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Fondazione Centro Diurno Integrato Serafino Cuni. Nota integrativa al bilancio chiuso il 31/12/2016

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Academic year: 2022

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Fondazione “Centro Diurno Integrato Serafino Cuni”

Sede in Piazza Europa, 2 - Villa di Serio (BG) Codice fiscale 95149380164

Iscritta al R.E.A. di Bergamo al n. 364636 Patrimonio versato Euro 52.000.=

Nota integrativa

al bilancio chiuso il 31/12/2016

Premessa

La presente relazione intende tracciare i temi che nel corso dell'anno 2016 hanno caratterizzato l'attività del CDI e ne hanno determinato l'andamento.

Ciò in funzione della valutazione dell'anno oggetto della presente consuntivazione, ma anche quale prospettiva utile a tracciare le strategie e gli interventi per l'anno 2017.

Rapporti con i Comuni fondatori

Le relazioni con i comuni di Pradalunga e Villa di Serio, garantite anche dalla presenza di amministratori nello stesso consiglio di amministrazione della Fondazione, sono improntate alla collaborazione e trasparenza per ogni attività programmata.

La gestione del Cda, avviata nel 2015 e proseguita a pieni poteri nel 2016, non ha evidenziato tensioni con i Comuni fondatori.

Rapporti con la cooperativa

Il 2016 è il primo anno di gestione con il nuovo appalto. Il nuovo appalto presenta due caratteristiche peculiari di cui una in discontinuità con il passato: una serie di interventi programmati e relative modalità (elemento di continuità) ed un sistema di pagamento forfetizzato che non fa distinzione del momento in cui si colloca la spesa, ma che offre uno sguardo sull’anno.

Il budget assegnato in sede di gara ha necessitato fin da subito di un aggiustamento per fronteggiare contingenze legate al servizio, situazione che nel corso dell’anno si è assestata, anche grazie a temporanee modificazioni della dotazione oraria del personale della cooperativa. Grazie ai buoni rapporti fin qui instaurati, tali assestamenti non hanno comportato particolari disservizi per gli ospiti.

Dall’analisi e valutazione della quantità e qualità di lavoro svolto è possibile tratteggiare una sostanziale ed importante soddisfazione rispetto al buon funzionamento della collaborazione.

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Si evidenziano, inoltre, le seguenti attenzioni:

a) Gestione del personale: non si sono manifestati disservizi e vuoti nelle presenze del personale.

Per tutti gli operatori, con opportune personalizzazioni, è stata garantita la possibilità di partecipare ad eventi formativi, in alcuni casi anche di un certo impegno.

b) Progetti: nel 2016 si è dato sviluppo ad alcuni dei progetti dichiarati all’interno dell’offerta:

percorso di danzaterapia, museo della memoria (con l’aggiunta della collaborazione con Fumagalli per la creazione del History book, a cui è seguita anche una pubblicazione), il percorso teatrale con il Cdi di Ranica. La Fondazione si è fatta carico direttamente della collaborazione con il centro di primo ascolto per garantire una postazione lavorativa (pulizia e cura degli ambienti del CDI) in grado offrire un sostentamento a famiglie in difficoltà economica.

c) Attività ordinaria: la cooperativa segnala significativa difficoltà nel garantire attenzione alle cure ed alle relazioni, senza che queste ultime possano risentirne per gli accresciuti carichi di lavoro a causa dell’aggravamento delle condizioni degli ospiti. Nel corso dei primi mesi del 2017 sarà importante aprire un confronto che porti a soluzioni efficaci e praticabili.

d) L’esperienza dell’apertura al sabato è continuata per tutto l’anno. Le presenze sono state mediamente stabili sulle 12-13 presenze.

Decennale apertura del CDI

Sono state programmate e realizzate iniziative volte a celebrare il decennale di apertura del Cdi. In particolare la messa di ricordo e la giornata di convengo hanno visto una risposta importante da parte della popolazione e degli addetti ai lavori.

Collaborazione con il volontariato ed il territorio

L’anno 2016 è stato all’insegna dell’ordinarietà, in particolare dopo la piacevole fatica del progetto

“Attori non per caso”. L’esperienza passata ha consolidato alcuni rapporti, che si sono poi tradotti in accordi stabili (attività con i ragazzi del progetto giovani e con i bambini dello spazio gioco, ad esempio). Questa spinta alla differenziazione ed all’ampliamento del panorama delle collaborazioni è arricchente e stimolante, sia per gli operatori ed i volontari che per gli ospiti.

Continuano le collaborazioni con le varie organizzazioni di volontariato, più o meno formali, che organizzano i trasporti, favorendo la semplificazione di una gestione che altrimenti sarebbe alquanto complessa e dispendiosa.

Rimane un po' difficoltosa l'organizzazione dei trasporti per la giornata di sabato, cui si sta facendo carico l'amministrazione comunale di Villa di Serio anche per persone provenienti da altri paesi.

Nel corso del 2016 è stata fatta una donazione all’associazione “Volontari per l’assistenza onlus” di € 6.000,00 di cui € 1.000,00 per compartecipazione al progetto “Attori non per caso” ed € 5.000,00 quale compartecipazione all’acquisto del nuovo pulmino attrezzato per il trasporto di persone invalide. Il pulmino è utilizzato giornalmente per garantire l’accesso degli anziani al CDI e per garantire trasporti anche durante la giornata per partecipazioni ad iniziative sul territorio.

Rapporti con ASL e Regione Lombardia

Nel 2016 non ci sono stati aumenti della tariffa giornaliera corrisposta dall'ASL, confermando quella già in vigore nel 2015, € 29,60, né ci sono stati altri cambiamenti nelle regole di remunerazione.

Il budget assegnato ad inizio anno è stato di € 196.825,00.

In sede di consuntivazione, valutato il valore e l'andamento della produzione, sono state valorizzate presenze per € 199.504,00.

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verifica del rispetto dei requisiti di accreditamento. L’esito è stato positivo.

Presenze

Nel corso del 2016 sono passate al cdi 44 persone (15 Villa di Serio, 7 Pradalunga, 9 Alzano, 3 Scanzorosciate, 3 Nembro, 2 Albino, 2 Torre Boldone, 1 Pedrengo, 1 Seriate, 1 Bagnatica). Il 01/01/2016 erano presenti n° 31 persone iscritte. Nel corso dell'anno sono stati effettuati n° 13 nuovi ingressi e si sono verificate n° 14 dimissioni:

A) n°7 persone che sono rientrate a casa con diverso tipo di assistenza (n°2 di Villa di Serio, n°2 di Alzano, n° 1 di Nembro, n° 1 di Scanzorosciate e n° 1 di Bagnatica)

B) n° 7 persone che si sono trasferite in RSA/Hospice ( n°4 di Villa di Serio, n°1 di Pradalunga, n°1 di Nembro e n° 1 di Pedrengo)

Al 31/12/2016 sono presenti n°30 iscritti (9 tutti i gg, 10 persone 5gg, 3 persone 4 gg, 5 persone 3 gg, 3 persone 2 gg). Al 31/12/2016 la lista di attesa vedeva la presenza di n°17 persone.

Su un budget ipotetico relativo a n° 25 presenze per n°304 gg annui, al costo di € 29,60 al giorno, pari ad € 224.960,00, con ATS è stata definita ad inizio anno in fase di definizione del budget una previsione di saturazione del 87,49% (2015: 88,81% - 2014: 90,83% - 2013: 80,71% - 2012: 80,30%

- 2011: 79,00% - 2010: 78,96% - 2009: 76,26), pari ed € 196.825,00, mentre dai dati di fine anno si è potuto fatturare una produzione effettiva, del 88,68%, pari ad € 199.504,00.

Le entrate da rette e da contributo Asl si consolidano, con particolare riguardo a quelle da rette. Le mancate entrate, dovute ad assenze, sono quantificabili complessivamente nella misura del 2% (€

4.500,00).

Considerazioni

L’anno 2016 è stato il primo anno di rilancio dell’attività del CDI successivamente alla nuova gara di appalto del servizio, che ha visto continuità con il precedente gestore.

Le questioni poste in sede di chiusura dell’anno 2015, hanno trovato sviluppo nel corso del 2016:

sono state realizzate le celebrazioni relative al decennale di apertura del CDI e si sono poste le prime condizioni per una analisi e valutazione in merito all’opportunità di programmare ampliamenti della struttura.

Le famiglie non hanno avuto incrementi nel costo della retta giornaliera.

I risultati sul piano economico confermano la tendenza degli ultimi anni.

Criteri di formazione

Il seguente bilancio è conforme al dettato degli articoli 2423 e seguenti del Codice civile, come risulta dalla presente Nota integrativa, redatta ai sensi dell'articolo 2427 del Codice civile, che costituisce, ai sensi e per gli effetti dell'articolo 2423, parte integrante del bilancio d'esercizio.

Criteri di valutazione

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell'attività.

In particolare, i criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i seguenti.

Immobilizzazioni Immateriali

Sono iscritte al costo di acquisto, al netto degli ammortamenti calcolati sulla base della residua possibilità di utilizzo.

Materiali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione al netto di am- mortamenti e svalutazioni e se del caso rivalutate a norma di

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legge.

Crediti Sono esposti al loro valore di realizzo.

Debiti Sono rilevati al loro valore nominale.

Ratei e risconti Sono stati determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio.

Titoli a reddito fisso Sono iscritti al minore tra il costo di acquisto e il valore di realiz- zo, desumibile dall'andamento del mercato alla data del bilancio.

Fondi per rischi e oneri Sono stanziati per coprire perdite o debiti di esistenza certa o pro- babile, dei quali tuttavia alla chiusura dell'esercizio non erano de- terminabili l'ammontare o la data di sopravvenienza.

Fondo TFR Rappresenta l'effettivo debito maturato verso i dipendenti in con- formità di legge e dei contratti di lavoro vigenti.

Imposte sul reddito Le imposte sono accantonate secondo le aliquote e le norme vigenti.

Variazione dei principi contabili

Nel conto economico gli oneri e i proventi straordinari non hanno più la loro specifica indicazione e i componenti eccezionali saranno indicati nelle note al bilancio.

Impegni, garanzie, rischi

Conseguentemente alla modifica dei prospetti di bilancio che ha comportato l’eliminazione dei conti d’ordine, gli impegni e le garanzie, qualora presenti, sono esposti al loro valore contrattuale e dettagliati nella nota integrativa.

I rischi per i quali la manifestazione di una passività è probabile sono iscritti nelle note esplicative e accantonati secondo criteri di congruità nei fondi rischi.

I rischi per i quali la manifestazione di una passività è solo possibile sono descritti nella Nota integrativa senza procedere allo stanziamento di fondi rischi secondo i principi contabili di riferimento. Non si tiene conto dei rischi di natura remota.

Redazione del Bilancio in Euro

Lo stato patrimoniale, il conto economico e la presente nota integrativa sono espressi in unità di Euro, senza cifre decimali, così come disposto dall’articolo 16 comma 8 del D.Lgs. 213/1998. Il saldo delle differenze di arrotondamento, connesse appunto agli arrotondamenti necessari per indicare in unità di Euro valori espressi in contabilità in centesimi di Euro è stato iscritto per l’importo di Euro 2.= in aumento della voce Altre riserve del patrimonio netto.

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Dati sull'occupazione

Nel corso dell’esercizio in commento l’Ente non ha avuto dipendenti in forza.

Attività

B) Immobilizzazioni

I. Immobilizzazioni immateriali

Saldo al 31/12/2016 Euro 10.967 Saldo al 31/12/2015 Euro 11.698

Variazione Euro (731)

In questo conto vengono iscritti gli elementi patrimoniali che hanno un utilizzo, seppur limitato, che si protrae nel tempo. L'iscrizione avviene al costo d'acquisto e se del caso comprensivo di oneri accessori, costi direttamente imputabili, manutenzione e riparazione che comportano migliorie o modifiche strutturali.

Totale movimentazione delle immobilizzazioni immateriali

Descrizione

costi Valore

31/12/2015 Incrementi

esercizio Decrementi

esercizio Ammortamento

esercizio Valore 31/12/2016 Concessioni e

licenze 67 31 (83) 15

Altre 11.631 (679) 10.952

11.698 31 (762) 10.967

Di seguito si evidenzia la composizione e la movimentazione della voce relativa alle Altre immobilizzazioni immateriali.

Concessioni e licenze – Software Importo

Saldo al 31/12/2015 67

Acquisizioni dell’esercizio 31

Ammortamenti dell'esercizio (83)

Saldo al 31/12/2016 15

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Altre – Opere di migiloria su beni di terzi Importo

Saldo al 31/12/2015 11.631

Ammortamenti dell'esercizio (679)

Saldo al 31/12/2016 10.952

II. Immobilizzazioni materiali

Saldo al 31/12/2016 Euro 33.979 Saldo al 31/12/2015 Euro 29.367

Variazioni Euro 4.612

In questo conto vengono iscritti gli elementi patrimoniali che hanno un utilizzo, seppur limitato, che si protrae nel tempo. L'iscrizione avviene al costo d'acquisto e se del caso comprensivo di oneri accessori, costi direttamente imputabili, manutenzione e riparazione che comportano migliorie o modifiche strutturali. I beni ceduti o distrutti sono eliminati dalle rispettive voci patrimoniali.

Totale movimentazione delle immobilizzazioni materiali

Descrizione

costi Valore

31/12/2015 Incrementi

esercizio Decrementi

esercizio Ammortamento

esercizio Valore 31/12/2016 Mobili, arredi e

cucina CDI 21.350 1.720 (3.373) 19.697

Macchine uff.el. 2.175 (540) 1.635

Attr. Sanitaria e

varia 199 (199) -

Autovetture 140 8.150 (140) (509) 7.641

Impianti 5.503 (497) 5.006

29.367 9.870 (140) (5.118) 33.979

Di seguito si evidenzia la composizione e la movimentazione della voce relativa alle immobilizzazioni materiali.

Mobili, arredi e cucina Centro Diurno

Descrizione Importo

Costo storico 56.143

Ammortamenti esercizi precedenti (34.793)

Saldo al 31/12/2015 21.350

Acquisizioni dell’esercizio 1.720

Ammortamenti dell'esercizio (3.373)

Saldo al 31/12/2016 19.697

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Macchine elettroniche ed elettromeccaniche

Descrizione Importo

Costo storico 7.453

Ammortamenti esercizi precedenti (5.278)

Saldo al 31/12/2015 2.175

Ammortamenti dell'esercizio (540)

Saldo al 31/12/2016 1.635

Attrezzatura sanitaria e varia

Descrizione Importo

Costo storico 4.591

Ammortamenti esercizi precedenti (4.392)

Saldo al 31/12/2015 199

Ammortamenti dell'esercizio (199)

Saldo al 31/12/2016 --

Autovetture

Descrizione Importo

Costo storico 750

Ammortamenti esercizi precedenti (610)

Saldo al 31/12/2015 140

Acquisizioni dell’esercizio 8.150

Eliminazioni dell’esercizio (140)

Ammortamenti dell'esercizio (509)

Saldo al 31/12/2016 7.641

Impianti

Descrizione Importo

Costo storico 6.619

Ammortamenti esercizi precedenti (1.116)

Saldo al 31/12/2015 5.503

Ammortamenti dell'esercizio (497)

Saldo al 31/12/2016 5.006

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III. Immobilizzazioni finanziarie

Saldo al 31/12/2016 Euro 52.000 Saldo al 31/12/2015 Euro 52.000

Variazione Euro --

Altri titoli

Descrizione Importo dettaglio Importo totale

Obbligazioni BCC 52.000

Altri titoli 52.000

C) Attivo circolante

II. Crediti

Saldo al 31/12/2016 Euro 41.982 Saldo al 31/12/2015 Euro 65.757

Variazione Euro (23.775)

Il saldo è così suddiviso secondo le scadenze.

Descrizione Entro

12 mesi Scaduti Oltre

12 mesi Totale

Verso clienti 41.349 41.349

Verso altri 633 633

41.982 41.982

Crediti verso clienti Importo dettaglio Importo totale

Crediti verso clienti per fatture emesse 16.529

Crediti verso clienti 16.529

Fatture da emettere a Comune per compartecipazione retta 17.439

Fatture da emettere ASL saldo IV trimestre 2016 7.381

Fatture da emettere 24.820

Verso altri esigibili entro 12 mesi Importo dettaglio Importo totale

Crediti per depositi cauzionali 633

Crediti verso altri 633

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III. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Saldo al 31/12/2016 Euro 50.000

Saldo al 31/12/2015 Euro --

Variazione Euro 50.000

Descrizione Importo dettaglio Importo totale

Certificati di deposito 50.000

Altri titoli 50.000

IV. Disponibilità liquide

Saldo al 31/12/2016 Euro 114.412 Saldo al 31/12/2015 Euro 109.167

Variazione Euro 5.245

Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio.

Disponibità liquide Importo dettaglio Importo totale

Valore cassa al 31.12.2016 70

Valore cassa valori bollati al 31.12.2016 116

Valore cassa Voucher Inps al 31.12.2016 790

Denaro e valori in cassa 976

Saldo attivo di conto corrente al 31.12.2016 113.436

Depositi bancari 113.436

D) Ratei e risconti

Saldo al 31/12/2016 Euro 2.009

Saldo al 31/12/2015 Euro 638

Variazione Euro 1.371

Rappresentano le partite di collegamento dell'esercizio conteggiate col criterio della competenza temporale.

La composizione della voce è così dettagliata.

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Vari Importo dettaglio Importo totale

Risconto rinnovo dominio pec competenza 2017 82

Spese finanziamento autovettura competenza 2017 1.630

Abbonamenti e riviste competenza 2017 231

Risconti attivi 1.943

Quote interessi cedole 66

Ratei attivi 66

Passività

A) Patrimonio netto

Saldo al 31/12/2016 Euro 198.416 Saldo al 31/12/2015 Euro 170.483

Variazione Euro 27.933

Descrizione 31/12/2015 Incrementi Decrementi 31/12/2016

Fondo di dotazione 52.000 52.000

Riserve di rivalutazione Riserve statutarie Altre riserve

Contributo c/capitale Comuni fond. 50.000 50.000

Riserva straordinaria

Versamenti in conto capitale Fondo contributi in conto capitale

Riserva per arrotondamento Euro 1 1 2

Avanzi portati a nuovo 69.359 31.957 101.316

Disavanzi portati a nuovo (32.903) (32.903)

Fondo attività istituzionali 69 69

Avanzo (Disavanzo) della gestione 31.957 27.932 (31.957) 27.932

170.483 59.890 (31.957) 198.416

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D) Debiti

Saldo al 31/12/2016 Euro 103.633 Saldo al 31/12/2015 Euro 93.804

Variazione Euro 9.829

I debiti sono valutati al loro valore nominale e la scadenza degli stessi è così suddivisa:

Descrizione Entro

12 mesi

Oltre 12 mesi

Oltre 5 anni

Totale

Debiti verso banche 2.628 5.475 8.103

Acconti

Debiti verso fornitori 82.884 82.884

Debiti costituiti da titoli di credito Debiti verso imprese controllate Debiti verso imprese collegate

Debiti v/Erario per ritenute alla fonte 274 274

Debiti tributari 297 297

Debiti verso istituti di previdenza Debiti verso personale

Debiti v/personale comp. non godute Debiti per carte di credito

Debito v/revisori e consiglieri 1.248 1.248

Altri debiti 10.827 10.827

98.158 5.475 103.633

Debiti verso fornitori entro 12 mesi Importo dettaglio Importo totale

A) DEBITI PER FATTURE RICEVUTE 81.696

Totale A 81.696

B) FATTURE / NOTE DI CREDITO DA RICEVERE

Spese telefoniche 95

Spese per convegno 372

Utenze – Gas metano 177

Utenze – Energia elettrica 544

Totale B 1.188

Totale debiti verso fornitori (A+B) 82.884

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Altri debiti Importo dettaglio Importo totale

Competenze bancarie al 31.12.2016 188

Servizio parrucchiera ospiti 105

Acconti da clienti 766

Addebito bollette gas metano anticipate da comune anno 2016 2.000 Addebito quota costo dipendenti comunali anno 2016 6.290

Depositi cauzionali passivi 600

Compensi per collaborazioni occasionali 878

Totale altri debiti 10.827

E) Ratei e risconti

Saldo al 31/12/2016 Euro 3.300 Saldo al 31/12/2015 Euro 4.340

Variazioni Euro (1.040)

Rappresentano le partite di collegamento dell'esercizio conteggiate col criterio della competenza temporale. La composizione della voce è così dettagliata.

Risconti passivi Importo dettaglio Importo totale

Contributo conto impianti 3.300

Risconti passivi 3.300

Conto economico

A) Valore delle risorse

Saldo al 31/12/2016 Euro 406.286 Saldo al 31/12/2015 Euro 399.195

Variazione Euro 7.091

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Composizione dei ricavi per contributi

Categoria 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni

Contributi privati (cinque per mille) 7.493 6.037 1.456

Donazioni e altri contributi da privati 6.199 1.694 4.505

13.692 7.730 5.962

Composizione degli altri ricavi e proventi per prestazioni

Categoria 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni

Ricavi per rette CDI 179.860 177.099 2.761

Ricavi per rette CDI ASL 196.825 196.485 340

Compartecipazione rette Comuni 15.108 16.965 (1.857)

391.793 390.549 1.244

Composizione degli altri ricavi e proventi diversi

Categoria 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni

Addebito spese 798 782 16

Abbuoni attivi 2 73 (71)

800 855 (55)

Composizione dei proventi straordinari

Categoria 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni

Sopravvenienze attive 1 61 (60)

1 61 (60)

B) Costi della gestione

Saldo al 31/12/2016 Euro 377.292 Saldo al 31/12/2015 Euro 367.018

Variazione Euro 10.274

Descrizione 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni

Salari e stipendi Oneri sociali

Trattamento di fine rapporto

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Trattamento quiescenza e simili Altri costi del personale

Erogazioni ad Enti 6.000 6.000

Per servizi 328.154 326.444 1.710

Per godimento di beni di terzi

Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 763 747 16

Ammortamento immobilizzazioni materiali 5.117 4.632 485

Altre svalutazioni delle immobilizzazioni Svalutazioni dei crediti

Accantonamento per rischi

Variazioni delle rimanenze di materie prime

Oneri diversi di gestione 37.237 32.412 4.825

Oneri straordinari 21 2.783 (2.762)

377.292 367.018 10.274

Costi per servizi

Costi per servizi Importo dettaglio Importo totale

Acquisto generi alimentari 1.833

Acquisto materiale per animazione 471

Acquisto materiale di pulizia 88

Acquisto materiale vario 326

Servizi per acquisti 2.718

Spese riscaldamento e acqua 5.169

Spese energia elettrica 4.936

Spese telefoniche – cellulari – internet 1.007

Spese per utenze 11.112

Manutenzione ordinarie 2.018

Manutenzione beni terzi 782

Manutenzione automezzo 1.277

Manutenzioni e riparazioni 4.077

Compensi per mansioni amministrative 3.083

Consulenze tecniche 400

Consulenze legali – fiscali 3.392

Prestazioni da terzi 6.875

Servizi socio riabilitativi ed assistenziali 219.936

Servizio mensa 32.663

Attivita’ ricreative 88

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Servizio pulizia 22.174

Servizio parrucchiera ospiti 420

Direttore generale 14.290

Costi sanitari libera professione 5.966

Servizio smaltimento rifiuti 1.147

Costi per finalità istituzionali 296.684

Compenso Revisore 1.248

Compenso Revisore / Collegio Sindacale 1.248

Carburanti e lubrificanti automezzi 95

Carburanti e lubrificanti 95

Assicurazione responsabilità civile 1.295

Assicurazione auto 608

Premi assicurativi 1.903

Assistenza software 1.180

Costo voucher Inps 1.020

Spese per formazione operatori 1.242

Servizi vari e generali 3.442

Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali

Gli ammortamenti sono stati determinati per quote costanti, nel rispetto del limite massimo imposto dall’art. 2426 c. 1, n. 5 e 6.

Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Importo dettaglio Importo totale

Ammortamento software 83

Ammortamento oneri di miglioria su beni di terzi 680

763

Ammortamento delle immobilizzazioni materiali

Per quanto concerne gli ammortamenti si specifica che gli stessi sono stati calcolati sulla base della durata utile del cespite e del suo sfruttamento.

Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Importo dettaglio Importo totale

Ammortamento mobili, arredi e cucina Centro Diurno 3.373 Ammortamento macchine elettroniche ed elettromeccaniche 539

Ammortamento attrezzatura sanitaria e varia 200

Ammortamento autovettura 509

Ammortamento impianti 496

5.117

(16)

Oneri diversi di gestione

Oneri diversi di gestione Importo dettaglio Importo totale

Iva indetraibile da pro-rata 28.093

Bollo automezzo 127

Altre imposte e tasse deducibili 38

Imposte e tasse 28.258

Spese cancelleria e stampati 2.209

Cancelleria e stampati 2.209

Spese postali e valori bollati 1.278

Spese di rappresentanza 1.597

Spese varie 3.124

Beni ammortizzabili nell’anno 331

Abbonamenti e riviste 293

Costi indeducibili 140

Rimborso spese 7

Altre spese 6.770

Sopravvenienze passive 21

Oneri straordinari 21

C) Proventi e oneri finanziari

Saldo al 31/12/2016 Euro (1.062) Saldo al 31/12/2015 Euro (220)

Variazione Euro (842)

Descrizione 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni

Da partecipazione

Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

Da titoli iscritti nelle immobilizzazioni 269 923 (654)

Da titoli iscritti nell'attivo circolante

Proventi diversi dai precedenti 283 68 215

(Interessi e altri oneri finanziari) (1.614) (1.211) (403)

(1.062) (220) (842)

(17)

Interessi e altri oneri finanziari

Descrizione Importo

Spese e interessi bancari 1.562

Interessi fornitori Interessi medio credito Sconti o oneri finanziari Interessi su finanziamenti

Altri oneri su operazioni finanziarie 52 Perdite su cambi

1.614

Altre informazioni

Compensi agli organi amministrativi e di controllo

Ai sensi di legge si evidenziano i compensi complessivi spettanti ai consiglieri ed al revisore.

Qualifica Compenso

Consiglieri --

Revisore 1.248

Il presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico dell'esercizio, pari ad un avanzo di gestione di Euro 27.932, e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.

Il Presidente propone al Consiglio di Amministrazione di destinare il suddetto avanzo di gestione al fondo attività istituzionali.

Il Presidente del Consiglio di Amministrazione MAURO ALGERI

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