RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2016

(1)

Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca

UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER

LA LOMBARDIA

ISTITUTO COMPRENSIVO Via Maniago

VIA MANIAGO 30 20134 MILANO (MI)

Codice Fiscale: 97154750158 Codice Meccanografico: MIIC8D4005

RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2016

Il conto consuntivo per l’anno 2016 riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1° febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni.

Il conto consuntivo è così composto:

 Conto finanziario (Mod. H)

 Rendiconti progetti/attività (Mod. I)

 Situazione amministrativa definitiva (Mod. J)

 Conto del patrimonio (Mod. K)

 Elenco residui (Mod. L)

 Spese personale (Mod. M)



Riepilogo spese (Mod. N)

La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell’avanzo di amministrazione al 31/12/2016 per facilitare l’analisi gestionale del Programma Annuale 2016 approvato dal Consiglio d’Istituto il 14/01/2016 con provvedimento n. 87 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell’Istituzione Scolastica

RIEPILOGO DATI CONTABILI

Entrate Importo Uscite Importo Entrate – Uscite

Programmazione definitiva 391.454,00 Programmazione definitiva 286.395,47 Disp. fin. da programmare 105.058,53 Accertamenti 224.720,81 Impegni 193.309,64 Avanzo/Disavanzo di competenza 31.411,17

competenza Riscossioni

residui

224.720,81 87.557,54

competenza Pagamenti

residui

138.127,93 99.050,18

Saldo di cassa corrente (a) 75.100,24 Somme rimaste da

riscuotere 0,00 Somme rimaste da pagare 55.181,71 Residui dell’anno attivi/passivi -55.181,71

(+) (+)

Residui non riscossi anni

precedenti 72.449,72 Residui non pagati anni precedenti 0,00

(=) (=)

Totale residui attivi 72.449,72 Totale residui passivi 55.181,71 Sbilancio residui (b) 17.268,01

Saldo cassa

iniziale (c) 110.532,53

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ^(a+b+c) 202.900,78

(2)

CONTO FINANZIARIO 2016 RIEPILOGO DELLE ENTRATE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) *

Avanzo di amministrazione presunto 168.757,14 0,00 -

Finanziamenti dallo Stato 28.653,60 29.017,58 101,27%

Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 -

Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 95.747,04 97.161,54 101,48%

Contributi da privati 98.246,95 98.492,42 100,25%

Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 -

Altre entrate 49,27 49,27 100,00%

Mutui 0,00 0,00 -

Totale entrate 391.454,00 224.720,81

Disavanzo di competenza 0,00

Totale a pareggio 224.720,81

(*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto.

Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l’anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l’anno 2016.

ANALISI DELLE ENTRATE

Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata.

AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione

Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale € 116.723,09

Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 116.723,09

Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale € 52.034,05

Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 52.034,05

Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) € 2.732,47 AGGREGATO 02 – Finanziamenti dello Stato

Aggr. 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria Previsione iniziale € 16.607,00 Variazioni in corso d’anno € 11.494,39

Data N.

Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Importo Descrizione

05/05/2016 92 C 2.479,72

Nota prot. n. 5219 del 8 aprile 2016-A.S 2015/2016 – AVVISO di assegnazione ed erogazione della risorsa finanziaria per sofferenze Finanziarie (DDG n. 342 del 25 marzo 2016)

14/11/2016 131 C 9.014,67

Nota MIUR protocollo 14207 del 9/11/2016-Avviso assegnazioni risorse funzionamento amministrativo- didattico periodo settembre-dicembre 2016

(3)

Previsione definitiva € 28.101,39

Somme accertate € 28.101,39

Riscosso € 28.101,39

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Aggr. 02 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati

Previsione iniziale € 0,00

Variazioni in corso d’anno € 552,21

Data N.

Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

26/09/2016 7 E 552,21

AF 2016 - A.S. 2015/16 - assegnazione e contestuale erogazione – D.L. n. 104 del 12 settembre 2013 art. 8 comma 2– Progetti orientamento – DDG n. 467 dell’ 11 aprile 2016.

Previsione definitiva € 552,21

Somme accertate € 916,19

Riscosso € 916,19

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

AGGREGATO 04 – Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 05 – Comune vincolati

Previsione iniziale € 7.674,50 Variazioni in corso d’anno € 88.072,54

Data N.

15/04/2016 1 E 4.616,75 Nota P.G. 666927/2015/16 Assegnazione contributi

finalizzati agli interventi di piccole riparazioni e minuta manutenzione-Anno 2015-2016

20/04/2016 5 E 7.490,80 Nota Comune di Milano del 14/03/2016-terza

integrazione assistenza educativa as 2015/2016 26/09/2016 6 E 60.330,98 Assistenza educativa per gli alunni con disabilità -

a.s. 2016/2017- IC Maniago

14/11/2016 131 C 7.557,62 CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO

STUDIO AS 2014/2015-SCUOLA SECONDARIA DI PRIMO GRADO BUZZATI

14/11/2016 131 C 4.297,38

CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO STUDIO AS 2014/2015-SCUOLA PRIMARIA B.

MUNARI

14/11/2016 131 C 3.779,01

CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO STUDIO AS 2014/2015-SCUOLA PRIMARIA E.

FERMI

Previsione definitiva € 95.747,04

Somme accertate € 97.027,04

Riscosso € 97.027,04

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Aggr. 04 Voce 06 – Altre istituzioni

Previsione iniziale € 0,00

Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N.

(4)

Previsione definitiva € 0,00

Somme accertate € 134,50

Riscosso € 134,50

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

AGGREGATO 05 – Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 – Famiglie non vincolati Previsione iniziale € 3.100,00 Variazioni in corso d’anno € 13.092,00

Data N.

Decreto

30/11/2016 6 C 2.632,00 Contributo volontario as 2016/2017 scuola

secondaria di primo grado

30/11/2016 6 C 10.460,00 Contributo volontario as 2016/2017 scuola primaria

Previsione definitiva € 16.192,00

Somme accertate € 17.660,00

Riscosso € 17.660,00

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Aggr. 05 Voce 02 – Famiglie vincolati

Previsione iniziale € 64.885,50 Variazioni in corso d’anno € 5.107,20

Data N.

Decreto

26/09/2016 8 E 1.418,70 Progetto Il Circo Magico as 2015/2016

26/09/2016 9 E 1.156,24 Progetto Dislessia as 2015/2016

26/09/2016 10 E 40,00 Sanzioni disciplinari da destinare al progetto Legalità

26/09/2016 11 E 266,70 Progetto Bullismo as 2015/2016

26/09/2016 12 E 51,56 Progetto Musicazione as 2015/2016

03/11/2016 22 E 2.024,00 Assicurazione alunni e operatori scolastici

03/11/2016 23 E 150,00 Progetto lingue as 2016/2017

Previsione definitiva € 69.992,70

Somme accertate € 68.772,17

Riscosso € 68.772,17

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Previsione definitiva delle sottovoci:

01) Viaggio istruzione € 45.925,63- 03) Cineforum € 884,26 - 04) Assicurazione € 10.096,00 - 05) Altro € 1.000,00 Borsa di studio E.

Sgroi- €40,00 sanzioni disciplinari alunni-€936,50 Ket/ Kangourau-€1.418,70 Il Circo Magico-€ 1.156,24 Progetto Dislessia-€ 266,70 progetto Bullismo-€ 51,56 Progetto Musicazione 08) Progetto Coro scuola secondaria di primo grado € 697,55 - 09) Ampliamento offerta formativa scuola primaria € 2.443,35 Progetto Coro primaria-€1.560,00 progetto Musicazione-€ 2.295,68 Balliamo intorno al mondo

Aggr. 05 Voce 03 – Altri non vincolati

Previsione iniziale € 0,00

Variazioni in corso d’anno € 4.750,00

Data N.

05/05/2016 92 C 2.690,00 CONTRIBUTO VOLONTARIO ESAMI IDONEITA' SCUOLA SECONDARIA DI PRIMO GRADO

03/10/2016 122 C 2.060,00 Contributo esami idoneità as 2015/2016

Previsione definitiva € 4.750,00

Somme accertate € 4.750,00

Riscosso € 4.750,00

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

(5)

Aggr. 05 Voce 04 – Altri vincolati

Previsione iniziale € 2.482,00 Variazioni in corso d’anno € 4.830,25

Data N.

Decreto

26/09/2016 13 E 600,00 Contributo per materiale di pulizia ditta Serim 03/10/2016 122 C 3.724,25 Contributi società sportive as 2015/2016

14/11/2016 131 C 506,00 Contributo società sportive

Previsione definitiva € 7.312,25

Somme accertate € 7.310,25

Riscosso € 7.310,25

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

AGGREGATO 07 – Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 – Interessi

Previsione iniziale € 0,00

Variazioni in corso d’anno € 49,27

Data N.

Decreto

05/05/2016 92 C 34,51

INTERESSI SU CONTO CORRENTE POSTALE €26,76 E SUL CONTO DI TESORERIA UNICO € 7,75 ESERCIZIO FINANZIARIO 2015

03/10/2016 122 C 14,76 Liquidazione interessi 2013 a fronte di contabilità speciali chiuse Pini e Scarpa 312932 e 313170

Previsione definitiva € 49,27

Somme accertate € 49,27

Riscosso € 49,27

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

RIEPILOGO DELLE SPESE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme impegnate

(b) Obblighi da

pagare (b/a) *

Attività 113.263,89 65.424,12 57,76%

Progetti 172.881,58 127.885,52 73,97%

Gestioni economiche 0,00 0,00 -

Fondo di riserva 250,00 0,00 -

Totale spese 286.395,47 193.309,64

Avanzo di competenza 31.411,17

Totale a pareggio 224.720,81

(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’istituto rispetto alle previsioni iniziali.

ANALISI DELLE SPESE

Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale

Funzionamento amministrativo generale

(6)

Previsione iniziale € 23.254,71 Variazioni in corso d’anno € 10.361,69

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

15/04/2016 1 E 3/6 4.616,75 Nota P.G. 666927/2015/16 Assegnazione contributi finalizzati agli interventi di piccole riparazioni e minuta manutenzione-Anno 2015-2016

05/05/2016 92 C 4/1 34,51 INTERESSI SU CONTO CORRENTE POSTALE €26,76 E

SUL CONTO DI TESORERIA UNICO € 7,75 ESERCIZIO FINANZIARIO 2015

26/09/2016 13 E 2/3 600,00 Contributo per materiale di pulizia ditta Serim 03/10/2016 122 C 4/1 14,76 Liquidazione interessi 2013 a fronte di contabilità speciali chiuse Pini e Scarpa 312932 e 313170

14/11/2016 131 C 2/1 975,14 Nota MIUR protocollo 14207 del 9/11/2016-Avviso assegnazioni risorse funzionamento amministrativo- didattico periodo settembre-dicembre 2016

14/11/2016 131 C 2/3 250,81 Contributo società sportive

14/11/2016 131 C 2/3 1.639,35 Nota MIUR protocollo 14207 del 9/11/2016-Avviso assegnazioni risorse funzionamento amministrativo- didattico periodo settembre-dicembre 2016 14/11/2016 131 C 3/2 700,00 Nota MIUR protocollo 14207 del 9/11/2016-Avviso

assegnazioni risorse funzionamento amministrativo- didattico periodo settembre-dicembre 2016 14/11/2016 131 C 3/11 399,99 Nota MIUR protocollo 14207 del 9/11/2016-Avviso

assegnazioni risorse funzionamento amministrativo- didattico periodo settembre-dicembre 2016 14/11/2016 131 C 4/1 500,00 Nota MIUR protocollo 14207 del 9/11/2016-Avviso

assegnazioni risorse funzionamento amministrativo- didattico periodo settembre-dicembre 2016

Previsione definitiva € 33.616,40

Somme impegnate € 25.553,26

Pagato € 19.198,90

Rimasto da pagare € 6.354,36 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 33.616,40 Residua disponibilità finanziaria € 8.063,14

Annotazioni:

la residua disponibilità finanziaria è composta da

 € 6.774,56 dotazione ordinaria

 € 1.288,58 piccola manutenzione

Attività - A02 - Funzionamento didattico generale

Funzionamento didattico generale

Previsione iniziale € 19.706,00 Variazioni in corso d’anno € 14.374,10

03/11/2016 22 E 3/12 2.024,00 Assicurazione alunni e operatori scolastici

14/11/2016 131 C 2/1 1.156,00 CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO STUDIO AS

2014/2015-SCUOLA SECONDARIA DI PRIMO GRADO BUZZATI

14/11/2016 131 C 2/1 930,00 CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO STUDIO AS 2014/2015-SCUOLA PRIMARIA B. MUNARI 14/11/2016 131 C 2/1 878,00 CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO STUDIO AS 2014/2015-SCUOLA PRIMARIA E. FERMI

14/11/2016 131 C 2/2 300,00 CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO STUDIO AS

(7)

14/11/2016 131 C 2/3 3.450,00 CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO STUDIO AS 2014/2015-SCUOLA SECONDARIA DI PRIMO GRADO BUZZATI

14/11/2016 131 C 2/3 327,87 Nota MIUR protocollo 14207 del 9/11/2016-Avviso assegnazioni risorse funzionamento amministrativo- didattico periodo settembre-dicembre 2016 14/11/2016 131 C 3/2 1.250,00 Nota MIUR protocollo 14207 del 9/11/2016-Avviso

assegnazioni risorse funzionamento amministrativo- didattico periodo settembre-dicembre 2016

14/11/2016 131 C 3/8 200,00 CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO STUDIO AS 2014/2015-SCUOLA PRIMARIA E. FERMI 14/11/2016 131 C 3/8 200,00 CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO STUDIO AS 2014/2015-SCUOLA PRIMARIA B. MUNARI

14/11/2016 131 C 4/4 281,16 CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO STUDIO AS 2014/2015-SCUOLA PRIMARIA E. FERMI

14/11/2016 131 C 4/4 292,61 CONTRIBUTI ZONA 3 FONDI DIRITTO ALLO STUDIO AS 2014/2015-SCUOLA PRIMARIA B. MUNARI 30/11/2016 6 C 2/3 362,29 Contributo volontario as 2016/2017 scuola secondaria di primo grado 30/11/2016 6 C 2/3 468,85 Contributo volontario as 2016/2017 scuola primaria 30/11/2016 6 C 4/4 79,71 Contributo volontario as 2016/2017 scuola secondaria di primo grado 30/11/2016 6 C 4/4 103,15 Contributo volontario as 2016/2017 scuola primaria 31/12/2016 132 C 3/2 -91,28 Storni vari (P2 uscite didattiche-P16 progetto coro-A2

funzionamento didattico-A3 spese di personale):

scritture d'assestamento fine anno

31/12/2016 132 C 3/8 91,28 Storni vari (P2 uscite didattiche-P16 progetto coro-A2 funzionamento didattico-A3 spese di personale):

Previsione definitiva € 34.080,10

Somme impegnate € 16.036,61

Pagato € 15.950,44

Rimasto da pagare € 86,17 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 34.080,10

Residua disponibilità finanziaria € 18.043,49

Annotazioni:

 € 1.185,28 fondi stampati

 € 6.029,33 fondi diritto allo studio Buzzati

 € 1.359,16 fondi diritto allo studio Fermi

 € 1.422,61 fondi diritto allo studio Munari

 € 3.476,53 fondi assicurazione

 € 1.086,20 fondi acquisto libri in comodato d’uso

 € 1.014,00 contributo volontario per materiale tecnico specialistico/assistenza tecnica

Attività - A03 - Spese di personale

Spese di personale

Previsione iniziale € 23.882,19 Variazioni in corso d’anno € 552,21

26/09/2016 7 E 1/5 416,14

AF 2016 - A.S. 2015/16 - assegnazione e contestuale erogazione – D.L. n. 104 del 12 settembre 2013 art. 8 comma 2– Progetti orientamento – DDG n. 467 dell’ 11 aprile 2016.

26/09/2016 7 E 1/11 136,07 AF 2016 - A.S. 2015/16 - assegnazione e contestuale erogazione – D.L. n. 104 del 12 settembre 2013 art. 8

(8)

comma 2– Progetti orientamento – DDG n. 467 dell’ 11 aprile 2016.

Previsione definitiva € 24.434,40

Somme impegnate € 19.822,39

Pagato € 19.822,39

Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 24.432,40

Residua disponibilità finanziaria € 4.610,01

Annotazioni:

 € 12,87 fondi funzioni miste

 € 1.082,11 fondi percorso orientamento

 € 90,26 Progetto frutta nelle scuole

 € 3.424,77 fondi Ata

Attività - A04 - Spese d'investimento

Spese d'investimento

Previsione iniziale € 11.377,08 Variazioni in corso d’anno € 9.755,91

05/05/2016 92 C 4/4 187,00

05/05/2016 92 C 6/3 846,00

2014/2015-SCUOLA PRIMARIA B. MUNARI

2014/2015-SCUOLA PRIMARIA E. FERMI

14/11/2016 131 C 6/3 1.885,25 Nota MIUR protocollo 14207 del 9/11/2016-Avviso assegnazioni risorse funzionamento amministrativo- didattico periodo settembre-dicembre 2016

Previsione definitiva € 21.132,99

Somme impegnate € 4.011,86

Pagato € 201,41

Rimasto da pagare € 3.810,45 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 20.830,54

Residua disponibilità finanziaria € 16.818,68

Annotazioni:

 € 2.074,00 fondi Miur Spese in conto capitale relative a attrezzature tecniche per favorire l'integrazione di alunni portatori di handicap

 € 3.464,55 Fondi per strumenti musicali

(9)

 € 2.767,00 Fondi Munari

 € 1.328,29 fondi diritto allo studio Buzzati

 € 2.219,85 fondi diritto allo studio Fermi

 € 2.674,77 fondi diritto allo studio Munari

Progetti - P01 - Area integrazione e successo formativo

Area integrazione e successo formativo

Previsione iniziale € 1.882,46 Variazioni in corso d’anno € 67.821,78

20/04/2016 5 E 3/2 7.490,80 Nota Comune di Milano del 14/03/2016-terza integrazione assistenza educativa as 2015/2016 26/09/2016 6 E 3/2 58.739,78 Assistenza educativa per gli alunni con disabilità - a.s. 2016/2017- IC Maniago 26/09/2016 6 E 4/4 1.591,20 Assistenza educativa per gli alunni con disabilità - a.s. 2016/2017- IC Maniago

Previsione definitiva € 69.704,24

Somme impegnate € 65.847,52

Pagato € 31.292,12

Rimasto da pagare € 34.555,40 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 69.704,24

Residua disponibilità finanziaria € 3.856,72

Annotazioni:

 € 2.840,24 fondi assistenza educativa

 € 1.016,48 fondi successo formativo

Progetti - P02 - Uscite didattiche/Viaggi di istruzione

Uscite didattiche/Viaggi di istruzione

Previsione iniziale € 42.905,13 Variazioni in corso d’anno € 0,00

31/12/2016 132 C 3/13 -297,41 Storni vari (P2 uscite didattiche-P16 progetto coro-A2 funzionamento didattico-A3 spese di personale):

31/12/2016 132 C 4/4 297,41 Storni vari (P2 uscite didattiche-P16 progetto coro-A2 funzionamento didattico-A3 spese di personale):

Previsione definitiva € 42.905,13

Somme impegnate € 42.782,20

Pagato € 36.364,62

Rimasto da pagare € 6.417,58 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 42.905,13

Residua disponibilità finanziaria € 122,93

Annotazioni:

 € 122,93 fondi aiuto per viaggi d’istruzione e spese relative ad uscite didattiche/viaggi istruzione

Progetti - P04 - Ampliamento offerta formativa

(10)

Ampliamento offerta formativa

Previsione iniziale € 3.383,10 Variazioni in corso d’anno € 250,00

26/09/2016 10 E 3/2 40,00 Sanzioni disciplinari da destinare al progetto Legalità 30/11/2016 6 C 3/2 172,13 Contributo volontario as 2016/2017 scuola secondaria di

primo grado

30/11/2016 6 C 4/4 37,87 Contributo volontario as 2016/2017 scuola secondaria di primo grado

Previsione definitiva € 3.633,10

Somme impegnate € 1.151,95

Pagato € 1.151,95

Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 2.541,10

Residua disponibilità finanziaria € 1.389,15

Annotazioni:

 € 210,00 contributo volontario ampliamento offerta formativa

 € 1.139,15 Borsa di studio E. Sgroi

 € 40,00 fondi sanzioni disciplinari progetto legalità

Progetti - P05 - Formazione

Formazione

Previsione iniziale € 3.146,81 Variazioni in corso d’anno € 6.930,97

05/05/2016 92 C 3/5 1.186,00

05/05/2016 92 C 4/4 260,72

03/10/2016 122 C 3/5 3.052,66 Contributi società sportive as 2015/2016 03/10/2016 122 C 3/5 1.442,62 Contributo esami idoneità as 2015/2016 03/10/2016 122 C 4/4 671,59 Contributi società sportive as 2015/2016

03/10/2016 122 C 4/4 317,38 Contributo esami idoneità as 2015/2016

Previsione definitiva € 10.077,78

Somme impegnate € 3.765,34

Pagato € 3.227,35

Rimasto da pagare € 537,99 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 10.077,78 Residua disponibilità finanz € 6.312,44

Annotazioni:

 € 2.588,19 fondi dotazione ordinaria

 € 3.724,25 fondi società sportive per formazione

Progetti - P10 - Ampliamento lingue straniere

Ampliamento lingue straniere

Previsione iniziale € 9.668,25

Variazioni in corso d’anno € 150,00

(11)

03/11/2016 23 E 3/2 150,00 Progetto lingue as 2016/2017

Previsione definitiva € 9.818,25

Somme impegnate € 2.143,16

Pagato € 2.143,16

Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 6.118,25 Residua disponibilità finanz € 3.975,09

Annotazioni:

 € 488,25 fondi spese personale Docente ed Ata/esperto Teatro in Inglese

 € 3.486,84 ampliamento offerta formativa secondaria

Progetti - P11 - Cineforum

Cineforum

Previsione iniziale € 3.487,92 Variazioni in corso d’anno € 660,00

30/11/2016 6 C 3/2 540,98 Contributo volontario as 2016/2017 scuola secondaria di primo grado 30/11/2016 6 C 4/4 119,02 Contributo volontario as 2016/2017 scuola secondaria di primo grado

Previsione definitiva € 4.147,92

Somme impegnate € 1.043,33

Pagato € 1.043,33

Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 2.305,48

Residua disponibilità finanziaria € 1.262,15

Annotazioni:

a residua disponibilità finanziaria è composta da

 € 1.262,15 fondi progetto Cineforum

Progetti - P12 - Progetto Affettività scuola primaria e secondaria

Progetto Affettività scuola primaria e secondaria

Previsione iniziale € 2.700,16 Variazioni in corso d’anno € 9.170,00

05/05/2016 92 C 3/2 2.690,00 CONTRIBUTO VOLONTARIO ESAMI IDONEITA' SCUOLA

SECONDARIA DI PRIMO GRADO

30/11/2016 6 C 1/10 994,73 Contributo volontario as 2016/2017 scuola secondaria di primo grado

30/11/2016 6 C 1/10 2.903,96 Contributo volontario as 2016/2017 scuola primaria 30/11/2016 6 C 1/11 325,27 Contributo volontario as 2016/2017 scuola secondaria di primo grado 30/11/2016 6 C 1/11 996,04 Contributo volontario as 2016/2017 scuola primaria 30/11/2016 6 C 3/2 1.260,00 Contributo volontario as 2016/2017 scuola primaria

Previsione definitiva € 11.870,16

Somme impegnate € 0,00

Pagato € 0,00

Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Avanzo di amministrazione +

(12)

accertamenti assegnati € 10.210,16

Residua disponibilità finanziaria € 10.210,16

Annotazioni:

 € 40,16 fondi progetto Affettività

 € 1.320,00 contributo volontario Buzzati ampliamento offerta formativa

 € 6.160,00 contributo volontario scuola primaria ampliamento offerta formativa

 € 2.690,00 contributo esami idoneità scuola secondaria Buzzati

Progetti - P13 - Ampliamento offerta formativa scuola primaria

Ampliamento offerta formativa Scuola Primaria

Previsione iniziale € 10.438,04 Variazioni in corso d’anno € 7.921,20

26/09/2016 8 E 3/2 1.418,70 Progetto Il Circo Magico as 2015/2016

26/09/2016 9 E 3/2 1.156,24 Progetto Dislessia as 2015/2016

26/09/2016 11 E 3/2 266,70 Progetto Bullismo as 2015/2016

26/09/2016 12 E 3/2 51,56 Progetto musicazione as 2015/2016

03/10/2016 122 C 3/2 300,00 Contributo esami idoneità as 2015/2016

30/11/2016 6 C 3/2 3.875,40 Contributo volontario as 2016/2017 scuola primaria 30/11/2016 6 C 4/4 852,60 Contributo volontario as 2016/2017 scuola primaria

Previsione definitiva € 18.359,24

Somme impegnate € 9.121,71

Pagato € 5.701,95

Rimasto da pagare € 3.419,76 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 14.223,47 Residua disponibilità finanz € 5.101,76

Annotazioni:

 € 4.728,00 progetti ampliamento offerta formativa scuola primaria

 € 81,60 disturbi specifici dell’apprendimento Fermi

 € 292,16 fondo aiuto ed avanzo anni precedenti

Progetti - P16 - Progetto coro scuola secondaria di primo grado

Progetto Coro scuola secondaria di primo grado

Previsione iniziale € 2.365,76 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Previsione definitiva € 2.365,76

Somme impegnate € 2.030,31

Pagato € 2.030,31

Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 2.365,76 Residua disponibilità finanz € 335,45

Annotazioni:

 € 335,45 Progetto Coro

(13)

SITUAZIONE AMMINISTRATIVA

FONDO DI CASSA

Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 110.532,53

Ammontare somme riscosse:

a) in conto competenza

b) in conto residui €

€ 224.720,81

87.557,54

Totale € 312.278,35 Ammontare dei pagamenti eseguiti:

c) in conto competenza

d) in conto residui €

€ 138.127,93

99.050,18

Totale € 237.178,11

Fondo di cassa a fine esercizio € 185.632,77

Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi

- Residui passivi

€

72.449,72 55.181,71

Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 202.900,78 Note relative alla situazione amministrativa:

(14)

STATO PATRIMONIALE

Attività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali 0,00 0,00 0,00

Materiali 61.742,01* -14.679,06 47.062,95

Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 61.542,01 -14.479,06 47.062,95

DISPONIBILITA’

Rimanenze 0,00 0,00 0,00

Crediti 162.486,98 -90.037,26 72.449,72

Attività finanziarie non facenti parte delle

immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide 112.451,31 73.746,46 186.197,77

Totale disponibilità 274.938,29 -16.290,80 258.647,49

Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00

TOTALE ATTIVO 336.480,30 -30.769,86 305.710,44

Passività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

DEBITI

A lungo termine 0,00 0,00 0,00

Residui passivi 104.262,37 -49.080,66 55.181,71

Totale Debiti 104.262,37 -49.080,66 55.181,71

Consistenza patrimoniale 232.217,93 18.310,80 250.528,73

TOTALE PASSIVO 336.480,30 -30.769,86 305.710,44

Note relative alla situazione patrimoniale: Il totale delle disponibilità è dato dal saldo cassa conto corrente bancario € 185.632,77 al 31/12/2016 e dal saldo del conto corrente postale pari ad € 565,00.

*l’ammontare dell’anno precedente, per un errore materiale, è maggiorato di €200,00 nella voce attrezzature, per raccordare la voce con le scritture inventariali corrette l’ammontare delle variazioni è diminuito della stessa somma.

SITUAZIONE DEI RESIDUI

La situazione dei residui è la seguente:

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere

Residui esercizio

Totale residui Attivi 162.486,98 -2.479,72 160.007,26 87.557,54 72.449,72 0,00 72.449,72

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui

esercizio Totale residui Passivi 104.262,37 -5.212,19 99.050,18 99.050,18 0,00 55.181,71 55.181,71

I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

(15)

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI

Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell’Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.

Tipo Descrizione Somme

impegnate

Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate

01 Personale 23.478,29 12,15%

02 Beni di consumo 14.202,62 7,35%

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 141.161,10 73,02%

04 Altre spese 11.179,22 5,78%

05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00%

06 Beni d'investimento 3.288,41 1,70%

07 Oneri finanziari 0,00 0,00%

08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00%

Totale generale 193.309,64 100%

MINUTE SPESE

La gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2016 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 300,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 1 del 08/01/2016 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 119 del 19/12/2016.

I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca.

INDICI DI BILANCIO

Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria.

INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA

Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti.

Finanziamento dello Stato

=

^29.017,58

= 0,13

Totale accertamenti 224.720,81

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA

Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Enti + Privati + Altre entrate

=

195.703,23

= 0,87

INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE

Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

Totale accertamenti

=

224.720,81

= 1,01

(16)

Previsione definitiva (escluso avanzo) 222.696,86

INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI

Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza.

Accertamenti non riscossi

=

^0,00

= 0,00

INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI

Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Riscossioni residui attivi

=

^87.557,54

= 0,55

Residui attivi 160.007,26

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI

Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

Totale residui attivi a fine anno

=

^72.449,72

= 0,19

Totale accertamenti + Residui attivi 384.728,07

INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHE

Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Impegni A02 + Impegni Progetti

=

143.922,13

= 0,74

Totale Impegni 193.309,64

INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVE

Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.

Impegni A01

=

^25.553,26

= 0,13

INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI

Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

Impegni non pagati

=

^55.181,71

= 0,29

INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI

Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Pagamenti residui passivi

=

^99.050,18

= 0,95

Totale residui passivi 104.262,37

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI

Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

Totale residui passivi a fine anno

=

^55.181,71

= 0,19

(17)

Totale impegni + Residui passivi 292.359,82

SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO

Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

Totale impegni

=

193.309,64

= 162,31

Numero alunni 1.191

SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO

Rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni

Totale impegni A01

=

^25.553,26

= 21,46

Numero alunni 1.191

Dati Generali Scuola Primaria e Secondaria di I Grado - Data di riferimento: 15 marzo 2016

La struttura delle classi per l’anno scolastico 2015/2016 è la seguente:

Numero classi funzionanti

con orario obbligatorio

(a)

Numero classi funzionan

ti con attività/in

segname nti opzionali facoltativi

(b)

Numero classi funzionanti con mensa e dopo mensa (c)

Totale classi (d=a+b+c)

Alunni iscritti al 1°settembr

e (e)

Alunni frequentant

i classi funzionanti

con orario obbligatori o (f )

Alunni frequentan

ti classi funzionanti

con attività/ins egnamenti

opzionali facoltativi

(g)

Alunni frequenta

nti classi funzionan ti con mensa e

dopo mensa (h)

Totale alunni frequenta

nti (i=f+g+h)

Di cui diversame

nte abili

Differenza tra alunni iscritti al

1°

settembre e alunni frequenta nti (l=e-i)

Media alunni per

classe (i/d)

Prime 0 7 7 146 0 147 147 6 1 21,00

Seconde 0 8 8 159 0 154 154 3 -5 19,25

Terze 1 7 8 162 16 143 159 6 -3 19,87

Quarte 1 6 7 137 14 122 136 2 -1 19,42

Quinte 1 5 6 129 22 111 133 8 4 22,16

Pluriclassi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totale 3 0 33 36 733 52 0 677 729 25 -4 20,25

Prime 6 1 7 151 128 22 150 17 -1 21,42

Seconde 5 2 7 146 109 46 155 11 +9 22,14

Terze 5 3 8 159 108 67 175 21 +16 21,87

Pluriclassi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totale 16 0 6 22 456 342 0 135 480 49 +24 21,81

Dati Personale - Data di riferimento: 15 marzo 2016

La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi:

DIRIGENTE SCOLASTICO 1

NUMERO

(18)

N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto

Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 94

Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 5

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 19

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 2

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0

Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 6

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 16

Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 1

Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti di religione incaricati annuali 4

Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 2 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1

da censire solo presso la 1° scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole.*

TOTALE PERSONALE DOCENTE 150

N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0

Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0

Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 3

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 3

Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 0

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0

Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0

Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 14

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 0

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 8 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto