Relazione Illustrativa e Tecnico Finanziaria al CCDI Pagina 6
Contratto collettivo decentrato integrativo ai sensi degli artt. 4 e 5 del CCNL 1/4/1999, in merito all’utilizzo delle risorse decentrate dell’anno 2018.
Relazione tecnico-finanziaria
Il fondo di produttività, in applicazione delle disposizioni dei contratti collettivi nazionali vigenti nel Comparto Regione Autonomie Locali, quantificato dall’Amministrazione con determinazione n.
1016 del 23.11.2018 come modificata dalla determinazione n. 1067 del 16.12.2018 nei seguenti importi:
Descrizione Importo
Risorse stabili soggette a vincolo € 399.939,00
Risorse stabili non soggette a vincolo € 22.583,00
Risorse variabili soggette a vincolo € 121.329,00
Risorse variabili non soggette a vincolo € 78.945,00
Decurtazione per riconduzione al fondo risorse decentrate anno 2016
- € 17.650,00
Totale risorse € 605.146,00
Modulo I – La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa
Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità
Risorse storiche consolidate
A decorrere dall’anno 2018, ai sensi dell’ art. 67 comma 1 del CCNL 21.05.2018, il Fondo per le risorse decentrate è costituito da un unico importo consolidato di tutte le risorse decentrate stabili, relative all’anno 2017 come certificato dai revisori dei conti, pari ad € 364.732,00;
Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL
Sono stati effettuati i seguenti incrementi soggetti a limite:
Descrizione Importo
CCNL 21/5/2018 art. 67 c. 2 lett. C (RIA e Assegni ad Personam personale cessato)
€ 34.207,00
CCNL 21/5/2018 art. 67 c. 2 lett. E (incremento per processi di decentramento e trasferimento funzioni ..)
€ 1.000,00
Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità non soggetti a vincolo
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Descrizione Importo
CCNL 21/05/2018 art. 67 c. 2 lett. B (recupero PEO) € 12.341,00 CCNL 21/15/2018 art. 67 c. 2 lett. A (increment di 83,20
su base annua pers. in servizio al 31.12.2015 a valere dall’anno 2019)
€ 10.242,00
Sezione II – Risorse variabili
Le risorse variabili soggette a limite
Descrizione Importo
Art. 67, comma 3, lett. I) nuovi servizi e riorganizzazione senza aumento dotazione organica
€ 70.204,00
Art. 67, comma 3, lett. H) integrazione 1,2% monte salari anno 1997
€ 50.125,00
Art. 67, comma 3, lett. F) compenso messi notificatori € 1.000,00
Le risorse variabili non soggette a limite
Descrizione Importo
Art. 67, comma 3, lett. A) sponsorizzazioni, accordi di collaborazione, compensi ISTAT ecc.
€ 15.000,00
Art. 67, comma 3, lett. B) risorse piani di razionalizzazione e riqualificazione spese
€ 13.945,00
Art. 67, comma 3, lett. C) specifiche disposizioni di legge
€ 50.000,00
Sezione III – Eventuali decurtazione del fondo Sono state effettuate le seguenti decurtazioni:
Descrizione Importo
Riduzione per riconduzione fondo 2016 - Art. 23 comma 2, del D.Lgs. n. 75/201
€ 17.650,00
Sezione IV – Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione
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Descrizione Importo
A) Fondo tendenziale
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità € 422.522,00
Risorse variabili € 200.274,00
Riduzione per riconduzione fondo 2016 - Art. 23 comma 2, del D.Lgs. n. 75/201
- € 17.650,00
B) Fondo sottoposto a certificazione € 605.146,00
Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo Nessuna risorsa è stata allocata all’esterno del fondo risorse.
Modulo II - Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa
Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione
Non vengono regolate dal presente contratto somme per totali € 269.448,78 relative a:
Descrizione Importo
Indennità di comparto € 53.011,93
Progressioni orizzontali € 205.513,53
Retribuzione di posizione e di risultato titolari di posizione organizzativa
Indennità personale educativo asili nido (art. 31, comma 7, CCNL 14.09.2000) - (art. 6 CCNL 05.10.2001)
€ 4.803,10
Altro
€ 6.120,22
Totale € 269.448,78
Le somme suddette sono effetto di disposizioni del CCNL o di progressioni economiche orizzontali pregresse.
Relazione Illustrativa e Tecnico Finanziaria al CCDI Pagina 9 Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo
Vengono regolate dal contratto somme per complessivi € 325.455,22, così suddivise:
Descrizione Importo
Indennità di turno € 40.000,00
Indennità di rischio € 5.040,00
Indennità di disagio € 3.900,00
Indennità di maneggio valori € 1.500,00
Lavoro notturno e festivo € 10.000,00
Indennità specifiche responsabilità (ex art. 17, comma 2, lett. f) CCNL 01.04.1999)
€ 24.500,00
Indennità specifiche responsabilità (ex art. 17, comma 2, lett. i) CCNL 01.04.1999)
€ 3.000,00
Compensi per attività e prestazioni correlati alle risorse di cui all’art. 15, comma 1, lettera k) del CCNL 01.04.1999
€ 65.000,00
Piani di performance di cui all’articolo 17, comma 2, lettera a) del CCNL 01/04/1999 (collettiva e individuale)
€ 114.515,22
Compensi corrisposti per proventi sanzioni amministrative C.d.S. (art.208 del C.d.S.)
€ 30.000,00
Indennità di reperibilità € 27.000,00
Compensi art. 17 comma 2 lett. G. CCNL 01/04/1999 € 1.000,00
Totale € 325.455,22
Sezione III - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione
Descrizione Importo
Somme non regolate dal contratto € 269.448,78
Somme regolate dal contratto € 325.455,22
Totale € 594.904,00
Sezione IV - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale
a. attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità;
Le risorse stabili ammontano a € 422.522,00 le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa (comparto, progressioni orizzontali, indennità personale educativo nidi d’infanzia, ecc.) ammontano a € 269.448,78. Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili.
Relazione Illustrativa e Tecnico Finanziaria al CCDI Pagina 10 b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici;
Gli incentivi economici sono erogati in base al CCNL e al CCDI sottoscritto in data 10/05/2013 è prevista l’erogazione di produttività collettiva esclusivamente dopo la valutazione individuale del personale da parte dei Direttori di Area e l’attestazione da parte del Nucleo di Valutazione del raggiungimento degli obbiettivi di perfomance fissati dall’Amministrazione .
Modulo III - Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente
Tabella 1 - Schema generale riassuntivo di costituzione del Fondo. Anno 2018 e confronto con il corrispondente Fondo certificato 2018.
Premesso che l’art. 23, comma 2, del D.Lgs. n. 75/2017 prevede, nelle more dell’emanazione di specifica disciplina a livello di contrattazione collettiva nazionale in materia di armonizzazione dei trattamenti economici accessori del personale,….” a decorrere dal 1° gennaio 2017, l’ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazioni pubbliche di cui all’art. 1, comma 2, del D.Lgs. 30/03/2001 n. 165, non può superare il corrispondente importo determinato per l’anno 2016..”
Dato atto che l’art. 10 del D.L. Semplificazioni 2018 dispone che il limite di cui all’art. 23 comma 2 del D.Lgs. n. 75/2017 non opera sugli incrementi intervenuti successivamente all’emanazione dello stesso e pertanto non vanno considerati nel tetto 2016 tutti gli incrementi determinati dal CCNL 21/05/2018.
Descrizione Anno 2017 Anno 2018
Unico importo consolidato anno 2017 (art. 31 c. 1-2 Ccnl 2002-2005) depurato delle decurtazioni previste per legge pari ad € 23.158,00
€ 364.732,00 € 364.732,00
CCNL 21/5/2018 art. 67 c. 2 lett. C (RIA e Assegni ad Personam personale cessato)
€ 29.994,00 € 34.207,00
CCNL 21/5/2018 art. 67 c. 2 lett. E (incremento per processi di decentramento e trasferimento funzioni ..)
0 € 1.000,00
TOTALE RISORSE STABILI SOGGETE A VINCOLO
€ 394.726,00 € 399.939,00 CCNL 21/05/2018 art. 67 c. 2 lett. B
(recupero PEO)
€ 12.341,00
CCNL 21/15/2018 art. 67 c. 2 lett. A (incremento di 83,20 su base annua pers. in servizio al 31.12.2015 a valere dall’anno 2019)
€ 10.242,00
TOTALE RISORSE STABILI NON SOGGETE A VINCOLO
€ 22.583,00
TOTALE RISORSE STABILI € 394.726,00 € 422.522,00 Art. 67, comma 3, lett. H) integrazione € 49.630,00 € 50.125,00
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Descrizione Anno 2017 Anno 2018
1,2% monte salari anno 1997
Art. 67, comma 3, lett. I) nuovi servizi e riorganizzazione senza aumento di dotazione organica
70.699,00 70.204,00
Art. 67, comma 3, lett. F) compenso messi notificatori
€ 1.000,00 € 1.000,00
TOTALE RISORSE VARIABILI SOGGETTE A VINCOLO
€ 121.329,00 € 121.329,00 Art. 67, comma 3, lett. A)
sponsorizzazioni, accordi di collaborazione, compensi ISTAT ecc.
€ 18.779,00 € 15.000,00
Art. 67, comma 3, lett. B) risorse piani di razionalizzazione e riqualificazione spese
€ 22.768,00 € 13.945,00
Art. 67, comma 3, lett. C) specifiche disposizioni di legge
€ 45.000,00 € 50.000,00
TOTALE RISORSE VARIABILI NON SOGGETTE A VINCOLO
€ 86.547,00 € 78.945,00
TOTALE RISORSE VARIABILI € 207.876,00 € 200.274,00 Totale risorse stabili + risorse
variabili
€ 602.602,00 € 622.796,00
Decurtazione per riconduzione fondo anno 2016
- € 13.160,00 - € 17.650,00
TOTALE FONDO
€ 589.422,00 € 605.146,00
Relazione Illustrativa e Tecnico Finanziaria al CCDI Pagina 12 Tabella 2 - Schema generale riassuntivo di utilizzo del Fondo. Anno 2018 e confronto con il corrispondente Fondo certificato 2017.
Descrizione Anno 2016 Anno 2017
Indennità di comparto 58.036,55 53.011,93
Art. 17, comma 2, lett. b) p.e.o. in
godimento 208.736,37 205.513,53
Retribuzione di posizione e di risultato titolari di posizione organizzativa
Indennità personale educativo asili nido (art.
31, comma 7, CCNL 14.09.2000 e Art. 6 CCNL 05.10.20019
5.271,58 4.803,10
Altro 5.218,20 6.120,22
Totale risorse stabili 277.262,70 269.448,78
Nuove Progressioni Orizzontali 12.800,00 0
Indennità di turno 44.000,00 40.000,00
Indennità di rischio
4.000,00 5.040,00
Indennità di reperibilità 27.000,00 27.000,00
Compensi messi notificatori 1.000,00 1.000,00
Indennità di disagio 3.900,00 3.900,00
Indennità di maneggio valori 1.500,00 1.500,00
Lavoro notturno e festivo 5.000,00 10.000,00
Indennità specifiche responsabilità (art. 17,
comma 2, lett. f) CCNL 01.04.1999) 22.500,00 24.500,00 Indennità specifiche responsabilità (art. 17,
comma 2, lett. i) CCNL 01.04.1999) 3.300,00 3.000,00 Compensi per attività e prestazioni correlati
alle risorse di cui all’art. 15, comma 1, lettera k) del CCNL 01.04.1999
63.779,00 65.000,00
Produttività di cui all’articolo 17, comma 2,
lettera a) del CCNL 01/04/1999 0 114.515,22
Piani di perfomance 123.400,30 30.000,00
Totale risorse variabili 312.179,30 325.455.22
Totale 589.422,00 594.904,00
Non regolate dal decentrato 277.262,70 269.448,78
Regolate dal decentrato 312.179,30 325.455,22
Ancora da regolare a valere dall’anno 2019 10.242,00
Totale 589.442,00 605.146,00
Relazione Illustrativa e Tecnico Finanziaria al CCDI Pagina 13 Modulo IV - Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico- finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione
Le somme relative alle risorse stabili per gli istituti fissi (P.E.O., indennità di comparto, indennità educativa ecc.) sono previste per un totale di € 269.448,78 sui capitoli stipendiali, le risorse variabili destinate all’incentivazione del personale a norma dell’art. 15 comma 1 lett. K sono previste per un totale presumibile di € 65.000,00 sui diversi capitoli di bilancio a seconda della loro natura, l’importo di € 30.000,00 (incremento fondo con i proventi di cui all’art. 208 del C.S.) è previsto sul cap. 3110 art. 8, la differenza ammontante ad € 240.697,22 è stanziata su un unico capitolo di spesa precisamente il cap. 18139 art. 22, quindi la verifica tra sistema contabile e dati del fondo di produttività è costante.
Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato
I limiti di spesa del Fondo dell’anno 2018 hanno rispettato le norme vigenti.
Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo
Il fondo come determinato dall’Amministrazione è stato impegnato per € 269.448,78 sui diversi capitoli stipendiali, per € 65.000,00 sui capitoli di pertinenza al momento della loro esatta quantificazione, per € 30.000,00 sul cap. 3110 art. 8, la differenza stanziata sul cap. 18139 art. 22 del bilancio 2018 per € 128.806,89 con determinazione n. 797/2018 per € 111.890,33 con determinazione n. 1165/2018 .
Non ci sono oneri indiretti senza copertura di bilancio.
IL PRESIDENTE DELLA DELEGAZIONE TRATTANTE F.TO DOTT. GIOVANNI MARIA PALMISANO
