Contratto collettivo decentrato integrativo ai sensi degli artt. 4 e 5 del CCNL 1/4/1999, in merito all’utilizzo delle risorse decentrate dell’anno 2020.
Relazione tecnico-finanziaria
Il fondo di produttività, in applicazione delle disposizioni dei contratti collettivi nazionali vigenti nel Comparto Regione Autonomie Locali, quantificato dall’Amministrazione con determinazione 1027/2020 nei seguenti importi:
Descrizione Importo
Risorse stabili soggette a vincolo € 435.824,00 Risorse stabili non soggette a vincolo € 20.822,00 Risorse variabili soggette a vincolo € 92.555,00 Risorse variabili non soggette a vincolo € 146.692,00
Decurtazione consolidata anni 2011-2014 e dal 2015 in poi
- € 24.761,00
Decurtazione per riconduzione al fondo risorse decentrate anno 2016
Totale risorse € 671.132,00
Modulo I – La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa
Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità
Risorse storiche consolidate
A decorrere dall’anno 2018, ai sensi dell’ art. 67 comma 1 del CCNL 21.05.2018, il Fondo per le risorse decentrate è costituito da un unico importo consolidato di tutte le risorse decentrate stabili, relative all’anno 2017 come certificato dai revisori dei conti, pari ad € 391.096,00
Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL
Sono stati effettuati i seguenti incrementi soggetti a limite:
Descrizione Importo CCNL 21/5/2018 art. 67 c. 2 lett. C (RIA e Assegni ad
Personam personale cessato)
€ 44.728,00
Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità non soggetti a vincolo
Descrizione Importo
CCNL 21/05/2018 art. 67 c. 2 lett. B (recupero PEO) € 9.559,00 CCNL 21/15/2018 art. 67 c. 2 lett. A (increment di 83,20
su base annua pers. in servizio al 31.12.2015 valere dall’anno 2019)
€ 11.263,00
Sezione II – Risorse variabili
Le risorse variabili soggette a limite
Descrizione Importo
Art. 67, comma 3, lett. I) nuovi servizi e riorganizzazione senza aumento dotazione organica
€ 40.279,00 Importi “una tantum” corrispondenti alla frazione di RIA
di cui al comma 2 lett. C) calcolati in misura residue dopo la cessazione
€ 1.151,00
Art. 67, comma 3, lett. H) integrazione 1,2% monte salari anno 1997
€ 50.125,00
Art. 67, comma 3, lett. F) compenso messi notificatori € 1.000,00
Le risorse variabili non soggette a limite
Descrizione Importo
Art. 67, comma 3, lett. A) sponsorizzazioni, accordi di collaborazione, compensi ISTAT ecc.
€ 14.134,00 Art. 67 comma 3 lett. E – economie fondo straordinario
anno precedente
€ 3.335,00 Art. 67, comma 3, lett. B) risorse piani di
razionalizzazione e riqualificazione spese
€ 0,00 Art. 67, comma 3, lett. C) specifiche disposizioni di
legge
€ 94.223,00
Sezione III – Eventuali decurtazione del fondo Sono state effettuate le seguenti decurtazioni:
Descrizione Importo
Consolidamento della decurtazione anni 2011- 2014 in poi
€ 24.761,00
Riduzione per riconduzione fondo 2016 - Art. 23 comma 2, del D.Lgs. n. 75/201
0,00
Totale decurtazioni € 24.761,00
Sezione IV – Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione
Descrizione Importo
A) Fondo tendenziale
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità € 456.646,00
Risorse variabili € 239.247,00
Consolidamento della decurtazione anni 2011-2014 in poi
- € 24.761,00
Riduzione per riconduzione fondo 2016 - Art. 23 comma 2, del D.Lgs. n. 75/201
B) Fondo sottoposto a certificazione € 671.132,00
Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo Nessuna risorsa è stata allocata all’esterno del fondo risorse.
Modulo II - Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa
Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione
Non vengono regolate dal presente contratto somme per totali € 237.307,00 relative a:
Descrizione Importo
Indennità di comparto € 56.986,00
Progressioni orizzontali € 174.397,00
Indennità personale educativo asili nido (art. 31, comma 7, CCNL 14.09.2000) - (art. 6 CCNL 05.10.2001)
€ 4.163.00
Indennità art. 70 septies CCNL
€ 1.761,00
Totale € 237.307,00
Le somme suddette sono effetto di disposizioni del CCNL o di progressioni economiche orizzontali pregresse.
Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo
Vengono regolate dal contratto somme per complessivi € 433.825,00 così suddivise:
Descrizione – CCNL 21/05/2018 Importo
Indennità di turno – Art. 68 comma 2 lett. D € 39.000,00
Indennità condizioni di lavoro - Art. 68 comma 2 lett. C € 12.000,00
Indennità condizioni di lavoro - Art. 68 comma 2 lett. C (rischio biologico Covid-19)
€ 16.700,00
Compensi art. 24 comma 1 CCNL 14/09/2000 – Art. 68 comma 2 lett. D
€ 4.000,00
Indennità specifiche responsabilità (art. 70 quimquies c.
1) – Art. 68 comma 2 lett. E
€ 25.000,00
Indennità specifiche responsabilità art. 70 quimquies c.
2) – Art. 68 comma 2 lett. E
€ 1.925,00
Indennità di funzione art. 56 Sexies – Art. 68 comma 2 lett. F
€ 2.850,00
Indennità di servizio esterno art. 56- Quinquies – Art. 68 comma 2 – lett. F
€ 5.000,00
Compensi per attività e prestazioni previste da disposizioni di legge comprese le risorse di cui all’art.
67 c. 3 lett. F – Art. 68 comma 2 lett. H
€143.357,00
Premi correlati alla Performance organizzativa e progetti di miglioramento – Art. 68 comma (lett. A)
€ 7.780,00
Premi correlati alla Performance individuale – Art. 68 comma (lett. B)
€ 89.044,35
Obbiettivi di potenziamento dei servizi di controllo finalizzati alla sicurezza urbana e stradale finanziati con proventi sanzioni amministrative C.d.S. (art.208 del C.d.S.) – Art. 56
€ 27.668,65
Indennità di reperibilità – Art. 68 comma 2 lett. D € 26.500,00
Compensi messi notificatori – Art. 68 comma 2 lett. H € 1.000,00
Progressioni economiche con decorrenza nell’anno di riferimento (lett.J)
€ 32.000,00
Totale € 433.825,00
Sezione III - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione
Descrizione Importo
Somme non regolate dal contratto € 237.307,00
Somme regolate dal contratto € 433.825,00
Totale € 671.132,00
Sezione IV - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale
a. attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità;
Le risorse stabili ammontano a € 456.646,00 le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa (comparto, progressioni orizzontali, indennità personale educativo nidi d’infanzia, ecc.) ammontano a € 237.307,00. Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili.
b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici;
Gli incentivi economici sono erogati nel rispetto di quanto previsto dal CCNL del 21.5.2018 e dal CCDI sottoscritto in data 05/12/2019, l’erogazione di produttività collettiva avverrà esclusivamente dopo la valutazione individuale del personale da parte dei Direttori di Area e l’attestazione da parte del Nucleo di Valutazione del raggiungimento degli obbiettivi di perfomance fissati dall’Amministrazione.
Modulo III - Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente
Tabella 1 - Schema generale riassuntivo di costituzione del Fondo. Anno 2020 e confronto con il corrispondente Fondo certificato 2019.
Premesso che l’art. 23, comma 2, del D.Lgs. n. 75/2017 prevede, nelle more dell’emanazione di specifica disciplina a livello di contrattazione collettiva nazionale in materia di armonizzazione dei trattamenti economici accessori del personale,….” a decorrere dal 1° gennaio 2017, l’ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazioni pubbliche di cui all’art. 1, comma 2, del D.Lgs. 30/03/2001 n. 165, non può superare il corrispondente importo determinato per l’anno 2016..”
Dato atto che l’art. 10 del D.L. Semplificazioni 2018 dispone che il limite di cui all’art. 23 comma 2 del D.Lgs. n. 75/2017 non opera sugli incrementi intervenuti successivamente all’emanazione dello stesso e pertanto non vanno considerati nel tetto 2016 tutti gli incrementi determinati dal CCNL 21/05/2018.
Descrizione Anno 2019 Anno 2020 Unico importo consolidato anno 2017
(art. 31 c. 1-2 Ccnl 2002-2005
€ 391.096,00 € 391.096,00 CCNL 21/5/2018 art. 67 c. 2 lett. C (RIA
e Assegni ad Personam personale cessato)
€ 39.805,00 € 44.728,00
CCNL 21/5/2018 art. 67 c. 2 lett. E (incremento per processi di decentramento e trasferimento funzioni ..)
€ 1.000,00 0
TOTALE RISORSE STABILI SOGGETE A VINCOLO
€ 431.901,00 € 435.824,00 CCNL 21/05/2018 art. 67 c. 2 lett. B
(recupero PEO)
€ 9.559,00 € 9.559,00 CCNL 21/15/2018 art. 67 c. 2 lett. A
(incremento di 83,20 su base annua pers. in servizio al 31.12.2015 a valere dall’anno 2019)
€ 11.263,00 € 11.263,00
TOTALE RISORSE STABILI NON SOGGETE A VINCOLO
€ 20.822,00 € 20.822,00
TOTALE RISORSE STABILI € 452.723,00 € 456.646,00 Art. 67, comma 3, lett. H) integrazione
1,2% monte salari anno 1997
€ 50.125,00 € 50.125,00 Importi “una Tantum” Corrispondenti alla
frazione di RIA di cui al comma 2 lett. C calcolati in misura residua dopo la cessazione
€ 893,00 € 1.151,00
Art. 67, comma 3, lett. I) nuovi servizi e riorganizzazione senza aumento di dotazione organica
€ 46.063,00 € 40.279,00
Art. 67, comma 3, lett. F) compenso messi notificatori
€ 1.000,00 € 1.000,00 TOTALE RISORSE VARIABILI
SOGGETTE A VINCOLO
€ 98.081,00 € 92.555,00 Art. 67, comma 3, lett. A)
sponsorizzazioni, accordi di collaborazione, compensi ISTAT ecc.
€ 25.354,00 € 14.134,00
Economie Fondo Straordinario Anno precedente – Art. 68 comma 1
€ 3.419,00 € 3.335,00 Art. 67, comma 3, lett. B) risorse piani di
razionalizzazione e riqualificazione spese
€ 0,00
Art. 67, comma 3, lett. C) specifiche disposizioni di legge
€ 65.000,00 € 129.223,00 TOTALE RISORSE VARIABILI NON
SOGGETTE A VINCOLO
€ 93.773,00 € 146.692,00 TOTALE RISORSE VARIABILI € 191.854,00 € 239.247,00 Totale risorse stabili + risorse € 644.577,00 € 695.893,00
Descrizione Anno 2019 Anno 2020 variabili
Consolidamento della decurtazione anni 2011-2014 in poi
€ 24.761,00 € 24.761,00
Decurtazione per riconduzione al fondo 2016
€ 1.603,00 0
TOTALE FONDO € 618.213,00 € 671.132,00
Tabella 2 - Schema generale riassuntivo di utilizzo del Fondo. Anno 2020 e confronto con il corrispondente Fondo certificato 2019.
Descrizione Anno 2019 Anno 2020
Indennità di comparto 52.782,39 56.986,00
Art. 17, comma 2, lett. b) p.e.o. in godimento 191.461,79 174.397,00 Retribuzione di posizione e di risultato titolari di
posizione organizzativa
Indennità personale educativo asili nido (art. 31, comma 7, CCNL 14.09.2000 e Art. 6 CCNL 05.10.20019
3.809,98 4.163,00
Altro 4.949,00 1.761,00
Totale risorse stabili 253.003,16 237.307,00
Nuove Progressioni Orizzontali 0,00 32.000,00
Indennità di turno 39.000,00 39.000,00
Indennità di reperibilità 26.500,00 26.500,00
Compensi messi notificatori 1.000,00 1.000,00
Indennità Condizioni di Lavoro 12.000,00 12.000,00
Indennità Condizioni di Lavoro (rischio biologico Covid-19)
16.700,00 Lavoro notturno e festivo art. 24 comma 1 CCNL
2000 5.000,00 4.000,00
Indennità di funzione art. 56 sexies CCNL 2018 2.850,00 2.850,00 Indennità di servizio esterno art. 56 quinquies CCNL
2018
5.000,00 Indennità specifiche responsabilità (art. 17, comma 2,
lett. f) CCNL 01.04.1999) 25.000,00 25.000,00
Indennità specifiche responsabilità (art. 17, comma 2,
lett. i) CCNL 01.04.1999) 4.000,00 1.925.00
Compensi per attività e prestazioni correlati alle risorse di cui all’ex art. 15, comma 1, lettera k) del CCNL 01.04.1999
65.000,00 129.223,00 Risorse in conto Terzi – Sponsorizzazioni accordi di
collaborazione compensi ISTAT 25.354,00 14.134,00
Premi correlati alla Performance organizzativa 5.280,00 7.780,00
Descrizione Anno 2019 Anno 2020
Piani di perfomance individuale 124.225,84 89.044,35
Obbiettivi di potenziamento dei servizi di controllo
finalizzati alla sicurezza urbana 30.000,00 27.668,65
Totale risorse variabili 365.209,84 433.825,00
Totale 618.213,00 671.132,00
Non regolate dal decentrato 253.003,16 237.307,00
Regolate dal decentrato 365.209,84 433.825,00
Ancora da regolare a valere dall’anno 2019
Totale 618.213,00 671.132,00
Modulo IV - Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico- finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione
Le somme relative alle risorse stabili per gli istituti fissi (P.E.O., indennità di comparto, indennità educativa ecc.) sono previste per un totale di € 237.307,00 sui capitoli stipendiali, le risorse variabili destinate all’incentivazione del personale a norma dell’art. 68 comma 2 lett.G previste per un totale presumibile di € 129.223,00 sui diversi capitoli di bilancio a seconda della loro natura,€
3.335,00 sul cap. 18129 art. 10/2019 economie da lavoro straordinario riportate a residuo, l’importo di € 27.668,65 (incremento fondo con i proventi di cui all’art. 208 del C.S.) è previsto sul cap. 3110 art. 8,€ 14.134,00 risorse in conto terzi compensi ISTAT sui cap. 18129 art. 19 e 1812 art. 22/2020, la differenza ammontante ad € 259.464,35 è stanziata su un unico capitolo di spesa precisamente il cap. 18139 art. 22, quindi la verifica tra sistema contabile e dati del fondo di produttività è costante.
Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato
I limiti di spesa del Fondo dell’anno 2020 hanno rispettato le norme vigenti.
! !
" ""
# ! !
! !
# $# ! !
Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo
Non ci sono oneri indiretti senza copertura di bilancio.
IL DIRETTORE DELL’AREA FINANZIARIA
F.to DOTT. Raffaele LAFORENZA
