Ministero dell’Istruzione

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--- Viale Trastevere, 76/A – 00153 Roma Tel. 06.58492641

e-mail giacomo.molitierno@istruzione.it PEC: dgosv@postacert.istruzione.it ---

Ministero dell’Istruzione

Dipartimento per il sistema educativo di istruzione e formazione

Direzione generale per gli ordinamenti scolastici, la valutazione e l’internazionalizzazione del sistema nazionale di istruzione

Al Direttore Generale dell’Istituto Nazionale di Documentazione, Innovazione e Ricerca Educativa (INDIRE)

Via M. Buonarroti, 10 50122 Firenze

indire@pec.it

Alla Corte dei Conti - Sezione del Controllo sugli Enti Via Baiamonti, 25

00195 Roma

sezione.controllo.enti@corteconticert.it Al Ministero dell’Economia e delle Finanze

Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato Ispettorato Generale di Finanza I.G.F. - Uff. IV

Via XX Settembre, 97 – 00187 Roma

rgs.ragionieregenerale.coordinamento@pec.mef.gov.it e, p.c. Al Collegio dei Revisori dei Conti c/o Indire

SEDE indire@pec.it

OGGETTO Istituto Nazionale di Documentazione, Innovazione e Ricerca Educativa (INDIRE).

Variazione n.12 al Bilancio di previsione esercizio finanziario 2021.

Con la nota che si riscontra, acquisita agli atti di questa Direzione Generale in data 05 novembre 2021 con prot. n. 27184, Indire ha trasmesso la documentazione concernente la variazione n.12 al Bilancio di Previsione relativo all’esercizio finanziario 2021, proposta dal Direttore Generale e adottata dal Consiglio di Amministrazione con delibera n. 4 del 25 ottobre 2021.

La variazione è predisposta ai sensi dell’articolo 20 del D.P.R. 97/2003 e dall’art. 23, comma 6, del Regolamento di Amministrazione, Finanza e Contabilità deliberato, nella sua forma definitiva, dal Consiglio di Amministrazione in data 21 marzo 2019 con provvedimento n.11.

INDIRE - ISTITUTO NAZIONALE DI DOCUMENTAZIONE, INNOVAZIONE E RICERCA EDUCATIVAProtocollo Arrivo N. 38745/2021 del 19-11-2021Doc. Principale - Copia Documento

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GM/cr

Variazioni in ENTRATA

Le variazioni in Entrata sono riepilogate, nella competenza e nella cassa, secondo il prospetto che segue:

Capitolo Competenza (in euro) Cassa (in euro)

1. 135 900 Altri Trasferimenti correnti

dall’Unione Europea 70.553.227,00 57.000.000,00

2. 135 900 Altri Trasferimenti correnti

dall’Unione Europea 643.697,00 643.697,00

TOTALE

71.196.924,00 57.643.697,00

Nel dettaglio:

1. il capitolo 135.900 - Altri Trasferimenti correnti dall’Unione Europea subisce una variazione in incremento della previsione di competenza per Euro 70.553.227,00 e di cassa per Euro 57.000.000,00. La Commissione Europea, dando avvio alla Programmazione Erasmus 2021- 2027, ha stipulato con Indire il Contribution Agreement 2021-0023 con il quale ha assegnato un contributo pari a Euro 147.740.110,00. Il software di contabilità non ha consentito di prevedere interamente il finanziamento assegnato, poiché non previsto nel Bilancio di Previsione; si è proceduto, quindi, ad incrementare la previsione del capitolo 135.900 “Altri trasferimenti correnti dall’Unione Europea” della sola quota che si prevede di spendere nel 2021 (si veda sezione relativa alle Uscite) pari a euro 70.553.227,00 per la competenza e 57.000.000,00 per la cassa. La differenza tra la somma assegnata (e accertata in bilancio) e la somma non prevista, pari ad euro 77.186.883,00, confluirà, al termine dell’esercizio, correttamente ad incrementare l’avanzo di amministrazione vincolato ai progetti. Di detto incremento verrà dato atto con il Rendiconto generale dell’e.f. 2021.

2. il capitolo 135.900 - Altri Trasferimenti correnti dall’Unione Europea subisce una variazione in incremento della previsione di competenza e di cassa per Euro 643.697,00. La Commissione Europea, con il Contribution Agreement 2021-0023, ha assegnato ad Indire un contributo per i management costs pari ad euro 6.246.772,00 a fronte di una previsione iniziale pari ad Euro 5.603.075,00. La differenza di Euro 643.697,00 rappresenta l’importo della variazione in oggetto.

Variazioni in USCITA

Le variazioni in Uscita sono riepilogate, nella competenza e nella cassa, secondo i prospetti che seguono, il primo relativo alla Missione Ricerca e Innovazione - Programma Ricerca per la Didattica, il secondo relativo alla Missione Ricerca e Innovazione - Programma Comunitari e collaborazioni internazionali, il terzo di riepilogo.

Missione Ricerca e Innovazione - Programma Ricerca per la Didattica – le variazioni sono:

Progetto Eccellenze 2019-2020

Capitolo Competenza e Cassa (in euro)

1. 114 1900 Trasferimenti correnti a Ministero

dell’Istruzione – Istituzioni scolastiche 142.800,00 2. 114 1905 Trasferimenti correnti a altre imprese 3.000,00 3. 114 1906 Trasferimenti correnti a Istituzioni Sociali 4.200,00

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GM/cr

Private

TOTALE 150.000,00

Nel dettaglio:

Progetto Eccellenze 2019-2020

Su istanza del Responsabile del Progetto, si modifica la previsione di spesa dei capitoli di bilancio di seguito indicati per euro 150.000,00 (competenza e cassa):

1. il capitolo 114.1900 “Trasferimenti correnti a Ministero dell’Istruzione – Istituzioni scolastiche”

viene incrementato di Euro 142.800,00;

2. il capitolo 114.1905 “Trasferimenti correnti a altre imprese” viene incrementato di Euro 3.000,00;

3. il capitolo 114.1906 “Trasferimenti correnti a Istituzioni Sociali Private” viene incrementato di Euro 4.200,00.

Missione Ricerca e Innovazione - Programma Servizi comunitari e collaborazioni internazionali – le variazioni sono:

Nel dettaglio:

Progetto Erasmus+ decentrate call 2021

Capitolo

Erasmus + decentrate call 2021

Funzionamento Erasmus+

2021

Totale capitoli Competenza

Cassa Competenza Cassa

Competenza Cassa

1. 112 2913 15.000,00 12.000,00 15.000,00 12.000,00

2. 114 2900 14.792.000,00 11.833.600,00 14.792.000,00 11.833.600,00

3. 114 2902 115.000,00 92.000,00 115.000,00 92.000,00

4. 114 2903 42.001.000,00 33.600.800,00 42.001.000,00 33.600.800,00

5. 114 2905 4.669.000,00 3.735.200,00 4.669.000,00 3.735.200,00

6. 114 2906 8.661.227,00 6.928.981,60 8.661.227,00 6.928.981,60

7. 114 2913 300.000,00 240.000,00 300.000,00 240.000,00

8. 112 9053 88.394,68 88.394,68 88.394,68 88.394,68

9. 112 9143 50.137,19 50.137,19 50.137,19 50.137,19

10. 112 9103 48.148,15 48.148,15 48.148,15 48.148,15

11. 112 9122 23.983,67 23.983,67 23.983,67 23.983,67

12. 112 9203 5.353,31 5.353,31 5.353,31 5.353,31

13. 112 9112 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00

14. 113 2928 249.360,00 - 249.360,00 -

15. 113 2931 43.000,00 - 43.000,00 -

16. 124 3902 64.000,00 - 64.000,00 -

17. 113 2941 68.320,00 - 68.320,00 -

Totale 70.553.227,00 56.442.581,60 643.697,00 219.017,00 71.196.924,00 56.661.598,60

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GM/cr

Su istanza del Responsabile del Progetto, considerata l’entrata in vigore del Regolamento (UE) n.

817/2021 del 20 maggio 2021 del Parlamento europeo e del Consiglio che istituisce Erasmus, al fine di procedere alla stipula delle convenzioni con i beneficiari selezionati e alla contestuale assunzione dell’impegno di spesa, si rende necessario modificare la previsione di spesa dei capitoli di bilancio di seguito indicati per euro 70.553.227,00 per la competenza ed euro 56.442.581,60 per la cassa:

1. il capitolo 112.2913 -Indennità di missione e di trasferta viene incrementato di Euro 15.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 12.000,00;

2. il capitolo 114.2900-Trasferimenti correnti a Ministero dell'Istruzione -Istituzioni scolastiche viene incremento di Euro 14.792.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 11.833.600,00;

3. il capitolo 114.2902 -Trasferimenti correnti a Comuni viene incremento di Euro 115.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 92.000,00;

4. il capitolo 114.2903 -Trasferimenti correnti a Università viene incrementato di Euro 42.001.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 33.600.800,00;

5. il capitolo 114.2905 -Trasferimenti correnti alle imprese viene incrementato di Euro 4.669.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 3.735.200,00;

6. il capitolo 114.2906 -Trasferimenti correnti a Istituzioni sociali private viene incrementato di Euro 8.661.227,00 per la competenza e per la cassa di euro 6.928.981,60;

7. il capitolo 114.2913 -Trasferimenti correnti a Regione e Provincie autonome viene incrementato di Euro 300.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 240.000,00;

Funzionamento Erasmus+ 2021

Su istanza del Responsabile del Progetto, al fine di garantire la corretta attuazione delle attività inserite nel piano di lavoro Erasmus per l’anno 2021, si rende necessario modificare la previsione di spesa dei capitoli di bilancio di seguito indicati per euro 643.697,00 per la competenza ed euro 219.017,00 per la cassa:

8. il capitolo 112.9053 - voci stipendiali al personale td viene incremento di Euro 88.394,68 (competenza e cassa);

9. il capitolo 112.9143 - indennità e altri compensi al personale td viene incremento Euro 50.137,19 (competenza e cassa);

10. il capitolo 112.9103 - contributi obbligatori personale td viene incremento di Euro 48.148,15 (competenza e cassa);

11. l capitolo 112.9122 - Irap personale (interno e esterno) di cui ai progetti viene incremento di Euro 23.983,67 (competenza e cassa);

12. il capitolo 112.9203 - Contributi per indennità di fine rapporto corrisposto al personale a tempo determinato a valere sui progetti in affidamento viene incremento di Euro 5.353,31 (competenza e cassa);

13. il capitolo 112.9112 - Assegni familiari corrisposti al personale a tempo determinato a valere sui progetti in affidamento viene incremento di Euro 3.000,00 (competenza e cassa);

14. il capitolo 113.2928 - Incarichi libero professionali di studi, ricerca e consulenza viene incremento di Euro 249.360,00 per la competenza e per la cassa di Euro 0,00;

15. il capitolo 113.2931 - Servizio di sorveglianza e custodia viene incremento di Euro 43.000,00 per la competenza e per la cassa di Euro 0,00;

16. il capitolo 124.3902 - Oneri per servizio di Tesoreria viene incremento di Euro 64.000,00 per la competenza e per la cassa di Euro 0,00;

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GM/cr

17. il capitolo 113.2941 - Servizi di consulenza e prestazioni professionali ICT viene incremento di Euro 68.320,00 per la competenza e per la cassa di Euro 0,00

Riepilogo totale delle uscite

Competenza Cassa

TOTALE Programma Ricerca per la Didattica 150.000,00 150.000,00 TOTALE Programma Servizi comunitari e

collaborazioni internazionali

71.196.924,00 56.661.598,60

Totale 71.346.924,00 56.811.598,60

In conclusione, la variazione prevede maggiori entrate per euro 71.196.924,00 vincolate al Programma Erasmus + cui corrispondono, nel Programma “Servizi comunitari e collaborazioni internazionali”, maggiori uscite di pari importo.

La variazione prevede maggiori Uscite per Euro 150.000,00 per il Programma Ricerca per la Didattica coperte con quota parte dell’avanzo di amministrazione vincolato.

Considerato che le variazioni proposte sono volte a adeguare il bilancio di Previsione 2021 alle esigenze di gestione dell’Ente, visto il parere favorevole espresso dal Collegio dei Revisori dei Conti nella seduta del 08 ottobre 2021, si approva la delibera in esame, fatte salve le eventuali osservazioni formulate dal Ministero dell’Economia e delle Finanze ai sensi e per gli effetti di cui all’art. 2 del decreto del Presidente della Repubblica 9 novembre 1998, n. 439.

IL DIRETTORE GENERALE Maria Assunta PALERMO

Firmato digitalmente da PALERMO MARIA ASSUNTA C=ITO=MINISTERO

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