ISTITUZIONE SCOLASTICA COMPRENSIVA DELLA SCUOLA DELL'INFANZIA, PRIMARIA E SECONDARIA DI 1° GRADO
UNITÉ DES COMMUNES VALDÔTAINES MONT EMILIUS 1 INSTITUTION SCOLAIRE INCLUANT: ÉCOLES MATERNELLES,
PRIMAIRES ET SECONDAIRE DE 1ER DEGRÉ
UNITÉ DES COMMUNES VALDÔTAINES MONT EMILIUS 1 D.L.C.P.S. 11.11.1946, N. 365 - D.P.R. 31.10.1975, N. 861
Via Saint-Barthélémy n. 7 11020 NUS (AO) Telefono 0165 766624 Fax 0165 766314 e.mail is-memilius1@regione.vda.it pec is-memilius1@pec.regione.vda.it codice fiscale n. 91040650078
DELIBERAZIONE N. 4 / 2020
Il giorno 20 (venti) del mese di aprile dell’anno duemilaventi, alle ore 16.00, regolarmente convocato dal Presidente, si è riunito in videoconferenza il Consiglio di Istituto.
All’appello nominale risultano presenti i Signori:
PRESENTE ASSENTE
LO BAIDO Francesco Dirigente scolastico X
BATTAGLIA Caterina Genitore X
BIANQUIN Nicole Genitore X
BRUNOD Piero Genitore X
FLORIO Andrea Genitore X
PELOSO Sonia Genitore X
PEPE Nicola Genitore X
NOZ Micaela Genitore X
VILLELLA Barbara Genitore X
BALLIANA Mirella Docente X
CORDEL Carla Docente X
CLUSAZ Cristina Docente X
PERRON Orietta Docente X
PERRUQUET Arianne Docente X
ROSSET Lorenzina Docente X
TACCHINO Paola Docente X
VENTRICE Alessandra Docente X
LONGO CANTISANI Karin Personale ATA X
ROSSET Patrizia Personale ATA X
Partecipa alla seduta il Capo dei servizi di segreteria, Sig.ra ZUZANIUK Alexia M.-A.
Presiede l’adunanza il Presidente Sig. BRUNOD Piero.
Funge da segretario Sig.ra PERRUQUET Arianne.
Constatata la validità dell’adunanza, il Presidente dichiara aperta la seduta alle ore 16.00.
Il Consiglio di Istituto procede ai seguenti atti:
OGGETTO: Approvazione del Conto Consuntivo 2019.
Protocollo 0001688/2020 del 24/04/2020
04/20.04.2020 Approvazione del Conto Consuntivo 2019.
IL CONSIGLIO D’ISTITUTO
• VISTA la Legge Regionale 26 luglio 2000, n. 19 recante “Autonomia delle Istituzioni scolastiche”;
• VISTA la Legge Regionale 3 agosto 2016, n. 18 recante “Disposizioni per l'armonizzazione della legge 13 luglio 2015, n. 107 (Riforma del sistema nazionale di istruzione e formazione e delega per il riordino delle disposizioni legislative vigenti), con l'ordinamento scolastico della Valle d'Aosta”;
• VISTO il Regolamento Regionale 4 dicembre 2001, n. 3 recante “Istruzioni generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche”, ed in particolare l’art. 18 concernente il conto consuntivo;
• VISTA la nota della Sovraintendenza agli studi prot. n. 4317 del 13 marzo 2020 avente ad oggetto
“approvazione conto consuntivo - proroga termini”, con la quale “si comunica che, in analogia con quanto indicato nella nota del Ministero dell’Istruzione prot. n. 279, in data 8 marzo 2020, in considerazione della situazione straordinaria di emergenza sanitaria venutasi a determinare e dell’oggettiva necessità di alleggerire i carichi amministrativi delle istituzioni scolastiche, anche mediante una dilazione degli adempimenti e delle scadenze, i termini previsti dall’articolo 18, comma 5, del Regolamento regionale n. 3/2001, concernente il conto consuntivo, sono prorogati di 30 giorni”;
• VISTO il Programma annuale 2019 approvato con propria Deliberazione n. 27 del 14 dicembre 2018;
• PRESO ATTO del parere favorevole all’approvazione del conto consuntivo espresso dal Revisore dei Conti, Dott. Pierpaolo Imperial, nella sua relazione in data 16 marzo 2020, allegata alla presente Deliberazione;
• ESAMINATO il conto consuntivo dell’esercizio 2019 comprendente:
modello H – conto finanziario al 31.12.2019, modelli I – rendiconto progetti/attività,
modello J – situazione amministrativa definitiva al 31.12.2019, modello K – conto patrimoniale,
modello L – elenco residui attivi e passivi esistenti al 31.12.2019, prospetto spese per il personale e contratti d’opera (mod. M), modello N – riepilogo per tipologia di spesa,
modello RM1 – prospetto dimostrativo movimenti residui esistenti al 31.12.2018,
relazione illustrativa del Dirigente scolastico che evidenzia un avanzo di amministrazione pari a
€ 42.596,73 - di cui € 32.468,42 non vincolato e € 10.128,31 vincolato;
• SENTITE le relazioni del Dirigente scolastico e del Capo dei servizi di segreteria;
• SU PROPOSTA del Dirigente scolastico;
• DOPO breve discussione;
• AD UNANIMITA’ di pareri favorevoli;
DELIBERA
1. Di approvare il conto consuntivo dell’esercizio finanziario 2019, predisposto dal capo dei servizi di segreteria, allegato alla presente delibera, di cui fa parte integrante e sostanziale, comprendente:
- modello H – conto finanziario al 31.12.2019, - modelli I – rendiconto progetti/attività,
- modello J – situazione amministrativa definitiva al 31.12.2019, - modello K – conto patrimoniale,
- modello L – elenco residui attivi e passivi esistenti al 31.12.2019, - prospetto spese per il personale e contratti d’opera (mod. M), - modello N – riepilogo per tipologia di spesa,
- modello RM1 – prospetto dimostrativo movimenti residui esistenti al 31.12.2018, - relazione illustrativa del Dirigente scolastico che evidenzia un avanzo di
amministrazione pari a € 42.596,73 - di cui € 32.468,42 non vincolato e € 10.128,31
vincolato;
In originale firmati:
IL SEGRETARIO (Arianne PERRUQUET)
IL PRESIDENTE (Piero BRUNOD)
Referto di pubblicazione
Il sottoscritto Dirigente Scolastico certifica che estratto della presente deliberazione sarà in pubblicazione all’albo sul sito web dell’Istituzione scolastica dal , per almeno 15 giorni consecutivi, ai sensi dell’art. 25, comma 6, della Legge regionale 26 luglio 2000, n. 19.
Nus,
IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Dott. Francesco LO BAIDO)
Copia conforme ad uso amministrativo.
Prot. n. /2020/A.15.d. del
IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Dott. Francesco LO BAIDO)
1
ISTITUZIONE SCOLASTICA COMPRENSIVA DI SCUOLA DELL'INFANZIA, SCUOLA PRIMARIA E SECONDARIA DI PRIMO GRADO
UNITĒ DES COMMUNES VALDÔTAINES MONT EMILIUS 1
INSTITUTION SCOLAIRE INCLUANT ÉCOLES MATERNELLES, ÉCOLES PRIMAIRES ET ÉCOLE SECONDAIRE DE PREMIER DEGRĒ
UNITĒ DES COMMUNES VALDÔTAINES MONT-EMILIUS 1
D.L.C.P.S. 11.11.1946, N. 365 - D.P.R. 31.10.1975, N. 861
Via Saint-Barthélemy n. 7 11020 NUS (Aosta) Telefono 0165 766624 Fax 0165 766314
e.mail is-memilius1@regione.vda.it indirizzo Posta Elettronica Certificata P.E.C.: is-memilius1@pec.regione.vda.it codice fiscale n. 91040650078 codice univoco fatturazione elettronica UFPC85
Al Revisore Unico dei Conti
Relazione Conto Consuntivo 2019
ex art 18 Regolamento Regionale 4 dicembre 2001, n. 3
L’attività amministrativa per l’esercizio finanziario 2019 è stata improntata al conseguimento degli obiettivi stabiliti dal Piano dell’Offerta Formativa dell’Istituzione scolastica, nei limiti imposti dal Programma annuale 2019, approvato dal Consiglio di Istituto con deliberazione n. 27 del 14 dicembre 2018, e alle successive modificazioni.
La gestione contabile dell’Istituzione Scolastica si è svolta regolarmente ed è stata improntata a principi di efficienza ed efficacia. I progetti e le attività del P.T.O.F. (illustrati nella relazione allegata al programma Annuale 2019) che prevedevano l’impiego di mezzi finanziari sono stati attuati, così come descritto nella presente relazione.
Riguardo alla realizzazione di progetti di educazione musicale, ambientale, sportiva per le scuole, in un’ottica di contenimento della spesa pubblica, già al momento della predisposizione del Programma Annuale 2019 è stato attentamente valutato il costo orario delle iniziative richieste dai docenti, limitando il conferimento di incarichi ad esperti esterni e utilizzando, ove possibile, le professionalità interne; è stata inoltre privilegiata l’adesione ai progetti gratuiti proposti dall’Amministrazione regionale e/o da altri enti e associazioni.
I risultati conseguiti sono da valutare positivamente in rapporto agli obiettivi programmati.
Nella gestione dell’esercizio finanziario 2019, sono stati rispettati i limiti di spesa imposti dal D.L.
78/2010 ossia:
• riduzione del 50% della spesa sostenuta per l’aggiornamento rispetto alla somma impegnata nel 2009,
• riduzione del 50%, rispetto alla cifra impegnata nel 2009, delle spese sostenute per la realizzazione di progetti finalizzati all’arricchimento formativo, che prevedevano il conferimento di incarichi a personale esterno individuato dai docenti, dal dirigente scolastico o mediante avviso pubblico pubblicato sul sito istituzionale,
• riduzione del 80% della spesa sostenuta per le consulenze rispetto alla somma impegnata nel 2009,
• riduzione del 80% della spesa sostenuta per le spese di rappresentanza e similari rispetto alla somma impegnata nel 2009,
Riguardo alle suddette tipologie di spesa si è configurata la seguente situazione:
Tipologia di spesa Importo massimo spendibile
Spesa effettivamente sostenuta nel 2019
Formazione del personale 883,00 300,00
1Consulenza 2.156,16 1.369,33
2Esperti esterni 11.067,17 1.985,20
3Spese di rappresentanza e similari 0,00 0,00
1Incarico docenza per corso di formazione “La disgrafia, la disprassia e il disturbo visuo-spaziale”.
2 Incarico di Responsabile per la Protezione dei Dati ai sensi dell’art. 37 del Reg. UE 2016/679.
3 Incarichi esperti esterni per Progetti “Easy Basket” scuole dell’infanzia di Nus e Fénis e Progetto “Scacchi dinamico” scuola dell’infanzia di Fénis e per intervento psicologo presso scuole dell’infanzia.
2
I mezzi finanziari a disposizione dell’Istituzione Scolastica per l’attuazione del Programma Annuale 2019 hanno avuto origine da:
Finanziamenti regionali (dotazione ordinaria) 02.01 € 45.909,00
Finanziamenti regionali (dotazione perequativa) 02.02 € 4.377,00
Finanziamenti regionali vincolati (fondo istituto) 02.03.001 € 22.632,86 Finanziamenti regionali vincolati (valorizzazione merito docenti) 02.03.003 € 12.125,27 Finanziamenti regionali vincolati (libri testo) 02.03.004 € 25.544,68 Finanziamenti regionali vincolati (acquisti scuole infanzia) 02.03.007 € 1.083,00 Finanziamenti regionali vincolati (att.compl.ed.fisica) 02.03.008 € 571,85 Finanziamenti regionali vincolati (certif.compet.linguistiche) 02.03.010 € 4.488,86 Finanziamenti regionali vincolati (revisori conti) 02.03.011 € 1.552,99 Finanziamenti regionali vincolati (funz.strum.POF) 02.03.013 € 2.507,59 Finanziamenti regionali vincolati (ins. lingua inglese – stagisti anglof.) 02.03.014 € 500,00 Finanziamenti regionali vincolati (ins. lingua francese) 02.03.015 € 1.000,00 Contributi EE.LL. attività parascolastiche (protocollo intesa) 03.02 € 21.520,00
Contributi famiglie attività parascolastiche 04.01 € 25.010,87
Altre entrate - Interessi attivi 06.01 € 1,24
Altre entrate – Libri di testo non resi 06.02.001 € 193,50
Altre entrate - Versamenti famiglie acquisto diari scolastici primaria/secondaria 06.02.002
€ 2.397,65
Le somme a disposizione sono state destinate alle seguenti Attività e Progetti:
funzionamento amministrativo - A01 € 28.764,02
Si è provveduto alla manutenzione delle reti informatiche e delle attrezzature tecniche ed informatiche, all’acquisto di carta, toner e cartucce per le stampanti e fotocopiatrici; si sono inoltre coperte le spese per la cancelleria, per il lavaggio tende e l'acquisto di materiale igienico e di pulizia per l’edificio principale, gli abbonamenti a riviste legislative e al sito di ItaliaScuola.it, la fornitura di software gestionali e relativa assistenza tecnica, le spese per la fornitura della firma digitale al Dirigente scolastico, le spese postali e bancarie, l’acquisto dei diari scolastici per gli alunni delle scuole primarie e secondaria di primo grado (con i fondi versati dalle famiglie), rimborso delle minute spese per il funzionamento amministrativo.
funzionamento didattico - A02 € 4.154,22
Acquisto libri, materiale didattico e sottoscrizione abbonamenti a riviste didattiche scuole primarie e secondaria, sulla base delle richieste presentate dai docenti delle scuole primarie e secondaria, quote di partecipazione progetti didattici.
spese di personale – Fondo istituto - A03 € 17.212,54
Liquidazione compensi ai collaboratori del capo d’istituto, compensi per attività aggiuntive dei docenti dei tre ordini di scuola, sulla base del contratto integrativo d’istituto.
libri di testo - A04 € 25.415,25
Acquisto testi scolastici scuole primarie e secondaria di primo gardo mediante emissione di cedole librarie/buoni libro; il riciclaggio dei libri presso la scuola secondaria ha consentito il contenimento della spesa e un ottimale utilizzo del finanziamento regionale.
spese d’investimento – A05 € 15.794,52
Acquisto materiale scientifico per la scuola secondaria di primo grado, acquisto n. 3 stampanti per le scuole
primarie di Nus, Fénis e la segreteria, Rinnovo delle licenze antivirus, Acquisto di n. 12 PC per la scuola
secondaria di primo grado, Acquisto di materiale informatico vario (mouse, tastiere, cuffie, ecc.).
3
spese di personale – Attività complementare ed. fisica - A06 € 530,85
Liquidazione compensi n. 2 docenti scuola secondaria impegnati in attività pomeridiane.
spese di personale – Funzioni strumentali al POF - A07 € 2.507,57
Liquidazione compensi ai docenti incaricati delle funzioni strumentali.
spese di personale – Valorizzazione merito docenti - A08 € 12.123,49
Liquidazione compensi ai docenti individuati – legge 107/2015.
Progetti scuola infanzia – P01 € 6.249,58
P01 01 – € 1.538,00 - attività laboratoriale presso MAV scuola Fénis; progetti Easy Basket, a cura di un esperto esterno, per le scuole di Nus e di Fénis. Progetto “scacchi dinamico baby”, a cura di un esperto esterno, per la scuola di Fénis.
P01 02 - € 4.388,88 (di cui 1.083,00 finanziamento vincolato) - acquisto di sussidi didattici e materiale di consumo e sottoscrizione abbonamenti a riviste didattiche in lingua francese, sulla base delle richieste presentate dai docenti; acquisto sussidi didattici inventariabili, arredi e complementi di arredo per tutte le scuole.
P01 03 - € 323,20 – visita istruzione a St. Barthélemy (Osservatorio astronomico) scuola di Nus.
Progetti scuola primaria – P02 € 26.928,05
P02 03 – € 1.147,00 – attività laboratoriale presso MAV scuola Fénis e Nus. Attività laboratoriale Forte di Bard scuola Fénis.
P02 04 – € 21.626,06 - realizzazione corso di nuoto per tutti gli alunni presso piscina Saint Vincent.
P02 07 – € 4.155,00 – realizzazione uscite didattiche:
scuole primarie Nus e Fénis: Villarbasse (TO) – Centro Archeologia Sperimentale - classi 3^ AB Nus e 2^
e 3^ Fénis;
scuole primarie Nus e Fénis: Milano – Museo Scienza e Tecnologia - classi 5^;
scuole primarie Nus, Fénis e St. Marcel: Torino – Museo Egizio – classi 4^;
scuola primaria Fénis: Bard – Forte – classe 2^ (a.s. 2019/2020);
scuola primaria S.Marcel: Challand St. Victor – Lago di Villa – tutte le classi
Progetti scuola secondaria – P03 € 17.208,00
P03 03 - € 16.708,00 – realizzazione soggiorno studio in Toscana classi 3^ABC; visita istruzione a Varigotti e Toirano (SV) classi 1^AB; visita istruzione a Torino e Venaria Reale classi 2^AB; uscita a Aosta Tsamberlet (fase istituto Atletica leggera) classi 2^ e 3^, uscita a Saint-Christophe - Chatelair (fase istituto Orienteering) tutte le classi e rimborso spese docenti per acquisto biglietti trasporto pubblico in occasione di attività didattiche.
P03 04 - € 500,00 – erogazione borsa di studio a stagista anglofono nell’ambito di un progetto promosso dalla Sovraintendenza agli studi.
Formazione personale dipendente – P04 € 300,00
4
Realizzazione di un corso di formazione dal titolo “Lo sviluppo delle abilità grafiche, visuo-spaziali e di coordinazione motoria nel bambino – La disgrafia, la disprassia e il disturbo visuo-spaziale”, rivolto a tutti gli insegnanti interessati dell’istituzione scolastica, tenutosi nei mesi di ottobre e novembre 2019.
Interventi a favore di alunni diversamente abili – P06 € 554,04
Acquisto materiale librario e sussidi didattici specifici richiesti dai docenti di sostegno.
Certificazione competenze linguistiche – P07 € 10.518,50
Iscrizione alunni scuole primarie e secondaria di primo grado agli esami certificazione competenze linguistiche presso Alliance Francaise (DELF A2 e DELF B1) e presso English Centre (KET, MOVERS, STARTERS).
Progetto mediazione linguistica/interculturale – P09 € 0,00
Nessun intervento realizzato nel corso dell’anno 2019.
Progetto interventi psicologi e altri specialisti nelle scuole – P10 € 868,00
Intervento di uno psicologo nelle scuole dell’infanzia della durata di n. 40 ore.
Progetto accoglienza stagisti – P11 € 850,00
Erogazione di una borsa di studio ad una stagista francofona per lo svolgimento di un tirocinio presso le scuole primarie di Nus e Saint-Marcel.
Progetto INVALSI - eTIMSS – P12 € 639,21
Liquidazione del compenso spettante a quattro docenti dell’istituzione scolastica per il coordinamento e la somministrazione delle prove IEA eTIMMS a.s. 2018/2019 presso una classe di scuola primaria e una classe di scuola secondaria di primo grado.
Partite di giro – Fondo minute spese – G02 € 800,00
La gestione delle minute spese per l'esercizio finanziario 2019 è stata effettuata correttamente dal Capo dei servizi di segreteria; le spese, regolarmente documentate, sono state annotate nell'apposito registro ed il fondo iniziale pari a € 800,00, anticipato al capo dei servizi di segreteria, è stato restituito con apposita reversale n. 23 del 16/12/2019.
In particolare riguardo alla gestione contabile si evidenziano i seguenti aspetti:
RESIDUI ATTIVI E PASSIVI PROVENIENTI DALL’ESERCIZIO 2018
I residui attivi (modello RM/1) provenienti dall’esercizio finanziario 2018, pari a € 12.856,16, nel corso dell’anno 2019 sono stati interamente riscossi.
Per quanto concerne i residui passivi provenienti dagli esercizi finanziari 2017 e 2018 (modello RM/1), pari a € 20.564,80, sono stati pagati per € 17.465,62 entro il 31 dicembre 2019. Due residui passivi, per un importo di € 92,85, sono stati radiati con Delibera del Consiglio d'Istituto n. 38 del 11 dicembre 2019.
Una somma pari a € 3.006,33 rimane da pagare (fattura relativa al rinnovo delle licenze antivirus non pervenuta per € 1.427,13 – fattura relativa al compenso da erogare al revisore dei conti non pervenuta per € 1.579,20).
GESTIONE FINANZIARIA IN CONTO COMPETENZA
La previsione iniziale risultante dal programma annuale per l’esercizio 2019 era pari a € 184.388,42;
sono state apportate variazioni in aumento e in diminuzione, regolarmente adottate dagli organi competenti, per un totale di + € 29.533,30; la programmazione definitiva pareggia alla cifra di € 213.921,72.
Si allega il riepilogo delle variazioni apportate al programma annuale 2019, con le relative motivazioni.
5
FONDO CASSA
Il fondo cassa esistente all’inizio dell’esercizio era di € 47.209,10, sono state riscosse somme in conto competenza per € 174.421,26 e in conto residui per € 12.856,16; sono stati effettuati pagamenti in conto competenza per € 137.237,40 e in conto residui per € 17.465,62, come risulta dal giornale di cassa e dalle verifiche periodiche dell’Istituto cassiere.
Il fondo cassa alla chiusura dell’esercizio, pari a € 79.783,50, corrisponde a quello risultante dall’estratto conto del gestore del servizio di cassa – la Banca Popolare di Sondrio.
Al 31 dicembre 2019, tutte le somme depositate sul conto corrente postale dell’istituzione scolastica sono state trasferite sul conto corrente bancario e introitate nel programma annuale 2019. Il saldo del conto corrente postale è pari a € 0,00.
RESIDUI ATTIVI E PASSIVI RISULTANTI AL TERMINE DELL’ESERCIZIO FINANZIARIO 2019
Al termine dell’esercizio finanziario 2019, non sussistono residui attivi.
I residui passivi, pari a € 37.186,77 (modello L), sono costituiti dai corrispettivi da erogare a vari operatori economici per forniture di beni e servizi, non completate o non ancora fatturate, da compensi da erogare a professionisti per incarichi svolti presso l’istituzione scolastica e dei relativi oneri, da un rimborso da effettuare all’Unité des Communes Valdôtaines Mont Emilius per la fornitura di materiale per l’igiene ai sensi del protocollo d’intesa esistente con l’istituzione scolastica.
I residui passivi, provenienti per € 34.180,44 dall’anno 2019 e € 3.006,33 dagli anni precedenti sono dettagliatamente indicati nel modello L.
AVANZO DI COMPETENZA
L’avanzo di competenza dell’esercizio 2019, pari a € 3.003,42, risulta dalla differenza tra il totale delle entrate accertate - € 174.421,26 e il totale delle spese impegnate - € 171.417,84; si evidenzia l’utilizzo dell’avanzo di amministrazione, in aggiunta ai finanziamenti ordinari e vincolati, per il funzionamento amministrativo e didattico generale, l’investimento, le spese di personale e la realizzazione di progetti vari (acquisto di materiale e attrezzature ad uso didattico, anche per alunni disabili, e dei libri di testo, liquidazione dei compensi al personale interno (fondo istituto, attività complementare ed. fisica), realizzazione di attività sportive e visite d’istruzione, corso di nuoto, iscrizione agli esami certificazione competenze linguistiche, intervento psicologo).
Il modello H non tiene conto nel Totale Entrate e nel calcolo dell’avanzo di competenza delle somme accertate e riscosse con reversale n. 23 del 16/12/2019 corrispondenti al reintegro del fondo per le minute spese, per un importo di € 800,00.
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE L’avanzo di amministrazione, che ammonta a € 42.596,73, è così suddiviso:
€ 10.128,31 – avanzo VINCOLATO
€ 32.468,42 – avanzo NON VINCOLATO
L’avanzo di amministrazione vincolato - € 10.128,31 – proviene:
• Per € 2.414,03 dall’attività A01 Funzionamento amministrativo generale – la somma è relativa al finanziamento della Regione Autonoma Valle d’Aosta per la liquidazione del compenso spettante al revisore dei conti (prestazioni eseguite nell’anno 2018 e 2019 non ancora fatturate).
• Per € 5.420,32 dall’attività A03 Spese di personale – la somma corrisponde alla quota del Fondo delle istituzioni scolastiche non utilizzata nel corso dell’anno scolastico 2018/2019.
• per € 424,82 dall’attività A04 Spese per libri di testo – il finanziamento erogato per l’acquisto dei testi,
determinato dalla Sovraintendenza agli Studi sulla base delle quote alunno, è stato leggermente superiore
alla spesa sostenuta.; l’avanzo è quantificato in € 214,01 per la scuola secondaria e in € 210,81 per la scuola
primaria (di cui € 20,75 proveniente dalla radiazione di un residuo passivo).
6
• Per € 41,00 dall’attività A06 Spese di personale – Attività complementare di educazione fisica – la somma corrisponde alla quota del finanziamento regionale non utilizzata nel corso dell’anno scolastico 2018/2019.
• Per € 0,02 dall’attività A07 Spese di personale – Funzioni strumentali al P.O.F. – la somma corrisponde alla quota del finanziamento regionale non utilizzata nel corso dell’anno scolastico 2018/2019.
• Per € 1,78 dall’attività A08 Spese di personale – valorizzazione merito docenti – la somma corrisponde alla quota del finanziamento regionale non utilizzata nel corso dell’anno scolastico 2018/2019.
• Per € 1.499,90 dall’attività A09 Spese di personale – Misure incentivanti aree a rischio – il finanziamento regionale non è stato utilizzato nel corso dell’anno scolastico 2018/2019.
• Per € 50,44 dal progetto P01 02 Progetti scuola infanzia - Acquisti attrezzature, arredi, materiale didattico - il finanziamento regionale vincolato per le scuole dell’infanzia, pari a € 1.083,00, è stato utilizzato per € 1.032,56 per l’acquisto di attrezzature inventariabili – La somma corrisponde alla quota del finanziamento non utilizzata.
• per € 276,00 dal progetto P09 Progetto mediazione linguistica/interculturale - la somma, proveniente dall’avanzo di amministrazione vincolato, non è stata impegnata in quanto, nel corrente anno, non si è ravvisata la necessità di attivare progetti di mediazione interculturale.
L’avanzo di amministrazione non vincolato - € 32.468,42 – proviene:
• per € 3.181,70 dall’attività A01 Funzionamento amministrativo generale – minori spese sostenute rispetto al previsto per l’acquisto di cancelleria, liquidazione oneri bancari/postali, manutenzione ordinaria, servizi ausiliari.
• per € 685,89 dall’attività A02 Funzionamento didattico generale – minori spese sostenute, rispetto al previsto, per la sottoscrizione di abbonamenti e per l’acquisto di materiale didattico, in particolar modo lampade di ricambio per videoproiettori collegati alle LIM. Un importo pari a € 72,10 proviene dalla radiazione di un residuo passivo.
• per € 3.491,61 dall’attività A05 Spese d’investimento – l’importo deve servire in particolare ad acquistare i PC richiesti dagli insegnanti di scuola primaria per il rinnovo della dotazione informatica dei plessi e gli altri beni inseriti nel programma di massima dei beni d’investimento da acquistare nell’anno scolastico 2019/2020 approvato dal Consiglio d’Istituto.
• per € 200,00 dal progetto P01 01 Progetti scuola infanzia - Attività sportiva, musicale, ambientale MAV - la somma, proveniente dalla dotazione ordinaria, non è stata interamente utilizzata a seguito di minori spese sostenute rispetto al previsto.
• per € 50,19 dal progetto P01 02 Progetti scuola infanzia - Acquisti attrezzature, arredi, materiale didattico - la somma, proveniente dalla dotazione ordinaria, non è stata interamente utilizzata a seguito di minori spese sostenute, rispetto al previsto, per la sottoscrizione di abbonamenti e per l’acquisto di materiale didattico.
• per € 335,80 dal progetto P01 03 Progetti scuola infanzia – Visite istruzione e attività parascolastiche sul territorio - I costi sostenuti per le uscite didattiche della scuola dell’infanzia di Nus sono stati inferiori rispetto a quanto inizialmente previsto.
• per € 164,00 dal progetto P02 03 Progetti scuola primaria - Attività musicale, ambientale, MAV – I costi sostenuti per i progetti presso il MAV di Fénis e il Forte di Bard sono stati inferiori rispetto a quanto inizialmente previsto.
• per € 766,95 dal progetto P02 04 Progetti scuola primaria - Corso di nuoto - non è stato necessario utilizzare la somma accantonata prudenzialmente in vista di un possibile aumento dei costi del servizio di trasporto e/o dell’attività natatoria.
• per € 903,90 dal progetto P02 07 Progetti scuola primaria - Visite istruzione, attività parascolastiche e sportive – non è stato necessario utilizzare la somma accantonata prudenzialmente in vista di un possibile aumento dei costi per lo svolgimento delle attività programmate.
• per € 12.069,60 dal progetto P03 03 Progetti scuola secondaria - Visite istruzione, soggiorni studio, attività sportive – I costi sostenuti per le uscite didattiche e i viaggi di istruzione della scuola secondaria di primo grado sono stati inferiori rispetto a quanto inizialmente preventivato, anche in ragione della mancata partecipazione di alcuni alunni alle iniziative.
• per € 583,00 dal progetto P04 Progetto formazione personale dipendente – il piano di formazione dei
docenti approvato ha comportato dei costi inferiori rispetto a quelli inizialmente previsti.
7
• per € 1.652,26 dal progetto P06 Progetto interventi a favore alunni diversamente abili – la somma, proveniente dalla dotazione ordinaria, è stata soltanto parzialmente utilizzata in quanto i sussidi acquistati negli anni passati sono risultati sufficienti a far fronte alle necessità contingenti. Una parte dell’importo a disposizione è stata accantonata per l’attivazione nell’anno 2020 di progetti rivolti ad alunni con PEI (progetti acquaticità infanzia e primaria, progetto falconeria).
• per € 6.040,73 dal progetto P07 Progetto certificazione competenze linguistiche scuole primarie e secondaria – la somma, proveniente dalla dotazione ordinaria e dall’avanzo non vincolato 2018, non è stata utilizzata in quanto il numero degli alunni iscrittisi agli esami per la certificazione delle competenze linguistiche è risultato inferiore alle previsioni; lo specifico finanziamento regionale è stato interamente utilizzato.
• per € 632,00 dal progetto P10 Progetto interventi psicologi e altri specialisti nelle scuole – L’intervento dello psicologo nei vari plessi dell’istituzione scolastica è stato rimandato all’inizio dell’anno 2020.
• per € 150,00 dal progetto P11 Progetto accoglienza stagisti – L’importo residuo del finanziamento vincolato della Regione Autonoma Valle d’Aosta per l’accoglienza di uno stagista francofono, pari a € 150,00, è stato svincolato con nota della Sovraintendenza agli studi prot. n. 5583 del 27 marzo 2019, acquisita agli atti con prot. n. 1359 del 27 marzo 2019.
• per € 60,79 dal progetto P12 Progetto INVALSI – eTIMSS – L’importo inizialmente destinato all’acquisto di materiale per lo svolgimento delle prove INVALSI – eTIMSS nell’anno scolastico 2018/2019 non è stato utilizzato.
• per € 1.500,00 dall’aggregato R98 Fondo di riserva – la somma, accantonata a norma di legge per far fronte a spese urgenti ed impreviste, non è stata utilizzata.
CONTO DEL PATRIMONIO
La consistenza patrimoniale netta al 31 dicembre 2019, in seguito al calcolo dell’ammortamento relativo all’anno 2019, ammonta a € 59.996,89, mentre al 01 gennaio 2019 risultava pari a € 61.840,73.
Le variazioni in aumento del patrimonio costituito dalle immobilizzazioni (mobili e arredi, materiale didattico e scientifico, macchinari e attrezzature didattiche, attrezzature informatiche, software, materiale bibliografico), pari a € 5.884,20, sono dovute agli acquisti di beni per un valore di € 2.064,20 e alle donazioni, per un valore di € 3.820,00. Le variazioni in diminuzione delle immobilizzazioni, pari a € 10.824,35, corrispondono al valore dei beni dismessi (€ 13.020,67) e alla quota di ammortamento relativa all’anno 2019 (€ 9.113,17), detratto l’ammortamento relativo ai beni dismessi (€ 11.309,49).
L’ammortamento, come da programma informatico “Inventarioscuole.invallee”, viene calcolato automaticamente, a partire dal primo anno di acquisizione compreso, mediante l’applicazione delle seguenti percentuali:
Categoria percentuale ammortamento annuo
Opere dell’ingegno 20%
Mobili e arredi 10%
Libri e materiale didattico 10%
Materiale didattico e/o scientifico 15%
Macchinari e attrezzature 10%
Attrezzature informatiche 20%
Software 20%
La diminuzione dei crediti corrisponde all’incasso nel corso dell’esercizio finanziario di tre residui attivi per un totale di € 12.856,16. L’aumento dei debiti corrisponde ad un aumento dei residui passivi risultanti al 31.12.2019. Al 1 gennaio 2019 erano presenti residui passivi per € 20.564,80. Sono stati pagati residui passivi per € 17.465,62 e radiati residui passivi per € 92,85. Rimangono al 31 dicembre 2019 residui passivi provenienti dagli esercizi precedenti pari a € 3.006,33. I residui passivi provenienti dell’esercizio 2019 sono pari a € 34.180,44. Il totale dei debiti ammonta a € 37.186,77.
A completamento della presente relazione, si allega il prospetto “Sviluppo gestionale/amministrativo al 31/12/2019”.
Nus, 20 febbraio 2020
IL DIRIGENTE SCOLASTICO
Dott. Francesco LO BAIDO
Istituzione Scolastica
“COMUNITA' MONTANA MONT EMILIUS 1”
NUS
CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO FINANZIARIO 2019
PARERE DEL REVISORE DEI CONTI
AI SENSI DELL’ART. 18, COMMA 5, R.R. N. 3/2001
Al Consiglio di Istituto della Istituzione Scolastica
“COMUNITA' MONTANA MONT EMILIUS 1”
Via Saint-Barthelemy, 7 – NUS
PARERE DEL REVISORE DEI CONTI AL CONTO CONSUNTIVO 2019
AI SENSI DELL’ART. 18, COMMA 5, DEL R.R. N. 3/2001
Lo scrivente dott. Pierpaolo Impérial, Revisore dei conti di questa Istituzione Scolastica, nominato con Delibera della Giunta Regionale n. 728 del 14 giugno 2019, esaminata la seguente documentazione:
- conto finanziario (mod. H);
- rendiconto progetto attività (mod. I);
- situazione amministrativa definitiva (mod. J);
- conto del patrimonio (mod. K);
- elenco residui finali (mod. L);
- del prospetto delle spese per il personale e i contratti d’opera (mod. M), - prospetto dimostrativo del movimento dei residui esistenti a fine esercizio
(mod. RM/1);
- riepilogo per tipologia di spese (mod. N);
- relazione illustrativa dell’andamento gestionale,
riferisce, ai sensi dell’articolo 57, comma quarto, del Regolamento Regionale n. 3
del 4 dicembre 2001, sulle risultanze dell’esame dei sopraelencati atti relativi al
conto consuntivo 2019.
1. CONSIDERAZIONI PRELIMINARI
Si evidenzia che:
a) il conto consuntivo risulta predisposto secondo la disciplina prevista dal Regolamento Regionale n. 3/2001 ed in conformità alla modulistica stabilita dalla Direzione delle Politiche Educative dell’Assessorato dell’Istruzione e della Cultura della Regione Autonoma Valle d’Aosta;
b) la relazione illustrativa ha un contenuto sufficientemente dettagliato;
c) la gestione dell’esercizio finanziario si è chiusa con un avanzo di competenza di
€ 3.096,27;
d) la situazione finanziaria a fine esercizio presenta un avanzo di cassa di € 79.783,50;
e) il programma annuale relativo all’esercizio finanziario oggetto di esame del conto consuntivo risulta approvato dal Consiglio di Istituto n. 27 nella seduta del 14 dicembre 2018.
2. PROGRAMMA ANNUALE E RELATIVE VARIAZIONI
Il programma annuale, approvato nella sua stesura iniziale come sopra indicato per un totale complessivo di euro 184.388,42, è stato successivamente sottoposto alle seguenti variazioni:
- provvedimento dirigenziale n. 4 dell’8 gennaio 2019;
- provvedimento dirigenziale n. 13 del 28 gennaio 2019;
- provvedimento dirigenziale n. 26 dell’11 marzo 2019;
- delibera n. 6 del 27 marzo 2019;
- provvedimento dirigenziale n. 38 del 10 maggio 2019;
- delibera n. 19 del 20 giugno 2019;
- provvedimento dirigenziale n. 61 del 26 settembre 2019;
- provvedimento dirigenziale n. 77 dell’11 dicembre 2019;
- delibera n. 34 del 27 novembre 2019.
3. GESTIONE IN CONTO COMPETENZA
Le entrate e le spese risultanti dalle previsioni definitive risultano riportate come poste iniziali del conto consuntivo oggetto di verifica e i dati di consuntivo della gestione forniscono le seguenti risultanze di insieme.
ENTRATE Programma Accertamenti Δ %
Avanzo di amm.ne presunto 39.500 0 -39.500 0%
Finanziamenti regionali 123.793 123.793 0 100%
Fin da Enti territoriali o altre ist pubb 21.520 21.520 0 100%
Contributi da privati 25.011 25.011 0 100%
Gestioni economiche 0 0 0 0
Altre entrate 3.297 3.297 0 100%
Partite di giro 800 0 - 800 100%
Totale 213.921 173.621 -40.300 81%
USCITE Programma Impegni Δ %
Attività 123.571 106.502 -17.069 86%
Partite di giro 800 800 0 100%
Progetti 88.051 64.115 -23.936 73%
Gestioni economiche 0 0 0 0
Fondo di riserva 1.500 0 -1.500 0%
Totale 213.922 171.417 -42.505 82%
Dalle sopra riportate cifre, si ricava che la gestione di competenza ha dato come
risultato un avanzo determinato da:
minori accertamenti di entrata 40.300
minori accertamenti di spesa 42.505
Risultato di competenza 2.205
Il Revisore ha altresì accertato che la dotazione finanziaria a disposizione dell’Istituto per l’esercizio risulta utilizzata come infra dettagliato.
Avanzo di amministrazione esercizio precedente 39.500
Accertamenti di competenza 173.621
Dotazione finanziaria dell'esercizio 213.121
Impegni assunti 137.237
Incidenza 64%
Incidenza esercizio precedente 82%
3. 1. Analisi delle riscossioni
Riscossioni 173.621
Residui attivi di competenza 0
Tasso di formazione dei residui attivi 0%
Tasso di formazione dei residui attivi precedente 7%
3. 1. Analisi dei pagamenti
Pagamenti 137.237
Residui passivi di competenza 34.180
Tasso di formazione dei residui passivi 25%
Tasso di formazione dei residui passivi precedente 10%
Gli importi dei residui di formazione dell’esercizio come indicati nel mod. L. trovano piena concordanza con quanto presentato nel conto finanziario (mod. H).
4. GESTIONE DEI RESIDUI
Con riferimento ai residui provenienti da esercizi precedenti, il revisore rileva che:
- i residui attivi iniziali sono stati interamente riscossi nell'esercizio;
- i residui passivi iniziali, pari ad euro 20.564,80, sono stati pagati per euro 17.465,62 e cancellati per euro 92,85; residuano da pagare, pertanto, euro 3.006,33, di cui 1.427,13 relativi all’esercizio 2017 e 1.579,20 sull’esercizio 2018.
5. CONTO DEL PATRIMONIO
La consistenza patrimoniale netta dell’Istituto al 31 dicembre 2019 è di seguito sinteticamente rappresentata:
consistenza iniziale variazioni consistenza finale
Attività 82.406 14.778 97.184
Passività 20.565 16.622 37.187
Consistenza netta 61.841 -1.844 59.997
Dai controlli operati:
- la situazione patrimoniale iniziale corrisponde a quella riportata nella consistenza patrimoniale finale dell’esercizio precedente;
- gli importi dei residui attivi e passivi risultano esattamente riportati nella situazione patrimoniale;
- la situazione del fondo cassa risulta conforme ai prospetti finanziari e con il conto di tesoreria.
6. SITUAZIONE AMMINISTRATIVA
La situazione amministrativa al termine dell’esercizio risulta così determinata:
Conto di cassa 79.784
Residui attivi 0
Residui passivi 37.187
Risultato di amministrazione 42.597
di cui parte vincolata 10.128 La riconciliazione del suddetto risultato con quello dell’esercizio precedente risulta essere:
Risultato di amministrazione precedente 39.500
Risultato di amministrazione di competenza 3.096
Risultato di amministrazione finale 42.596
Al riguardo si rileva che:
- la situazione di cassa nell’importo suesposto, concorda con le risultanze alla stessa data del giornale di cassa e dell’estratto conto dell’Istituto cassiere;
- il fondo per le spese minute è stato regolarmente versato in bilancio con reversale n. 23 del 13 dicembre 2019;
- il conto corrente postale presenta un saldo a zero a fine esercizio.
7. ANALISI DEI SINGOLI PROGETTI
Ai sensi del quarto comma, lett. b) dell’art. 57 del Reg. Reg. 3/2001 si riportano i livelli percentuali di utilizzo delle dotazioni finanziarie programmate nei vari progetti dell’istituzione scolastica:
Voce Progetto Programma Impegni %
P01 Scuola infanzia 6.886 6.250 91%
P02 Scuola primaria 28.763 26.928 94%
P03 Scuola secondaria 29.278 17.208 59%
P04 Formazione personale dipendente 883 300 34%
P06 Diversamente abili 2.206 554 25%
P07 Certificazioni linguistiche 16.559 10.519 64%
P09 Mediazione linguistica/interculturale 276 0 0%
P10 Interventi psicologi 1.500 868 58%
P11 Progetto accoglienza stagisti 1.000 850 85%
P12 Progetto INVALSI 700 639 91%
Totale 88.051 64.116 73%
Nel complesso si rileva un peggioramento nella percentuale di realizzazione di quanto definitivamente programmato, principalmente imputabile al mancato utilizzo dell’avanzo di amministrazione.
8. ESAME PER TIPOLOGIA DI SPESA
L’esame per tipologia di spesa viene riassunta nella tabella che segue:
Esercizio corrente Esercizio precedente
Importo % Importo %
Spese di personale 33.014 19% 59.729 33%
Spese d'investimento 16.827 10% 2.102 1%
Beni di consumo 46.973 27% 44.632 24%
Prestazioni di servizi da terzi 58.957 34% 64.935 35%
Altre spese 13.579 8% 10.973 6%
Oneri finanziari 1.268 1% 0 0%
Partite di giro 800 0% 1.000 1%
Totale 171.418 100% 183.371 100%
Il raffronto con l’esercizio precedente consente di evidenziare la sensibile riduzione
delle spese di personale a beneficio delle altre tipologie, con particolare riguardo
alle spese di investimento; in controtendenza anche le spese per servizi,
principalmente a seguito della contrazione delle spese per i viaggi di istruzione,
come meglio infra dettagliato:
Esercizio corrente Esercizio precedente
Importo % Importo %
Manutenzione ordinaria 49 0% 2.345 4%
Noleggi e locazioni 14.141 24% 9.240 14%
Viaggi di istruzione 20.486 35% 28.892 44%
Assistenza informatica 4.792 8% 5.447 8%
Collaborazioni 16.439 28% 16.053 25%
Altre 3.098 5% 2.958 5%
Totale 58.956 100% 64.935 100%
In margine, il Revisore prende atto dell'attestazione sul rispetto dei limiti di spesa di cui al D.l. 78/2010.
9. COSTO DEL PERSONALE E DELLE PRESTAZIONI DI TERZI
Il prospetto è stato redatto in ottemperanza alle disposizioni contenute al comma quarto dell’articolo 18 del R.R. 3/2001, ed evidenzia una spesa complessiva di € 54.115,56.
10. CONCLUSIONI Il Revisore,
- preso atto dalle dichiarazioni verbali del Capo dei servizi di segreteria che nel corso dello stesso esercizio finanziario non vi sono state gestioni fuori bilancio, né contabilità speciali;
- considerato che dai controlli eseguiti non sono emerse situazioni di rilievo;
- verificata la conformità delle voci del conto consuntivo in esame alle
risultanze dei libri e delle scritture contabili e riscontrata, a campione, la
conformità delle scritture contabili alla documentazione dei fatti;
ritiene di poter esprimere parere favorevole alla approvazione, da parte del Consiglio di Istituto, del conto consuntivo per l’esercizio 2019.
Aosta, 16 marzo 2020.
- Il Revisore dei Conti -
Dott. Pierpaolo Impérial
CONTO CONSUNTIVO
Mod. H (art. 18 c. 2)
Esercizio Finanziario 2019
Aggregato Voce ENTRATE
Programmaz.
Approvata
Somme accertate
Somme riscosse
Somme da riscuotere
Differenze in + o in - Sottovoce
01 Avanzo di Amministrazione presunto 39.500,46 0,00 0,00 0,00 39.500,46
01 Non Vincolato 38.282,28 0,00 0,00 0,00 38.282,28
02 Vincolato 1.218,18 0,00 0,00 0,00 1.218,18
02 Finanziamenti Regionali 123.793,00 123.793,00 123.793,00 0,00 0,00
01 Dotazione ordinaria 45.909,00 45.909,00 45.909,00 0,00 0,00
02 Dotazione perequativa 4.377,00 4.377,00 4.377,00 0,00 0,00
03 Altri finanziamenti vincolati 73.507,00 73.507,00 73.507,00 0,00 0,00
Fondo istituzioni scolastiche 22.632,86 22.632,86 22.632,86 0,00 0,00
001
Valorizzazione merito docenti 12.125,27 12.125,27 12.125,27 0,00 0,00
003
Fornitura libri testo 25.544,68 25.544,68 25.544,68 0,00 0,00
004
Trasferimento fondi acquisti scuole infanzia 1.083,00 1.083,00 1.083,00 0,00 0,00 007
Attività complementare educazione fisica 571,85 571,85 571,85 0,00 0,00 008
Certificazioni competenze linguistiche 4.488,86 4.488,86 4.488,86 0,00 0,00 010
Compenso revisore unico dei conti 1.552,99 1.552,99 1.552,99 0,00 0,00
011
Funzioni strumentali al POF 2.507,59 2.507,59 2.507,59 0,00 0,00
013
Insegnamento lingua inglese - stagisti anglofoni
scuola secondaria 500,00 500,00 500,00 0,00 0,00
014
Insegnamento lingua francese - stagisti
francofoni 1.000,00 1.000,00 1.000,00 0,00 0,00
015
Misure incentivanti aree a rischio 1.499,90 1.499,90 1.499,90 0,00 0,00 016
03 Finanziamenti da Enti territoriali o da
altre istituzioni pubbliche 21.520,00 21.520,00 21.520,00 0,00 0,00
02 Non Vincolati 21.520,00 21.520,00 21.520,00 0,00 0,00
04 Contributi da privati 25.010,87 25.010,87 25.010,87 0,00 0,00
01 Vincolati 25.010,87 25.010,87 25.010,87 0,00 0,00
06 Altre entrate 3.297,39 3.297,39 3.297,39 0,00 0,00
01 Interessi attivi 1,24 1,24 1,24 0,00 0,00
02 Altre 3.296,15 3.296,15 3.296,15 0,00 0,00
Libri testo non resi 193,50 193,50 193,50 0,00 0,00
001
Acquisto diari scolastici
sc.primarie/secondaria 2.397,65 2.397,65 2.397,65 0,00 0,00
002
07 Partite di giro 800,00 0,00 0,00 0,00 800,00
01 Reintegro fondo minute spese segreteria 800,00 0,00 0,00 0,00 800,00
Totale Entrate 213.921,72 173.621,26 173.621,26 0,00 40.300,46
Disavanzo di competenza 0,00
Totale a pareggio 213.921,72 173.621,26
Aggregato
Voce Programmaz.
Approvata USCITE
Somme impegnate
Somme Pagate
Somme da pagare
Differenze in + o in - Sottovoce
A Attivita' 123.570,68 106.502,46 88.754,11 17.748,35 17.068,22
A01 Funzionamento amministrativo generale 34.359,75 28.764,02 22.168,20 6.595,82 5.595,73
A02 Funzionamento didattico generale 4.768,01 4.154,22 4.154,22 0,00 613,79
A03 Spese di personale 22.632,86 17.212,54 17.212,54 0,00 5.420,32
A04 Spese per libri di testo 25.819,32 25.415,25 25.302,95 112,30 404,07
A05 Spese d'investimento 19.286,13 15.794,52 4.754,29 11.040,23 3.491,61
A06 Spese di personale - Attività complementare
educazione fisica 571,85 530,85 530,85 0,00 41,00
CONTO CONSUNTIVO
Mod. H (art. 18 c. 2)
Esercizio Finanziario 2019
Aggregato
Voce Programmaz.
Approvata USCITE
Somme impegnate
Somme Pagate
Somme da pagare
Differenze in + o in - Sottovoce
A07 Spese di personale - Funzioni strumentali al
P.O.F. 2.507,59 2.507,57 2.507,57 0,00 0,02
A08 Spese di personale - valorizzazione merito
docenti 12.125,27 12.123,49 12.123,49 0,00 1,78
A09 Spese di personale - Misure incentivanti aree a
rischio 1.499,90 0,00 0,00 0,00 1.499,90
G Partite di giro 800,00 800,00 800,00 0,00 0,00
G02 Fondo minute spese 800,00 800,00 800,00 0,00 0,00
P Progetti 88.051,04 64.115,38 47.683,29 16.432,09 23.935,66
P INF Progetti scuola infanzia 6.886,01 6.249,58 5.349,58 900,00 636,43
Progetti scuola infanzia - Attività sportiva,
musicale, ambientale, MAV 1.738,00 1.538,00 638,00 900,00 200,00
P0101
Progetti scuola infanzia - Acquisti attrezzature,
arredi, materiale didattico 4.489,01 4.388,38 4.388,38 0,00 100,63
P0102
Progetti scuola infanzia - Visite istruzione e
attività parasc. sul territorio 659,00 323,20 323,20 0,00 335,80
P0103
P PRI Progetti scuola primaria 28.762,90 26.928,05 13.310,00 13.618,05 1.834,85 Progetti scuola primaria - Attività musicale,
ambientale, MAV 1.311,00 1.147,00 1.147,00 0,00 164,00
P0203
Progetti scuola primaria - Corso di nuoto 22.393,00 21.626,05 8.008,00 13.618,05 766,95 P0204
Progetti scuola primaria - Visite istruzione,
attività parascol. e sportive 5.058,90 4.155,00 4.155,00 0,00 903,90
P0207
P SEC Progetti scuola secondaria 29.277,60 17.208,00 17.208,00 0,00 12.069,60 Progetti scuola secondaria - Visite istruzione,
soggiorni studio, att. sportiva 28.777,60 16.708,00 16.708,00 0,00 12.069,60 P0303
Insegnamento lingua inglese - stagisti anglofoni
scuola secondaria 500,00 500,00 500,00 0,00 0,00
P304
P04 Progetto formazione personale dipendente 883,00 300,00 300,00 0,00 583,00
P06 Progetto interventi a favore alunni
diversamente abili 2.206,30 554,04 0,00 554,04 1.652,26
P07 Progetto certificazione competenze linguistiche
scuole primarie e secondaria 16.559,23 10.518,50 9.158,50 1.360,00 6.040,73
P09 Progetto mediazione linguistica/interculturale 276,00 0,00 0,00 0,00 276,00
P10 Progetto interventi psicologi e altri specialisti
nelle scuole 1.500,00 868,00 868,00 0,00 632,00
P11 Progetto accoglienza stagisti 1.000,00 850,00 850,00 0,00 150,00
P12 Progetto INVALSI - eTIMSS 700,00 639,21 639,21 0,00 60,79
R Fondo di riserva 1.500,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00
R98 Fondo di riserva 1.500,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00
Totale Uscite 213.921,72 171.417,84 137.237,40 34.180,44 42.503,88
Avanzo di competenza 2.203,42
Totale a pareggio 213.921,72 173.621,26
CONTO CONSUNTIVO
Mod. H (art. 18 c. 2)
Esercizio Finanziario 2019
Proposto dalla Giunta Esecutiva il
Approvato dal Consiglio d'Istituto il
PERRUQUET ARIANNE BRUNOD PIERO
LA GIUNTA ESECUTIVA IL PRESIDENTE LO BAIDO FRANCESCO
IL CONSIGLIO D'ISTITUTO
IL SEGRETARIO IL PRESIDENTE
Predisposto dal Direttore il Il Capo dei Servizi di Segreteria
ZUZANIUK ALEXIA MARIE AGNES
Modello I (art.18 c.1 I. d)
RENDICONTO PROGETTO/ATTIVITA' Esercizio finanziario 2019
A A01 Funzionamento amministrativo generale Progetto / Attività
RIEPILOGO ENTRATE COMPETENZA RESIDUI
Aggregato
Sottovoce
Voce Programma
zione Variazioni
Programma zione Definitiva
Somme Accertate
Somme Riscosse
Somme rimaste da
riscuotere
Iniziali
Residui al 31/12/2019 Somme
Riscosse
Somme rimaste da riscuotere
01 Avanzo di Amministrazione presunto 5.500,00 7.590,87 13.090,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 Non Vincolato 5.500,00 6.729,83 12.229,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Vincolato 0,00 861,04 861,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Finanziamenti Regionali 18.738,00 131,99 18.869,99 18.869,99 18.869,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 Dotazione ordinaria 12.940,00 0,00 12.940,00 12.940,00 12.940,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Dotazione perequativa 4.377,00 0,00 4.377,00 4.377,00 4.377,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Altri finanziamenti vincolati 1.421,00 131,99 1.552,99 1.552,99 1.552,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
011 Compenso revisore unico dei conti 1.421,00 131,99 1.552,99 1.552,99 1.552,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Altre entrate 2.600,00 -201,11 2.398,89 2.398,89 2.398,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 Interessi attivi 0,00 1,24 1,24 1,24 1,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Altre 2.600,00 -202,35 2.397,65 2.397,65 2.397,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
002 Acquisto diari scolastici sc.primarie/secondaria 2.600,00 -202,35 2.397,65 2.397,65 2.397,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Totale Entrate progetto 26.838,00 7.521,75 34.359,75 21.268,88 21.268,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
99 Partite di giro 0,00 0,00 0,00 800,00 800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Reintegro fondo minute spese segreteria 0,00 0,00 0,00 800,00 800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RIEPILOGO USCITE COMPETENZA RESIDUI
Tipologia
Sottoconto
Conto Programma
zione Variazioni
Programma zione Definitiva
Somme Impegnate
Somme Pagate
Somme rimaste da
pagare
Iniziali
Residui al 31/12/2019 Somme
Pagate
Somme rimaste da
pagare Residua
Disponibilità Finanziaria
04 Beni di consumo 10.753,00 3.753,41 14.506,41 13.629,76 12.308,74 1.321,02 876,65 0,00 0,00 0,00 1.321,02
02 Non inventariabili 10.753,00 3.753,41 14.506,41 13.629,76 12.308,74 1.321,02 876,65 0,00 0,00 0,00 1.321,02
05 Prestazione di servizi da terzi 14.605,00 2.543,59 17.148,59 12.491,32 7.442,08 5.049,24 4.657,27 3.006,33 0,00 3.006,33 8.055,57
02 Consulenza 1.500,00 -130,67 1.369,33 1.369,33 780,00 589,33 0,00 0,00 0,00 0,00 589,33
05 Servizi ausiliari 1.500,00 -120,00 1.380,00 1.380,00 1.380,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Modello I (art.18 c.1 I. d)
RENDICONTO PROGETTO/ATTIVITA' Esercizio finanziario 2019
A A01 Funzionamento amministrativo generale Progetto / Attività
RIEPILOGO USCITE COMPETENZA RESIDUI
Tipologia
Sottoconto
Conto Programma
zione Variazioni
Programma zione Definitiva
Somme Impegnate
Somme Pagate
Somme rimaste da
pagare
Iniziali
Residui al 31/12/2019 Somme
Pagate
Somme rimaste da
pagare Residua
Disponibilità Finanziaria
07 Manutenzione ordinaria 2.300,00 -1.300,00 1.000,00 48,80 0,00 48,80 951,20 1.427,13 0,00 1.427,13 1.475,93
09 Noleggi e locazioni 1.800,00 3.101,23 4.901,23 4.901,23 490,12 4.411,11 0,00 0,00 0,00 0,00 4.411,11
13 Revisori conti 1.421,00 993,03 2.414,03 0,00 0,00 0,00 2.414,03 1.579,20 0,00 1.579,20 1.579,20
14 Assistenza informatica 6.084,00 0,00 6.084,00 4.791,96 4.791,96 0,00 1.292,04 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Altre spese 1.400,00 -25,25 1.374,75 1.374,75 1.149,19 225,56 0,00 0,00 0,00 0,00 225,56
01 Amministrative 1.400,00 -25,25 1.374,75 1.374,75 1.149,19 225,56 0,00 0,00 0,00 0,00 225,56
08 Oneri finanziari 80,00 1.250,00 1.330,00 1.268,19 1.268,19 0,00 61,81 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Altri oneri 80,00 1.250,00 1.330,00 1.268,19 1.268,19 0,00 61,81 0,00 0,00 0,00 0,00
Totale spese progetto 26.838,00 7.521,75 34.359,75 28.764,02 22.168,20 6.595,82 5.595,73 3.006,33 0,00 3.006,33 9.602,15
Data 20/02/2020 Il Capo dei Servizi di Segreteria
ZUZANIUK ALEXIA MARIE AGNES
Modello I (art.18 c.1 I. d)
RENDICONTO PROGETTO/ATTIVITA' Esercizio finanziario 2019
A A02 Funzionamento didattico generale Progetto / Attività
RIEPILOGO ENTRATE COMPETENZA RESIDUI
Aggregato
Sottovoce
Voce Programma
zione Variazioni
Programma zione Definitiva
Somme Accertate
Somme Riscosse
Somme rimaste da
riscuotere
Iniziali
Residui al 31/12/2019 Somme
Riscosse
Somme rimaste da riscuotere
01 Avanzo di Amministrazione presunto 2.000,00 1.188,01 3.188,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 Non Vincolato 2.000,00 1.188,01 3.188,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Finanziamenti Regionali 458,00 -458,00 0,00 458,00 458,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 Dotazione ordinaria 458,00 -458,00 0,00 458,00 458,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Finanziamenti da Enti territoriali o da altre istituzioni
pubbliche 1.580,00 0,00 1.580,00 1.580,00 1.580,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Non Vincolati 1.580,00 0,00 1.580,00 1.580,00 1.580,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Totale Entrate progetto 4.038,00 730,01 4.768,01 2.038,00 2.038,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RIEPILOGO USCITE COMPETENZA RESIDUI
Tipologia
Sottoconto
Conto Programma
zione Variazioni
Programma zione Definitiva
Somme Impegnate
Somme Pagate
Somme rimaste da
pagare
Iniziali
Residui al 31/12/2019 Somme
Pagate
Somme rimaste da
pagare Residua
Disponibilità Finanziaria
04 Beni di consumo 3.838,00 730,01 4.568,01 4.018,22 4.018,22 0,00 549,79 72,10 0,00 72,10 72,10
02 Non inventariabili 3.838,00 730,01 4.568,01 4.018,22 4.018,22 0,00 549,79 72,10 0,00 72,10 72,10
07 Altre spese 200,00 0,00 200,00 136,00 136,00 0,00 64,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Spese per iniziative sportive e
didattico/culturali 200,00 0,00 200,00 136,00 136,00 0,00 64,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Totale spese progetto 4.038,00 730,01 4.768,01 4.154,22 4.154,22 0,00 613,79 72,10 0,00 72,10 72,10
Data 20/02/2020 Il Capo dei Servizi di Segreteria
ZUZANIUK ALEXIA MARIE AGNES
