenti 1.396,69 7.083,61

Esercizio in corso 5.686,92

RESIDUI PASSIVI Esercizi precedenti 129,85 4.698,39

Esercizio in corso 4.568,54

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE € 139.917,18

L'utilizzazione dell'avanzo di amministrazione per l'esercizio successivo risulta così prevista

Parte Disponibile € 139.917,18

Parte Vincolata

Totale Risultato di Amministrazione € 139.917,18

14

(16)

15

(17)

IT28 T076 0115 4000 0001 7346 651

T 07601 15400 000017346651

800.00.33.22 poste.it

ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI

17346651 EURO

Pag. 1 SEGUE SUL RETRO

30/11/18 138.892,83 SALDO INIZIALE

03/12/18 30/11/18 8,21 IMPOSTA DI BOLLO

04/12/18 30/11/18 15,00 TENUTA CONTO ADDEBITO RELATIVO AL PERIODO DI

NOVEMBRE 2018

07/12/18 07/12/18 0,10 BONIFICO A VOSTRO FAVORE

TRN UNCRITMM 1101183410285906 DA SISAL Group S.p.A. PER /PUR/LGPE-RIVERSAMENTO/URI/2018-12-07SIG PITM1XXX-014603550

10/12/18 10/12/18 0,10 ACCREDITO BOLLETTINO P.A.

ACCR. 00001 BOLL. PA TRN PA18121000000140480

320003200IT/PUR/LGPE-RIVERSAMENTO/URI/2018-12-10BPPI ITRRXXX-000017346651

10/12/18 10/12/18 0,34 COMMISSIONI PER ACCREDITO BOLLETTINI P.A. QUANTITA'=

1 ACC. 10/12/2018 CONTO 0000017346651 BOLLETTINI PA

10/12/18 10/12/18 118,54 BONIFICO A VOSTRO FAVORE TRN UNCRITMM

1101183410405628 DA AGENZIA DELLE ENTRATE-RISCOSSI PER RUOLI POST RIFORMA-AG.RISCOSSIONE PROVINCIA 083 DI P

14/12/18 14/12/18 835,00 VOSTRA DISPOS. DI BONIFICO Distinta:

154471874088817K2DEF

17/12/18 17/12/18 150,93 VOSTRA DISPOS. DI BONIFICO Distinta:

15449024946670DGVDEF

18/12/18 17/12/18 635,00 F24 DAL SITO AGENZIA DELLE ENTRATE ADDEBITO RELATIVO AL PAGAMENTO MODELLO F24 ON-LINE SUL SITO AGENZIA DELLE ENTRATE DEL 17-12-2018 0031584153

20/12/18 20/12/18 121,62 BONIFICO A VOSTRO FAVORE TRN UNCRITMM

1101183530527459 DA AGENZIA DELLE ENTRATE-RISCOSSI PER RUOLI POST RIFORMA-AG.RISCOSSIONE PROVINCIA 083 DI P

27/12/18 27/12/18 150,00 ADDEBITO PREAUTORIZZATO TELECOMITALIA

CID.IT390030000000488410010 271218 MAN.008504315255201708012

27/12/18 27/12/18 55,80 ADDEBITO PREAUTORIZZATO TELECOMITALIA

CID.IT390030000000488410010 271218 MAN.008504312323201708012

ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI VIA RAIALE 118

65128 PESCARA

16

(18)

ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI

17346651 EURO

Pag. 2

31/12/18 31/12/18 173,76 ADDEBITO PREAUTORIZZATO SERVIZIO ELET

CID.IT620010000009633951000 291218 MAN.O563616852519313

31/12/18 31/12/18 72,18 BONIFICO A VOSTRO FAVORE TRN UNCRITMM

1101183620428550 DA AGENZIA DELLE ENTRATE-RISCOSSI PER RUOLI POST RIFORMA-AG.RISCOSSIONE PROVINCIA 083 DI P

31/12/18 137.181,33 SALDO FINALE

17

(19)

IT28 T076 0115 4000 0001 7346 651

T 07601 15400 000017346651

ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI VIA RAIALE 118

65128 PESCARA

ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI

17346651 EURO

Pag. 3 SEGUE SUL RETRO

31/12/17 119.218,67 A 10 1.192.186,70

10/01/18 119.342,42 A 1 119.342,42

11/01/18 116.862,92 A 5 584.314,60

16/01/18 116.822,92 A 1 116.822,92

17/01/18 116.214,87 A 14 1.627.008,18

31/01/18 116.191,38 A 3 348.574,14

03/02/18 117.066,38 A 2 234.132,76

05/02/18 117.316,38 A 1 117.316,38

06/02/18 117.441,38 A 1 117.441,38

07/02/18 117.691,38 A 1 117.691,38

08/02/18 117.816,38 A 1 117.816,38

09/02/18 117.941,38 A 3 353.824,14

12/02/18 118.416,76 A 1 118.416,76

13/02/18 116.512,09 A 1 116.512,09

14/02/18 116.637,09 A 2 233.274,18

16/02/18 116.762,09 A 4 467.048,36

20/02/18 116.986,25 A 2 233.972,50

22/02/18 117.111,25 A 4 468.445,00

26/02/18 116.915,45 A 2 233.830,90

28/02/18 116.892,78 A 2 233.785,56

02/03/18 117.017,78 A 3 351.053,34

05/03/18 116.777,25 A 1 116.777,25

06/03/18 116.902,25 A 6 701.413,50

12/03/18 117.497,38 A 2 234.994,76

14/03/18 117.165,00 A 6 702.990,00

20/03/18 117.284,74 A 2 234.569,48

22/03/18 116.984,74 A 5 584.923,70

27/03/18 116.984,74 A 1 116.984,74

28/03/18 117.109,74 A 1 117.109,74

29/03/18 115.916,06 A 1 115.916,06

30/03/18 115.830,46 A 1 115.830,46

31/03/18 115.806,97 A 3 347.420,91

03/04/18 111.049,35 A 1 111.049,35

04/04/18 111.169,35 A 5 555.846,75

09/04/18 111.049,35 A 4 444.197,40

13/04/18 109.519,35 A 5 547.596,75

18/04/18 109.199,95 A 9 982.799,55

27/04/18 109.054,95 A 3 327.164,85

30/04/18 119.083,16 A 10 1.190.831,60

10/05/18 138.884,51 A 1 138.884,51

11/05/18 138.860,51 A 3 416.581,53

18

(20)

ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI

17346651 EURO

Pag. 4

14/05/18 106.639,26 A 1 106.639,26

15/05/18 109.639,26 A 6 657.835,56

21/05/18 145.395,36 A 2 290.790,72

23/05/18 143.812,36 A 7 1.006.686,52

30/05/18 148.839,67 A 1 148.839,67

31/05/18 148.816,18 A 4 595.264,72

04/06/18 148.811,68 A 7 1.041.681,76

11/06/18 150.676,15 A 1 150.676,15

12/06/18 148.650,21 A 6 891.901,26

18/06/18 148.015,21 A 2 296.030,42

20/06/18 148.953,48 A 3 446.860,44

23/06/18 148.653,48 A 2 297.306,96

25/06/18 148.475,58 A 5 742.377,90

30/06/18 148.452,37 A 2 296.904,74

02/07/18 148.770,03 A 3 446.310,09

05/07/18 148.894,69 A 5 744.473,45

10/07/18 149.362,09 A 1 149.362,09

11/07/18 148.981,15 A 2 297.962,30

13/07/18 148.669,15 A 7 1.040.684,05

20/07/18 148.786,00 A 8 1.190.288,00

28/07/18 148.910,66 A 2 297.821,32

30/07/18 148.914,42 A 1 148.914,42

31/07/18 148.890,93 A 1 148.890,93

01/08/18 149.015,59 A 1 149.015,59

02/08/18 149.140,25 A 1 149.140,25

03/08/18 149.264,91 A 3 447.794,73

06/08/18 149.048,41 A 3 447.145,23

09/08/18 149.173,07 A 1 149.173,07

10/08/18 149.304,99 A 4 597.219,96

14/08/18 148.469,99 A 2 296.939,98

16/08/18 148.238,61 A 4 592.954,44

20/08/18 147.847,90 A 4 591.391,60

24/08/18 147.642,10 A 6 885.852,60

30/08/18 144.210,15 A 1 144.210,15

31/08/18 144.186,66 A 8 1.153.493,28

08/09/18 144.435,98 A 6 866.615,88

14/09/18 143.586,44 A 1 143.586,44

15/09/18 143.711,10 A 2 287.422,20

17/09/18 143.318,27 A 2 286.636,54

19/09/18 142.478,27 A 11 1.567.260,97

30/09/18 142.455,06 A 10 1.424.550,60

10/10/18 143.062,97 A 2 286.125,94

12/10/18 141.302,28 A 4 565.209,12

16/10/18 141.036,23 A 6 846.217,38

22/10/18 141.293,21 A 3 423.879,63

25/10/18 140.921,53 A 6 845.529,18

31/10/18 140.898,04 A 12 1.690.776,48

12/11/18 141.019,27 A 1 141.019,27

13/11/18 140.179,27 A 3 420.537,81

16/11/18 139.087,92 A 3 417.263,76

19/11/18 139.212,58 A 1 139.212,58

20/11/18 139.308,84 A 10 1.393.088,40

30/11/18 138.869,62 A 7 972.087,34

07/12/18 138.869,72 A 3 416.609,16

10/12/18 138.988,02 A 4 555.952,08

14/12/18 138.153,02 A 3 414.459,06

17/12/18 137.367,09 A 3 412.101,27

20/12/18 137.488,71 A 7 962.420,97

27/12/18 137.282,91 A 4 549.131,64

19

(21)

ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI

17346651 EURO

Pag. 5

31/12/18 137.181,33 A 0

SALDO LIQUIDO FINALE 137.181,33 A

SALDO CONTABILE FINALE 137.181,33 A

TOTALE NUMERI DEBITORI GIACENZA MEDIA AI FINI ISEE

TOTALE NUMERI CREDITORI 48.673.220,27 COMPRENSIVA DI OPZIONE SORPRENDE 133.351,28

20

(22)

ORDINE PROVINCIALE FARMACISTI

17346651 EURO

Pag. 6

1) INTERESSI CREDITORI

DECORRENZA TASSO FASCE DI IMPORTO NUMERI CREDITORI INT.CREDITORI 31/12/17 0,000% DA 0,00 A 999.999.999,99 48.673.220,27 0,00 --- TOTALE LORDO 0,00

RITENUTA FISCALE 0,000% IMPONIBILE 0,00 TOTALE 0,00

--- TOTALE NETTO 0,00

2) INTERESSI DEBITORI

DECORRENZA TASSO NUMERI DEBITORI INT.DEBITORI

---

TOTALE 0,00

3) SPESE

OPERAZIONI REGISTRATE IN CONTO NUM. A EURO IMPORTO

158 0,00 0,00

25 ESENTE

12 ESENTE

INVIO ESTRATTO CONTO 13 0,00

TENUTA CONTO 0,00

--- TOTALE SPESE 0,00

RIEPILOGO COMPETENZE

A DEBITO A CREDITO

INTERESSI NETTI A CREDITO 0,00

INTERESSI A DEBITO 0,00

SPESE 0,00

--- ---

TOTALI 0,00 0,00

SBILANCIO COMPETENZE 0,00

21

(23)

22

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