Premessa. Disponibilità Fondo (Det. 461 del 24/05/2018) , , ,00 Totale , ,

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1

RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA IN MERITO ALL’IPOTESI DI ACCORDO SINDACALE PER L’UTILIZZO DELLA QUOTA DI INCREMENTO DEL FONDO DI POSIZIONE CONTRATTUALE DELLA’AREA DIRIGENZA MEDICA A DECORRERE DALL’ANNO 2015

Premessa

Con determine del Direttore Generale n. 461, n. 463, n. 465 e n. 468 del 24/05/2018 questa Azienda provvedeva, sulla base delle indicazioni fornite dal Collegio Sindacale e dal MEF, ad una nuova rideterminazione dei fondi contrattuali – area Dirigenza Medica.

In data 26/06/2018 il Collegio Sindacale si riuniva per l’esanime delle determine sopra citate esprimendo una serie di rilievi (verbale n. 8/2018).

A seguito di ulteriore corrispondenza intercorsa al riguardo tra l’Azienda ed il Collegio Sindacale, quest’ultimo si riuniva nuovamente in data 16/07/2018 (verbale n. 10/2018) e 24/09/2018 (verbale n.

13/2018) esprimendosi in via definitiva con parere favorevole limitatamente alle determine n. 468/2018 e n.

469/2018, non opponendosi all’adozione degli ulteriori provvedimenti (nn. 461/2018, 462/2018, 463/2018, 464/218, 465/2018 e 466/2018).

Con determina n. 803/DG del 08/10/2018 l’Azienda prende atto della decorrenza del 9 ottobre 2018 per la produzione degli effetti delle determine del Direttore Generale n. 461, n. 462, n. 463, n. 464, n. 465, n. 466, n. 468 e n. 469 del 24/05/2018.

Premesso quanto sopra occorre evidenziare che dalla rideterminazione del Fondo di Posizione (Art. 9 CCNL 06/05/2010 - Fondo per l’indennità specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento e indennità di direzione di struttura complessa) è scaturito un differenziale tra il nuovo valore del fondo contrattuale e quello già determinato con apposito atto il cui ammontare è di seguito riportato:

Anno 2015

Fondo Disponibilità

Fondo (Det. 461 del 24/05/2018)

Disponibilità Fondo (Det. 402

del 02/05/2016)

Differenza incrementale Fondo art. 9 C.C.N.L. 10/05/2010

(Posizione) € 10.888.654,67 € 10.169.871,67 € 718.783,00

Totale € 10.888.654,67 € 10.169.871,67 € 718.783,00

Anno 2016

Fondo (Det. 463 del 24/05/2018)

Disponibilità Fondo (Det. 26 del 12/01/2018)

(Posizione) € 10.878.036,09 € 10.159.253,09 € 718.783,00

Totale € 10.878.036,09 € 10.159.253,09 € 718.783,00

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2 Anno 2017

Fondo (Det. 465 del 24/05/2018)

Disponibilità Fondo (Det. 26 del 12/01/2018)

(Posizione) € 10.878.036,09 € 10.159.253,09 € 718.783,00

Totale € 10.878.036,09 € 10.159.253,09 € 718.783,00

Anno 2018

Fondo (Det. 468 del 24/05/2018)

Disponibilità pari all’anno

2017 che costituisce limite

di spesa

Differenza incrementale

Fondo art. 9 C.C.N.L. 10/05/2010

(Posizione) € 10.878.036,09 € 10.159.253,09 € 718.783,00

Totale € 10.878.036,09 € 10.159.253,09 € 718.783,00

In merito alla graduazione degli incarichi della Dirigenza, si riporta quanto segue.

Con determina n. 391/Dg del 15/10/2010 avente ad oggetto “Recepimento verbali di concertazione e approvazione incarichi dirigenziali aree Dirigenza medica e Dirigenza SPTA”, si è provveduto, tra l’altro, a determinare il valore punto da attribuire ai singoli incarichi dei Dirigenti Medici nell’importo unitario di € 125,38. Tale importo unitario deriva dal rapporto tra il valore del fondo di posizione disponibile per la graduazione degli incarichi, pari ad € 4.606.356,49 e il totale dei pesi derivanti dalla graduazione degli stessi, pari a punti 36.739,50.

Si evidenzia, di seguito, il calcolo effettuato per determinare la quota del fondo disponibile per la graduazione degli incarichi. Si dichiara fin da ora che la verifica a consuntivo del fondo attesta la congruità del conteggio e una determinazione a consuntivo di somme residue

Con determina n. 319 del 12/04/2018 avente ad oggetto: “Graduazione aziendale incarichi dirigenziali, Strutture Complesse, Strutture Semplici, Strutture Semplici Dipartimentali e incarichi professionali della Dirigenza Medica e Sanitaria. Modifica dell’attuale assetto e provvedimenti conseguenti.”, si è provveduto tra l’altro a stabilire per la Dirigenza Medica il valore punto, pari ad € 125,38, tenuto conto che, la quota del Fondo di Posizione disponibile per la valorizzazione degli incarichi, per effetto della quantificazione per l’anno 2017, approvata con atto n. 26 del 12.01.2018, è pari ad € 4.421.197,84 e che la somma totale dei pesi, di cui alla graduazione complessiva effettuata con il presente atto, è pari a 35.262.

FONDO DI POSIZIONE ANNO 2010 10.218.096,58

Specifico trattamento economico 32.536,32

indennità di specificità medica (su dot. org.) 5.180.701,77 indennità di struttura complessa (su dot. org.) 398.502,00 quota disponibile per attribuzione incarichi 4.606.356,49

(3)

3 Considerato che:

 L’art. 39 del C.C.N.L. 08/06/2000 dell’Area della Dirigenza Medica, al comma 6 prevede che “La componente fissa della retribuzione di posizione stabilita dalla tabella indicata nel comma 5 non è modificabile , mentre l’incremento della componente variabile minima contrattuale della medesima tabella - sulla base della graduazione delle funzioni di cui all’art. 26, è competenza delle singole aziende in relazione alle risorse disponibili nell’apposito fondo. Di conseguenza la retribuzione di posizione dei dirigenti, fermo rimanendo il principio che, a parità di graduazione delle funzioni, deve essere identica, si colloca – in base alla tipologia degli incarichi conferiti – nelle fasce economiche degli artt. 56 e 57 del CCNL 5 dicembre 1996.”

 l’art. 50 del C.C.N.L. 08/06/2000 dell’Area della Dirigenza Medica, che disciplina le modalità di costituzione e di utilizzo del Fondo per: indennità di specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento o indennità per i dirigenti con incarico di direzione di struttura complessa, con particolare riferimento al comma 4, stabilisce l’obbligatorietà di utilizzo del fondo medesimo;

 che la retribuzione di posizione, per ciascun incarico, viene garantita tramite la quota allo scopo destinata del fondo contrattuale sopra citato e costituita al fine di assegnare ai Dirigenti un trattamento economico legato e graduato alle funzioni e alle responsabilità dell’incarico attribuito;



che la quota del fondo ex art. 50, destinata alla retribuzione di posizione viene calcolata al netto delle indennità contrattuali fisse e ricorrenti, già corrisposte negli anni di competenza, e che pertanto il differenziale derivante dalla rideterminazione del fondo di posizione non può che costituire incremento della quota parte destinato al finanziamento della retribuzione di posizione allo scopo sopra indicato

.

Tenuto conto di quanto sopra descritto le parti concordano:

di rideterminare la quota parte del fondo di posizione disponibile per la graduazione degli incarichi

dirigenziali assegnati, in funzione della responsabilità agli stessi attribuita, dell’Area della

Dirigenza Medica Ospedaliera di cui al p.to 4 della Determina n. 391 del 15 Ottobre 2010 in €

5.325.139,49 (€ 4.606.356,49 + € 718.783,00) e di conseguenza rideterminare, incrementando, il

valore punto in € 144,94 (€ 5.325.139,49/36.739,50) in luogo del valore punto già quantificato in €

125,38 come in premessa specificato.

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4 Anno 2015

Modulo I – La costituzione dei fondi per la contrattazione integrativa

Art. 9 CCNL 06/05/2010 - Fondo per l’indennità specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento e indennità di direzione di struttura complessa

Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di

stabilità NOTE

Risorse storiche consolidate

€ 10.661.111,77

Fondo art. 9 CCNL 06/05/2010 anno 2010, ricalcolato per aumento della dotazione organica, nuovo limite art. 9, comma 2bis, Legge n. 122/2010 (Pagine 4 e 5 presente relazione)

Incrementi esplicitamente quantificati in sede di

C.C.N.L. (quadriennio 2011-2014) € 45.987,12 Assegno ad personam dirigenti ex 2° liv., art. 39 - comma 1 – lett. b – C.C.N.L. 08/06/2000

Incrementi esplicitamente quantificati in sede di

C.C.N.L. (quota parte anno 2015) € 7.420,53 Assegno ad personam dirigenti ex 2° liv., art. 39 - comma 1 – lett. b – C.C.N.L. 08/06/2000

Altri incrementi con carattere di certezza e

stabilità € 275.767,81 Risparmi R.I.A. personale cessato dal servizio e

incremento dotazione organica

Sezione II – Variabili Nulla da rilevare

Sezione III – Eventuali decurtazioni del Fondo Nulla da rilevare

Riduzione art.9, comma 2 bis, L. 122/2010

(l'ammontare complessivo delle risorse quadriennio 2011-2014)

-€ 45.987,12

Art. 1, comma 456, della Legge n. 147/2013 e Circolare n. 20 dell’ 8 agosto 2015, del Ministero dell’Economia e delle Finanze – Dipartimento della Ragioneria dello Stato.

Cessione ramo d’attività dal 01/11/2014 (Det. n.

536/DG del 23/10/2014) -€ 34.408,27 Riduzione quota annua 2015

Trasformazione n. 2 S. C. in Strutt. Semp.

Dipartimentali (Det. 467/DG del 20/09/2013 e Det.

n. 727/DG del 30/12/2013)

-€ 21.237,17

Differenziale della R.P.M.U. della S. C. Area Chirurgica e quella prevista per un incarico art. 27, lett. C), del C.C.N.L. 08/06/2000.

Sezione IV – Sintesi della costituzione del Fondo

sottoposto a certificazione

Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e

stabilità sottoposto a certificazione € 10.888.654,67 Totale risorse variabili sottoposte a certificazione € 0 Totale Fondo sottoposto a certificazione € 10.888.654,67 Sezione V – Risorse temporaneamente allocate

all’esterno del Fondo Nulla da rilevare

Modulo I – Totale fondo per la contrattazione integrativa € 10.888.654,67.

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5

Modulo II – Definizione delle poste di destinazione dei Fondi 2015

Sezione 1 – Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificatamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione.

In questa sezione sono evidenziate le destinazioni su materie già precedentemente negoziate.

Art. 9 CCNL 06/05/2010 - Fondo per l’indennità specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento e indennità di direzione di struttura complessa

Le risorse che finanziano gli istituti di questo fondo contrattuale, sono quantificate - come evidenziato nel Modulo I - in € 10.888.654,67 e sono state utilizzate come di seguito riportato

 Indennità specificità medica € 4.820.465,88

 Retribuzione di posizione unificata € 2.216.336,93

 Retribuzione di posizione parte variabile aziendale € 1.182.560,18

 Sostituzioni (art. 18 CCNL 98-01) € 41.751,68

 Specifico Trattamento € 19.577,12

 Indennità di incarico di direzione di struttura complessa € 165.715,00

 Altri istituti fondo di posizione € 17.091,25

Totale utilizzo € 8.463.498,04

Si rende necessario evidenziare che con Ipotesi di Accordo sottoscritto con le OO.SS. in data 19 dicembre 2017 ad oggetto “Accordo sindacale per l’utilizzo della quota del residuo del fondo contrattuale di posizione dell’area delle Dirigenza Medica Ospedaliera anni 2015 2016, per il quale è stata inviata al Collegio Sindacale apposita Relazione Tecnico Finanziaria ( nota ID n. 14994 del 01/03/2018 - Espresso parere favorevole nel verbale n. 4 dell’11 aprile 2018), sono stati individuati i residui del fondo contrattuale di Posizione anno 2015 come quantificato con det 402/2016. Detti residui sono già liquidati, nella mensilità di maggio 2018, a titolo di retribuzione di risultato per un importo complessivo pari ad € 1.451.274,00.

Il Totale utilizzo, comprensivo della predetta destinazione, ammonta pertanto ad € 9.914.772,04

Totale Sezione 1 € 9.914.772,04

Riepilogo tra risorse del Fondo sottoposto a certificazione e destinazioni per Fondo contrattuale Art. 9 CCNL 06/05/2010 - Fondo per l’indennità specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento e indennità di direzione di struttura complessa

Fondo 2015 Totale risorse del fondo sottoposto a certificazione € 10.888.654,67

Totale destinazioni Fondo sottoposto a certificazione € 9.914.772,04

DIFFERENZA € 973.882,63

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6 Sezione 3 – Destinazioni ancora da regolare.

In questa Sezione si procede ad indicare il residuo complessivo dei fondi contrattuali come differenza tra il totale dei valori rideterminati oggetto della presente relazione e le somme per ciascun fondo utilizzate, così come evidenziate nelle Sezioni 1 e 2 del presente Modulo.

Nel merito si evidenzia che l’importo residuo, definibile come “Destinazione ancora da regolare” derivante dal Fondo di Posizione (Art. 9 – C.C.N.L. 06/05/2010) ammonta a € 973.882,63 di cui € 718.783 regolato dall’ipotesi di accordo oggetto della presente relazione. L’ulteriore residuo che si verrà a determinare sarà distribuito applicando l’accordo sottoscritto in data 16 dicembre 2017, già certificato dal Collegio Sindacale, citato in sezione I.

Destinazioni ancora da regolare (Residuo fondo art. 9 C.C.N.L.

06/05/2010)

€ 973.882,63

Sezione 4 – Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione.

Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate

specificatamente dal Contratto Integrativo Totale Sezione I

€ 8.463.498,04

Destinazioni formalmente regolate dal Contratto Integrativo (applicazione accordo Residui fondo di posizione liquidati a titolo di retribuzione di risultato)

€ 1.451.274,00

Destinazioni ancora da regolare € 973.882,63

Totale Sezione 4 € 10.888.654,67

Sezione 5 – Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno dal Fondo.

Nulla da rilevare.

Sezione 6 – Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico – finanziaria, del rispetto di vincoli di carattere generale.

a) Attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità :

Si attesta il rispetto della copertura delle risorse aventi carattere di certezza e stabilità destinate unicamente al Fondo di Posizione (Art. 9 – C.C.N.L. 06/05/2010) di cui al Mod. I – pag. 2 ed impieghi delle stesse evidenziate nella sezione 1 del presente Modulo.

b) Attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici:

Non pertinente all’ipotesi di accordo oggetto della relazione.

c) Attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziati con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali):

Non oggetto di contrattazione per l’anno di riferimento.

(7)

7

Modulo III – Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato anno precedente.

Tabella 1 – Schema generale riassuntivo di costituzione del Fondo. Anno 2015 e confronto con il corrispondente Fondo anno 2014.

Art. 9 CCNL 06/05/2010 - Fondo per l’indennità specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento e indennità di direzione di struttura complessa

Fondo 2015 Det. n. 461/DG

del 24 maggio 2018

Fondo 2014 Det. n. 322 del 17/04/2015 e n.

402/2016

Diff. 2015- 2014

Fondo 2010

Fondo 2010 Nuovo limite art. 9, comma

2 bis, L.

122/2010 – Det. n. 461/DG

del 24 maggio 2018 COSTITUZIONE DEL FONDO

Risorse fisse aventi carattere di stabilità

Risorse storiche € 10.661.111,77 € 10.218.096,58 € 443.015,19 € 10.111.417,86 € 10.111.417,86 Incrementi esplicitamente quantificati in sede di

C.C.N.L. (quadriennio 2011-2014) € 45.987,12 € 45.987,12 € 106.678,72 € 549.693,91 Incrementi esplicitamente quantificati in sede di

C.C.N.L. (quota parte anno 2015) € 283.188,34 € 283.188,34

Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e

stabilità € 10.990.287,23 € 10.264.083,70 € 726.203,53 € 10.218.096,58 € 10.661.111,77 Risorse Variabili

Poste variabili sottoposte all’art. 9 comma 2 bis della legge 122/2010

Poste variabili non sottoposte all’art. 9 comma 2 bis della legge 122/2010

Totale risorse variabili sottoposte a certificazione Decurtazioni del Fondo

Riduzione art. 9, c. 2 bis, della Legge 122/2010 - Art. 1, c. 456, della Legge n. 147/2013 e Circ. n. 20 dell’ 8 agosto 2015, del M.E.F. – Dip.to della RGS.

-€ 45.987,12 -€ 45.987,12

Cessione ramo d’attività dal 01/11/2014 (Det. n.

536/DG del 23/10/2014)- Quota annua 2015. -€ 34.408,27 -€ 5.734,71 -€ 28.673,56 Trasformazione n. 2 S. C. in Strutt. Semp. Dip.li

(Det. 467/DG del 2013 e Det. n. 727/DG del 2013) -€ 21.237,17 -€ 21.237,17

Totale decurtazioni del fondo -€ 101.632,56 -€ 72.959,00 -€ 28.673,56

Risorse del fondo sottoposto a certificazione € 10.888.654,67 € 10.191.124,70 € 697.529,97 € 10.218.096,58 € 10.661.111,77

(8)

8

Tabella 2 – Schema generale riassuntivo di programmazione di utilizzo del Fondo. Anno 2015 e confronto con il corrispondente Fondo anno 2014.

Art. 9 CCNL 06/05/2010 - Fondo per l’indennità specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento e indennità di direzione di struttura complessa

Fondo 2015 Fondo 2014 Diff. 2015-2014 2010 PROGRAMMAZIONE DI UTILIZZO

DEL FONDO

Destinazioni non regolate in sede di contrattazione integrativa

Indennità specificità medica € 4.820.465,88 € 4.909.016,44 -€ 88.550,56 € 4.842.721,17 Retribuzione di posizione unificata € 2.216.336,93 € 2.139.403,72 € 76.933,21 € 2.493.330,65 Retrib. di pos. parte variabile aziendale € 1.182.560,18 € 1.399.612,99 -€ 217.052,81 € 1.529.682,44 Sostituzioni (art. 18 CCNL 98-01) € 41.751,68 € 43.017,98 -€ 1.266,30 € 13.358,42

Specifico Trattamento € 19.577,12 € 19.883,40 -€ 306,28 € 32.536,32

Ind. di incarico di dir. strutt. complessa € 165.715,00 € 185.338,80 -€ 19.623,80 € 193.971,70 Altri istituti fondi di posizione € 17.091,25 € 19.348,15 -€ 2.256,90 € 27.650,10 Totale destinazioni non regolate in

sede di contrattazione integrativa € 8.463.498,04 € 8.715.621,48 -€ 252.123,44 € 9.133.250,80 Destinazioni regolate in sede di

contrattazione integrativa applicazione accordo Residui fondo di posizione liquidati come retribuzione di risultato

€ 1.451.274,00 € 1.225.844,00 € 225.430,0 € 1.084.845,78

Totale destinazioni regolate in sede

di contrattazione integrativa € 1.451.274,00 € 1.225.844,00 € 225.430,00 € 1.084.845,78 Destinazioni ancora da regolare € 973.882,63 € 249.659,22 € 724.223,41

Totale destinazioni ancora da

regolare € 973.882,63 € 249.659,22 € 724.223,41

Destinazioni Fondo sottoposto a certificazione

Destinazioni non regolate in sede di

contrattazione integrativa € 8.463.498,04 € 8.715.621,48 -€ 252.123,44 € 9.133.250,80 Destinazioni regolate in sede di

contrattazione integrativa € 1.451.274,00 € 1.225.844,00 € 225.430,0 € 1.084.845,78 Destinazioni ancora da regolare € 973.882,63 € 249.659,22 € 724.223,41

Totale destinazioni Fondo sottoposto

a certificazione € 10.888.654,67 € 10.191.124,70 € 697.529,97 € 10.218.096,58

(9)

9 Totale complessivo risorse tabella 2

Fondo 2015 Fondo 2014 Diff. 2015-2014 2010 PROGRAMMAZIONE DI

UTILIZZO DEL FONDO Destinazioni Fondo sottoposto a

certificazione

Destinazioni Fondo sottoposto a

certificazione € 8.463.498,04 € 8.715.621,48 -€ 252.123,44 € 9.133.250,80 Destinazioni non regolate in sede

di contrattazione integrativa € 1.451.274,00 € 1.225.844,00 € 225.430,0 € 1.084.845,78 Destinazioni ancora da regolare € 973.882,63 € 249.659,22 € 724.223,41

Totale destinazioni Fondo

sottoposto a certificazione € 10.888.654,67 € 10.191.124,70 € 697.529,97 € 10.218.096,58

Modulo IV – Compatibilità economico – finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio.

Sezione 1 – Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico – finanziaria dell’amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione.

All’inizio di ogni anno la SO Gestione del Personale procede alla quantificazione economica delle competenze afferenti a ciascun fondo per area contrattuale in base ai presenti al 1 gennaio dell’anno in corso.

Attualmente, avendo un unico conto economico di riferimento per ruolo e per area contrattuale, i limiti di spesa sono verificati attraverso una propria reportistica mensile. Con l’avvio del modulo gestionale della contabilizzazione diretta si verificherà la possibilità di creare un sistema di sub autorizzazione così da distinguere i costi derivanti da Fondi contrattuali da quelli afferenti ad altre competenze non incluse nei fondi.

Sezione 2 – Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che i limiti di spesa del Fondo dell’anno precedente risulti rispettato.

All’interno del sistema amministrativo-contabile AREAS nel sottosistema HR (Human Resources) è presente un Modulo “Fondi” che raccoglie i valori con distinzione delle diverse tipologie di fondo, del tipo dipendente (dirigenza o comparto), e della competenza.

Mensilmente, la SO Gestione del personale in fase di storicizzazione dei cedolini alimenta automaticamente tale modulo; l’analisi dei valori presenti consente, quindi, il monitoraggio puntuale di ciascun fondo.

Sezione 3 – Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo.

Gli importi derivanti dall’applicazione dell’ipotesi di accordo, oggetto della presente relazione, pari ad € 718.783,00, oltre a relativi oneri a carico Azienda (pari ad € 232.166,90), verranno contabilizzati nel bilancio 2018, come sopravvenienza passiva per costi del Personale della Dirigenza Medica (08.02.02.01.24).

(10)

10

Ciò a fronte della contabilizzazione nel medesimo Bilancio di esercizio , a titolo di insussistenza del passivo, dell’importo di € 4.498.968,42, afferente al conto CO.GE. 02.02.01.01.01 “Fondo oneri da liquidare al personale dipendente”, per le motivazioni di seguito descritte:

- € 3.658.121,02 per disponibilità residue relative agli anni dal 2005 al 2010;

- € 840.847,40 per quanto riguarda gli anni dal 2011 al 2013.

Ciò in linea con quanto già dichiarato dalla So Gestione del Personale al Presidente del Collegio Sindacale con nota ID n. 631365 dell’ 11/09/2018, a riscontro di quanto richiesto dal medesimo Collegio con Verbale n. 11 del 17 luglio 2018.

(11)

11 Anno 2016

Sezione I – Risorse fisse aventi

carattere di stabilità NOTE

Risorse storiche consolidate € 10.888.654,67 Fondo art. 9 CCNL 06/05/2010 anno 2015 Incrementi esplicitamente quantificati

in sede di C.C.N.L. (pro quota anno 2016)

€ 98.333,00

Assegno ad personam dirigenti ex 2° liv., art. 39 - comma 1 – lett. b – C.C.N.L.

08/06/2000 e R.I.A. personale cessato Altri incrementi con carattere di

certezza e stabilità € 0

Sezione III – Eventuali decurtazioni

del Fondo Nulla da rilevare

Riduzione art.1 comma 236 Legge n.

208/2015 (l'ammontare complessivo delle risorse 2016 non può superare l'importo del 2015)

-€ 98.333,00

Riduzione quota fondo per unificazione strutture complesse (Determina n.

586/DG del 29/10/2015)

-€ 10.618,58

Differenziale della Retribuzione di

Posizione Minima Unificata della S. C. Area Chirurgica e quella prevista per un incarico art. 27, lett. C), del C.C.N.L. 08/06/2000.

Sezione IV – Sintesi della costituzione

del Fondo sottoposto a certificazione Totale risorse fisse aventi carattere di

certezza e stabilità sottoposto a certificazione

€ 10.878.036,09

Totale risorse variabili sottoposte a

certificazione € 0

Totale Fondo sottoposto a

certificazione € 10.878.036,09

Sezione V – Risorse temporaneamente

allocate all’esterno del Fondo Nulla da rilevare

Modulo I – Totale fondi per la contrattazione integrativa € 10.878.036,09.

(12)

12

Le risorse che finanziano gli istituti di questo fondo contrattuale, sono quantificate come evidenziato nel Modulo I in € 10.878.036,09 e sono state utilizzate come di seguito riportato:

Totale utilizzo € 8.616.506,93

Si rende necessario evidenziare che:

con Ipotesi di Accordo sottoscritto con le OO.SS. in data 29 giugno 2016, al fine di assicurare la Continuità Assistenziale ad integrazione del piano emergenza urgenza con copertura di turni pomeridiani prefestivi di reperibilità limitatamente ai Dirigenti Medici afferenti alle SOD interessate, è stata destinata una quota pari ad € 88.440,00 del residuo del Fondo di Posizione;

con Ipotesi di Accordo sottoscritto con le OO.SS. in data 19 dicembre 2017 ad oggetto “Accordo sindacale per l’utilizzo della quota del residuo del fondo contrattuale di posizione dell’area delle Dirigenza Medica Ospedaliera anni 2015 2016, per il quale è stata inviata al Collegio Sindacale apposita Relazione Tecnico Finanziaria ( nota ID n. 14994 del 01/03/2018 - Espresso parere favorevole nel verbale n. 4 dell’11 aprile 2018), sono stati individuati i residui del fondo contrattuale di Posizione anno 2016 come quantificato con det 26/2018. Detti residui sono già liquidati, nella mensilità di maggio 2018, a titolo di retribuzione di risultato per un importo complessivo pari ad € 1.188.026,00.

Il Totale utilizzato, comprensivo delle predette destinazioni, ammonta pertanto ad € 9.892.972,93

Totale Sezione 1 € 9.892.972,93

(13)

13

Fondo 2016 Totale risorse del fondo sottoposto a certificazione € 10.878.036,09 Totale destinazioni Fondo sottoposto a certificazione € 9.892.972,93

DIFFERENZA € 985.063,16

Sezione 3 – Destinazioni ancora da regolare.

Nel merito si evidenzia che l’importo residuo, definibile come “Destinazione ancora da regolare” derivante dal Fondo di Posizione (Art. 9 – C.C.N.L. 06/05/2010) ammonta a € 985.063,16 di cui € 718.783 regolato dall’ipotesi di accordo oggetto della presente relazione. L’ulteriore residuo che si verrà a determinare sarà distribuito applicando l’accordo sottoscritto in data 16 dicembre 2017, già certificato dal Collegio Sindacale, citato in sezione I.

06/05/2010)

€ 985.063,16

specificatamente dal Contratto Integrativo Totale Sezione I

€ 8.616.506,93

Destinazioni formalmente regolate dal Contratto Integrativo - applicazione accordo continuità assistenziale (€ 88.440) e accordo residui fondo di posizione liquidati a titolo di retribuzione di risultato ( € 1.188.026,00)

€ 1.276.466,00

Destinazioni ancora da regolare € 985.063,16

Totale Sezione 4 € 10.878.036,09

Nulla da rilevare.

(14)

14

(15)

15

Art. 9 CCNL 06/05/2010 - Fondo per l’indennità specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento e indennità di direzione di struttura complessa

Fondo 2016 Fondo 2015 Diff. 2016-2015

COSTITUZIONE DEL FONDO Risorse fisse aventi carattere di stabilità

Risorse storiche € 10.888.654,67 € 10.661.111,77 € 227.542,90

Incrementi esplicitamente quantificati in sede di C.C.N.L.

(quadriennio 2011-2014) € 45.987,12 -€ 45.987,12

Incrementi esplicitamente quantificati in sede di C.C.N.L. € 98.333,00 € 7.420,53 € 90.912,47

Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità € 275.767,81 -€ 275.767,81

Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità € 10.986.987,67 € 10.990.287,23 -€ 3.299,56

Risorse Variabili

Riduzione art. 9, c. 2 bis, della L. 122/2010 - Art. 1, c. 456, della L.

n. 147/2013 e Cir.. 20 dell’ 8 agosto 2015, del MEF. -€ 45.987,12 € 45.987,12

Cessione ramo d’attività dal 01/11/2014 (Det. n. 536/DG del

23/10/2014)- Quota annua 2015. -€ 34.408,27 € 34.408,27

Trasformazione n. 2 S. C. in Strutt. Semplici Dipartimentali (Det.

467/DG del 2013 e Det. n. 727/DG del 2013) -€ 21.237,17 € 21.237,17

Riduzione art. 1, c. 236, L. n. 208/2015 (l’ammontare delle risorse

2016 non può superare l’importo del 2015) -€ 98.333,00 -€ 98.333,00

Riduzione art. 1, c. 236, L. n. 208/2015 (riduzione del fondo proporzionale alla riduzione personale in servizio)

Unificazione Strutture Complesse (Det. n. 586/DG del 29/10/2015) -€ 10.618,58 -€ 10.618,58

Totale decurtazioni del fondo -€ 108.951,58 -€ 101.632,56 -€ 7.319,02

Risorse del fondo sottoposto a certificazione € 10.878.036,09 € 10.888.654,67 -€ 10.618,58 Totale complessivo risorse tabella 1 € 10.878.036,09 € 10.888.654,67 - € 10.618,58

(16)

16

Fondo 2016 Fondo 2015 Diff. 2016-2015 2010 PROGRAMMAZIONE DI UTILIZZO

DEL FONDO

Destinazioni non regolate in sede di contrattazione integrativa

Indennità specificità medica € 5.035.060,30 € 4.820.465,88 € 214.594,42 € 4.842.721,17 Retribuzione di posizione unificata € 2.175.915,89 € 2.216.336,93 -€ 40.421,04 € 2.493.330,65 Retrib. di pos. parte variabile aziendale € 1.150.221,42 € 1.182.560,18 -€ 32.338,76 € 1.529.682,44

Sostituzioni (art. 18 CCNL 98-01) € 46.897,06 € 41.751,68 € 5.145,38 € 13.358,42

Specifico Trattamento € 18.377,10 € 19.577,12 -€ 1.200,02 € 32.536,32

Ind. di incarico di dir. strutt. complessa € 184.841,00 € 165.715,00 € 19.126,00 € 193.971,70

Altri istituti fondi di posizione € 5.194,16 € 17.091,25 -€ 11.897,09 € 27.650,10

Totale destinazioni non regolate in sede

di contrattazione integrativa € 8.616.506,93 € 8.463.498,04 € 153.008,89 € 9.133.250,80 Destinazioni regolate in sede di

contrattazione integrativa applicazione accordo continuità assistenziale (€ 88.440) e accordo residui fondo di posizione liquidati a titolo di retribuzione di risultato ( € 1.188.026,00)

€ 1.276.466,00 € 1.451.274,00 -€ 174.808,00 € 1.084.845,78

Totale destinazioni regolate in sede di

contrattazione integrativa € 1.276.466,00 € 1.451.274,00 -€ 174.808,00 € 1.084.845,78 Destinazioni ancora da regolare € 985.063,16 € 973.882,63 € 11.180,53

Totale destinazioni ancora da regolare € 985.063,16 € 973.882,63 € 11.180,53 Destinazioni Fondo sottoposto a

certificazione

contrattazione integrativa € 8.616.506,93 € 8.463.498,04 € 153.008,89 € 9.133.250,80 Destinazioni regolate in sede di

contrattazione integrativa € 1.276.466,00 € 1.451.274,00 -€ 174.808,00 € 1.084.845,78 Destinazioni ancora da regolare € 985.063,16 € 973.882,63 € 11.180,53

Totale destinazioni Fondo sottoposto a

certificazione €10.878.036,09 € 10.888.654,67 -€ 10.618,58 € 10.218.096,58

(17)

17

certificazione

Destinazioni non regolate in sede

di contrattazione integrativa € 8.616.506,93 € 8.463.498,04 € 153.008,89 € 9.133.250,80 Destinazioni regolate in sede di

contrattazione integrativa € 1.276.466,00 € 1.451.274,00 -€ 174.808,00 € 1.084.845,78 Destinazioni ancora da regolare € 985.063,16 € 973.882,63 € 11.180,53

Totale destinazioni Fondo

sottoposto a certificazione €10.878.036,09 €10.888.654,67 -€ 10.618,58 € 10.218.096,58

All’inizio di ogni anno la SO Gestione del Personale procede alla quantificazione economica delle

competenze afferenti a ciascun fondo per area contrattuale in base ai presenti al 1 gennaio dell’anno in corso.

(18)

18

(19)

19 Anno 2017

Sezione I – Risorse fisse aventi

carattere di stabilità NOTE

Risorse storiche consolidate € 10.878.036,09 Fondo art. 9 CCNL 06/05/2010 anno 2016 Incrementi esplicitamente quantificati

in sede di C.C.N.L. € 118.157,19

Assegno ad personam dirigenti ex 2° liv., art. 39 - comma 1 – lett. b – C.C.N.L.

08/06/2000 e R.I.A. personale cessato Altri incrementi con carattere di

certezza e stabilità € 0

Sezione III – Eventuali decurtazioni

del Fondo Nulla da rilevare

Riduzione art.23, comma 2, Dlgs n.

75/2017 (l'ammontare complessivo delle risorse dall’anno 2017 non può superare l'importo del 2016)

-€ 118.157,19

Sezione IV – Sintesi della costituzione

del Fondo sottoposto a certificazione Totale risorse fisse aventi carattere di

certezza e stabilità sottoposto a certificazione

€ 10.878.036,09

Totale risorse variabili sottoposte a

certificazione € 0

Totale Fondo sottoposto a

certificazione € 10.878.036,09

Sezione V – Risorse temporaneamente

allocate all’esterno del Fondo Nulla da rilevare

Modulo I – Totale fondi per la contrattazione integrativa € 10.878.036,09.

(20)

20

Le risorse che finanziano gli istituti di questo fondo contrattuale, quantificate come evidenziato nel Modulo I in € 10.878.036,09, sono utilizzate come di seguito riportato:

Totale utilizzo € 8.932.975,68

Totale Sezione 1 € 8.932.975,68

Fondo 2017 Totale risorse del fondo sottoposto a certificazione € 10.878.036,09 Totale destinazioni Fondo sottoposto a certificazione € 8.932.975,68

DIFFERENZA € 1.945.060,41

Sezione 3 – Destinazioni ancora da regolare.

Nel merito si evidenzia che l’importo residuo, definibile come “Destinazione ancora da regolare” derivante dal Fondo di Posizione (Art. 9 – C.C.N.L. 06/05/2010) ammonta a € 1.945.060,41 di cui € 718.783 regolato dall’ipotesi di accordo oggetto della presente relazione. L’ulteriore residuo che si verrà a determinare sarà distribuito con apposito accordo da sottoscrivere con le OO.SS..

06/05/2010)

€ 1.945.060,41

(21)

21

specificatamente dal Contratto Integrativo € 8.932.975,68 Destinazioni formalmente regolate dal Contratto

Integrativo

Destinazioni ancora da regolare € 1.945.060,41

Totale Sezione 4 € 10.878.036,09

Nulla da rilevare.

(22)

22

Art. 9 CCNL 06/05/2010 - Fondo per l’indennità specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento e indennità di direzione di struttura complessa

Fondo 2017 Fondo 2016 Diff. 2017-2016 Fondo 2015

COSTITUZIONE DEL FONDO Risorse fisse aventi carattere di stabilità

Risorse storiche € 10.878.036,09 € 10.888.654,67 -€ 10.618,58 € 10.661.111,77

Incrementi esplicitamente quantificati in sede di C.C.N.L.

(quadriennio 2011-2014) € 45.987,12

Incrementi esplicitamente quantificati in sede di C.C.N.L. € 118.157,19 € 98.333,00 € 19.824,19 € 7.420,53

Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità € 275.767,81

Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità € 10.996.193,28 € 10.986.987,67 € 9.205,61 € 10.990.287,23 Risorse Variabili

Riduzione art. 9, c. 2 bis, della L. 122/2010 - Art. 1, c. 456,

della L. n. 147/2013 e Cir.. 20 dell’ 8 agosto 2015, del MEF. -€ 45.987,12

Cessione ramo d’attività dal 01/11/2014 (Det. n. 536/DG del

23/10/2014)- Quota annua 2015. -€ 34.408,27

Trasformazione n. 2 S. C. in Strutt. Semplici Dipartimentali

(Det. 467/DG del 2013 e Det. n. 727/DG del 2013) -€ 21.237,17

Riduzione art. 1, c. 236, L. n. 208/2015 (l’ammontare delle

risorse 2016 non può superare l’importo del 2015) -€ 98.333,00 -€ 98.333,00

Riduzione art.23, c. 2, Dlgs n. 75/2017 (l'ammontare complessivo delle risorse dall’anno 2017 non può superare l'importo del 2016)

-€ 118.157,19 € 118.157,19

Unificazione Strutt. Complesse (Det. n. 586/DG del 29/10/2015) -€ 10.618,58 -€ 10.618,58

Totale decurtazioni del fondo -€ 118.157,19 -€ 108.951,58 € 9.205,61 -€ 101.632,56

Risorse del fondo sottoposto a certificazione € 10.878.036,09 € 10.878.036,09 € 0 € 10.888.654,67

(23)

23

Fondo 2017 Fondo 2016 Diff. 2017-2016 Fondo 2015 PROGRAMMAZIONE DI

UTILIZZO DEL FONDO Destinazioni non regolate in sede di contrattazione integrativa

Indennità specificità medica € 5.320.627,07 € 5.035.060,30 € 285.566,77 € 4.820.465,88 Retribuzione di posizione unificata € 2.174.473,70 € 2.175.915,89 -€ 1.442,19 € 2.216.336,93 Retrib. di pos. parte variabile aziendale € 1.177.347,29 € 1.150.221,42 € 27.125,87 € 1.182.560,18 Sostituzioni (art. 18 CCNL 98-01) € 42.839,57 € 46.897,06 -€ 4.057,49 € 41.751,68

Specifico Trattamento € 18.075,84 € 18.377,10 -€ 301,26 € 19.577,12

Ind. di incarico di dir. strutt. complessa € 192.596,20 € 184.841,00 € 7.755,20 € 165.715,00 Altri istituti fondi di posizione € 7.016,01 € 5.194,16 € 1.821,85 € 17.091,25 Totale destinazioni non regolate in

sede di contrattazione integrativa € 8.932.975,68 € 8.616.506,93 € 316.468,75 € 8.463.498,04 Destinazioni regolate in sede di

contrattazione integrativa - applicazione accordi 29/06/2016 e 19/12/2017

€ 1.276.466,00 -€ 1.276.466,00 € 1.451.274,00

Totale destinazioni regolate in sede

di contrattazione integrativa € 1.276.466,00 -€ 1.276.466,00 € 1.451.274,00 Destinazioni ancora da regolare € 1.945.060,41 € 985.063,16 € 959.997,25 € 973.882,63 Totale destinazioni ancora da

regolare € 1.945.060,41 € 985.063,16 € 959.997,25 € 973.882,63

Destinazioni Fondo sottoposto a certificazione

contrattazione integrativa € 8.932.975,68 € 8.616.506,93 € 316.468,75 € 8.463.498,04 Destinazioni regolate in sede di

contrattazione integrativa € 1.276.466,00 -€ 1.276.466,00 € 1.451.274,00

Destinazioni ancora da regolare € 1.945.060,41 € 985.063,16 € 959.997,25 € 973.882,63 Totale destinazioni Fondo sottoposto

a certificazione €10.878.036,09 €10.878.036,09 € 0 € 10.888.654,67

(24)

24 Totale complessivo risorse tabella 2

certificazione

Destinazioni non regolate in sede di

contrattazione integrativa € 8.932.975,68 € 8.616.506,93 € 316.468,75 € 8.463.498,04 Destinazioni regolate in sede di

contrattazione integrativa € 1.276.466,00 -€ 1.276.466,00 € 1.451.274,00

Destinazioni ancora da regolare € 1.945.060,41 € 985.063,16 € 959.997,25 € 973.882,63

Totale destinazioni Fondo sottoposto

a certificazione €10.878.036,09 €10.878.036,09 € 0 € 10.888.654,67

All’inizio di ogni anno la SO Gestione del Personale procede alla quantificazione economica delle

competenze afferenti a ciascun fondo per area contrattuale in base ai presenti al 1 gennaio dell’anno in corso.

(25)

25

Con riferimento all’anno 2018 considerato che l’incremento di € 718.783 si mantiene costante, come rilevabile dalle tabelle riportate in premessa, si evidenzia la possibilità di dare continuità all’accordo.