RELAZIONE CONTO CONSUNTIVO 2014

(1)

ISTITUTO D’ISTRUZIONE SUPERIORE “Vincenzo Capirola”

Piazza C.Battisti 7/8 – 25024 Leno

e-mail: info@capirola.com -INTERNET www.istitutocapirola.it

RELAZIONE

CONTO CONSUNTIVO 2014

(2)

Il Conto Consuntivo del Programma Annuale 2014, viene elaborato, conformemente a quanto disposto dal regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo – contabile delle istituzioni scolastiche (Decreto Interministeriale n° 44 dell’1/02/2001), completo di tutti i documenti previsti dal suddetto Decreto viene sottoposto all’esame dei Revisori dei Conti e del Consiglio di Istituto per l’approvazione.

Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma Annuale 2014 approvato dal Consiglio di Istituto nella seduta del 13° febbraio 2014 con delibera n° 35.

A seguito maggior accertamenti rispetto alla previsione si è reso necessario apportare delle variazioni di bilancio (vedi mod. F Programma Annuale).

Le entrate accertate ammontano a € 1.361.245,47 di cui € 1.296.365,05 riscosse e € 64.880,42 non riscosse al 31/12/2014 che costituiscono i residui attivi dell’esercizio finanziario 2014.

Le uscite impegnate ammontano a € 1.249.396,81 di cui € 1.209.469,81 pagate e € 39.927,00 non pagate al 31/12/2014 che costituiscono i residui passivi dell’esercizio finanziario 2014.

Dati Generali Scuola Secondaria di II Grado - Data di riferimento: 15 marzo 2015 La struttura delle classi per l’anno scolastico è la seguente:

n.indirizzi/percorsi liceali presenti: 14 n.classi articolate: 2

Numero classi

corsi diurni

(a)

Numero classi

corsi serali (b)

Totale classi (c=a+b)

Alunni iscritti al 1°settembre corsi diurni

(d)

Alunni iscritti al 1°settembr e corsi

serali (e)

Alunni frequentan

ti corsi diurni

(f )

Alunni frequentan

ti corsi serali (g)

Totale alunni frequenta

nti (h=f+g)

Di cui diversame

nte abili

Differenz a tra alunni iscritti al

1°

settembre e alunni frequenta nti corsi diurni (i=d-f)

Differenz a tra alunni iscritti al

1°

settembre e alunni frequenta nti corsi serali (l=e-g)

Media alunni per classe

corsi diurni

(f/a)

Media alunni per classe

corsi serali (g/b)

Prime 21 21 452 445 445 8

Seconde 20 20 413 418 418 3

Terze 18 1 19 366 32 365 23 388 13

Quarte 15 1 16 281 22 276 20 296 6

Quinte 14 1 15 260 29 255 30 285 2

Totale 88 3 91 1.772 83 1.759 73 1.832 32

(3)

Dati Personale - Data di riferimento: 15 marzo 2015

La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi:

DIRIGENTE SCOLASTICO 1

NUMERO N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del

posto

Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 114

Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 15

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 3

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 2

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0

Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 25

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 9

Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 2

Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti di religione incaricati annuali 3

Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 16

Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 7

*da censire solo presso la 1° scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole.

TOTALE PERSONALE DOCENTE 196

N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0

Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0

Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 15

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1

Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 3

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0

Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0

Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 16

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 3

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 3

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30

Giugno

0

Personale ATA a tempo indeterminato part-time 0

TOTALE PERSONALE ATA 42

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Mod. H (art.6 c.1) Conto finanziario

RIEPILOGO DELLE ENTRATE

Aggregato Programmazione definitiva

Somme accertate Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere Avanzo di

amministrazione 244.433,30

Finanziamenti dello stato 477.929,86 477.929,86 418.049,44 59.880,42

Finanziamenti dalla

Regione 6.284,64 6.284,64 6.284,64

Finanziamenti da Enti

locali o altre istituzioni 134.978,74 134.978,74 129.978,74 5.000,00

Contributi da privati 741.891,16 741.891,16 741.891,16

Altre entrate 161,07 161,07 161,07

Totale entrate 1.605.678,77 1.361.245,47 1.296.365,05 64.880,42

Disavanzo di competenza 0,00

Totale a pareggio 1.361.245,47

RIEPILOGO DELLE SPESE

Aggregato Programmazione

definitiva Somme impegnate Somme pagate Somme rimaste da pagare

Attività 473.700,10 375.391,44 346.284,19 29.107,25

Progetti 1.128.049,23 874.005,37 863.185,62 10.819,75

Gestioni economiche 0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo di riserva 1.420,27 0,00 -

Totale spese 1.603.169,60 1.249.396,81 1.209.469,81 39.927,00

Avanzo di competenza 111.848,66

Totale a pareggio 1.361.245,47

Pertanto l’esercizio finanziario 2014 presenta un avanzo di € 111.848,66

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Mod. L SITUAZIONE DEI RESIDUI

La situazione dei residui è la seguente:

Iniziali al 01/01/2014

Variazioni

(radiazioni) Definitivi Riscossi nel 2014

Da Riscuotere

Residui esercizio

Residui al 31/12/2014 Attivi 280.026,28 190.440,25 89.586,03 69.047,01 20.539,02 64.880,42 85.419,44

Iniziali al 01/01/2014

Variazioni

(radiazioni) Definitivi Pagati nel

2014 Da Pagare Residui esercizio

Residui al 31/12/2014 Passivi 52.861,39 0,00 52.861,39 52.861,39 0,00 39.927,00 39.927,00 Si specifica:

Esercizio Finanziario Residui attivi Residui passivi Anno 2012 € 2.539,02

Anno 2013 € 18.000,00 Anno 2014 € 64.880,42

Anno 2014 € 39.927,00

Totale situazione residui al 31/12/2014 € 85.419,44 € 39.927,00

Il dettaglio dei debitori, dei creditori e degli importi dei residui, è riportato nel modello L

Mod. K (art.18 c.2) Conto patrimoniale

Dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta la seguente consistenza:

Situazione al 1/1/2014 Variazioni Situazione al 31/12/2014

ATTIVO:

Totale Immobilizzazioni 382.042,17 67.483,68 449.525,85

Totale Disponibilità 490.316,04 -72.165,46 418.150,58

Totale dell'attivo 872.358,21 -4681,78 867.676,43

Deficit Patrimoniale 0,00 0,00 0,00

Totale a pareggio 872.358,21 -4.681,78 867.676,43

PASSIVO:

Totale debiti 52.861,39 -12.934,39 39.927,00

Consistenza Patrimoniale 819.496,82 8.252,61 827.749,43

Totale a pareggio 872.358,21 -4.681,78 867.676,43

La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2014.

(6)

Si specifica la situazione al 31/12/2014:

ATTIVITA’

Immobilizzazioni

Impianti e macchinari 403.612,46

Attrezzature 45.040,58

Mezzi di trasporto 0,00

Altri beni 872,81

Totale immobilizzazioni 449.525,85

Disponibilità

Crediti verso lo Stato (residui attivi) 62.419,44

Crediti verso altri (residui attivi) 23.000,00

Totale 85.419,44

Disponibilità liquide Depositi bancari e postali

(di cui € 21.941,62 saldo c/c postale)

332.731,14

Totale 332.731,14

Totale disponibilità 418.150,58

TOTALE A PAREGGIO 867.676,43

PASSIVITA’

Debiti

Debiti verso lo Stato (residui passivi) 0,00

Debiti verso altri (residui passivi) 39.927,00

Totale debiti 39.927,00

CONSISTENZA PATRIMONIALE 827.749,43

TOTALE A PAREGGIO 867.676,43

(7)

Mod. J (art.18 c.1 lett.b) Situazione amministrativa

A) Conto di cassa

Il fondo di cassa esistente all’inizio dell’esercizio 207.708,66 Somme riscosse in conto competenza 1.296.365,05

Somme riscosse in conto residui attivi 69.047,01

Totale somme riscosse 1.365.412,06

Pagamenti in conto competenza 1.209.469,81

Pagamenti in conto residui 52.861,39

Totale pagamenti eseguiti 1.262.331,20

Fondo di cassa alla fine dell’esercizio 310.789,52

B) Avanzo complessivo a fine esercizio

Residui attivi dell’esercizio 64.880,42

Residui attivi degli anni precedenti 20.539,02

Totale residui attivi risultanti a fine esercizio 85.419,44

Residui passivi dell’esercizio 39.927,00

Residui passivi degli anni precedenti 0,00

Totale residui passivi risultanti a fine esercizio 39.927,00

Differenza 45.492,44

Avanzo complessivo 356.281,96

C) Avanzo per la gestione di competenza

Entrate effettive accertate nell’esercizio 1.361.245,47

Spese effettive impegnate nell’esercizio 1.249.396,81

Avanzo dell’esercizio 111.848,66

(8)

Mod. N RIEPILOGO per TIPOLOGIA DI SPESA

Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette un’analisi dal punto di vista economico, rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.

Tipo Descrizione Somme

impegnate

Rapporto tra Tipo e il totale

delle somme impegnate

01 Personale 111.384,38 8,92%

02 Beni di consumo 83.107,82 6,66%

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 908.050,13 72,67%

04 Altre spese 29.226,55 2,34%

05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0%

06 Beni d'investimento 112.939,62 9,03%

07 Oneri finanziari 228,31 0,02%

08 Rimborsi e poste correttive 4.460,00 0,36%

Totale generale 1.249.396,81 100%

Spese per Attività e Progetti

Nel corso dell'esercizio in esame, l'istituto ha provveduto a definire il Piano dell'Offerta Formativa (P.O.F.), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento.

Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un’analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria.

Personale (impegnato)

Beni Di Consumo (impegnato)

Servizi Esterni (impegnato)

Altre Spese (impegnato)

Tributi (impegnato

)

Investimenti (impegnato)

Oneri Finanziari (impegnato

)

Rimborsi e poste correttive

Tot. Spese programmate

Tot. Impegni (impegnato)

A01 805,80 25.392,39 217.907,83 7.018,55 0,00 0,00 228,31 0,00 330.614,53 251.352,88

A02 0,00 10.321,90 17.630,21 0,00 0,00 0,00 0,00 4.060,00 33.029,65 32.012,11

A03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

A04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.306,55 0,00 0,00 4.658,20 4.306,55

A05 0,00 13.951,83 73.768,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 105.397,72 87.719,90

PROGETTI Supporto Didattica

50.901,77 26.226,98 510.237,21 20.515,00 0,00 108.633,07 0,00 400,00 863.737,25 716.914,03

PROGETTI Formazione Personale

47.282,61 7.214,72 86.687,70 1.693,00 0,00 0,00 0,00 0,00 241.685,68 142.878,03

ALTRI

PROGETTI 12.394,20 0,00 1.819,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.626,30 14.213,31

TOTALE 111.384,38 83.107,82 908.050,13 29.226,55 0,00 112.939,62 228,31 4.460,00 1.601.749,33 1.249.396,81

Totale/totale

impegni % 8,92% 6,65% 72,68% 2,34% 0,00% 9,04% 0,02% 0,36%

SPESE

Si precisa che nei progetti di supporto alla didattica sono inseriti i modelli I dei progetti:

P04, P11, P20, P21, P23, P24, P33.

Nei progetti di formazione del personale sono inseriti i modelli I dei progetti:

P15, P25, P27, P28, P34 Altri Progetti: P30.

(9)

Nel Conto Consuntivo si sono misurati i risultati dell’Esercizio Finanziario 2014 e si sono determinati confronti tra previsioni e reale andamento della gestione riguardante il periodo 01/01/2014 fino al 31/12/2014.

La presente relazione ha lo scopo di esporre in sintesi gli aspetti del P.O.F., i suoi esiti e la coerenza tra gli impegni assunti e le effettive disponibilità finanziarie dell’Istituto, illustrate analiticamente dal D.S.G.A.

che ne ha curato gli aspetti contabili, in riferimento al Programma Annuale cui si riferisce e sulla base dei movimenti contabili in entrata ed in uscita che si sono verificati nel corso dell’esercizio 2014. La relazione è strutturata in modo tale da illustrare la gestione rispetto al parametro dell’economicità, intesa come rapporto tra i risultati ed i mezzi a disposizione, e dell’efficacia, intesa come insieme di azioni finalizzate a garantire il conseguimento degli obiettivi previsti dal POF.

Le valutazioni che seguono sono frutto di una periodica azione di monitoraggio svolta dal Dirigente Scolastico, dai suoi collaboratori e dal Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi.

La norma ministeriale fondamentale è il D.I. n. 44 del 01/02/2001 (Regolamento di contabilità delle Istituzioni Scolastiche) con particolare riferimento agli articoli 15, 18, 19, 29, 30, 56, 60.

Le scelte per gli interventi, le attività, e i progetti si sono sempre effettuati tenendo conto delle peculiarità proprie della Scuola, degli indirizzi in cui si articola l’Istituto e delle strutture a disposizione sempre nei limiti del trasferimento di mezzi finanziari di provenienza statale e dei contributi delle famiglie.

ANALISI DELLE ENTRATE

Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno, la previsione definitiva, le somme accertate, riscosse e ancora da riscuotere.

Aggr. 01 - Avanzo di amministrazione € 244.433,30

La previsione iniziale ha subito in corso d’anno una diminuzione dovuta alle somme radiate (residui attivi inesigibili per un importo pari a € 190.440,25). A fine anno l’avanzo di amministrazione risulta così suddiviso:

• non vincolato € 29.719,88

• vincolato € 214.713,42

Aggr. 02 Finanziamento dello Stato € 477.929,86

L’aggregato 02 è costituito dai finanziamenti/contributi del Ministero collocati nella dotazione ordinaria e negli altri finanziamenti vincolati.

Voce 01 – Dotazione ordinaria € 254.341,78 Rientrano nella dotazione ordinaria le sottoelencate voci:

Descrizione Previsione iniziale

Variazioni Previsione definitiva

Somme accertate

Somme riscosse

Somme da riscuotere MIUR- Funzionamento

amm.vo didattico

28.368,00 21.268,24 49.636,24 49.636,24 49.636,24 0,00 MIUR - Contratto

servizi di pulizia

118.734,55 77.619,87 196.354,42 196.354,42 196.354,42 0,00 MIUR -Compensi

revisori

2.172,00 1.086,00 3.258,00 3.258,00 3.258,00 0,00 MIUR –Contributo

Ampliamento Offerta Formativa

0,00 5.093,12 5.093,12 5.093,12 5.093,12 0,00

Totali 149.274,55 105.067,23 254.341,78 254.341,78 254.341,78 0,00 La previsione definitiva pari ad € 254.341,78 è interamente accertata e riscossa.

(10)

Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati € 223.588,08

Nella voce 04 non era stato previsto nessun finanziamento/contributo in fase di programmazione. In corso d’anno si è provveduto ad accertare e incassare le sottoelencate voci:

Descrizione

Previsione iniziale

Somme da riscuotere MIUR –

Finanziamento per iniziative form.lingua straniera

0,00 16.884,61 16.884,61 16.884,61 8.442,00 8.442,61

MIUR –

Finanziamento attività formative ATA

0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 2.500,00 2.500,00

MIUR –

Finanziamento per iniziative formazione Alernanza scuola- lavoro

0,00 7.000,00 7.000,00 7.000,00 3.500,00 3.500,00

MIUR - Contributo borse di studio assistenti lingua straniera

0,00 6.800,00 6.800,00 6.800,00 6.800,00 0,00

MIUR –

Finanziamento alunni diversamente abili

0,00 447,97 447,97 447,97 447,97 0,00

MIUR - Contributo Generazione Web 3

0,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 0,00 MIUR - Contributo

Alternanza scuola- lavoro

0,00 6.956,78 6.956,78 6.956,78 3.478,39 3.478,39

MIUR - Contributo

“Wireless nelle scuole”

0,00 14.618,39 14.618,39 14.618,39 0,00 14.618,39 MIUR –

Finanziamento per dispersione scolastica

0,00 36.000,00 36.000,00 36.000,00 8.658,97 27.341,03

MIUR- Finanziamento per

dematerializzazione

0,00 21.234,08 21.234,08 21.234,08 21.234,08 0,00

MIUR –

Finanziamento per attività di orientamento

0,00 646,25 646,25 646,25 646,25 0,00

MIUR – Contributo eccellenze studenti

0,00 2.100,00 2.100,00 2.100,00 2.100,00 0,00

MIUR – Rimborso spese

autoaggiornamento D.S.

0,00 400,00 400,00 400,00 400,00 0,00

MIUR – Contributo progetto “Primavera”

0,00 5.500,00 5.500,00 5.500,00 5.500,00 0,00

Totali 0,00 223.588,08 223.588,08 223.588,08 163.707,66 59.880,42 La previsione definitiva, interamente accertata, è pari ad € 223.588,08. Sono stati riscossi € 163.707,66 e restano da riscuotere € 59.880,42.

Aggr. 03 Finanziamenti dalla Regione € 6.284,64 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati

Nell’aggregato 03 non era stato previsto nessun finanziamento/contributo in fase di programmazione. In corso d’anno si è provveduto ad accertare e incassare le sottoelencate voci:

(11)

Descrizione

Somme da riscuotere Regione Lombardia –

maggior contributo Generazione Web 1

0,00 4.821,24 4.821,24 4.821,24 4.821,24 0,00

Regione Lombardia – compenso presidente esami IeFP

0,00 1.463,40 1.463,40 1.463,40 1.463,40 0,00

Totali 0,00 6.284,64 6.284,64 6.284,64 6.284,64 0,00

La previsione definitiva pari ad € 6.284,64 è interamente accertata e riscossa.

Aggr. 04 Finanziamenti da Enti Locali o da altre istituzioni € 134.978,74

Nell’aggregato 04 sono appostati i contributi della Provincia di Brescia, dei Comuni di Leno e Ghedi e da altre istituzioni.

Descrizione

Somme da riscuotere Provincia – contributo

fondo provinciale

12.693,29 12.275,01 24.968,30 24.968,30 24.968,30 0,00 Comune di Leno –

contributo diritto allo studio

16.000,00 0,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 0,00

Comune di Ghedi – contributo diritto allo studio

12.000,00 0,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 0,00

Istituzioni Scolastiche – contributi gara nazionale CAT

0,00 5.940,00 5.940,00 5.940,00 5.940,00 0,00

ITIS Majorana – contributo per coord.nazionale

0,00 93,10 93,10 93,10 93,10 0,00

IIS Dandolo –

contributo dispesione scolastica

0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00 5.000,00

IIS Levi – finanziamento innovazione tecnologica (rete)

0,00 9.728,93 9.728,93 9.728,93 9.728,93 0,00

IC Alpi –

finanziamento per successo scolastico (rete)

0,00 21.623,61 21.623,61 21.623,61 21.623,61 0,00

IC Abbiategrasso – finanziamento per innovazione tecnologica (rete)

0,00 23.612,29 23.612,29 23.612,29 23.612,29 0,00

I.I.S. Bonsignori – Contributo progetto Multikulturalità

0,00 7.000,00 7.000,00 7.000,00 7.000,00 0,00

IC Gussago – acconto corso formazione neo immessi in ruolo a.s.12/13

0,00 1.350,53 1.350,53 1.350,53 1.350,53 0,00

I.T.Maggiolini – Contributo progetto sicuramente in rete

0,00 7.017,06 7.017,06 7.017,06 7.017,06 0,00

IIS Lunardi – 0,00 644,92 644,92 644,92 644,92 0,00

(12)

finanziamento corso linguistico per primaria

Totali 40.693,29 134.978,74 134.978,74 134.978,74 129.978,74 5.000,00 La previsione definitiva, interamente accertata, è pari ad € 134.978,74. Sono stati riscossi € 129.978,74 e restano da riscuotere € 5.000,00.

Aggr. 05 Contributi da privati € 741.891,16

L’aggregato 05 comprende i contributi delle famiglie per l’ampliamento dell’offerta formativa, viaggi d’istruzione, scambi, stage e i contributi di ditte/aziende a titolo di liberalità o finalizzati.

Voce 01 – Famiglie non vincolati € 196.545,49

Descrizione

Somme da riscuotere Studenti – contributo

d’istituto per

ampliamento offerta formativa

140.000,00 56.545,49 196.545,49 196.545,49 196.545,49 0,00

Totali 140.000,00 56.545,49 196.545,49 196.545,49 196.545,49 0,00 La previsione definitiva pari ad 196.545,49 è interamente accertata e riscossa.

Voce 02 – Famiglie vincolati € 474.531,38

Descrizione

Somme da riscuotere Studenti – contributo

viaggi, scambi…

100.000,00 326.798,14 426.798,14 426.798,14 426.798,14 0,00 Studenti – contributo

ECDL

0,00 7.988,00 7.988,00 7.988,00 7.988,00 0,00

Studenti – contributo generazione web

0,00 5.360,00 5.360,00 5.360,00 5.360,00 0,00

Studenti – contributo certificazioni lingua straniera

0,00 6.363,50 6.363.50 6.363.50 6.363.50 0,00

Studenti – contributo gara nazionale CAT

0,00 4.494,84 4.494,84 4.494,84 4.494,84 0,00

Studenti – contributo progetto Leonardo

0,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 4.500,00 0,00

Studenti-contributo progetto accoglienza

0,00 4.751,90 4.751,90 4.751,90 4.751,90 0,00

Studenti – contributo progetto Robotica

0,00 360,00 360,00 360,00 360,00 0,00

Studenti-contributo per corsi recupero

0,00 12.550,00 12.550,00 12.550,00 12.550,00 0,00 Studenti-contributo

book in progress

0,00 1.365,00 1.365,00 1.365,00 1.365,00 0,00

Totali 100.000,00 374.531,38 474.531,38 474.531,38 474.531,38 0,00 La previsione definitiva pari ad € 474.531,38 è interamente accertata e riscossa.

(13)

Voce 03 – Altri non vincolati € 39.653,28

Descrizione

Somme da riscuotere Cassa Padana –

contributo per

convenzione di cassa

2.500,00 0,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 0,00

Cassa Padana – contributo affitto aula post diploma

0,00 7.000,00 7.000,00 7.000,00 7.000,00 0,00

Cassa Padana – contributo Pulitura edifici

0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00

Gesa – contributo per distributori automatici

0,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 0,00 Argenta – contributo

per distributori automatici

0,00 2.547,28 2.547,28 2.547,28 2.547,28 0,00

Associazioni varie – contributi per utilizzo palestra-aule

0,00 1.606,00 1.606,00 1.606,00 1.606,00 0,00

Collegio Geometri- contributo Gara nazionale CAT

0,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 0,00

Totali 2.500,00 37.153,28 39.653,28 39.653,28 39.653,28 0,00 La previsione definitiva, interamente accertata e riscossa è pari ad € 39.653,28.

Voce 04 – Altri vincolati € 31.161,01

Nella voce 04 non era stato previsto nessun finanziamento/contributo in fase di programmazione. In corso d’anno si è provveduto alla regolarizzazione di quanto sottoesposto.

Descrizione

Somme da riscuotere Cassa Padana –

compensi corso post- diploma

0,00 3.840,01 3.840,01 3.840,01 3.840,01 0,00

Cassa Padana – contributo disagio adolescenziale

0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00

Cassa Padana – contributo Quarantennale

0,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 0,00

Edenred –contributi dote scuola

0,00 8.515,00 8.515,00 8.515,00 8.515,00 0,00

Cobo – contributo gara nazionale CAT

0,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 0,00

Cammi Group – contributo gara nazionale CAT

0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 0,00

Edilit srl – contributo gara nazionale CAT

0,00 800,00 800,00 800,00 800,00 0,00

Cobo – contributo progetto robotica

0,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 0,00

Bonzanini – contributo progetto robotica

0,00 250,00 250,00 250,00 250,00 0,00

T.S.Robotica – contributo progetto robotica

0,00 1.060,00 1.060,00 1.060,00 1.060,00 0,00

(14)

Collegio geometri – contributo eccellenze

0,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 0,00

ERICA-contributo autobus Greentire

0,00 160,00 160,00 160,00 160,00 0,00

Barbel – rimborso biglietti ferroviari

0,00 243,76 243,76 243,76 243,76 0,00

Comune Bassano B.no – contributo formazione disagio

0,00 60,00 60,00 60,00 60,00 0,00

ENAIP – rimborso spese tutoring didattico

0,00 732,24 732,24 732,24 732,24 0,00

Totali 0,00 31.161,01 31.161,01 31.161.01 31.161,01 0,00 La previsione definitiva, interamente accertata e riscossa è pari ad € 31.161,01.

Aggr. 07 Altre entrate € 161,07

Nella voce 07 non era stato previsto nessun finanziamento/contributo in fase di programmazione. In corso d’anno si è provveduto alla regolarizzazione degli interessi attivi del conto corrente bancario.

Descrizione

Somme da riscuotere Banca d’Italia –

interessi attivi 2013

0,00 167,07 167,07 167,07 167,07 0,00

La previsione definitiva pari ad € 167,07 è interamente accertata e riscossa.

ANALISI DELLE SPESE

Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività realizzate per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

A01 Funzionamento Amministrativo Generale € 330.614,53

Programmazione iniziale 216.162,58

Variazioni + 114.451,95

Programmazione definitiva 330.614,53

Somme impegnate 251.352,88

Somme pagate 234.193,13

Somme rimaste da pagare (residui passivi) 17.159,75 Disponibilità finanziaria residua 79.261,65

La previsione iniziale, pari ad € 216.162,58, è stata oggetto di modifica per € 114.451,95. La programmazione definitiva ammonta a € 330.614,53. A fine esercizio risultano impegnati complessivamente € 251.352,88, di cui € 234.193,13 pagati e € 17.159,75 rimasti da pagare. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 79.261,65.

Le somme impegnate riguardano:

Acquisto di beni di consumo per materiale per pulizie, cancelleria, pubblicazioni, .. 26.198,19 Acquisto di servizi e utilizzo di beni: assicurazioni, licenze software, manutenzioni 21.898,31

Impresa di pulizie 196.009,52

Altre spese (spese postali, assicurazione e bollo automezzo) 7.018,55

(15)

Oneri finanziari (spese bancarie) 228,31 Totale spese impegnate 251.352,88

A02 Funzionamento Amministrativo Generale € 33.029,65

Somme rimaste da pagare (residui passivi) 0,00 Disponibilità finanziaria residua 1.017,54

La previsione iniziale, pari ad € 17.868,58, è stata oggetto di modifica per € 15.161,07. La programmazione definitiva ammonta a € 33.029,65. A fine esercizio risultano impegnati e pagati complessivamente € 32.012,11. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 1.017,54.

Acquisto di beni di consumo per materiale per cancelleria, pubblicazioni, materiale tecnico ..

10.321,90 Acquisto di servizi e utilizzo di beni: assicurazione alunni, licenze software, manutenzioni 17.630,21

Restituzione contributi scolastici 4.060,00

Totale spese impegnate 32.012,11

A04 Spese di investimento € 4.658,20

Variazioni + 0,00

Somme rimaste da pagare (residui passivi) 0,00 Disponibilità finanziaria residua 351,65

La previsione iniziale, pari ad € 4.658,20 non è stata oggetto di modifica. A fine esercizio risultano impegnati e pagati complessivamente € 4.306,55. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 351,65.

Acquisto di impianti e attrezzature 4.306,55

A05 Manutenzione edifici € 105.397,72

(16)

La previsione iniziale, pari ad € 55.771,21 è stata oggetto di modifica per € 49.626,51. La programmazione definitiva ammonta a € 105.397,72. A fine esercizio risultano impegnati complessivamente € 87.719,90, di cui € 75.772,40 pagati e € 11.947,50 rimasti da pagare. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 17.677,82

Acquisto di beni di consumo (accessori per uffici, e materiale tecnico) 13.951,83 Acquisto di servizi e utilizzo di beni: manutenzioni, utenze e canoni, sorveglianza 73.768,07 Totale spese impegnate 87.719,90

P04 Scambi e Viaggi € 430.847,36

La previsione iniziale, pari ad € 106.943,22 è stata oggetto di modifica per € 323.904,14. La programmazione definitiva ammonta a € 430.847,36. A fine esercizio risultano complessivamente impegnati e pagati € 419.849,88. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 10.997,48.

Spese di personale e servizi di trasferta 2.715,84

Acquisto di servizi, viaggi…. 416.794,04

Rimborsi 340,00

Totale spese impegnate 419.849,88 Le spese impegnate riguardano i sottoprogetti:

• Scambio culturale con la Baviera

• Scambio culturale con la Svezia

• Scambio Francoforte

• Scambio culturale con la Francia

• Stage linguistico di lingua inglese

• Stage Berlino

Sono inclusi tutti i viaggi di istruzione e le visite didattiche

P11 Tecnologie Certificazioni e Servizi on-line € 46.558,97

(17)

Spese di personale 1.776,47

Beni di consumo (materiale tecnico e informatico) 8.542,83

Acquisto di servizi e utilizzo di beni 15.662,08

Beni di investimento 8.255,85

Le spese impegnate riguardano i sottoprogetti:

• Certificazione lingua tedesca DSD - ÖSD

• Nuove tecnologie – Scuola e servizi on line – Master-Com

• Certificazioni in lingua inglese PET-BEC-FCE

• ECDL

P15 Formazione d’istituto € 29.435,26

Somme rimaste da pagare (residui passivi) 0,00 Disponibilità finanziaria residua 10.150,93

Altre spese 780,00

Le spese impegnate riguardano i compensi di esperti interni ed esterni che hanno svolto formazione al personale (corso lingua inglese docenti primaria).

P20 Diritto e dovere all’istruzione € 107.268,65

(18)

La previsione iniziale, pari ad € 41.546,49 è stata oggetto di modifica per € 65.722,16. La programmazione definitiva ammonta a € 107.268,65. A fine esercizio risultano impegnati e pagati € 74.430,70. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 32.837,95.

Spese di personale (corsi recupero O.M.92- assistenti lingua straniera) 33.607,16

Beni di consumo 10.351,79

Acquisto di servizi e utilizzo di beni: (formazione, trasferte, pubblicità ..) 10.056,75

Altre spese (borse di studio, reti di scuole) 20.415,00

• Alternanza scuola-lavoro

• IeFP operatore amministrativo

• Orientamento in ingresso

• Orientamento post-diploma

• Cittadinanza e costituzione

• Stage estivi

• Assistenti lingua straniera

• LES

• Wedebate

P21 Favorire l’integrazione € 52.535,04

La previsione iniziale, pari ad € 20.897,07 è stata oggetto di modifica per € 31.637,97. La programmazione definitiva ammonta a € 52.535,04. A fine esercizio risultano complessivamente impegnati e pagati € 32.183,14. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 20.351,90

Spese di personale (alfabetizzazione e intercultura) 7.148,01

Beni di consumo

Acquisto di servizi ed utilizzo di beni (stage Malta) Altre spese (partecipazione reti)

311,13 24.624,00 100,00 Totale spese impegnate 32.183,14

• Integrazione e sostegno al disabile

• Alfabetizzazione e intercultura

• Multikulturalità

(19)

P23 Attività ludico sportive e culturali € 42.661,10

Beni di consumo (cancelleria, materiale tecnico-specialistico) 3.914,84 Acquisto di servizi e utilizzo di beni: (prestazioni specialistiche, trasferte, altri canoni,) 17.931,04

• Teatrardanzando

• Laboratorio teatrale Ghedi

• Bioarchitettura

• Cineforum d’istituto

• Cineforum in lingua straniera

• Giornata della solidarietà

• Attività sportiva Leno-Ghedi

• Capirola in arte

• In diretta con la storia

• L’Italia tra legalità, illegalità e criminalità

P24 Attenzione all’adolescente € 46.215,57

Variazioni + 0,00

La previsione iniziale, pari ad € 46.215,57 non è stata oggetto di modifica. La programmazione definitiva ammonta a € 46.215,57. A fine esercizio risultano impegnati e pagati € 24.502,30. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 21.713,27

Beni di consumo (cancelleria) 640,85

Acquisto di servizi e utilizzo di beni: (consulenze, trasferte Italia e estero) 22.119,74

(20)

• Educazione alla salute-Sportello d’ascolto

• Calamaio

• Alla ricerca del proprio clown

• Giornata della solidarietà

• La costruzione del genere

• Comenius – Immigration and European identity

• Comenius – La revue des adolescents

P25 Beatifull Mind € 33.843,03

La previsione iniziale, pari ad € 7.738,19 è stata oggetto di modifica per € 26.104,84. La programmazione definitiva ammonta a € 33.843,03. A fine esercizio risultano impegnati e pagati complessivamente € 26.658,00. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 5.185,03.

Acquisto di servizi e utilizzo di beni: (iscrizioni gare, trasferte, ) 13.871,35

Altre spese 413,00

Totale spese impegnate 28.658,00 Le spese impegnate riguardano i sottoprogetti

• Gara Nazionale CAT

• Robot per tutti

• L’indagine scientifica

• Problem solving

• Disfidiamoci

• Pitagora

• Gare progetto Cinque-Igea-Erica-Mercurio

•

P27 Migliorare i servizi € 19.163,50

Variazioni + 0,00

La previsione iniziale, pari ad € 19.163,50 non è stata oggetto di modifica. A fine esercizio risultano impegnati e pagati complessivamente € 2.454,13. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 16.709,37.

(21)

Beni di consumo (libri, pubblicazioni, materiale tecnico, audiovisivi) 2.454,13 Totale spese impegnate 2.454,13

• Laboratorio audiovisivi

• Orizzonti di studio

• Libriamoci

P28 Aprirsi al territorio € 51.219,06

La previsione iniziale, pari ad € 13.716,34 è stata oggetto di modifica per € 37.502,72. La programmazione definitiva ammonta a € 51.219,06. A fine esercizio risultano impegnati e pagati complessivamente € 17.497,93. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 33.721,13.

Beni di consumo (cancelleria) 3.063,78

Acquisto di servizi e utilizzo di beni: (trasferte, convegni, quarantennale Capirola) 3.168,60

Altre spese 500,00

• CLIL

• Archivio storico

• Book in progress

• Corso post-diploma

• Quarantennale Capirola

P30 Regolamenti e norme € 22.626,30

(22)

Spese di personale 12.394,20 Acquisto di servizi e utilizzo di beni: (assistenza medico-sanitaria) 1.819,11 Totale spese impegnate 14.213,31

• Privacy

• La sicurezza nella scuola

• Qualità

P33 Generazione Web € 137.650,56

Acquisto di servizi e utilizzo di beni 462,12

Beni di investimento (generazione web 3) Rimborsi

100.407,22 60,00 Totale spese impegnate 103.358,88

P34 Rete Generale “Bassa Bresciana” € 108.024,83

Programmazione iniziale 0,00

La previsione iniziale, pari ad € 0,00 è stata oggetto di modifica per € 108.024,83. La programmazione definitiva ammonta a € 108.024,83. A fine esercizio risultano impegnati e pagati € 74.983,64. E’ stata perciò realizzata un’economia di € 33.041,19.

(23)

Il progetto nasce in corso d’anno a seguito assegnazione di risorse per la realizzazione del successo scolastico-formativo, contrasto alla dispersione scolastica (decreto n.42 del 12/02/2014) e innovazione tecnologica alle reti di scuole (decreti n.43-44 del 12/02/2014). Partecipano a questo progetto le istituzioni scolastiche della bassa bresciana.

Per quanto attiene alle spese impegnate nell’esercizio finanziario 2014, si precisa:

• che l’ammontare dei pagamenti, per ogni Attività/Progetto, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva;

• che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari;

• che sulle fatture risultano apposti gli estremi della presa in carico e, ove previsto, il numero d’inventario;

• che le fatture e le pezze giustificative dei pagamenti eseguiti sono depositate presso l’ufficio di segreteria della Scuola e fanno parte integrante delle documentazione contabile dell’esercizio finanziario 2014;

• che il fondo minute spese è stato reintegrato in bilancio entro il 31/12/2014;

• che non si sono tenute gestioni fuori bilancio;

• che alla data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2014 in quanto i termini non sono ancora scaduti.

Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria, si sottopone ai Revisori dei Conti l’esamine del Conto Consuntivo 2014 al fine di verificare la regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale.

Il Conto Consuntivo 2014, dopo l’esame dei Revisori dei Conti, verrà sottoposto per l’approvazione da parte del Consiglio di Istituto.

Leno, 14/03/2015

IL Direttore S.G.A. Il Dirigente Scolastico

Valeria Botti Prof.ssa Ermelina Ravelli