PRESENTAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE 2015
COMUNE DI CASOREZZO (MI) 16/06/2015
Premessa
Il bilancio previsionale 2015 risulta sostanzialmente diverso da quelli relativi ai periodi precedenti in quanto parte un doppio binario.
Nel 2015 a seguito del D.Lgs n 118/2011 così come novellato dal recente D.L.gs n. 126/2014 gli enti dovranno adottare, in parallelo, sia gli schemi di bilancio e di rendiconto previgenti (secondo il Dpr 194/1996) ai quali resta assegnata la funzione autorizzatoria, sia i nuovi schemi di bilancio per missioni e programmi, ai soli fini conoscitivi.
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Nel bilancio 2015 dovrà essere contabilizzato il fondo
crediti di dubbia esigibilità e, in presenza di entrate che finanziano spese impegnate e imputate agli anni successivi, il fondo pluriennale vincolato.
Adozione del nuovo principio di competenza finanziaria. Con riferimento al periodo di programmazione decorrente dall’anno 2015 gli enti locali potranno allegare al bilancio annuale di previsione la relazione previsionale e programmatica da redigere secondo i vecchi schemi .
POLITICA FISCALE
ALIQUOTE IMU - ALTRI FABBRICATI, TERRENI, AREE FABBRICABILI ALIQUOTA 8,9 PER MILLE
ALIQUOTE TASI- ABITAZIONE
PRINCIPALE 2,5, ALTRI IMMOBILI 1,7,
IMMOBILI ESENTI/ESCLUSI IMU 2,5, RURALI 1.
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POLITICA FISCALE
Fabbricato concesso in uso gratuito dal possessore ai figli e/o dai figli ai genitori e relativa pertinenza C2, C6, C7 nella misura massima di un’unità per categoria purché il parente vi dimori abitualmente e ciò sia comprovato da residenza anagrafica IMU 8,9 TASI 0 (sia proprietario che occupante)- Risparmio per i cittadini dello 0,16
DETTAGLIO ENTRATE CORRENTI
Copertura 100% TARI allocazione in bilancio ( titolo I);
Rinnovo appalto imposta pubblicità, con riderteminazione cosap a seguito della non applicazione della tassa sui passi carrai;
tariffe servizi a domanda individuale invariate, tranne palestrina e nuova tariffa per uso piazza I maggio utenze;
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DETTAGLIO ENTRATE CORRENTI
Fondo Pluriennale vincolato costituito da risorse già accertate destinate al finanziamento di obbligazioni passive dell’ente già impegnate, ma esigibili in esercizi successivi a quello in cui è accertata l’entrata;
2013 2014 2015
Entrate tributarie 2.675.960,73 2.788.940,74 2.676.601,34
Entrate contributo stato e altri enti
442.826,26 188.081,52 242.535,716
Entrate
extratributarie
467.964,15 463.843,34 522.116,66
Alienazioni
(trasferimenti da altri soggetti)
441.112,89 337.837,13 537.382,22
Entrate da
accensioni di prestiti
0 0 33.327,29
Anticipazione di cassa
0,00 0,00 300.000,00
Entrate da servizi per conto terzi
232.993,52 199.726,10 540.000,00
TOTALE ENTRATE
AVANZO APPLICATO Fondo Plur. Vinc.
4.260.857,55 51,975,21
3.978.428,83 17.847,66
4.851.963,22 123.672,13 54.510,34
ENTRATE
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Andamento entrate correnti nel triennio
DETTAGLIO SPESE CORRENTI
Adeguamento interessi passivi e quote capitale dei mutui in essere;
potenziamento dei servizi già in essere riferiti ai minori ed all’assistenza sociale;
Voucher per assistenza domiciliare anziani;
Attivazione LSU per progetto sociale, manutenzione e attività produttive;
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DETTAGLIO SPESE CORRENTI
Riconferma convenzione con la locale scuola materna parrocchiale;
Efficentamento illuminazione pubblica ed edifici pubblici;
Manutenzione del verde e gestioni parchi comunali anche attraverso convenzioni con privati;
Assistenza e spese legali Cave di Casorezzo;
DETTAGLIO SPESE CORRENTI
Concessione in gestione d’uso del campo di calcio e pista di atletica;
Organizzazione di iniziative culturali, spettacoli musicali anche attraverso coinvolgimento delle associazioni locali e commercianti;
Manutenzione ordinaria e straordinaria degli edifici comunali;
Organizzazione Fiera San Salvatore ( oktober verz);
Organizzazione Giornata del Verde Pulito;
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DETTAGLIO SPESE CORRENTI
Raccolta differenziata : mantenimento del servizio a domicilio, distribuzione sacchi e inserimento raccolta sacco azzurro;
Adesione alla Fondazione per Leggere;
Adesione con società partecipata per la gestione dello sportello SUAP;
Funzione associata polizia locale con il Comune di Ossona;
DETTAGLIO SPESE CORRENTI
Accordo sovracomunale per la gestione del catasto, attraverso il sistema SIGIT, con il Comune di Corbetta;
Servizio Tutela Minori con Azienda Consortile di Magenta “Don Cuni”;
Partecipazione alla BIT (Borsa italiana del turismo), EXPO 2015, la milano che conviene.
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servizio Entrate Spese %copertura
S.A.D. 20.939,68 59.486,50 35,20%
Pasti anziani 15.500,00 15.500,00 100%
totale 36.439,68 74.986,50 48,59%
nido 88.477,99 114.221.53 77,46%
Pre/post scuola
(materna/elementare)
14.256,00 19.953,00 71,45%
totale 102.733,99 134.174,53 76,57%
Servizi cimiteriali 28.609,00 28.609,00 100%
Sala polivalente 150,00 6.960,90 2,15%
Anfiteatro pza I maggio
360,00 8.904,18 4,04%
Impianti sportivi 15.955,20 32.642,48 48,88%
totale 16.465,20 48.507,56 33,94%
Totale generale 184.247,87 286.277,59 64,36%
Le spese riferite al nido sono contegg iate al 50%
SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE
SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE
PERCENTUALE COPERTURA SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE 2015 64,36%
PERCENTUALE COPERTURA SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE 2014 65,02%
ALTRE SPESE INSERITE IN BILANCIO
FIERA S. SALVATORE 2.250,00 ( 2014 1.705,40)
LUMINARIE 2.100,00 ( 2014 2.099,00)
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2013 2014 2015
Spese correnti 3.327.713,24 2.967.933,22 3.183.556,35 Spese in conto
capitale
433.556,89 337.837,13 714.576,42 Spese per rimborso
prestiti
265.613,47 278.441,54 292.012,92 Anticipazione di
cassa
0,00 0,00 300.000,00
Spese per servizi per conto terzi
232.993,52 199.726,10 540.000,00
TOTALE SPESE 4.259.877,12 3.783.168,14 5.030.145,69
SPESE
Ripartizione spesa corrente
Amministraz. 31,73 Polizia Locale 5,04 Istruzione 6,91 Ambiente 19,13 Sociale 19,18 Viabilità 7,08 Altro 4,60
Dati in migliaia :Amministrazione € 1.010; Polizia Locale € 192;
Istruzione € 254;Ambiente € 657; Sociale € 643; Viabilità € 256; Altro € 171;
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DETTAGLIO ENTRATE IN CONTO CAPITALE
Permessi a costruire;
Trasferimenti dallo Stato, Regione, Provincia;
Proventi cimiteriali
Vendita azioni ATINOM S.P.A.
Proventi diritti di superficie;
cessione area Via M. Bertani;
pista ciclabile cogeim
Proventi cimiteriali, oneri di
costruzione, vendita azioni, diritti di superficie
537.382,22
Entrate da accensioni di prestiti
(al netto dell’anticipazione di cassa)
33.327,29
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO
123.672,13 20.194,78
TOTALE 714.576,42
ENTRATE IN CONTO CAPITALE 2015
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DETTAGLIO SPESE IN CONTO CAPITALE
Fondo opere religiose ( quota da vincolare permessi a costruire);
Proseguimento analisi adeguamento Barriere Archittettoniche;
Sistemazione Pista di atletica;
Adeguamento mensa scolastica;
Spostamento biblioteca;
DETTAGLIO SPESE IN CONTO CAPITALE
Automazione uffici comunale e arredi per le scuole;
Strada extraurbana;
Parcheggi pubblici in centro storico;
Automazione cancelli parchi comunali;
Lavori di adeguamento spazi ricreativi;
Piste ciclabili;
PPP efficientamento illuminazione pubblica, ed ecocentro;
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Spese in conto capitale 714.576,42
TOTALE 714.576,42
SPESE IN CONTO CAPITALE 2015
