Fondazione “Centro Diurno Integrato Serafino Cuni”
Sede in Piazza Europa, 2 - Villa di Serio (BG) Codice fiscale 95149380164
Iscritta al R.E.A. di Bergamo al n. 364636 Patrimonio versato Euro 52.000.=
Nota integrativa
al bilancio chiuso il 31/12/2016
Premessa
La presente relazione intende tracciare i temi che nel corso dell'anno 2016 hanno caratterizzato l'attività del CDI e ne hanno determinato l'andamento.
Ciò in funzione della valutazione dell'anno oggetto della presente consuntivazione, ma anche quale prospettiva utile a tracciare le strategie e gli interventi per l'anno 2017.
Rapporti con i Comuni fondatori
Le relazioni con i comuni di Pradalunga e Villa di Serio, garantite anche dalla presenza di amministratori nello stesso consiglio di amministrazione della Fondazione, sono improntate alla collaborazione e trasparenza per ogni attività programmata.
La gestione del Cda, avviata nel 2015 e proseguita a pieni poteri nel 2016, non ha evidenziato tensioni con i Comuni fondatori.
Rapporti con la cooperativa
Il 2016 è il primo anno di gestione con il nuovo appalto. Il nuovo appalto presenta due caratteristiche peculiari di cui una in discontinuità con il passato: una serie di interventi programmati e relative modalità (elemento di continuità) ed un sistema di pagamento forfetizzato che non fa distinzione del momento in cui si colloca la spesa, ma che offre uno sguardo sull’anno.
Il budget assegnato in sede di gara ha necessitato fin da subito di un aggiustamento per fronteggiare contingenze legate al servizio, situazione che nel corso dell’anno si è assestata, anche grazie a temporanee modificazioni della dotazione oraria del personale della cooperativa. Grazie ai buoni rapporti fin qui instaurati, tali assestamenti non hanno comportato particolari disservizi per gli ospiti.
Dall’analisi e valutazione della quantità e qualità di lavoro svolto è possibile tratteggiare una sostanziale ed importante soddisfazione rispetto al buon funzionamento della collaborazione.
Si evidenziano, inoltre, le seguenti attenzioni:
a) Gestione del personale: non si sono manifestati disservizi e vuoti nelle presenze del personale.
Per tutti gli operatori, con opportune personalizzazioni, è stata garantita la possibilità di partecipare ad eventi formativi, in alcuni casi anche di un certo impegno.
b) Progetti: nel 2016 si è dato sviluppo ad alcuni dei progetti dichiarati all’interno dell’offerta:
percorso di danzaterapia, museo della memoria (con l’aggiunta della collaborazione con Fumagalli per la creazione del History book, a cui è seguita anche una pubblicazione), il percorso teatrale con il Cdi di Ranica. La Fondazione si è fatta carico direttamente della collaborazione con il centro di primo ascolto per garantire una postazione lavorativa (pulizia e cura degli ambienti del CDI) in grado offrire un sostentamento a famiglie in difficoltà economica.
c) Attività ordinaria: la cooperativa segnala significativa difficoltà nel garantire attenzione alle cure ed alle relazioni, senza che queste ultime possano risentirne per gli accresciuti carichi di lavoro a causa dell’aggravamento delle condizioni degli ospiti. Nel corso dei primi mesi del 2017 sarà importante aprire un confronto che porti a soluzioni efficaci e praticabili.
d) L’esperienza dell’apertura al sabato è continuata per tutto l’anno. Le presenze sono state mediamente stabili sulle 12-13 presenze.
Decennale apertura del CDI
Sono state programmate e realizzate iniziative volte a celebrare il decennale di apertura del Cdi. In particolare la messa di ricordo e la giornata di convengo hanno visto una risposta importante da parte della popolazione e degli addetti ai lavori.
Collaborazione con il volontariato ed il territorio
L’anno 2016 è stato all’insegna dell’ordinarietà, in particolare dopo la piacevole fatica del progetto
“Attori non per caso”. L’esperienza passata ha consolidato alcuni rapporti, che si sono poi tradotti in accordi stabili (attività con i ragazzi del progetto giovani e con i bambini dello spazio gioco, ad esempio). Questa spinta alla differenziazione ed all’ampliamento del panorama delle collaborazioni è arricchente e stimolante, sia per gli operatori ed i volontari che per gli ospiti.
Continuano le collaborazioni con le varie organizzazioni di volontariato, più o meno formali, che organizzano i trasporti, favorendo la semplificazione di una gestione che altrimenti sarebbe alquanto complessa e dispendiosa.
Rimane un po' difficoltosa l'organizzazione dei trasporti per la giornata di sabato, cui si sta facendo carico l'amministrazione comunale di Villa di Serio anche per persone provenienti da altri paesi.
Nel corso del 2016 è stata fatta una donazione all’associazione “Volontari per l’assistenza onlus” di € 6.000,00 di cui € 1.000,00 per compartecipazione al progetto “Attori non per caso” ed € 5.000,00 quale compartecipazione all’acquisto del nuovo pulmino attrezzato per il trasporto di persone invalide. Il pulmino è utilizzato giornalmente per garantire l’accesso degli anziani al CDI e per garantire trasporti anche durante la giornata per partecipazioni ad iniziative sul territorio.
Rapporti con ASL e Regione Lombardia
Nel 2016 non ci sono stati aumenti della tariffa giornaliera corrisposta dall'ASL, confermando quella già in vigore nel 2015, € 29,60, né ci sono stati altri cambiamenti nelle regole di remunerazione.
Il budget assegnato ad inizio anno è stato di € 196.825,00.
In sede di consuntivazione, valutato il valore e l'andamento della produzione, sono state valorizzate presenze per € 199.504,00.
verifica del rispetto dei requisiti di accreditamento. L’esito è stato positivo.
Presenze
Nel corso del 2016 sono passate al cdi 44 persone (15 Villa di Serio, 7 Pradalunga, 9 Alzano, 3 Scanzorosciate, 3 Nembro, 2 Albino, 2 Torre Boldone, 1 Pedrengo, 1 Seriate, 1 Bagnatica). Il 01/01/2016 erano presenti n° 31 persone iscritte. Nel corso dell'anno sono stati effettuati n° 13 nuovi ingressi e si sono verificate n° 14 dimissioni:
A) n°7 persone che sono rientrate a casa con diverso tipo di assistenza (n°2 di Villa di Serio, n°2 di Alzano, n° 1 di Nembro, n° 1 di Scanzorosciate e n° 1 di Bagnatica)
B) n° 7 persone che si sono trasferite in RSA/Hospice ( n°4 di Villa di Serio, n°1 di Pradalunga, n°1 di Nembro e n° 1 di Pedrengo)
Al 31/12/2016 sono presenti n°30 iscritti (9 tutti i gg, 10 persone 5gg, 3 persone 4 gg, 5 persone 3 gg, 3 persone 2 gg). Al 31/12/2016 la lista di attesa vedeva la presenza di n°17 persone.
Su un budget ipotetico relativo a n° 25 presenze per n°304 gg annui, al costo di € 29,60 al giorno, pari ad € 224.960,00, con ATS è stata definita ad inizio anno in fase di definizione del budget una previsione di saturazione del 87,49% (2015: 88,81% - 2014: 90,83% - 2013: 80,71% - 2012: 80,30%
- 2011: 79,00% - 2010: 78,96% - 2009: 76,26), pari ed € 196.825,00, mentre dai dati di fine anno si è potuto fatturare una produzione effettiva, del 88,68%, pari ad € 199.504,00.
Le entrate da rette e da contributo Asl si consolidano, con particolare riguardo a quelle da rette. Le mancate entrate, dovute ad assenze, sono quantificabili complessivamente nella misura del 2% (€
4.500,00).
Considerazioni
L’anno 2016 è stato il primo anno di rilancio dell’attività del CDI successivamente alla nuova gara di appalto del servizio, che ha visto continuità con il precedente gestore.
Le questioni poste in sede di chiusura dell’anno 2015, hanno trovato sviluppo nel corso del 2016:
sono state realizzate le celebrazioni relative al decennale di apertura del CDI e si sono poste le prime condizioni per una analisi e valutazione in merito all’opportunità di programmare ampliamenti della struttura.
Le famiglie non hanno avuto incrementi nel costo della retta giornaliera.
I risultati sul piano economico confermano la tendenza degli ultimi anni.
Criteri di formazione
Il seguente bilancio è conforme al dettato degli articoli 2423 e seguenti del Codice civile, come risulta dalla presente Nota integrativa, redatta ai sensi dell'articolo 2427 del Codice civile, che costituisce, ai sensi e per gli effetti dell'articolo 2423, parte integrante del bilancio d'esercizio.
Criteri di valutazione
La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell'attività.
In particolare, i criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i seguenti.
Immobilizzazioni Immateriali
Sono iscritte al costo di acquisto, al netto degli ammortamenti calcolati sulla base della residua possibilità di utilizzo.
Materiali
Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione al netto di am- mortamenti e svalutazioni e se del caso rivalutate a norma di
legge.
Crediti Sono esposti al loro valore di realizzo.
Debiti Sono rilevati al loro valore nominale.
Ratei e risconti Sono stati determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio.
Titoli a reddito fisso Sono iscritti al minore tra il costo di acquisto e il valore di realiz- zo, desumibile dall'andamento del mercato alla data del bilancio.
Fondi per rischi e oneri Sono stanziati per coprire perdite o debiti di esistenza certa o pro- babile, dei quali tuttavia alla chiusura dell'esercizio non erano de- terminabili l'ammontare o la data di sopravvenienza.
Fondo TFR Rappresenta l'effettivo debito maturato verso i dipendenti in con- formità di legge e dei contratti di lavoro vigenti.
Imposte sul reddito Le imposte sono accantonate secondo le aliquote e le norme vigenti.
Variazione dei principi contabili
Nel conto economico gli oneri e i proventi straordinari non hanno più la loro specifica indicazione e i componenti eccezionali saranno indicati nelle note al bilancio.
Impegni, garanzie, rischi
Conseguentemente alla modifica dei prospetti di bilancio che ha comportato l’eliminazione dei conti d’ordine, gli impegni e le garanzie, qualora presenti, sono esposti al loro valore contrattuale e dettagliati nella nota integrativa.
I rischi per i quali la manifestazione di una passività è probabile sono iscritti nelle note esplicative e accantonati secondo criteri di congruità nei fondi rischi.
I rischi per i quali la manifestazione di una passività è solo possibile sono descritti nella Nota integrativa senza procedere allo stanziamento di fondi rischi secondo i principi contabili di riferimento. Non si tiene conto dei rischi di natura remota.
Redazione del Bilancio in Euro
Lo stato patrimoniale, il conto economico e la presente nota integrativa sono espressi in unità di Euro, senza cifre decimali, così come disposto dall’articolo 16 comma 8 del D.Lgs. 213/1998. Il saldo delle differenze di arrotondamento, connesse appunto agli arrotondamenti necessari per indicare in unità di Euro valori espressi in contabilità in centesimi di Euro è stato iscritto per l’importo di Euro 2.= in aumento della voce Altre riserve del patrimonio netto.
Dati sull'occupazione
Nel corso dell’esercizio in commento l’Ente non ha avuto dipendenti in forza.
Attività
B) Immobilizzazioni
I. Immobilizzazioni immateriali
Saldo al 31/12/2016 Euro 10.967 Saldo al 31/12/2015 Euro 11.698
Variazione Euro (731)
In questo conto vengono iscritti gli elementi patrimoniali che hanno un utilizzo, seppur limitato, che si protrae nel tempo. L'iscrizione avviene al costo d'acquisto e se del caso comprensivo di oneri accessori, costi direttamente imputabili, manutenzione e riparazione che comportano migliorie o modifiche strutturali.
Totale movimentazione delle immobilizzazioni immateriali
Descrizione
costi Valore
31/12/2015 Incrementi
esercizio Decrementi
esercizio Ammortamento
esercizio Valore 31/12/2016 Concessioni e
licenze 67 31 (83) 15
Altre 11.631 (679) 10.952
11.698 31 (762) 10.967
Di seguito si evidenzia la composizione e la movimentazione della voce relativa alle Altre immobilizzazioni immateriali.
Concessioni e licenze – Software Importo
Saldo al 31/12/2015 67
Acquisizioni dell’esercizio 31
Ammortamenti dell'esercizio (83)
Saldo al 31/12/2016 15
Altre – Opere di migiloria su beni di terzi Importo
Saldo al 31/12/2015 11.631
Ammortamenti dell'esercizio (679)
Saldo al 31/12/2016 10.952
II. Immobilizzazioni materiali
Saldo al 31/12/2016 Euro 33.979 Saldo al 31/12/2015 Euro 29.367
Variazioni Euro 4.612
In questo conto vengono iscritti gli elementi patrimoniali che hanno un utilizzo, seppur limitato, che si protrae nel tempo. L'iscrizione avviene al costo d'acquisto e se del caso comprensivo di oneri accessori, costi direttamente imputabili, manutenzione e riparazione che comportano migliorie o modifiche strutturali. I beni ceduti o distrutti sono eliminati dalle rispettive voci patrimoniali.
Totale movimentazione delle immobilizzazioni materiali
Descrizione
costi Valore
31/12/2015 Incrementi
esercizio Decrementi
esercizio Ammortamento
esercizio Valore 31/12/2016 Mobili, arredi e
cucina CDI 21.350 1.720 (3.373) 19.697
Macchine uff.el. 2.175 (540) 1.635
Attr. Sanitaria e
varia 199 (199) -
Autovetture 140 8.150 (140) (509) 7.641
Impianti 5.503 (497) 5.006
29.367 9.870 (140) (5.118) 33.979
Di seguito si evidenzia la composizione e la movimentazione della voce relativa alle immobilizzazioni materiali.
Mobili, arredi e cucina Centro Diurno
Descrizione Importo
Costo storico 56.143
Ammortamenti esercizi precedenti (34.793)
Saldo al 31/12/2015 21.350
Acquisizioni dell’esercizio 1.720
Ammortamenti dell'esercizio (3.373)
Saldo al 31/12/2016 19.697
Macchine elettroniche ed elettromeccaniche
Descrizione Importo
Costo storico 7.453
Ammortamenti esercizi precedenti (5.278)
Saldo al 31/12/2015 2.175
Ammortamenti dell'esercizio (540)
Saldo al 31/12/2016 1.635
Attrezzatura sanitaria e varia
Descrizione Importo
Costo storico 4.591
Ammortamenti esercizi precedenti (4.392)
Saldo al 31/12/2015 199
Ammortamenti dell'esercizio (199)
Saldo al 31/12/2016 --
Autovetture
Descrizione Importo
Costo storico 750
Ammortamenti esercizi precedenti (610)
Saldo al 31/12/2015 140
Acquisizioni dell’esercizio 8.150
Eliminazioni dell’esercizio (140)
Ammortamenti dell'esercizio (509)
Saldo al 31/12/2016 7.641
Impianti
Descrizione Importo
Costo storico 6.619
Ammortamenti esercizi precedenti (1.116)
Saldo al 31/12/2015 5.503
Ammortamenti dell'esercizio (497)
Saldo al 31/12/2016 5.006
III. Immobilizzazioni finanziarie
Saldo al 31/12/2016 Euro 52.000 Saldo al 31/12/2015 Euro 52.000
Variazione Euro --
Altri titoli
Descrizione Importo dettaglio Importo totale
Obbligazioni BCC 52.000
Altri titoli 52.000
C) Attivo circolante
II. Crediti
Saldo al 31/12/2016 Euro 41.982 Saldo al 31/12/2015 Euro 65.757
Variazione Euro (23.775)
Il saldo è così suddiviso secondo le scadenze.
Descrizione Entro
12 mesi Scaduti Oltre
12 mesi Totale
Verso clienti 41.349 41.349
Verso altri 633 633
41.982 41.982
Crediti verso clienti Importo dettaglio Importo totale
Crediti verso clienti per fatture emesse 16.529
Crediti verso clienti 16.529
Fatture da emettere a Comune per compartecipazione retta 17.439
Fatture da emettere ASL saldo IV trimestre 2016 7.381
Fatture da emettere 24.820
Verso altri esigibili entro 12 mesi Importo dettaglio Importo totale
Crediti per depositi cauzionali 633
Crediti verso altri 633
III. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Saldo al 31/12/2016 Euro 50.000
Saldo al 31/12/2015 Euro --
Variazione Euro 50.000
Descrizione Importo dettaglio Importo totale
Certificati di deposito 50.000
Altri titoli 50.000
IV. Disponibilità liquide
Saldo al 31/12/2016 Euro 114.412 Saldo al 31/12/2015 Euro 109.167
Variazione Euro 5.245
Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio.
Disponibità liquide Importo dettaglio Importo totale
Valore cassa al 31.12.2016 70
Valore cassa valori bollati al 31.12.2016 116
Valore cassa Voucher Inps al 31.12.2016 790
Denaro e valori in cassa 976
Saldo attivo di conto corrente al 31.12.2016 113.436
Depositi bancari 113.436
D) Ratei e risconti
Saldo al 31/12/2016 Euro 2.009
Saldo al 31/12/2015 Euro 638
Variazione Euro 1.371
Rappresentano le partite di collegamento dell'esercizio conteggiate col criterio della competenza temporale.
La composizione della voce è così dettagliata.
Vari Importo dettaglio Importo totale
Risconto rinnovo dominio pec competenza 2017 82
Spese finanziamento autovettura competenza 2017 1.630
Abbonamenti e riviste competenza 2017 231
Risconti attivi 1.943
Quote interessi cedole 66
Ratei attivi 66
Passività
A) Patrimonio netto
Saldo al 31/12/2016 Euro 198.416 Saldo al 31/12/2015 Euro 170.483
Variazione Euro 27.933
Descrizione 31/12/2015 Incrementi Decrementi 31/12/2016
Fondo di dotazione 52.000 52.000
Riserve di rivalutazione Riserve statutarie Altre riserve
Contributo c/capitale Comuni fond. 50.000 50.000
Riserva straordinaria
Versamenti in conto capitale Fondo contributi in conto capitale
Riserva per arrotondamento Euro 1 1 2
Avanzi portati a nuovo 69.359 31.957 101.316
Disavanzi portati a nuovo (32.903) (32.903)
Fondo attività istituzionali 69 69
Avanzo (Disavanzo) della gestione 31.957 27.932 (31.957) 27.932
170.483 59.890 (31.957) 198.416
D) Debiti
Saldo al 31/12/2016 Euro 103.633 Saldo al 31/12/2015 Euro 93.804
Variazione Euro 9.829
I debiti sono valutati al loro valore nominale e la scadenza degli stessi è così suddivisa:
Descrizione Entro
12 mesi
Oltre 12 mesi
Oltre 5 anni
Totale
Debiti verso banche 2.628 5.475 8.103
Acconti
Debiti verso fornitori 82.884 82.884
Debiti costituiti da titoli di credito Debiti verso imprese controllate Debiti verso imprese collegate
Debiti v/Erario per ritenute alla fonte 274 274
Debiti tributari 297 297
Debiti verso istituti di previdenza Debiti verso personale
Debiti v/personale comp. non godute Debiti per carte di credito
Debito v/revisori e consiglieri 1.248 1.248
Altri debiti 10.827 10.827
98.158 5.475 103.633
Debiti verso fornitori entro 12 mesi Importo dettaglio Importo totale
A) DEBITI PER FATTURE RICEVUTE 81.696
Totale A 81.696
B) FATTURE / NOTE DI CREDITO DA RICEVERE
Spese telefoniche 95
Spese per convegno 372
Utenze – Gas metano 177
Utenze – Energia elettrica 544
Totale B 1.188
Totale debiti verso fornitori (A+B) 82.884
Altri debiti Importo dettaglio Importo totale
Competenze bancarie al 31.12.2016 188
Servizio parrucchiera ospiti 105
Acconti da clienti 766
Addebito bollette gas metano anticipate da comune anno 2016 2.000 Addebito quota costo dipendenti comunali anno 2016 6.290
Depositi cauzionali passivi 600
Compensi per collaborazioni occasionali 878
Totale altri debiti 10.827
E) Ratei e risconti
Saldo al 31/12/2016 Euro 3.300 Saldo al 31/12/2015 Euro 4.340
Variazioni Euro (1.040)
Rappresentano le partite di collegamento dell'esercizio conteggiate col criterio della competenza temporale. La composizione della voce è così dettagliata.
Risconti passivi Importo dettaglio Importo totale
Contributo conto impianti 3.300
Risconti passivi 3.300
Conto economico
A) Valore delle risorse
Saldo al 31/12/2016 Euro 406.286 Saldo al 31/12/2015 Euro 399.195
Variazione Euro 7.091
Composizione dei ricavi per contributi
Categoria 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni
Contributi privati (cinque per mille) 7.493 6.037 1.456
Donazioni e altri contributi da privati 6.199 1.694 4.505
13.692 7.730 5.962
Composizione degli altri ricavi e proventi per prestazioni
Categoria 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni
Ricavi per rette CDI 179.860 177.099 2.761
Ricavi per rette CDI ASL 196.825 196.485 340
Compartecipazione rette Comuni 15.108 16.965 (1.857)
391.793 390.549 1.244
Composizione degli altri ricavi e proventi diversi
Categoria 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni
Addebito spese 798 782 16
Abbuoni attivi 2 73 (71)
800 855 (55)
Composizione dei proventi straordinari
Categoria 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni
Sopravvenienze attive 1 61 (60)
1 61 (60)
B) Costi della gestione
Saldo al 31/12/2016 Euro 377.292 Saldo al 31/12/2015 Euro 367.018
Variazione Euro 10.274
Descrizione 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni
Salari e stipendi Oneri sociali
Trattamento di fine rapporto
Trattamento quiescenza e simili Altri costi del personale
Erogazioni ad Enti 6.000 6.000
Per servizi 328.154 326.444 1.710
Per godimento di beni di terzi
Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 763 747 16
Ammortamento immobilizzazioni materiali 5.117 4.632 485
Altre svalutazioni delle immobilizzazioni Svalutazioni dei crediti
Accantonamento per rischi
Variazioni delle rimanenze di materie prime
Oneri diversi di gestione 37.237 32.412 4.825
Oneri straordinari 21 2.783 (2.762)
377.292 367.018 10.274
Costi per servizi
Costi per servizi Importo dettaglio Importo totale
Acquisto generi alimentari 1.833
Acquisto materiale per animazione 471
Acquisto materiale di pulizia 88
Acquisto materiale vario 326
Servizi per acquisti 2.718
Spese riscaldamento e acqua 5.169
Spese energia elettrica 4.936
Spese telefoniche – cellulari – internet 1.007
Spese per utenze 11.112
Manutenzione ordinarie 2.018
Manutenzione beni terzi 782
Manutenzione automezzo 1.277
Manutenzioni e riparazioni 4.077
Compensi per mansioni amministrative 3.083
Consulenze tecniche 400
Consulenze legali – fiscali 3.392
Prestazioni da terzi 6.875
Servizi socio riabilitativi ed assistenziali 219.936
Servizio mensa 32.663
Attivita’ ricreative 88
Servizio pulizia 22.174
Servizio parrucchiera ospiti 420
Direttore generale 14.290
Costi sanitari libera professione 5.966
Servizio smaltimento rifiuti 1.147
Costi per finalità istituzionali 296.684
Compenso Revisore 1.248
Compenso Revisore / Collegio Sindacale 1.248
Carburanti e lubrificanti automezzi 95
Carburanti e lubrificanti 95
Assicurazione responsabilità civile 1.295
Assicurazione auto 608
Premi assicurativi 1.903
Assistenza software 1.180
Costo voucher Inps 1.020
Spese per formazione operatori 1.242
Servizi vari e generali 3.442
Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
Gli ammortamenti sono stati determinati per quote costanti, nel rispetto del limite massimo imposto dall’art. 2426 c. 1, n. 5 e 6.
Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Importo dettaglio Importo totale
Ammortamento software 83
Ammortamento oneri di miglioria su beni di terzi 680
763
Ammortamento delle immobilizzazioni materiali
Per quanto concerne gli ammortamenti si specifica che gli stessi sono stati calcolati sulla base della durata utile del cespite e del suo sfruttamento.
Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Importo dettaglio Importo totale
Ammortamento mobili, arredi e cucina Centro Diurno 3.373 Ammortamento macchine elettroniche ed elettromeccaniche 539
Ammortamento attrezzatura sanitaria e varia 200
Ammortamento autovettura 509
Ammortamento impianti 496
5.117
Oneri diversi di gestione
Oneri diversi di gestione Importo dettaglio Importo totale
Iva indetraibile da pro-rata 28.093
Bollo automezzo 127
Altre imposte e tasse deducibili 38
Imposte e tasse 28.258
Spese cancelleria e stampati 2.209
Cancelleria e stampati 2.209
Spese postali e valori bollati 1.278
Spese di rappresentanza 1.597
Spese varie 3.124
Beni ammortizzabili nell’anno 331
Abbonamenti e riviste 293
Costi indeducibili 140
Rimborso spese 7
Altre spese 6.770
Sopravvenienze passive 21
Oneri straordinari 21
C) Proventi e oneri finanziari
Saldo al 31/12/2016 Euro (1.062) Saldo al 31/12/2015 Euro (220)
Variazione Euro (842)
Descrizione 31/12/2016 31/12/2015 Variazioni
Da partecipazione
Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni
Da titoli iscritti nelle immobilizzazioni 269 923 (654)
Da titoli iscritti nell'attivo circolante
Proventi diversi dai precedenti 283 68 215
(Interessi e altri oneri finanziari) (1.614) (1.211) (403)
(1.062) (220) (842)
Interessi e altri oneri finanziari
Descrizione Importo
Spese e interessi bancari 1.562
Interessi fornitori Interessi medio credito Sconti o oneri finanziari Interessi su finanziamenti
Altri oneri su operazioni finanziarie 52 Perdite su cambi
1.614
Altre informazioni
Compensi agli organi amministrativi e di controllo
Ai sensi di legge si evidenziano i compensi complessivi spettanti ai consiglieri ed al revisore.
Qualifica Compenso
Consiglieri --
Revisore 1.248
Il presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico dell'esercizio, pari ad un avanzo di gestione di Euro 27.932, e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.
Il Presidente propone al Consiglio di Amministrazione di destinare il suddetto avanzo di gestione al fondo attività istituzionali.
Il Presidente del Consiglio di Amministrazione MAURO ALGERI