RELAZIONE AL RENDICONTO DI GESTIONE

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RELAZIONE AL RENDICONTO DI GESTIONE

ESERCIZIO FINANZIARIO 2010

il Conto Consuntivo 2010 si presenta diviso in tre sezioni, ciascuna relativa rispettivamente alla gestione di Competenza, alla gestione dei Residui e a quella di Cassa, sia per le Entrate che per le Uscite.

La gestione di Competenza si divide in due parti:

le Entrate e le Uscite previste, cioè le somme che si prevede di riscuotere e di pagare.

Le Entrate e le Uscite rispettivamente accertate ed impegnate. Le somme accertate sono poi distinte fra quelle effettivamente riscosse e quelle ancora da riscuotere al 31.12.2010. Queste ultime costituiscono iResidui Attivi dell'Esercizio Finanziario 2011. Anche le Uscite vengono distinte fra quelle pagate e quelle ancora da pagare al 31.12.2010 che vanno a costituire i Residui Passivi dell'Esercizio

Finanziano 2011.

In particolare, si relaziona quanto segue:

I

il Bilancio Consuntivo per il 2010, al netto dell'avanzo di gestione, rispetto alla pretnsione definitiva di Entrate di € 1.038.908,62, presenta un'entrata accertata

di € 1.083.943,02 con una differenza in più di € 45.034,40. Tale differenza è così evidenziata:

ENTRA TE PREVISTE

MAGGIORI ENTRATE ACCERTATE MINORI ENTRATE ACCERTATE ENTRATE ACCERTATE

€ 1.038.908,62 +

€ 47.666,70-

€ 2.632,30 =

e

Le maggiori entrate accertate sono state determinate da:

- Maggiori trasferimenti di fondi provenienti da progetti europei per i quali l'Istituto funge da tesoriere

Maggiori rimborsi assicurativi

Concessioni inuso dei locali dell'Istituto

Le minori entrate accertate sono state determinate da minori introiti per il servizio di riproduzione di immagini fotografiche

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Considerando invece l'avanzo di amministrazione dell'esercizio precedente (2009) la situazione è la seguente:

ENTRATE PREVISTE

AVANZODIAMMINISTRAZIONE TOTALE ENTRATE PREVISTE

€ 1.038.908,62

€ 945.327,82

e

n

ENTRATE ACCERTATE 2010

AVANZODIAMMINISTRAZIONE 2009 TOTALE COMPETENZA 2010

e

€

1.083.943,02 945.327,82

e

La differenza fra le Entrate Accertate e le Entrate Riscosse ha dato luogo a Residui Attivi per l'Esercizio 2011 pari a € 54.278,96.

ENTRATE ACCERTATE ENTRATE RISCOSSE RESIDUI ATTIV12010

e e e

1.083.943,02 1.029.214,06 54.728,96

SPESE

Rispetto alla Previsione definitiva di Uscita di € 1.984.236,44 il bilancio a consuntivo presenta una spesa impegnata di €. 1.130.078,20 con una differenza in meno di €. 854.158,24. Tale differenza è così evidenziata:

SPESE PREVISTE SPESE IMPEGNATE DIFFERENZA IN MENO

e.

€. 1.130.078,20

e,

La differenza fra le somme pagate e le Uscite impegnate ha dato luogo a Residui Passivi per l'Esercizio 2011 pari a €. 439.172,82:

SPESE IMPEGNATE SPESE PAGATE

RESIDUI PASSIVI 2010

e

€

1.130.078,20 690.905,38

e

2

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GESTIONE DEI RESIDUI

I Residui Attivi e Passivi esistenti al 31.12.2009, sia quelli formatesi nel corso dell'Esercizio 2010 e sia quelli relativi ad esercizi precedenti, possono essere così riepilogati:

ATTIVI PASSIVI

1) RESIDUI ANNI PRECEDENT( € 78.375,53-- € 584.523,42- 2) RESIDUI CANCELLA TI (*) € 3,79= € 21.837,03=

3) DIFFERENZA

e

4) RESIDUI RISCOSSI E PAGATI -=€-..::6::....::7--=-.0=-6=-5=,c=8-=0_= __ €=--..::4-=8-=1..:....:.3::....=1=---.;4:...L,3=-8=---=

5) DIFFERENZA DA INCASSARE

E DA PAGARE

e

6) RESIDUI ANNO 2010 =€~5,,--,4~.-"--'72=8=,t..!::9-=6_=__ ---"€'----4..:....:3=9~.=1~72=,=8=2'----=

7} TOTALE RESIDUI ATTIVI E PASSIVI

AL 31.12.2010: € 66.034,90 € 520.544,83

(*) E' da precisare che nel corso dell'esercizio 2010, sulla base di relazioni predisposte dai responsabili dei servizi si è evidenziata la necessità di eliminare dalla voce dei «Residui Passivi" impegni per €. 21.837,03 in quanto non si sarebbero concretizzati.

Altresì per voce «Residui Attivi"si propone di eliminare €. 3,79 in quanto non incassati.

Viene pertanto sottoposta al Comitato la Delibera allegata per la radiazione dal Bilancio delle somme sopra individuate.

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GESTIONE FINANZIARIA

La Gestione finanziaria per l'anno 2010 può essere così rappresentata:

A) CASSA

1) Fondo cassa al 01.01.2010 1.451.475,71

2) Somme riscosse

in conto competenza 1.029.214,06

in conto residui 67.065,80

totale somme riscosse 1.096.279,86

3) Pagamenti eseguiti

in conto competenza 690.905,38

in conto residui 481.314,38

.... totale pagamenti eseguiti 1.172.219,76

4) Fondo cassa al 31.12.20 lO (1+2-3) 1.375.535,81

B) DISAVANZO DI COMPETENZA

5) Entrate accertate 2010 1.083.943,02

6) Spese 2010 1.130.078,20

7) Disavanzo di competenza (5-6) -46.135,18

C) AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2010 8) Residui attivi

anni precedenti 11.305,94

anno 2010 54.728,96

totale residui attivi 66.034,90

9) Residui passivi

anni precedenti 81.372,01

anno 2010 439.172,82

totale residui passivi 520.544,83

lO) Avanzo complessivo a fine esercizio (4+8-9) 921.025,88

4

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n

- MANDATO N. 545 DEL 15/12/2010 DI€. 324)81.

Tuttavia dal secondo quadro di raccordo inviato in data 1/2/2011 il totale di cassa èpari ad €. 1.375.535)81.

L'auarizo di amministrazione di fine esercizio risulta così suddiviso:

1) ICCD-CAPITOLO 2041 (FUNZIONAMENTO)

e

2 ICCD - SIGEC *€ 539.555,08

Tali fondi) destinati alla reingegnerizzazione del Sistema Informativo Generale di Catalogo) verranno reinseriti nella programmazione 2011 a favore del progetto medesimo.

Avanzo 2009 537.400,84

Residuo pagato in meno su f24 di Saladini 2.154,24

AVANZO ICCD-SIGEC 2010 539.555,08

3) ICCD-"PROGETTI EUROPEI"

e

A) Utile di gestione maturato dal progetto

"Euromed heritge Il" € 107.132)08

AVANZO 2009 124.363,58

USCITE 2010 (corso inglese, corso 17.231,50 antincendio, attrezzature sala mensa)

AVANZO 2010 107.132,08

B) Servizio di tesoreria per il progetto

"Antenna Europa del cittadino» ed

"Antenna culturale europea» € 95.961)91

ENTRATE 2010

1. AVANZO 2009 '56.458,36

ANTENNA CITTADINO 2010 71.878,25

ANTENNA CULTURALE 2010 44.000,00

ANTENNA CULTURALE 2010 18.000,00

5

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ANTENNA CITTADINO 11.000,00

2. TOTALE ENTRATE 2010 144.878,25

USCITE 2010

SOMME PAGAMENTE 2010 81.921,25

SOMME IMPEGNATE DA PAGARE 23.495,31

3.TOTALE IMPEGNI 105.416,56

AVANZO 2010 (1+2-3) 95.961,91

*La maggior parte dell'avanzo riguarda i fondi del ^SIGEC, queste somme non sono state ancora utilizzate in quanto non è ancora completato il collaudo del progetto di reingegnerizzazione in corso. Tali fondi sono destinati al proseguimento del progetto medesimo: atto aggiuntivo al contratto in corso pari al quinto d'obbligo e assistenza evolutiva al sistema.

Le somme del punto A verranno utilizzate per progetti a favore del personale ICCD, mentre le somme di cui al punto B verranno utilizzate nella programmazione 2011 a favore dei progetti medesimi:

I Risultati Finanziari dell'Esercizio 2010 sono riepilogati come dagli allegati prospetti «A"e «B".

ATTIVITA' REALIZZATE

Le spese dell'esercizio 2010 sono distinte in spese di funzionamento e spese di investimento; per comprendere le effettive attività dell'istituto, al di là delle rendicontazioni meramente finanziarie, le spese possono essere ulteriormente aggragate in macro attività, in relazione alle finalità perseguite.

Spese di funzionamento

Spese di missione (prevalentemente per la diffusione del sigecweb presso le soprintendenze eper attività di formazione)

€2633~84 -

Spese per l'aggiomamento del personale (corso di inglese, corso antincendio - provenienza fondi Euromed)

€ 12.454,30

Beni di facile consumo (cancelleria, periodici, materiale tecnico-specialistico)

€ 46.608,66

Utenze (acqua, gas, elettricità, telefonia, spese postali)

€ 159.388,39

6

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Spese per pulizie

€ 146.746,96

Spese per manutenzioni ordinarie (ascensori, giardino, sistemi informatici, facchinaggi, automobile, rifiuti speciali)

€ 64.620,57

Spese automobile di servizio (noleggio, manutenzioni e carburante)

€ 7.235,40 Spese bancarie

€ 618,92

Tasse (tarsu)

€ 77.722,12

Manifestazioni culturali (mostre e relativi cataloghi: Salone dell'arte del Restauro a Ferrara marzo 2010; Foligno aprile 2010, "Obiettiuo sul Patrimonio Cento cinquanta anni di immagini dei Siti Unisco italiani"; Sofia (Bulgaria) dicembre 2010, "Un.viaggio attraverso i Balcani. Le fotografie di Luciano Morpurgo"; Budapest (Ungheria) dicembre 2010, "Obiettivo sul Patrimonio Centocinquanta anni di immagini dei Siti Unisco italiani")

€ 90.507,92

Prestazioni specialistiche (contratti di assistenza tecnica per il sennzio amministrativo, il consegnatario, l'ufficio del personale, il seruizio

informatico, il servizio beni architettonici, il servizio beni storico artistici, il

servizio beni demoetnontropologici, il servizio beni archeologici - media 19.800 euro lordi a contratto)

€ 176.892,00

Spese di investimento

Acquisto attrezzature informatiche!

€ 126.983,41

Acquisto di mobili e arredi-

ILe spese relative alle attrezzature informatiche hanno riguardato per lamaggior parte la sostituzione degli apparati di rete del CED ormai obsoleti; siè provveduto inoltre a completare il rinnovo dei personal computer più vecchi al [me di dotare tutto ilpersonale di attrezzature idonee.

2In occasione del rinnovo inventariale si èprovveduto alla sostituzione del mobilio edelle sedie non più a norma di legge; si è provveduto inoltre adacquistare nuovi armadi per la sistemazione dell'archivio schede.

7

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€ 75.996,89

Dotazione bibiioqraficaè

€ 2.999,83

Restauro beni immobili"

€ 8.436,00

Nelle attività di gestione 2010 si sono rispettate tutte le disposizioni in materia di contenimento della spesa pubblica come dal Decreto Legge del 25 giugno 2008 n. 112 convertito, con modificazioni, della legge 6 agosto 2008, n. 133.

* * *

n

Roma, 27 aprile 2011

3Gli acquisti di libri sono stati realizzati nell'ottica di incrementare la sezione di fotografia storica della biblioteca

dell'istituto.

4 La spesa si riferisce alla riparazione del portone del garage danneggiato durante un incidente (spesa comunque compensata dall'assicurazione) ed alrestauro dei beni librari della biblioteca.

8

MINISTERO PER I BENI E LE ATTIVITA' CULTURALI

-- --

CONTO CON SUNTIVO

ESERCIZIO FINANZIARIO 2010

GESTIO E D ELLA COMPET ENZA GESTIONE DEI RESIDUI

ACCERTAMEN l'I ATTIVI PASSIVI

-

Somme riscosse 1.029.214,06 Entità residuial 31.12.09 78.375,53 584.523,42

Somme rimaste I

54.728,96 Residui + o-cancellati 3,79 21.837,03

dariscuotere ^I _.

Totale accertamenti 1.083.943,02 Differenza 78.371,74 562.686,39

.- ..j

IMPEGNI Residui riscossi/pagati 67.065,80 481.314,38

Somme pagate 690.905,38 Differenza (residui ancora da

11.305,94 81.372,01

riscuotere/pagare)

Somme rimaste

439.172,82 Residui della gestione di

54.728,96 439.172,82

dapagare competenza 2010

Totale impegni 1.130.078,20 Totale residui al

66.034,90 520.544,83

I 31.12.2010

_--L....

Disavanzo di competenza -46.135,18

MOVIME TI DICASSA

Consistenza di ^II

cassa al 1.451.475,71 31.12.2009

Riscossioni: Avanzo di Ammin. al31.12.2009 945.327,82

ine/competenza 1.029.214,06 disavanzo di competenza - 46.135,18

in e/resi ui 67.065,80 Cancellazione residui:

Totaie 2.547.755,57 Attivi - 3,79

-I

Pagamenti: Passivi + 21.837,03

-I

in e/competenza! 690.905,38 Avanzo diAmm. al 31.12.2010 921.025,88

--t-

in c/res~du~1 481.314,38 Totc:el, 1.172.219,76

- ⁴

FondocassaC!

1.375.535,81 ,

31.12.2010: ^I

AVANZO

D'AMMINISTRAZIONE

- CAPITOLO 2041 178.376,81

CAPITOLO AGGIO 107.132,08

CAPITOLO SIGEC 539.555,08

_.

CAPITOLO PROGETTI

EUROPEI/SEGRETARIA 95.961,91

- TO

TOTALE GEN. 921.025,88

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PREVISIONE I M P E G N A T E

RIMASTE DA PAGARE

1.984.236,44

-T~OI_1 ENTRATE

.·.>··.·.·.·.·.·.·.··<·.·.«.··· .. aNTRAla.·.·.··· .

E PREVISIONE A C C E R T A T E

I--+---+-- -- ---- RIMASTE DA

LO SPESE DEFINITIVA RISCOSSA RISCUOTERE TOTALE DEFINITIVA

Il

1.038.908,62 1.029.214,06 54.728,96 1.083.943,02 1.984.236,44

11I

______ ...lI

PAGATE

690.905,38 439.172,82

TOTALE

1.130.078,20

Prelevamento

IV Avanzo di 945.327,82 Amministrazione

TOTALE GENERALE 1.984.236,44 1.029.214,06 54.728,96 1.083.943,02

DISAVANZO di

competenza €. ^46.135,18 Totale a pareggio €. 1.130.078,20

RIEPIL2010.XLS

690.905,38 439.172,82

DISAVANZO di competenza €.

Totale spese €.

1.130.078,20

1.130.078,20