SCHEMA DI BILANCIO CONSOLIDATO

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UNIONE DEI COMUNI

VALLI DEL RENO, LAVINO E SAMOGGIA

Comuni di Casalecchio di Reno, Monte San Pietro, Sasso Marconi, Valsamoggia e Zola Predosa

COPIA CONFORME ALL'ORIGINALE

DELIBERAZIONE N. 18 DEL 24/09/2018

VERBALE DI DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO DELL'UNIONE

OGGETTO: Approvazione del bilancio consolidato dell?esercizio 2017 ai sensi dell?art. 11-bis del D. Lgs. n. 118/2011 L’anno 2018 ,il giorno 24 del mese di settembre alle ore 18:00 , presso la sede del Comune di Zola Predosa.

Previa l'osservanza di tutte le formalità prescritte dallo Statuto dell’Unione, sono stati oggi convocati a seduta i componenti del Consiglio.

All'appello risultano presenti i consiglieri

COGNOME E NOME CARICA (F) FAVOREVOLE 

(C) CONTRARIO  (A) ASTENUTO

(P) PRESENTE (A) ASSENTE  (G)GIUSTIFICATO

SCRUTATORE

BOSSO MASSIMO  CONSIGLIERE F P

BARBANI LIBERO  CONSIGLIERE G

FINI GIULIO  CONSIGLIERE G

GUIDOTTI ISABELLA  CONSIGLIERE F P X

RUGGERI MATTEO  CONSIGLIERE F P

ANCARANI ESTER  CONSIGLIERE F P

RAINONE PAOLO  VICE PRESIDENTE C P

PEDICA MIRKO  CONSIGLIERE G

RIZZOLI STEFANO  CONSIGLIERE F P

BATTISTINI TAMARA  CONSIGLIERE F P

CORBARI ALESSANDRO  CONSIGLIERE G

MAZZETTI STEFANO  CONSIGLIERE F P

DONATI RAFFAELLA  CONSIGLIERE G

MECAGNI MANILA  CONSIGLIERE F P

FORTUZZI PIETRO  CONSIGLIERE C P X

RUSCIGNO DANIELE  CONSIGLIERE F P

CALLIGOLA SIMONE  CONSIGLIERE F P

DEMARIA PATRIZIA  CONSIGLIERE F P

ZAGNONI JURI  CONSIGLIERE F P

GAIBA SILVIA  CONSIGLIERE A

RIMONDI SIMONE  CONSIGLIERE A P X

STANZANI MICHELE  CONSIGLIERE G

FIORINI STEFANO  CONSIGLIERE F P

Lorenzini Luca  CONSIGLIERE F P

MARTIGNONI ELISABETTA  PRESIDENTE F P

TADDIA MASSIMO  CONSIGLIERE C P

Risultato legale il numero degli intervenuti, assume la Presidenza il Presidente del Consiglio Elisabetta Martignoni ai sensi dell’art. 16 dello Statuto.

Assume le funzioni di Segretario verbalizzante il Dott. Daniele Rumpianesi il quale provvede alla redazione del

presente verbale.

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OGGETTO: APPROVAZIONE DEL BILANCIO CONSOLIDATO DELL’ESERCIZIO  2017 AI SENSI DELL’ART. 11­BIS DEL D. LGS. N. 118/2011.

Si dà atto che successivamente all’appello risultano assenti giustificati i Consiglieri: Barbani,  Fini, Donati, Gaiba (Gruppo Centro Sinistra per l’Unione), Pedica (Gruppo Misto), Corbari  (Gruppo Movimento 5 Stelle),  Stanzani (Gruppo Civicamente Samoggia).

Non vengono effettuate comunicazioni.

Il Direttore illustra la deliberazione del Bilancio consolidato dell’esercizio 2017 riportando anche  il dibattito svolto in commissione. Sottolinea che il maggiore impegno finanziario  è riferito  all’azienda speciale.

In dichiarazione di voto il Consigliere Rainone (Gruppo Movimento 5 Stelle) pur capendo i  risvolti   normativi,   per   coerenza   con   le   precedenti   votazione   effettuerà   voto   contrario,   la  Consigliera Battistini (Gruppo Centro Sinistra per l’Unione)  invece comunica il voto favorevole  del gruppo di maggioranza mentre il Consigliere Rimondi ( Gruppo Civicamente Samoggia)  comunica l’astensione per coerenza.

Richiamata la registrazione in atti, alla quale si fa integrale rinvio per tutti gli interventi.

 

IL CONSIGLIO DELL’UNIONE DEI COMUNI

Premesso che:

 con   il   decreto   legislativo   23   giugno   2011,   n.   118   ­   recante   disposizioni   in   materia   di  armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti  locali e dei loro organismi – è stata approvata la riforma dell’ordinamento contabile degli  enti territoriali, in attuazione della legge n. 42/2009;

 detta riforma, in virtù delle modifiche apportate dal D. Lgs. n. 126/2014, è entrata in vigore  per tutti gli enti locali a partire dal 1° gennaio 2015;

Richiamato in particolare l’articolo 11­bis del D. Lgs. n. 118/2011 il quale dispone quanto segue:

Gli enti di cui all'art. 1, comma 1, redigono il bilancio consolidato con i propri enti ed organismi  strumentali, aziende, società controllate e partecipate, secondo le modalità ed i criteri individuati nel  principio applicato del bilancio consolidato di cui all'allegato n. 4/4.

Il   bilancio   consolidato   è   costituito   dal   conto   economico   consolidato,   dallo   stato   patrimoniale  consolidato e dai seguenti allegati:

 la relazione sulla gestione consolidata che comprende la nota integrativa;

 la relazione del collegio dei revisori dei conti.

Ai fini dell'inclusione nel bilancio consolidato, si considera qualsiasi ente strumentale, azienda,  società controllata e partecipata, indipendentemente dalla sua forma giuridica pubblica o privata,  anche se le attività che svolge sono dissimili da quelle degli altri componenti del gruppo, con  l'esclusione degli enti cui si applica il titolo II.

Gli enti di cui al comma 1 possono rinviare l'adozione del bilancio consolidato con riferimento  all'esercizio 2016, salvo gli enti che, nel 2014, hanno partecipato alla sperimentazione.

Tenuto conto che questo ente è tenuto alla redazione del bilancio consolidato per l’esercizio 2017;

Richiamata la deliberazione della Giunta dell’Unione n. 13 del 26.02.2018, esecutiva ai sensi di 

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legge, con la quale si è proceduto ad approvare l’elenco degli organismi che rientrano nel perimetro  di consolidamento dei bilanci, di seguito indicati:

N. Denominazione Attività svolta/missione Classifica­

zione

% di  part.

Fondo di  dotazione/ 

capitale  sociale 1 ASC Insieme Gestione servizi sociali Ente 

strumentale 100 50.000

2 GAL   Appennino 

Bolognese s.c.r.l. Sviluppo   del   turismo  sostenibile   e   sviluppo   e  innovazione delle filiere e dei  sistemi produttivi locali

Società 

partecipata 4,5 3.100

3 Lepida Spa Fornitura,   sviluppo   e   gestione 

della rete informatica regionale Società  partecipata  strumentale

0,0015 1.000

Visto l’articolo 151, comma 8, del D. Lgs. n. 267/2000, il quale prevede che gli enti locali approvano  il bilancio consolidato entro il 30 settembre dell’anno successivo a quello di riferimento;

Richiamata la propria deliberazione n. 5 del 17.04.2018, con la quale è stato approvato il rendiconto  della gestione dell’esercizio 2017, redatto secondo lo schema approvato con D. Lgs. n. 118/2011;

Visto lo schema di bilancio consolidato dell’esercizio 2017, composto dal conto economico e dallo  stato patrimoniale, che si allegano al presente provvedimento, quali parti integranti e sostanziali;

Ricordato che il bilancio consolidato è uno strumento che consente di rappresentare “in modo  veritiero   e   corretto     la   situazione   finanziaria   e   patrimoniale   e   il   risultato   economico   della  complessiva attività svolta dall’ente attraverso le proprie articolazioni organizzative, i suoi enti  strumentali e le sue società controllate e partecipate”, consentendo di:

 sopperire   alle   carenze   informative   e   valutative   dei   bilanci   degli   enti   che   perseguono   le  proprie funzioni anche attraverso enti strumentali e detengono rilevanti partecipazioni in  società,   dando   una   rappresentazione,   anche   di   natura   contabile,   delle   proprie   scelte   di  indirizzo, pianificazione e controllo;

 attribuire alla amministrazione capogruppo un nuovo strumento per programmare, gestire e  controllare con maggiore efficacia il proprio gruppo comprensivo di enti e società;

 ottenere una visione completa  delle consistenze patrimoniali e finanziarie di un gruppo di  enti e società che fa capo ad un’amministrazione pubblica,  incluso il risultato economico” 

(p.c. del bilancio consolidato, all. 4/4 al D. Lgs. n. 118/2011);

Visti altresì la relazione sulla gestione, comprendente la nota integrativa e la relazione dell’organo di  revisione al bilancio consolidato dell’esercizio 2017, che si allegano al presente provvedimento quali  parti integranti e sostanziali;

Dato atto che, ai sensi dell’art. 49 e 147  bis del D. Lgs. 18 agosto 2000, n 267, sono stati acquisiti ed  allegati alla presente deliberazione di cui costituiscono parte integrante e sostanziale, i pareri in  ordine   alla   regolarità   tecnica   e   contabile   espressi   favorevolmente   dai   Responsabili   dei   servizi  interessati;

Visti:

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 il D. Lgs. 18 agosto 2000, n 267, nonché le vigenti disposizioni di legge ad esso compatibili;

 il D.Lgs. n. 118/2011;

 lo Statuto;

 il vigente Regolamento di contabilità;

 il vigente Regolamento sui controlli interni;

Con la seguente votazione favorevole espressa nei modi e termini di legge:

Presenti: 19

Voti Favorevoli: 15 (Centro Sinistra per l’Unione)

Voti Contrari:       3 Rainone,   Taddia   (Gruppo   Movimento   5   Stelle),   Fortuzzi   (   Gruppo  Misto)

Astenuti: 1 Rimondi ( Gruppo Civicamente Samoggia)

DELIBERA

1. di approvare, ai sensi dell’art. 11­bis del D. Lgs. n. 118/2011, il bilancio consolidato 

dell’esercizio 2017 composto dal conto economico e dallo stato patrimoniale, il quale risulta  corredato dei seguenti documenti;

 Relazione sulla gestione, comprendente la nota integrativa;

 Relazione dell’organo di revisione;

che si allegano al presente provvedimento quali parti integranti e sostanziali;

2. di dare atto che il conto economico consolidato si chiude con un risultato dell’esercizio di €. 

25.310,00 così determinato:

Risultato di esercizio dell’Unione 25.127

Rettifiche di consolidamento 183

Risultato economico consolidato 25.310

di cui: di pertinenza del gruppo 25.310

di cui: di pertinenza di terzi 0

3. di dare atto che lo stato patrimoniale si chiude con un netto patrimoniale di €. 2.273.481,00  così determinato:

Patrimonio netto dell’Unione 2.272.906

Rettifiche di consolidamento 575

Patrimonio netto consolidato 2.273.481

di cui: di pertinenza del gruppo 2.273.481

di cui: di pertinenza di terzi 0

4. di trasmette il presente atto alla Banca dati delle amministrazioni pubbliche;

5. di pubblicare il bilancio consolidato dell’esercizio 2017 su “Amministrazione Trasparente”, 

Sezione “Bilanci”.

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UNIONE DEI COMUNI

VALLI DEL RENO, LAVINO E SAMOGGIA

Comuni di Casalecchio di Reno, Monte San Pietro, Sasso Marconi, Valsamoggia e Zola Predosa

Parere di regolarità tecnica

Oggetto: Approvazione del bilancio consolidato dell?esercizio 2017 ai sensi dell?

art. 11-bis del D. Lgs. n. 118/2011

PARERE TECNICO PROCEDIMENTALE

Il sottoscritto BATTISTINI FABIANA, visto l’art 49 del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267, esprime parere FAVOREVOLE in ordine alla regolarità tecnica della proposta di provvedimento indicata in oggetto. n° 18 del 14/09/2018.

Note:

Casalecchio di Reno(BO), 17/09/2018

Il Responsabile del Servizio

FABIANA BATTISTINI

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UNIONE DEI COMUNI

VALLI DEL RENO, LAVINO E SAMOGGIA

Comuni di Casalecchio di Reno, Monte San Pietro, Sasso Marconi, Valsamoggia e Zola Predosa

Parere di regolarità contabile

Oggetto: Approvazione del bilancio consolidato dell?esercizio 2017 ai sensi dell?

art. 11-bis del D. Lgs. n. 118/2011

Sulla presente proposta di deliberazione n° 18 del 14/09/2018.si esprime , ai sensi degli art. 49, comma 1 e 147 bis, comma 1, D. Lgs. 267/2000, parere Favorevole.

CASALECCHIO DI RENO, 17/09/2018

Il Responsabile Economico Finanziario

FABIANA BATTISTINI

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Letto approvato e sottoscritto,

IL PRESIDENTE IL SEGRETARIO / F. F.

MARTIGNONI ELISABETTA Daniele Rumpianesi

(Sottoscritto digitalmente ai sensi dell’art. 21 D.L.gs. 

n. 82/2005 e s.m.i.) (Sottoscritto digitalmente ai sensi dell’art. 21 D.L.gs. 

n. 82/2005 e s.m.i.)

ATTESTAZIONE DI PUBBLICAZIONE

Si   dichiara   la   regolare   pubblicazione   della   presente   deliberazione   all’Albo   Pretorio   on­line   dell’Unione   dei   Comuni   Valli  Reno,Lavino e Samoggia a partire dal 04/10/2018 per 15 giorni consecutivi, ai sensi dell’art. 124 del D.lgs. 18.08.2000 n. 267.

Data 04/10/2018 L’INCARICATO DELLA PUBBLICAZIONE

Patrizia D'Ambrosio

(Sottoscritto digitalmente ai sensi dell’art. 21 D.L.gs. 

n. 82/2005 e s.m.i.)

CERTIFICATO DI ESECUTIVITA’

Visto   l’art.   134   –   3°   comma   –   del   D.Lgs   18.2.2000,   n.   267   la   presente   deliberazione   pubblicata   in   data   04/10/2018 diverrà  esecutiva per decorrenza dei termini il 15/10/2018.

Data 04/10/2018 IL SEGRETARIO / F. F.

Daniele Rumpianesi

(Sottoscritto digitalmente ai sensi dell’art. 21 D.L.gs. 

n. 82/2005 e s.m.i.)

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Il sottoscritto funzionario pubblico attesta, in ottemperanza al Codice dell’Amministrazione Digitale (D. Lgs. 82/2005 e s.m.i.), la conformità del presente atto riprodotto in modalità cartacea all'originale redatto in modalità digitale che è stato predisposto e conservato presso questa Amministrazione in conformità alle vigenti regole tecniche.

Unione dei Comuni Valli del Reno, Lavino e Samoggia, 11/10/2018

Il pubblico ufficiale competente

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al D.Lgs 118/2011

riferimento riferimento

CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO art. 2425 cc DM 26/4/95

A) COMPONENTI POSITIVI DELLA GESTIONE

1 Proventi da tributi - -

2 Proventi da fondi perequativi - -

3 Proventi da trasferimenti e contributi 14.511.072 14.204.012

a Proventi da trasferimenti correnti 14.220.362 14.204.012 A5c

b Quota annuale di contributi agli investimenti 46.248 - E20c

c Contributi agli investimenti 244.462 -

4 Ricavi delle vendite e prestazioni e proventi da servizi pubblici 4.054.245 3.878.932 A1 A1a

a Proventi derivanti dalla gestione dei beni - 4.209

b Ricavi della vendita di beni 97 3.874.723

c Ricavi e proventi dalla prestazione di servizi 4.054.148 -

5 Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, etc. (+/-) - - A2 A2

6 Variazione dei lavori in corso su ordinazione 11 - A3 A3

7 Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - - A4 A4

8 Altri ricavi e proventi diversi 547.536 1.032.118 A5 A5 a e b

totale componenti positivi della gestione A) 19.112.864 19.115.061

B) COMPONENTI NEGATIVI DELLA GESTIONE

9 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 111.686 102.637 B6 B6

10 Prestazioni di servizi 12.611.325 12.196.632 B7 B7

11 Utilizzo beni di terzi 104.483 59.600 B8 B8

12 Trasferimenti e contributi 400.071 440.579

a Trasferimenti correnti 218.075 440.579

b Contributi agli investimenti ad altre Amministrazioni pubb. 181.996 - c Contributi agli investimenti ad altri soggetti - -

13 Personale 4.786.847 4.628.700 B9 B9

14 Ammortamenti e svalutazioni 138.903 218.194 B10 B10

a Ammortamenti di immobilizzazioni Immateriali 1.890 1.368 B10a B10a

b Ammortamenti di immobilizzazioni materiali 31.413 169.826 B10b B10b

c Altre svalutazioni delle immobilizzazioni - - B10c B10c

d Svalutazione dei crediti 105.600 47.000 B10d B10d

15 Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo (+/-) - - B11 B11

16 Accantonamenti per rischi 123.248 - B12 B12

17 Altri accantonamenti 61.894 62.728 B13 B13

18 Oneri diversi di gestione 346.045 338.459 B14 B14

totale componenti negativi della gestione B) 18.684.503 18.047.528 DIFFERENZA FRA COMP. POSITIVI E NEGATIVI DELLA GESTIONE ( A-B) 428.360 1.067.533

C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI Proventi finanziari

19 Proventi da partecipazioni - - C15 C15

a da società controllate - -

b da società partecipate - -

c da altri soggetti - -

20 Altri proventi finanziari 43 459 C16 C16

Totale proventi finanziari 43 459 Oneri finanziari

21 Interessi ed altri oneri finanziari 1.017 - C17 C17

a Interessi passivi - -

b Altri oneri finanziari 1.017 -

Totale oneri finanziari 1.017 - totale (C) - 974 459 D) RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE

22 Rivalutazioni - - D18 D18

23 Svalutazioni - - D19 D19

totale ( D) - - E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI

24 Proventi straordinari E20 E20

a Proventi da permessi di costruire - -

b Proventi da trasferimenti in conto capitale - 738.562

c Sopravvenienze attive e insussistenze del passivo 23.089 55.082 E20b

d Plusvalenze patrimoniali - - E20c

e Altri proventi straordinari - 515.455

totale proventi 23.089 1.309.099

25 Oneri straordinari E21 E21

a Trasferimenti in conto capitale - 587.459

b Sopravvenienze passive e insussistenze dell'attivo 58.657 33.245 E21b

c Minusvalenze patrimoniali - - E21a

d Altri oneri straordinari - 1.004.363 E21d

totale oneri 58.657 1.625.068 Totale (E) (E20-E21)- 35.568 - 315.969 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+-C+-D+-E) 391.818 752.023

26 Imposte (*) 366.508 360.464 22 22

27 RISULTATO DELL'ESERCIZIO (comprensivo della quota di pertinenza di terzi) 25.310 391.559 23 23 28 Risultato dell'esercizio di pertinenza di terzi

Allegato n. 11

Allegato H

SCHEMA DI BILANCIO CONSOLIDATO

Anno 2017 Anno 2016

(10)

al D.Lgs 118/2011

STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO (ATTIVO) riferimento riferimento

art. 2424 CC DM 26/4/95

1

A) CREDITI vs.LO STATO ED ALTRE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE PER

LA PARTECIPAZIONE AL FONDO DI DOTAZIONE - A- A TOTALE CREDITI vs PARTECIPANTI (A) - -

B) IMMOBILIZZAZIONI

I Immobilizzazioni immateriali BI BI

1 costi di impianto e di ampliamento 111.264 112.632 BI1 BI1

2 costi di ricerca sviluppo e pubblicità - BI2- BI2 3 diritti di brevetto ed utilizzazione opere dell'ingegno 39.096 BI3- BI3 4 concessioni, licenze, marchi e diritti simile - BI4- BI4

5 avviamento 37 BI5- BI5

6 immobilizzazioni in corso ed acconti 160.054 BI6- BI6

9 altre 44.798 BI7- BI7

Totale immobilizzazioni immateriali 355.249 112.632 Immobilizzazioni materiali (3)

II 1 Beni demaniali - -

1.1 Terreni - -

1.2 Fabbricati - -

1.3 Infrastrutture - -

1.9 Altri beni demaniali - -

III 2 Altre immobilizzazioni materiali (3) 415.941 291.644

2.1 Terreni 0 BII1- BII1

a di cui in leasing finanziario - -

2.2 Fabbricati - -

a di cui in leasing finanziario - -

2.3 Impianti e macchinari 18.481 16.843 BII2 BII2

a di cui in leasing finanziario - -

2.4 Attrezzature industriali e commerciali 38.053 BII3- BII3

2.5 Mezzi di trasporto 12.272 19.156

2.6 Macchine per ufficio e hardware 324.969 231.213

2.7 Mobili e arredi 17.218 19.552

2.8 Infrastrutture - -

2.99 Altri beni materiali 4.948 4.881

3 Immobilizzazioni in corso ed acconti 94.225 188.005 BII5 BII5

Totale immobilizzazioni materiali 510.167 479.650 IV Immobilizzazioni Finanziarie (1)

1 Partecipazioni in - 13.936 BIII1 BIII1

a imprese controllate - BIII1a- BIII1a

b imprese partecipate - 13.936 BIII1b BIII1b

c altri soggetti - -

2 Crediti verso 955 954 BIII2 BIII2

a altre amministrazioni pubbliche - -

b imprese controllate - BIII2a- BIII2a

c imprese partecipate - BIII2b- BIII2b

d altri soggetti 955 954 BIII2c BIII2d BIII2d

3 Altri titoli - BIII3-

Totale immobilizzazioni finanziarie 955 14.890 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B) 866.371 607.171 C) ATTIVO CIRCOLANTE

I Rimanenze 20 CI- CI

Totale 20 - II Crediti (2)

1 Crediti di natura tributaria 3.020 -

a Crediti da tributi destinati al finanziamento della sanità - -

b Altri crediti da tributi 3.020 -

c Crediti da Fondi perequativi - -

2 Crediti per trasferimenti e contributi 5.815.630 5.082.456

a verso amministrazioni pubbliche 5.767.929 5.016.328

b imprese controllate 15.500 - CII2

c imprese partecipate - 100.808 CII3- CII3

d verso altri soggetti 133.009 66.129

3 Verso clienti ed utenti 490.964 599.273 CII1 CII1

4 Altri Crediti 777.822 411.089 CII5 CII5

a verso l'erario 8.619 30.965

b per attività svolta per c/terzi - -

c altri 769.203 380.123

Totale crediti 7.087.436 6.092.818

III ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZI

1 partecipazioni 0 CIII1,2,3,4,5- CIII1,2,3

2 altri titoli - CIII6- CIII5

Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzi 0 -

IV DISPONIBILITA' LIQUIDE

1 Conto di tesoreria 1.322.684 2.070.727

a Istituto tesoriere 1.322.684 - CIV1a

b presso Banca d'Italia - 2.070.727

2 Altri depositi bancari e postali 909.030 808.201 CIV1 CIV1b e CIV1c

3 Denaro e valori in cassa 81 CIV2 e CIV3- CIV2 e CIV3

4 Altri conti presso la tesoreria statale intestati all'ente - - Totale disponibilità liquide 2.231.795 2.878.928 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C) 9.319.251 8.971.746 D) RATEI E RISCONTI

1 Ratei attivi - D- D

2 Risconti attivi 37.558 151.634 D D

TOTALE RATEI E RISCONTI (D) 37.558 151.634 TOTALE DELL'ATTIVO 10.223.180 9.730.551

Allegato n. 11

Anno 2016 Anno 2017

(11)

al D. Lgs. 118/2011

STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO (PASSIVO) riferimento riferimento

art.2424 CC DM 26/4/95 A) PATRIMONIO NETTO

I Fondo di dotazione 779.299 776.199 AI AI

II Riserve 1.468.873 1.189.871

a

da risultato economico di esercizi precedenti

633.571 241.983

AIV, AV, AVI, AVII, AVII

AIV, AV, AVI, AVII, AVII

b da capitale 434.960 838.037 AII, AIII AII, AIII

c da permessi di costruire - -

d

riserve indisponibili per beni demaniali e patrimoniali

indisponibili e per i beni culturali

349.960 -

e altre riserve indisponibili

50.381 109.851

III Risultato economico dell'esercizio 25.309 391.559 AIX AIX

Patrimonio netto comprensivo della quota di pertinenza di

terzi 2.273.481 2.357.629

Fondo di dotazione e riserve di pertinenza di terzi - Risultato economico dell'esercizio di pertinenza di terzi - - Patrimonio netto di pertinenza di terzi - - TOTALE PATRIMONIO NETTO (A) (3) 2.273.481 2.357.629 B) FONDI PER RISCHI ED ONERI

1 per trattamento di quiescenza - B1- B1

2 per imposte - B2- B2

3 altri 161.637 357.226 B3 B3

4 fondo di consolidamento per rischi e oneri futuri 446.738 188.000 TOTALE FONDI RISCHI ED ONERI (B) 608.375 545.226

C)TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 656 C- C

TOTALE T.F.R. (C) 656 - D) DEBITI (1)

1 Debiti da finanziamento 11.515 -

a prestiti obbligazionari - D1e D2- D1 b v/ altre amministrazioni pubbliche - -

c verso banche e tesoriere 11.472 D4- D3 e D4

d verso altri finanziatori 43 D5-

2 Debiti verso fornitori 4.405.195 4.659.600 D7 D6

3 Acconti 2 146 D6 D5

4 Debiti per trasferimenti e contributi 191.413 - a enti finanziati dal servizio sanitario nazionale - - b altre amministrazioni pubbliche - 2.799.515 -

c imprese controllate 2.985.729 D9- D8

d imprese partecipate - D10 D9

e altri soggetti 5.199 -

5 altri debiti 2.012.373 1.836.148 D12,D13,D14 D11,D12,D13

a tributari 172.109 210.328

b verso istituti di previdenza e sicurezza sociale 145.213 209.645 c per attività svolta per c/terzi (2) - 4.646

d altri 1.695.051 1.411.530

TOTALE DEBITI ( D) 6.620.498 6.495.894

E) RATEI E RISCONTI E CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI

I Ratei passivi 95.728 13.288 E E

II Risconti passivi 624.442 318.511 E E

1

Contributi agli investimenti

109.557 - a

da altre amministrazioni pubbliche

109.557 - b

da altri soggetti

- - 2 Concessioni pluriennali - -

3 Altri risconti passivi 514.885 -

TOTALE RATEI E RISCONTI (E) 720.170 331.799

TOTALE DEL PASSIVO

10.223.180 9.730.548 CONTI D'ORDINE

1) Impegni su esercizi futuri - 901.087

2) beni di terzi in uso -

3) beni dati in uso a terzi -

4) garanzie prestate a amministrazioni pubbliche - 5) garanzie prestate a imprese controllate - 6) garanzie prestate a imprese partecipate - 7) garanzie prestate a altre imprese -

TOTALE CONTI D'ORDINE - 901.087

Allegato n. 11

Anno 2016 Anno 2017

figura

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