IRCCS – CROB DI RIONERO IN VULTURE
Costituzione Fondi contrattuali del Comparto definitivi al 31.12.2018 e provvisori al 01.01.2019.
Relazione illustrativa
Illustrazione degli aspetti procedurali, sintesi del contenuto dell’atto di costituzione ed autodichiarazione relative agli adempimenti della legge
Atto di costituzione Deliberazione del Direttore Generale
Periodo temporale di riferimento Anno 2018 definitivo e anno 2019 provvisorio
Composizione
della delegazione trattante
Parte Pubblica (ruoli/qualifiche ricoperti):
delegazione trattante costituita giusta deliberazioni del Direttore Generale NN°
341 del 2/7/2015, 344 del 3/7/2015 e 411 del 18/7/2016
Organizzazioni sindacali ammesse alla contrattazione (elenco sigle):
F P CGIL;
CISL;
UIL FPL;
FIALS;
FSI NURSIND
Soggetti destinatari Personale comparto Sanità Materie trattate
Determinazione definitiva dei Fondi contrattuali per l’anno 2018 e quantificazione provvisoria per l’anno 2019
Rispetto dell’iter adempimenti procedurale e degli atti propedeutici e successivi alla contrattazione
Intervento
dell’Organo di controllo interno.
Allegazione della Certificazione dell’Organo di controllo interno alla Relazione illustrativa.
il presente documento è allegato alla deliberazione di costituzione dei fondi ed in uno alla stessa viene trasmesso al Collegio Sindacale
Per la Certificazione del Collegio sindacale si faccia riferimento al verbale dello steso Collegio
Attestazione del rispetto degli obblighi di legge che in caso di inadempimento comportano la sanzione del divieto di erogazione della retribuzione accessoria
È stato adottato il Piano della performance previsto dall’art. 10 del D.Lgs.
150/2009?
L’Istituto ha adottato il Piano della Performance con Deliberazione del Direttore Generale n. 71 del 31/01/2019.
La valutazione finale sul grado di raggiungimento degli obiettivi è effettuata dall’Organismo Indipendente di Valutazione sulla base delle relazioni all’uopo predisposte dalle singole strutture.
È stato adottato il Programma triennale per la trasparenza e l’integrità previsto dall’art. 10, comma 8, lettera a) del d.lgs. 33/2013?
Il Programma triennale per la trasparenza e l’integrità, nonché il piano anticorruzione sono stati adottati con Deliberazione del Direttore Generale n. 58 del 28/01/2019 ed è pubblicato sul sito aziendale.
È stato assolto l’obbligo di pubblicazione di cui ai commi 6 e 8 dell’art. 11 del D.Lgs. 150/2009? Sì, questa Azienda ha assolto gli obblighi di pubblicazione di che trattasi, oggi previsti dall’art. 10 del D. Lgs. n. 33/2013.
La Relazione della Performance è stata validata dall’OIV ai sensi dell’articolo 14, comma 6 del d.lgs. n. 150/2009?
L’OIV ha validato la relazione sulla Performance relativa all’anno 2017 in data 25/06/2018, la relazione relativa all’anno 2018 non è stata ancora approvata dall’organo di indirizzo politico/amministrativo e pertanto non ancora validata dallo stesso OIV.
Eventuali osservazioni =============
lllustrazione degli aspetti relativi alla modalità di costituzione e quantificazione dei fondi(Attestazione della compatibilità con i vincoli derivanti da norme di legge e di contratto nazionale –modalità di utilizzo delle risorse accessorie - risultati attesi - altre informazioni utili)
Il CCNL relativo al personale del comparto sanità triennio 2016/2018 prevede, a decorrere dall’anno 2018 la istituzione di 2 nuovi fondi, in sostituzione dei fondi per la contrattazione integrativa vigenti fino al 31/12/2017.
La quantificazione delle risorse dei fondi contrattuali del Comparto al 31/12/2018 (defnitiva) e per il 2019 (provvisoria) è stata determinata dall’Istituto, ai sensi del CCNL 2016/2018 sottoscritto in data 21/05/2018 e delle vigenti norme, ed è stata formalmente espressa con la presente relazione, ed è avvenuta, complessivamente, nel rispetto dell’art. 23, comma 2, del Decreto Legislativo N° 75/2017.
I Fondi del Comparto Sanità:
Fondo condizioni di lavoro e incarichi ex art. 80 del CCNL relativo al personale del comparto sanità triennio 2016/2018.
Le risorse del fondo sopra indicato, al netto delle risorse già destinate agli incarichi di posizione e coordinamento relativi ad annualità precedenti, sono annualmente rese disponibili per i seguenti utilizzi:
a) compensi di lavoro straordinario di cui all’art. 31 (Lavoro straordinario) del CCNL comparto sanità 2016/2018;
b) indennità correlate alle condizioni di lavoro di cui al Titolo VIII, capo III - Indennità (indennità per particolari condizioni di lavoro, turni notturni e/o festivi, indennità per reperibilità, etc.) del CCNL comparto sanità 2016/2018 secondo la disciplina ivi prevista;
c) indennità d’incarico correlata agli incarichi funzionali di cui all’art. 20, comma 3, (Trattamento economico accessorio degli incarichi) e indennità di coordinamento ad esaurimento di cui all’art.21 (Indennità di coordinamento ad esaurimento) del CCNL comparto sanità 2016/2018 e secondo la disciplina ivi stabilita;
d) valore comune delle ex indennità di qualificazione professionale dell’art. 45, commi 1 e 2 del CCNL 1/9/1995 (Indennità di qualificazione professionale e valorizzazione delle responsabilità) e dell’ art.2, comma 3, del CCNL 27/6/1996 (Rideterminazione del finanziamento del fondo per la corresponsione del trattamento accessorio legato alle posizioni di lavoro) e indennità professionale specifica di cui alla Tabella C del CCNL del 5/6/2006 nei valori e secondo la disciplina dei previgenti CCNL.
Fondo premialità e fasce ex art. 81 del CCNL relativo al personale del comparto sanità triennio 2016/2018.
Le risorse del Fondo di cui al presente articolo - al netto delle somme non utilizzabili, in quanto destinate alla copertura dei differenziali retributivi del personale che abbia conseguito la progressione economica in anni precedenti, nonché al lordo delle medesime somme nuovamente utilizzabili a seguito della cessazione dello stesso personale - sono annualmente rese disponibili per i seguenti utilizzi:
a) premi correlati alla performance organizzativa;
b) premi correlati alla performance individuale;
c) attribuzione selettiva di nuove fasce retributive e conseguente copertura dei relativi differenziali retributivi con risorse certe e stabili;
d) eventuale trasferimento di risorse, su base annuale, al “Fondo condizioni di lavoro e incarichi” di cui all’art. 80 del CCNL comparto sanità 2016/2018;
e) misure di welfare integrativo in favore del personale secondo la disciplina di cui all’art.94 (Welfare integrativo) del CCNL comparto sanità 2016/2018;
f) trattamenti economici accessori previsti da specifiche disposizioni di legge a valere esclusivamente sulle risorse di cui al comma 4, lett. d) del più volte citato CCNL comparto sanità 2016/2018.
Ai sensi del comma 7 dell’art. 81 del CCNL sopra citato, alle risorse rese disponibili ai sensi del comma 6 dell’art. 80 del CCNL 2016/2018 sono altresì sommate eventuali risorse residue, relative a precedenti annualità, del presente Fondo, nonché del “Fondo condizioni di lavoro e incarichi”, stanziate a bilancio e certificate dagli organi di controllo, qualora non sia stato possibile utilizzarle integralmente.
Le risorse del fondo, destinate alla corresponsione dei premi correlati alla performance organizzativa e individuale, saranno erogate sulla base del sistema di valutazione dell’Istituto.
Relazione tecnico – finanziaria
La costituzione dei fondi per la contrattazione integrativa anni 2018 - 2019
In applicazione delle disposizioni normative di cui all’art. 23 del Decreto Legislativo N° 75 del 25/5/2017 ed in conformità a quanto previsto dal CCNL comparto Sanità triennio 2016/2018 i fondi per l’anno 2018 sono quantificati come di seguito:
1. Fondo condizioni di lavoro e incarichi ex art. 80 del CCNL
relativo al personale del comparto sanità triennio 2016/2018 Euro 940.766,74 2. Fondo premialità e fasce ex art. 81 del CCNL relativo al
personale del comparto sanità triennio 2016/2018 Euro 687.603,48
per un totale complessivo di Euro 1.628.370,22 pari al complessivo importo dei fondi costituiti per l’anno 2016 maggiorato dell’importo di Euro 16.967,09 pari all’incremento contrattuale delle progressioni orizzontali, non rientrante nel limite di cui all’art. 23, comma 2, del D. Lgs. N° 75/2017 , giusta art. 11 del Decreto Legge 14/12/2018, N° 135.
La costituzione dei fondi sopra citati è di seguito riportata:
FONDO CONDIZIONI DI LAVORO E INCARICHI ART. 80 CCNL COMPARTO 2016/2018
DESCRIZIONE DELLE VOCI CHE COMPONGONO IL FONDO
DISPOSIZIONE CONTRATTUALE (CCNL COMPARTO SANITA' 2016/2018)
IMPORTO 31/12/2018
IMPORTO 2019
Fondo per i compensi di lavoro straordinario e per la remunerazione di particolari condizioni di disagio, pericolo o danno anno 2017
Art. 80 - comma 2
- lett. a) € 516.785,13 € 516.785,13 Risorse destinate alle indennità di funzione dei titolari di posizione
organizzativa e delle funzioni di coordinamento di cui agli artt. 36 del CCNL del 7/4/1999, 11 del CCNL del 20/9/2001 e 49 del CCNL integrativo del 20/9/2001 (Misura dell’indennità di funzione) e agli artt. 10 del CCNL del 20/9/2001 (II biennio), 5 del CCNL integrativo del 20/9/2001 e 4 del CCNL del 10/4/2008 (Coordinamento)
Art. 80 - comma 2
- lett. b1) € 77.854,56 € 77.854,56 Risorse destinate alla corresponsione del valore comune delle ex
indennità di qualificazione professionale dell’art. 45, commi 1 e 2 del CCNL 1/9/1995 (Indennità di qualificazione professionale e
valorizzazione delle responsabilità) e dell’ art.2, comma 3, del CCNL 27/6/1996( Rideterminazione del finanziamento del fondo per la corresponsione del trattamento accessorio legato alle posizioni di lavoro)
Art. 80 - comma 2
- lett. b2) € 234.081,05 € 234.081,05 Risorse destinate alla corresponsione dell’indennità professionale
specifica di cui alla Tabella C del CCNL del 5/6/2006
Art. 80 - comma 2
- lett. b3) € 112.046,00 € 112.046,00 Incremento di un importo, su base annua, pari a Euro 91,00 per le
unità di personale destinatarie del presente CCNL in servizio alla data del 31/12/2015, a decorrere dal 31/12/2018 e a valere dall’anno 2019
Art. 80 - comma 3
- lett. a) € - € - Incremento con le risorse determinate, a partire dall’anno 2018, in
applicazione dell’articolo 39, comma 4 lett. b) e d) e comma 8 del CCNL 7/4/1999 (Fondo per il finanziamento delle fasce retributive, delle posizioni organizzative, del valore comune delle ex indennità di qualificazione professionale e dell’indennità professionale specifica), nel rispetto delle linee di indirizzo emanate a livello regionale di cui all’art. 6, comma 1, lett. b) e c) (Confronto regionale);
Art. 80 - comma 3
- lett. b) € - € - Incremento dell'importo corrispondente alle retribuzioni individuali di
anzianità che non saranno più corrisposte al personale cessato dal servizio a partire dal 2018; l’importo confluisce stabilmente nel Fondo dell’anno successivo alla cessazione dal servizio in misura intera in ragione d’anno
Art. 80 - comma 3
- lett. c) € - € - Incremento, importi variabili di anno in anno della quota di risorse
trasferita, su base annuale, dal Fondo premialità e fasce, ai sensi
dell’art. 81, comma 6, lett.d (Fondo premialità e fasce). Art. 80 - comma 4 € - € -
IMPORTO DEL FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE € 940.766,74 € 940.766,74
FONDO PREMIALITA' E FASCE ART. 81 CCNL COMPARTO 2016/2018
DESCRIZIONE DELLE VOCI CHE COMPONGONO IL FONDO
DISPOSIZIONE CONTRATTUALE (CCNL COMPARTO
SANITA' 2016/2018)
IMPORTO 31/12/2018
IMPORTO 2019 Risorse destinate al finanziamento delle fasce retributive
del precedente Fondo per il finanziamento delle fasce retributive, delle posizioni organizzative, del valore comune delle ex indennità di qualificazione professionale e dell’indennità professionale specifica
Art. 81 - comma 2 - lett. a) € 500.364,39 € 500.364,39 Risorse stabili del precedente Fondo della produttività
collettiva per il miglioramento dei servizi e per il premio della qualità delle prestazioni individuali
Art. 81 - comma 2 - lett. b) € 170.272,00 € 170.272,00 Incremento dell'importo calcolato in rapporto al nuovo
valore della fasce attribuite che gravano sul fondo per effetto di quanto previsto dall’art. 76 (Incremento degli stipendi tabellari) art. 11 del Decreto Legge 14/12/2018, N° 135.l.
Art. 81 - comma 3 - lett. a) € 16.967,09 € 16.967,09
Incremento con le risorse determinate, a partire dall’anno 2018, in applicazione dell’articolo 39, comma 4, lett. b) e d) e comma 8 del CCNL 7/4/1999 (Fondo per il finanziamento delle fasce retributive, delle posizioni organizzative, del valore comune delle ex indennità di qualificazione professionale e dell’indennità professionale specifica), nel rispetto delle linee di indirizzo emanate a livello regionale di cui all’art. 6, comma 1, lett. b) e c) (Confronto regionale)
Art. 81 - comma 3 - lett. b) € - € -
Incremento con le risorse non consolidate regionali derivanti dall’applicazione delle disposizioni di cui all’art. 38, comma 4, lett.b) e comma 5 del CCNL del 7/4/1999 (Fondo della produttività collettiva per il miglioramento dei servizi e per il premio della qualità delle prestazioni individuali) come modificato dall’art.
33, comma 1, del CCNL del 19/4/2004 (Risorse per la contrattazione integrativa), alle condizioni e con i vincoli ivi indicati, con destinazione alle finalità di cui al comma 6 lettere a) e b), nel rispetto delle linee di indirizzo emanate a livello regionale ai sensi dell’art.6, comma 1, lett. a) (Confronto regionale)
Art. 81 - comma 4 - lett. a) € - € -
Incremento con le risorse derivanti dall’applicazione
dell’articolo 43 della legge n. 449/1997 Art. 81 - comma 4 - lett. b) € - € - Incremento con la quota di risparmi conseguiti e
certificati in attuazione dell’articolo 16, commi 4, 5 e 6 del decreto legge 6 luglio 2011, n. 98
Art. 81 - comma 4 - lett. c) € - € - Incremento con le risorse derivanti da disposizioni di
legge che prevedano specifici trattamenti economici in favore del personale, coerenti con le finalità del presente Fondo, tra cui a titolo esemplificativo e non esaustivo quelle di cui all’articolo dall’art. 113, D. Lgs. n. 50/2016 e quelle di cui agli artt. 10, comma 4, e 12 del DPCM del 27.3.2000
Art. 81 - comma 4 - lett. d) € - € -
Incremento con gli importi corrispondenti ai ratei di RIA del personale cessato dal servizio nel corso dell’anno precedente, calcolati in misura pari alle mensilità residue dopo la cessazione, computandosi a tal fine, oltre ai ratei di tredicesima mensilità, le frazioni di mese superiori a quindici giorni
Art. 81 - comma 4 - lett. e) € 1.325,91 € 1.325,91
Decurtazione dell'incremento con gli importi corrispondenti ai ratei di RIA del personale cessato dal servizio nel corso dell’anno precedente, calcolati in misura pari alle mensilità residue dopo la cessazione, computandosi a tal fine, oltre ai ratei di tredicesima mensilità, le frazioni di mese superiori a quindici giorni - ai sensi e per gli effetti dell'art. 23, comma 2 del D. Lgs.
N° 75/2017
Art. 81 - comma 5 -€ 1.325,91 -€ 1.325,91
IMPORTO DEL FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE € 687.603,48 € 687.603,48
Nell’ambito del Fondo Premialità e Fasce (art. 81 CCNL comparto 2016/2018), previo accordo decentrato convenuto in data 27/02/2019, saranno attribuite nuove progressioni orizzontali, al personale dipendente del comparto, per un importo massimo di Euro 69.917,76, determinato come segue:
PROSPETTO QUANTIFICAZIONE IMPORTO UTILIZZABILE PER ATTRIBUZIONE PROGRESSIONI ORIZZONTALI
DESCRIZIONE IMPORTO
RISPARMIO PROGRESSIONI ORIZZONTALI PER PENSIONAMENTI PREVISTI NEL CORSO DELL'ANNO 2019 € 9.678,70 RISPARMIO PROGRESSIONI ORIZZONTALI PER PENSIONAMENTI AVVENUTI NEL CORSO DELL'ANNO 2018 € 35.841,52 INCREMENTO INCIDENTE SULL'ANNO 2019 PER IL NUOVO VALORE DELLE FASCE IN APPLICAZIONE DEL CCNL
COMPARTO SANITA' 2016/2018 € 19.397,54
PROBABILE NON SPESO ANNO 2018 € 5.000,00
TOTALE DISPONIBILE UTILIZZABILE PER ATTRIBUZIONE PROGRESSIONI ORIZZONTALI € 69.917,76
Risorse temporaneamente allocate all’esterno del fondo Voce non presente
Definizione delle poste di destinazione dei Fondi per la contrattazione integrativa
La destinazione dei fondi tiene conto della stima, per l’anno 2019, delle componenti di costo che determinano i trattamenti economici in godimento del personale in servizio.
Le risorse dei fondi sono per lo più destinate ad utilizzi non disponibili in quanto già definiti dai contratti collettivi nazionali e per effetto delle relative dinamiche retributive, ovvero nell’ambito di precedenti accordi aziendali; Le destinazioni, di seguito specificate, tengono conto degli atti adottati dall’Istituto e dell’effettivo andamento, ad oggi, della spesa.
Fondo condizioni di lavoro e incarichi ex art. 80 del CCNL relativo al personale del comparto sanità triennio 2016/2018.
DESCRIZIONE ISTITUTI CONTRATTUALI IMPORTO STIMATO anno 2019
Stima indennità turno, rischio, disagio, altre indennità 431.592,65
Stima straordinario 85.192,48
Stima coordinamento 34.854,56
Stima posizioni organizzative 43.000,00
Stima valore comune delle ex indennità di qualificazione professionale (ind.
conglobata)
234.081,05
Stima indennità prof.le specifica e rischio radiologico 112.046,00
TOTALE 940.766,74
Fondo premialità e fasce ex art. 81 del CCNL relativo al personale del comparto sanità triennio 2016/2018.
DESCRIZIONE ISTITUTI CONTRATTUALI IMPORTO STIMATO anno 2019
Stima fascia retributiva superiore 517.331,48
Stima premialità 170.272,00
TOTALE 687.603,48
TOTALE STIMA DESTINAZIONI FONDI DA SOTTOPORRE A CERTIFICAZIONE
1.628.370,22
Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione
DESCRIZIONE IMPORTO STIMATO anno
2019
Destinazioni non disponibili 1.458.098,22
Destinazioni disponibili 170.272,00
TOTALE DESTINAZIONI FONDI DA SOTTOPORRE A CERTIFICAZIONE 1.628.370,22
Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del fondo
Voce non presente
Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale
Le risorse dei fondi sottoposti a certificazione ammontano a complessivi € 1.628.370,22; le destinazioni di utilizzo ammontano anch’esse ad € 1.628.370,22 e sono pertanto tutte finanziate con le risorse dei Fondi sottoposte a certificazione.
Si dà atto che i premi correlati alla performance organizzativa e individuale, saranno erogati sulla base del sistema di valutazione dell’Istituto.
Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo dell’anno precedente
Schema generale riassuntivo di costituzione dei Fondi dell’anno 2018 e confronto con i corrispondenti Fondi dell’anno 2017 FONDO CONDIZIONI DI LAVORO E INCARICHI
EX ART. 80 DEL CCNL RELATIVO AL PERSONALE DEL COMPARTO SANITÀ TRIENNIO 2016/2018
Anno 2018 Anno 2017 Differenza 2018- 2017
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità
Risorse Fondo per i compensi di lavoro straordinario e per la remunerazione di particolari condizioni di disagio, pericolo o danno anno 2017
516.785,13 516.785,13 0,00
DA FONDOPER IL FINANZIAMENTO DELLE FASCE RETRIBUTIVE, DELLE POSIZIONI ORGANIZZATIVE, DEL
VALORE COMUNE DELLE EX INDENNITA' DI QUALIFICAZIONE PROFESSIONALE E DELL'INDENNITA'
PROFESSIONALE SPECIFICA ANNO 2017:
- Risorse destinate alle indennità di funzione dei titolari di posizione organizzativa e delle funzioni di coordinamento di cui agli artt. 36 del CCNL del 7/4/1999, 11 del CCNL del 20/9/2001 e 49 del CCNL integrativo del 20/9/2001 (Misura dell’indennità di funzione) e agli artt. 10 del CCNL del 20/9/2001 (II biennio), 5 del CCNL integrativo del 20/9/2001 e 4 del CCNL del 10/4/2008 (Coordinamento
- Risorse destinate alla corresponsione del valore comune delle ex indennità di qualificazione professionale dell’art. 45, commi 1 e 2 del CCNL 1/9/1995 (Indennità di qualificazione professionale e valorizzazione delle responsabilità) e dell’ art.2, comma 3, del CCNL 27/6/1996( Rideterminazione del finanziamento del fondo per la corresponsione del trattamento accessorio legato alle posizioni di lavoro)
- Risorse destinate alla corresponsione dell’indennità professionale specifica di cui alla Tabella C del CCNL del 5/6/2006
77.854,56
234.081,05
112.046,00
77.854,56
234.081,05
112.046,00
0,00
0,00
0,00
TOTALE risorse fisse e stabili 940.766,74 940.766,74 0,00
Risorse variabili 0,00 0,00 0,00
TOTALE risorse variabili 0,00 0,00 0,00
TOTALE FONDO 940.766,74 940.766,74 0,00
Decurtazioni del Fondo 0,00 0,00 0,00
TOTALE FONDO AL NETTO DELLE DECURTAZIONI 940.766,74 940.766,74 0,00
Risorse del fondo sottoposte a certificazione Anno 2018 Anno 2017 Differenza 2018/2017
Risorse fisse 940.766,74 940.766,74 0,00
Risorse variabili 0,00 0,00 0,00
Decurtazioni 0,00 0,00 0,00 TOTALE risorse del Fondo sottoposto a certificazione 940.766,74 940.766,74 0,00
FONDO PREMIALITA’ E FASCE EX ART. 81 DEL CCNL RELATIVO AL PERSONALE DEL
COMPARTO SANITÀ TRIENNIO 2016/2018
Anno 2018 Anno 2017 Differenza
2018-2017 Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità
- Risorse stabili del precedente Fondo della produttività collettiva per il miglioramento dei servizi e per il premio della qualità delle prestazioni individuali
170.272,00 170.272,00 0,00
DA FONDOPER IL FINANZIAMENTO DELLE FASCE RETRIBUTIVE, DELLE POSIZIONI ORGANIZZATIVE, DEL
VALORE COMUNE DELLE EX INDENNITA' DI QUALIFICAZIONE PROFESSIONALE E DELL'INDENNITA'
PROFESSIONALE SPECIFICA ANNO 2017:
- Risorse destinate al finanziamento delle fasce retributive del precedente Fondo per il finanziamento delle fasce retributive, delle posizioni organizzative, del valore comune delle ex indennità di qualificazione professionale e dell’indennità professionale specifica
500.364,39 500.364,39 0,00
- Incremento dell'importo calcolato in rapporto al nuovo valore della fasce attribuite che gravano sul fondo per effetto di quanto previsto dall’art. 76 (Incremento degli stipendi tabellari)
16.967,09 0,00 16.967,09
- Incremento con gli importi corrispondenti ai ratei di RIA del personale cessato dal servizio nel corso dell’anno precedente, calcolati in misura pari alle mensilità residue dopo la cessazione, computandosi a tal fine, oltre ai ratei di tredicesima mensilità, le frazioni di mese superiori a quindici giorni
1.325,91 0,00 1.325,91
TOTALE risorse fisse e stabili 688.929,39 670.636,39 18.293,00 Risorse variabili 0,00 0,00 0,00
TOTALE risorse variabili 0,00 0,00 0,00
TOTALE FONDO 688.929,39 670.636,39 18.293,00
Decurtazioni del Fondo
Decurtazione dell'incremento con gli importi corrispondenti ai ratei di RIA del personale cessato dal servizio nel corso dell’anno precedente, calcolati in misura pari alle mensilità residue dopo la cessazione, computandosi a tal fine, oltre ai ratei di tredicesima mensilità, le frazioni di mese superiori a quindici giorni - ai sensi e per gli effetti dell'art. 23, comma 2 del D. Lgs. N° 75/2017
-1.325,91 -0,00 -1.325,91
Totale decurtazioni -1.325.91 -0,00 -1.325.91
TOTALE FONDO al netto delle decurtazioni 687.603,48 670.636,39 16.967,09
Risorse del fondo sottoposte a certificazione Anno 2018 Anno 2017 Differenza 2018/2017
Risorse fisse 688.929,39 670.636,39 18.293,00
Risorse variabili 0,00 0,00 0,00
Decurtazioni -1.325,91 0,00 -1.325,91
TOTALE risorse del Fondo sottoposto a certificazione 687.603,48 670.636,39 16.967,09 Per effetto della riduzione dei fondi da 3 a 2 in applicazione del CCNL relativo al personale del comparto sanità triennio 2016/2018, l’importo dei fondi per la contrattazione integrativa dell’anno 2017 è stato indicato già al netto delle decurtazioni effettuate fino all’anno 2017.
Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
- Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione.
Il programma informatico di gestione paghe in uso presso l’Azienda consente di monitorare le diverse voci retributive che attingono ai fondi aziendali, distinguendo tra le diverse Aree della Dirigenza ed il comparto. I dati possono essere variamente aggregati, per diverse necessità informative, in relazione non solo agli specifici profili professionali, ma anche in relazione ai diversi centri di costo aziendali, nonché in relazione all’epoca del pagamento.
E’ possibile ottenere report per ciascun fondo ed anno di riferimento, per ogni possibile confronto.
Ai fini del raccordo con la contabilità generale, sono istituiti specifici conti, nell’ambito delle voci di bilancio relative al “Costo del personale”, che fanno riferimento agli istituti contrattuali regolati a valere sui fondi aziendali (Oneri connessi al fondo Premialità e fasce – oneri connessi al fondo condizioni di lavoro e incarichi - straordinario, reperibilità, rischio, etc ).
Nel bilancio di previsione per l’esercizio 2018, adottato con Deliberazione del Direttore Generale n. 739 del 9/11/2018, il costo complessivo del personale è stato stimato in Euro 21.797.000,00 di cui Euro 11.646.000,00 per il personale del comparto, tenuto conto dello stato di attuazione e progressiva implementazione dello stesso.
- Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato.
Si attesta che i fondi di cui sopra sono costituiti nel rispetto dei limiti previsti dalla normativa vigente.
- Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo
Con riferimento alla struttura del bilancio aziendale, si conferma che le voci retributive aggregate ai fondi di che trattasi sono comprese all’interno del costo del personale, così come gli oneri a carico ente, secondo quanto previsto dalla normativa regionale e dal piano dei conti aziendale.
Non ci sono oneri indiretti senza copertura di bilancio.
