Applicazione metodica di budget 2018 nel nuovo sistema informativo contabile C4H - IRCCS Crob

del _ Deliberan.

Destinatari dell' atto per conoscenza

Servizio Farmacia- VOSD Gestione Tecnico atrimoniale ed Approvvi ionamenti Destinatari dell'atto er l'esecuzione

La presentedeliberazione, tenutoconto dellefonti relative alla disciplina della privacy ovvero dellatipologia degli atti allegati è assoggettataa:

_Kpubblicazione integrale

O pubblicazione della soladeliberazione O pubblicazione del solo frontespizio

Unità Operativa Proponente

U.O. Economico - Finanziaria

Documenti integranti il provvedimento:

Descrizione Allegato pago Descrizione Allegato pago

Lettera informativo proceduraledi Budget per il nuovo sistema informatico dicontabilità(Ali. "A")

I I I

D Dichiarazione di immediata esecutività

Applicazione metodica di budget 2018 nel nuovo sistema informativo contabile C4H D al Collegio Sindacale

D alla Giunta Regionale OGGETTO:

DELIBERAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE

nO., 1:.,' del 1 4 HP" ^(Y

C.R.O.B.

CENTRO DI RIFERIMENTO ONCOlOGICO DELLA BASILICATA

REGIONE BASILICATA

f;jjOECI

@~~r\~L

Istituto di Ricovero e Cura a Carattere Scientifico

del _ Delibera n.

1

TENUTO CONTO delle difficoltà procedurali e gestionali della nuova procedura informatica, più volte segnalate dalle U.O.S.D.. Gestione Tecnico Patrimoniale ed Approwigionamenti e dal Servizio Farmacia che, in ultimo, con mail del 13/03/2018 rappresenta impossibilità di fare ordini di approwigionamenti per sforamento budget, si ritiene utile, per i soli conti di contabilità generale collegati all'acquisto di farmaci e presidi, di seguito elencati in forma tabellare, di liberare i vincoli dei budget collegati ai conti stessi, fermo restante il mantenimento del blocco sull'ordinato rispetto ai valori approvati nel Bilancio Preventivo 2018; : DATO AnO CHEper facilitare l'applicazione della metodica del budget 2018 si rende necessario definire i percorsi procedurali ad essi correlati secondo la lettera informativo-procedurale di budget, finalizzati al funzionamento del nuovo sistema informatico di contabilità C4H, percorsi descritti nell' allegato al presente atto per costituirne parte integrante e sostanziale;

• in sede di implementazione del Nuovo Sistema Informativo Contabile si è reso necessario comunicare quali budget per conto dell'anno 2018 i valori iscritti nel Bilancio Economico Preventivo 2018, di cui la alla Deliberazione n. 683/2017;

data dal 01.01.2018;

• con nota n.2017/11655 del 25.10.2017 l'Istituto comunicava, ai propri dipendenti, l'implementazione e l'avvio del Nuovo Sistema Informativo Contabile, denominato "C4H", a far PREMESSOCHE:

VISTA la Deliberazione del Direttore Generale n. 683 del 09/11/2017 avente ad oggetto "Adozione bilancio economico preventivo dell'esercizio 2018 e pluriennale 2018-2020";

IL DIREnORE GENERALE

C.R. O. B.

Istituto di Ricovero e Cura a Carattere Scientifico

I I

I

REGIONE BASILICATA

CENTRO DI RIFERIMENTO ONCOLOGICO DELLA BASILICATA

Rionero in Vulture (PZ)

I :

I.R.C.C S.

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I

Dirigente Proponente __

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per costituirne parte integrante e sostanziale;

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Deliberai·

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1. di approvare i percorsi procedurali correlati ai budget assegnati secondo la lettera informativo- procedurale di budget per il nuovo sistema informatico di contabilità C4H che si allega al presente atto Giusta la premessa in narrativa che si intende integralmente riportata e trascritta:

DELIBERA

ACQUISITI i pareri favorevoli del Direttore Amministrativo, del Direttore Sanitario e del Direttore Scientifico, resi per quanto di rispettiva competenza;

• di dover affidare al Servizio Farmacia il monitoraggio bimestrale del Budget ordinato/consumato dei sopra elencati conti, da documentare alla direzione generale tramite inoltro di relativa attestazione in modo da verificare l'andamento dei consumo effettivo e degli eventuali scostamenti rispetto a quanto preventivato nel budget2018-2020dalla UOCProgrammazione e Controllo di Gestione;

• di dover procedere a liberare i vincoli dei budget2018collegati ai predetti conti al fine di consentire il caricamento nella procedura informativa delle assegnazioni correlate alle deliberazioni di acquisto di competenza2018,fermo restante il mantenimento del blocco sull'ordinato rispetto ai valori approvati sui suddetti conti di Contabilità Generale nel Bilancio Preventivo2018;

003 03

01 COPRO ACBEN CE

002 03

01 COPRO ACBEN CE

RITENUTO:

IivVIII B.1.A.l.l.a)

Distribuzione Diretta

6 CE COPRO ACBEN 01 01 001

B.1.A.1.2)Medicinali

AIC CE COPRO ACBEN 01 01 002

CE COPRO ACBEN 01 03 001

BAOO4O Codice CE

REGIONEBASILICATA

C.R.O. B.

IAOECI

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Cabt<lrCentre

CENTRO DI RIFERIMENTO ONCOlOGICO DELLA BASILICATA

Istituto di Ricovero e Cura a Carattere Scientifico

I.R.C.C S.

Dirigente Proponente pago 4 ,

Delibera

n.

5. di rendere il presente prowedimento immediatamente esecutivo attesa la necessità di non rallentare le ordinarie attività di approwigionamento dell'Istituto.

4. di trasmettere a cura della segreteria della Direzione Generale, il presente atto alla società fornitrice del software Dedalus S.p.A., affinché provveda all'applicazione di quanto disposto con il presente atto, e per opportuna competenza aIl'U.O.S.D. Gestione Tecnico Patrimoniale ed Approwigionamenti ed al Servizio Farmacia;

3. di affidare al Servizio Farmacia il monitoraggio bimestrale del Budget Ordinato/Consumato dei sopra elencati conti, da documentare alla direzione generale tramite inoltro di relativa attestazione in modo da verificare l'andamento dei consumi effettivi e degli eventuali scostamenti rispetto a quanto preventivato nel budget 2018;

BAOO4O CE COPRO ACBEN 01 01 001

BAOOSO CE COPRO ACBEN 01 01 002 ^ti

BAOnO CE COPRO ACBEN 01 03 001

I

BA0230 CE COPRO ACBEN 01 03 002 ^,

, ,

BA0240 CE COPRO ACBEN 01 03 003

~.

livV Voce modello

118 livVI

2. di liberare ivincoli dei budget collegati ai conti di seguito specificati fermo restante il mantenimento del blocco sull'ordinato rispetto ai valori approvati sui suddetti conti di Contabilità Generale nel Bilancio Preventivo 2018:

C. R. O. B.

Istituto di Ricovero e Cura a Carattere Scientifico

I.R. C. Cs.

REGIONE BASILICATA

CENTRO DI RIFERIMENTO ONCOLOGICO DELLA BASILICATA

Rionero in Vulture (PZ)

Al fine di una corretta tenuta della Contabilità per Budget e per ottemperare alle innumerevoli e mutevoli richieste informative da parte degli Organi deputati, questo Istituto ha ritenuto opportuno che,per qualsiasi attività che genera un costo, sia prevista l'emissione nella procedura "C4H" di un ordinativo di spesa. Tale ordine deve essere riconducibile ai Conti di Contabilità Generale, al Budget assegnato, al provvedimento di autorizzazione della spesa ed al Centro di Costo, nonché deve essere dettagliato nelle singole voci che lo compongono.

Le Unità Operative e i Servizi, sono da considerarsi centri di servizio e/o di supporto amministrativo che, attraverso le raccolte delle istanze di acquisizione dei fattori produttivi da parte dei "Centri di Responsabilità finali", valutata la congruenza delle richieste, avviano l'apposita procedura di acquisizion~

INCAPIENZA DEL BUDGET ASSEGNATO PER SINGOLO CONTO CO.GE.

E' il Budget autorizzato dall'Istituto con apposito provvedimento di acquisto e/o fornitura di beni e servizi, nel rispetto dei limiti complessivi imposti dal Budget generale assegnato. I budget per l'effettivo utilizzo (emissione di ordini) necessitano di apposito contratto in essere, autorizzato con apposita delibera aziendale.

2) Budget Generale dell'Istituto suddiviso per Conto di Contabilità Generale (CO.GE), e per Delibera:

E' previsto dall'art. 19 della L.R. 34 del 1995 ed è documento allegato al Bilancio Economico di Previsione. Esso presenta la articolazione dei fattori produttivi della gestione operativa per la quale è possibile determinare un nesso causale tra l'azione dei Centri di Responsabilità ed i risultati conseguiti.

Definisce il limite massimo di spesa per Conto di Contabilità Generale, definito dalla Direzione Strategica con il supporto del Controllo di Gestione in fase di elaborazione del Bilancio Preventivo dell'anno di riferimento.

1) Budget Generale d'Istituto per Conto di Contabilità Generale (CO.GE):

A tal fme sono stati identificati nella suddetta procedura informatica il:

Questo Istituto, con l'avvio della procedura informatica di contabilità "C4H", ha ottimizzato la metodica del budget,permettendo il monitoraggio continuo dei costi sostenuti nell 'unità di tempo in esame.

Lettera informativo-procedurale di budget per il nuovo sistema informatico di contabilità.

Allegato" A" alla deliberazione n. del

c.R.o.B.

REGIONE BASILICATA Istituto di Ricovero e Cura a carattere Scientifico

I.R.C. C.5.

CENTRO DI RIFERIMENTO ONCOLOGICO DELLA BASILICATA

Rionero in Vulture (PZ)

Inquesta prima fase di implementazione dei budget 2018, secondo le procedure sopra riportate, per evitare blocchi e/o ritardi nelle forniture sanitarie, si ritiene utile, per i soli conti di contabilità generale collegati all'acquisto di farmaci e presidi, liberare i vincoli dei budget collegati ai conti stessi fermo

:::: ~:l~e~!:e~~~:~:~:i ~~p~e7=t:e:~::~~::t:~:::::eè :~::::t~nediacquisto comeme~

PERIODO TRANSITORIO

Qualora le richieste diintegrazione da parte delle unità Operative e/o Servizi producono sforamento dell'importo complessivo del Budget Generale dell'Istituto e quindi una modifica al Bilancio Economico di Previsione,è competenza della Direzione Strategicafare le dovute considerazioni.

SFORAMENTO DEL BUDGET GENERALE D'ISTITUTO

COLLEGAMENTO BUDGET PER CONTO ALLA DELIBERA DI AUTORIZZAZIONE

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~.'

Nella procedura C4H devono essere caricati, inoltre, gli atti deliberativi di autorizzazione all'acquisto e/o fornitura di beni e servizi da parte della Unità Operativa che ha curato la stesura degli atti stessi. Tali atti autorizzativi devono essere collegati al conto di budget di competenza. L'U.O. competente, in caso di sforamento dei singoli budget nell'ambito dello stesso conto, verifica la possibilità di integrazioni sulla base del costo storico con la modifica dei budget afferenti allo stesso conto,

'f-

L'U.O.C. Programmazione e Controllo di Gestione, qualora riscontra la mancata disponibilità del Budget Generale di Istituto per uno specifico conto, comunica tempestivamente tale incapienza all'U.O. S.

Economico Finanziaria che individua i conti del Bilancio Preventivo dell'anno di riferimento da cui attingere, sulla base delle economie risultanti per conto contabile secondo i dati dell'ultimo modello CE elaborato.A ricezione di detta comunicazione, trasmessa dall'U.O.S. Economico Finanziaria all'U.O. C.

Controllo di Gestione, quest'ultima provvede ad individuare il conto da cui stornare l'importo ed ad immettere nella procedura C4H lo stanziamento richiesto.

L'U.O.C. Programmazione e Controllo di Gestione, a seguito di una analisi di fattibilità della proposta di integrazione e previa autorizzazione da parte della Direzione Strategica,procede ad immettere, nella procedura informatica di contabilità "C4H", lo stanziamento aggiuntivo richiesto con contestuale informativa al direttore responsabile.

Nel caso in cui le Unità Operative e/o i Servizi, ravvisano una mancata disponibilità del budget assegnato, devono presentare, alla U.O.C. Programmazione e Controllo di Gestione, una richiesta di integrazione e/o modifica del budget opportunamente formalizzata, protocollata e motivata per le voci di propria competenza.

del Allegato "A" alla deliberazione n.

C. R.O. B.

REGIONE BASILICATA

Istituto di Ricovero e Cura a Carattere Scientifico

~

S

CENTRO DI RIFERIMENTO ONCOlOGICO DElLA BASILICATA Rionero in Vulture (PZ)

I.R.C. C.5.

Deliberan. del _

Rionero in V.re _

,

,

Dirigente Proponente--~-FI'P-lMM---pago5 La stessa, ove non assoggettata al controllo regionale e ove non sia stata dichiarata immediatamente eseguibile, diviene esecutiva,ai sensi dell'art.ll, commal l e dell'art.44 comma 8 della L.R.n.39/200l, decorsi cinque giorni consecutivi dalla sua pubblicazione.

Si certifica che la presente deliberazione è pubblicata all'albo pretorio informatico dell'Istituto di Ricovero e Cura a Carattere Scientifico CROB di Rionero in Vulture e che vi rimarrà per cinque giorni consecutivi. Gli allegati cartacei sono disponibili per l'eventuale consultazione agli atti di ufficio.

CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE

D

IL DIRETTORE GENERALE Dott. Giovanni Battista BOCmCCHIO

IL DIRETTORE SANITARIO

Dott. Antonio Prospero COLASURDO IL DIRE

Dott. Pellegrino MUSTO