COMUNE DI SAN GIMIGNANO Provincia di Siena

(1)

VERBALE DI DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO COMUNALE N. 46 DEL 27/09/2018

Oggetto: BILANCIO DI PREVISIONE 2018-2020. VARIAZIONI.

L’anno duemiladiciotto, il giorno ventisette del mese di settembre alle ore 08:30, nell'apposita Sala del Comune, a seguito di regolare convocazione effettuata dal Presidente, si è riunito il Consiglio Comunale per deliberare sulle proposte all'Ordine del Giorno.

Il

Presidente Sig. FIASCHI LEONARDO, riconosciuta la validità dell'adunanza, accertato il numero legale dei Consiglieri presenti, dichiara aperta le seduta.

Alla trattazione dell'argomento in oggetto, risultano:

BASSI GIACOMO Presente FIASCHI LEONARDO Presente MARRUCCI ANDREA Assente BARTALINI GIANNI Presente ANGUTI MARIA GRAZIA Assente BOLDRINI PATRIZIA Presente FERRINI FEDERICA Presente

MALQUORI ALESSIA Assente CALONACI MATTEO Presente PIETRONI MASSIMO Presente CALVARESI ELENA Assente MENNUCCI ANTONELLO Presente ROSSI GIUSEPPE Presente

Assiste e cura la redazione del presente verbale il Segretario COPPOLA ELEONORA.

Sono inoltre presenti in qualità di Assessori Esterni: Guicciardini Niccolo', Antonelli Marco, Taddei

Carolina.

(2)

di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli Enti Locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42”;

Vista la Legge 27 dicembre 2017, n. 205 “Bilancio di previsione dello Stato per l’anno finanziario 2018 e bilancio pluriennale per il triennio 2018-2020”, GU Serie Generale n. 302 del 29.12.2017 (entrata in vigore del provvedimento 01/01/2018);

Richiamati i seguenti atti:

- deliberazione Consiglio Comunale n. 70 del 21.12.2017 di approvazione del Documento Unico di Programmazione e Bilancio di Previsione 2018/2020 e relativi allegati;

- deliberazione G. C. n. 214 del 22.12.2017 di approvazione del PEG 2018-2020 - Parte finanziaria;

- determinazione dirigenziale n. 709 del 22.12.2017 di approvazione di variazioni di esigibilità spesa personale e fondo pluriennale vincolato;

- deliberazione G.C. n. 2 del 09.01.2018 di variazione di BP 2018-2020;

- deliberazione G.C. n. 3 del 09.01.2018 di variazione di BP 2018-2020, stanziamenti di cassa;

-determinazione dirigenziale n. 14 del 15.01.2018 di riaccertamento parziale di residui e conseguenti variazioni di bilancio 2018-2020;

-deliberazione C.C. n. 5 del 02.02.2018 di variazione di BP 2018-2020;

-determinazione dirigenziale n. 114 del 26.02.2018 di riaccertamento parziale di residui e conseguenti variazioni di bilancio 2018-2020;

-deliberazione G.C. n. 35 del 09.03.2018 di riaccertamento ordinario dei residui e conseguenti variazioni di bilancio 2018-2020;

-deliberazione C.C. n. 7 del 23.02.2018 di variazione di BP 2018-2020;

-deliberazione C.C. n. 16 del 20.04.2018 di approvazione del rendiconto dell’esercizio finanziario 2017;

-deliberazione C.C. n. 17 del 20.04.2018 di variazione di BP 2018-2020;

-deliberazione C.C. n. 24 del 05.06.2018 di variazione di BP 2018-2020;

-deliberazione C.C. n. 37 del 31.07.2018 di assestamento generale e di verifica degli equilibri di BP 2018-2020;

Richiamata la Sentenza n. 814/2018 del 19/06/2018, pubblicata il 28/06/2018, con la quale il Tribunale Ordinario di Siena non ha accolto la richiesta del Comune di San Gimignano il quale è stato condannato al pagamento della somma già richiesta dal Gal Leader Siena e già recuperata dall’agenzia regionale ARTEA in relazione ad una precedente assegnazione di contributo in conto investimenti in favore dell’ente per la realizzazione dell’intervento di restauro conservativo della facciata posteriore del Palazzo della cancelleria avviato nel 2011 e conclusosi nel 2014 (si veda la relazione allegata sub lettera F );

Considerato che:

- la sentenza condanna l’ente al rimborso delle spese processuali delle controparti (Gal Leader Siena e ARTEA), liquidate in complessivi euro 7.084,04 lordi ciascuna per un totale a carico dell’ente di euro 14.168,08;

- il contenzioso era sorto in relazione ad una obbligazione giuridica già perfezionata ed

esigibile, stanziata dall’ente nel bilancio di spesa 2017 al capitolo 2110/5 impegno di spesa

1243/2017;

(3)

Visto il principio contabile della competenza finanziaria potenziata allegato al decreto legislativo 118/2011;

Tenuto conto di quanto rappresentato dalla Commissione per l’armonizzazione contabile degli enti territoriali (Arconet), istituita presso il Ministero dell’economia e delle Finanze, nella riunione del 30 marzo 2016 in risposta ad alcuni quesiti in tema di riconoscimento di debiti fuori bilancio, ed in particolare in caso di sentenza negativa di condanna al pagamento di spese legali su un contenzioso relativo ad una obbligazione giuridica già esigibile;

Richiamata la deliberazione Corte dei Conti Lombardia 265/2017 nella quale la Corte, tra le altre cose, stabilisce che il debito derivante da sentenza determina un debito fuori bilancio se non è stato disposto un accantonamento di somme nel fondo rischi;

Considerato che il contenzioso di cui alla sentenza del Tribunale ordinario di Siena 814/2018 si riferisce ad un ricorso dell’ente su una obbligazione giuridica perfezionata prima del contenzioso e che l’ente aveva già disposto sufficienti accantonamenti di bilancio che hanno dato copertura finanziaria alla spese di rimborso spese legali a cui l’ente stesso è stato condannato dal Giudice Ordinario, e che pertanto non è necessario il formale riconoscimento del debito fuori bilancio;

Ravvisata la necessità di effettuare le seguenti variazioni di bilancio 2018/2020:

-Maggiori entrate correnti 2018 per complessivi euro 403.081,63 derivanti da quanto segue:

• maggiori entrate per contributi ordinari dallo Stato, per euro 3.500,00;

• maggiori entrate per contravvenzioni regolamenti comunali, per euro 1.500,00;

• maggiori entrate per diritti rilascio carte di identità, per euro 10.000,00;

• maggiori entrate da servizi, per complessivi euro 370.000,00, come segue: musei euro 50.000,00, parcheggi e bus turistici 200.000,00, farmacia 120.000,00;

• maggiori entrate gestione patrimonio, per euro 5.817,54;

• maggiori entrate per dividendi società partecipate (Publiservizi Spa), per euro 618,28;

• altre entrate varie per complessivi euro 1.645,81;

applicazione avanzo di amministrazione vincolato in seguito ad accantonamenti per spese potenziali su contenzioso, per euro 10.000,00;

-Maggiori spese correnti 2018 per complessivi euro 153.081,63 derivanti da quanto segue:

• storni fra capitoli di spesa gestione ordinaria servizio finanziario, per euro 2.000,00;

• maggiori spese utenze comunali, per euro 5.641,63;

• maggiori spese per servizi di patrocinio legale, per euro 15.000,00 (finanziate con applicazione avanzo per euro 10.000,00 e storno da accantonamento di competenza spese potenziali contenzioso per euro 5.000,00);

• maggiori spese per acquisti farmacia, per euro 100.000,00;

• minori spese per gestione ordinaria servizio economato, per euro 3.000,00;

• maggiori spese per gestione ordinaria manutenzioni e patrimonio, per euro 49.000,00;

• maggiori spese per gestione ordinaria servizio ambiente, per euro 2.000,00;

• minori spese gestione ordinaria settore mobilità, per euro 39.500,00;

• storni fra capitoli di spesa gestione ordinaria servizio personale, per euro 20.000,00;

(4)

-per la parte investimenti, maggiori spese complessive per euro 20.000,00, derivanti da quanto segue:

• manutenzioni straordinarie immobile comunale località Fugnano per euro 15.000,00;

• maggiori spese incarichi professionali, per euro 21.000,00;

• maggiori spese realizzazione nuova scuola materna capoluogo, per euro 116.000,00;

• maggiori spese realizzazione nuova palestra capoluogo, per euro 146.000,00;

• riduzione stanziamento complessivo spese per gara progettazione nuova scuola elementare capoluogo, per euro 262.000,00;

• maggiori spese manutenzione straordinaria impianti palazzo comunale, per euro 26.000,00;

• minori spese manutenzione straordinaria scuola elementare di Ulignano, per euro 32.000,00;

• minori spese manutenzione straordinaria immobili comunali per euro 10.000,00;

e per la parte entrata:

• applicazione avanzo di amministrazione per investimenti, per euro 20.000,00;

• storno fra tipologie di entrate a copertura del piano investimenti 2018, come segue: maggiore saldo di bilancio parte corrente per euro 250.000,00, minori entrate per contributi in conto investimenti per euro 250.000,00;

Visto l’articolo 175 del D. Lgs. 267/2000;

Visti i seguenti documenti relativi alla presente deliberazione:

- Allegato “A”, elenco variazioni competenza 2018;

- Allegato “B”, elenco variazioni cassa 2018;

- Allegato “C”, prospetto verifica saldi pareggio di bilancio 2018/2020;

- Allegato “D”, stampa variazioni per tesoriere anno 2018;

Dato atto che si aggiorna il vigente DUP 2018-2020 in base al contenuto di quanto approvato col presente atto;

Visto il parere dell’organo di revisione economico-finanziaria rilasciato ai sensi dell’art. 239 comma 1 lett. B) del D. Lgs. 267/2000, allegato sub lettera “E”;

Visto il Testo Unico Enti Locali DLGS. 267/2000;

Visti il vigente Statuto comunale e il Regolamento di contabilità;

Visti i pareri favorevoli espressi ai sensi dell’art. 49 del D. Lgs n. 267/2000;

Uditi gli interventi come da verbale di seduta;

Il Presidente invita i Capigruppo ad esporre le dichiarazioni di voto.

Il Consigliere Comunale Massimo Pietroni Capogruppo di “San Gimignano 5 Stelle”:

dichiarazione di voto contrario.

Il Consigliere Comunale Giuseppe Rossi Capogruppo di “Sangifutura per il Cambiamento”:

dichiarazione di voto contrario.

Il Consigliere Comunale Gianni Bartalini Vice Capogruppo di “Centrosinistra per San

Gimignano”: dichiarazione di voto favorevole.

(5)

Presenti n. 9 Votanti n. 9 Favorevoli n. 6

Contrari n. 3 (Pietroni, Mennucci, Rossi) Astenuti n. 00

DELIBERA

1) di variare il bilancio di previsione dell'esercizio finanziario 2018/2020, stanziamenti competenza e cassa, come da prospetti allegati sub lettere “A” (variazione competenza 2018) e “B” (variazione cassa 2018), che formano parte integrante e sostanziale della presente deliberazione;

2) di dare atto che, dopo le suesposte variazioni, le previsioni di entrata e di uscita in termini di competenza del bilancio di previsione 2018/2020 sono in linea con i vincoli di finanza pubblica in tema di pareggio di bilancio, come si evince dal prospetto dimostrativo allegato sub lettera “C”;

3) di integrare ed aggiornare il DUP 2018-2020 in base a quanto approvato col presente atto;

4) di trasmettere al Tesoriere comunale, ai sensi dell'art. 216, comma 1, del decreto legislativo 267/2000 copia della presente deliberazione e dei prospetti sintetici allegato 8/1 D.Lgs. 118/2011 di cui alla lettera “D”, relativi variazioni di bilancio, che formano parte integrante e sostanziale della presente deliberazione;

Successivamente;

IL CONSIGLIO COMUNALE

Con la seguente votazione resa ai sensi di legge, in forma palese per alzata di mano e proclamata dal Presidente del Consiglio Comunale:

Presenti n. 9 Votanti n. 9 Favorevoli n. 6

Contrari n. 3 (Pietroni, Mennucci, Rossi) Astenuti n. 00

DELIBERA

Di rendere il presente atto immediatamente eseguibile, ai sensi dell'art. 134, comma 4, del D. Lgs.

267/2000, stante l’urgenza di deliberare in merito.

Approvato e sottoscritto con firma digitale:

Il Presidente Il Segretario

FIASCHI LEONARDO COPPOLA ELEONORA

(6)

ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2018

PARTE I ENTRATA

Titolo

Tipologia Descrizione Stanziamento

Iniziale Delibera Variazioni

Positive

Variazioni Negative

Stanziamento Definitivo

PRP - 958 / 2018

201012 Trasferimenti correnti-Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 286.658,00

3.500,00 0,00

3.500,00 0,00 290.158,00

301003 Entrate extratributarie-Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni

6.021.042,68

377.158,54 0,00

377.158,54 0,00 6.398.201,22

302003 Entrate extratributarie-Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

276.000,00

1.500,00 0,00

1.500,00 0,00 277.500,00

304003 Entrate extratributarie-Altre entrate da redditi di capitale 0,00

618,28 0,00

618,28 0,00 618,28

305003 Entrate extratributarie-Rimborsi e altre entrate correnti 496.676,89

10.304,81 0,00

10.304,81 0,00 506.981,70

402004 Entrate in conto capitale-Contributi agli investimenti 4.068.456,68

0,00 250.000,00

0,00 250.000,00 3.818.456,68

Avanzo di Amministrazione vincolato 700.000,00

(7)

ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2018

PARTE I ENTRATA

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

Avanzo di Amministrazione vincolato 700.000,00

10.000,00 0,00

10.000,00 0,00 710.000,00

Avanzo di Amministrazione investimenti 40.000,00

20.000,00 0,00

20.000,00 0,00 60.000,00

(8)

ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2018

PARTE I ENTRATA

Riepilogo Stanziamento

Iniziale

Variazioni Positive

Variazioni Negative

Titolo 1 5.364.282,93 0,00 0,00 5.364.282,93

Titolo 2 286.658,00 3.500,00 0,00 290.158,00

Titolo 3 6.795.719,57 389.581,63 0,00 7.185.301,20

Titolo 4 4.421.456,68 0,00 250.000,00 4.171.456,68

Titolo 5 0,00 0,00 0,00 0,00

Titolo 6 0,00 0,00 0,00 0,00

Titolo 7 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00

Titolo 9 3.700.000,00 0,00 0,00 3.700.000,00

Totale Entrate 22.568.117,18 393.081,63 250.000,00 22.711.198,81

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti

420.303,79 0,00 0,00 420.303,79

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale

3.348.625,07 0,00 0,00 3.348.625,07

Utilizzo Avanzo di Amministrazione 740.000,00 30.000,00 0,00 770.000,00

27.077.046,04 423.081,63 250.000,00 27.250.127,67

(9)

ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Descrizione Stanziamento

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

01021 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Segreteria generale-Spese correnti 313.288,50

2.500,00 0,00

2.500,00 0,00 315.788,50

01031 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato-Spese correnti

253.768,23

2.000,00 0,00

2.000,00 0,00 255.768,23

01051 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Gestione dei beni demaniali e patrimoniali-Spese correnti

462.535,31

15.000,00 3.000,00

15.000,00 3.000,00 474.535,31

01052 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Gestione dei beni demaniali e patrimoniali-Spese in conto capitale

493.334,47

41.000,00 0,00

41.000,00 0,00 534.334,47

01061 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Ufficio tecnico-Spese correnti 173.384,24

2.300,00 0,00

2.300,00 0,00 175.684,24

01062 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Ufficio tecnico-Spese in conto capitale

38.837,57

21.000,00 0,00

21.000,00 0,00 59.837,57

(10)

ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

01071 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile-Spese correnti

153.253,89

5.440,00 0,00

5.440,00 0,00 158.693,89

01081 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Statistica e sistemi informativi-Spese correnti

145.957,01

10.000,00 2.000,00

10.000,00 2.000,00 153.957,01

01101 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Risorse umane-Spese correnti 121.563,91

0,00 20.000,00

0,00 20.000,00 101.563,91

01111 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Altri servizi generali-Spese correnti 1.665.087,58

16.000,00 1.800,00

16.000,00 1.800,00 1.679.287,58

03011 Ordine pubblico e sicurezza-Polizia locale e amministrativa-Spese correnti 488.053,49

1.700,00 0,00

1.700,00 0,00 489.753,49

04011 Istruzione e diritto allo studio-Istruzione prescolastica-Spese correnti 74.500,00

2.000,00 0,00

2.000,00 0,00 76.500,00

(11)

ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

04012 Istruzione e diritto allo studio-Istruzione prescolastica-Spese in conto capitale 1.506.347,57

116.000,00 0,00

116.000,00 0,00 1.622.347,57

04021 Istruzione e diritto allo studio-Altri ordini di istruzione non universitaria-Spese correnti

140.000,00

0,00 4.000,00

0,00 4.000,00 136.000,00

04022 Istruzione e diritto allo studio-Altri ordini di istruzione non universitaria-Spese in conto capitale

3.167.156,32

146.000,00 294.000,00

146.000,00 294.000,00 3.019.156,32

05012 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali-Valorizzazione dei beni di interesse storico-Spese in conto capitale

2.354.120,67

0,00 10.000,00

0,00 10.000,00 2.344.120,67

05021 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali-Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale-Spese correnti

561.381,70

1.000,00 1.000,00

1.000,00 1.000,00 561.381,70

09021 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente-Tutela, valorizzazione e recupero ambientale-Spese correnti

250.157,05

2.900,00 0,00

2.900,00 0,00 253.057,05

(12)

ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

09031 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente-Rifiuti-Spese correnti 2.309.611,65

5.900,00 3.900,00

5.900,00 3.900,00 2.311.611,65

10021 Trasporti e diritto alla mobilità-Trasporto pubblico locale-Spese correnti 358.500,00

20.000,00 40.000,00

20.000,00 40.000,00 338.500,00

10051 Trasporti e diritto alla mobilità-Viabilità e infrastrutture stradali-Spese correnti 1.051.136,89

37.141,63 21.600,00

37.141,63 21.600,00 1.066.678,52

12071 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali-Spese correnti

483.940,00

2.500,00 1.500,00

2.500,00 1.500,00 484.940,00

12081 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Cooperazione e associazionismo- Spese correnti

2.660,00

1.500,00 0,00

1.500,00 0,00 4.160,00

14041 Sviluppo economico e competitività-Reti e altri servizi di pubblica utilità-Spese correnti

908.214,89

100.000,00 0,00

100.000,00 0,00 1.008.214,89

(13)

ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

16011 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca-Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare-Spese correnti

19.585,92

0,00 1.000,00

0,00 1.000,00 18.585,92

20031 Fondi e accantonamenti-Altri fondi-Spese correnti 20.367,87

30.000,00 5.000,00

30.000,00 5.000,00 45.367,87

(14)

ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Iniziale

Variazioni Positive

Variazioni Negative

Titolo 1 12.654.560,79 257.881,63 104.800,00 12.807.642,42

Titolo 2 8.707.081,75 324.000,00 304.000,00 8.727.081,75

Titolo 3 0,00 0,00 0,00 0,00

Titolo 4 15.403,50 0,00 0,00 15.403,50

Titolo 5 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00

Titolo 7 3.700.000,00 0,00 0,00 3.700.000,00

Totale Spese 27.077.046,04 581.881,63 408.800,00 27.250.127,67

Disavanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00

27.077.046,04 581.881,63 408.800,00 27.250.127,67

(15)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2018

PARTE I ENTRATA

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

201012 Trasferimenti correnti-Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 312.670,12

3.500,00 0,00

3.500,00 0,00 316.170,12

301003 Entrate extratributarie-Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni

6.514.526,71

377.158,54 0,00

377.158,54 0,00 6.891.685,25

302003 Entrate extratributarie-Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

537.087,80

1.500,00 0,00

1.500,00 0,00 538.587,80

304003 Entrate extratributarie-Altre entrate da redditi di capitale 0,00

618,28 0,00

618,28 0,00 618,28

305003 Entrate extratributarie-Rimborsi e altre entrate correnti 664.983,60

10.304,81 0,00

10.304,81 0,00 675.288,41

402004 Entrate in conto capitale-Contributi agli investimenti 4.147.923,24

0,00 250.000,00

0,00 250.000,00 3.897.923,24

(16)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2018

PARTE I ENTRATA

Iniziale

Variazioni Positive

Variazioni Negative

Titolo 1 6.371.041,93 0,00 0,00 6.371.041,93

Titolo 2 312.670,12 3.500,00 0,00 316.170,12

Titolo 3 7.718.598,11 389.581,63 0,00 8.108.179,74

Titolo 4 4.508.220,67 0,00 250.000,00 4.258.220,67

Titolo 5 0,00 0,00 0,00 0,00

Titolo 6 0,00 0,00 0,00 0,00

Titolo 7 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00

Titolo 9 3.788.353,75 0,00 0,00 3.788.353,75

Totale Entrate 24.698.884,58 393.081,63 250.000,00 24.841.966,21

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti

0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale

0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo di Cassa 8.692.958,65 0,00 0,00 8.692.958,65

Utilizzo Avanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00

33.391.843,23 393.081,63 250.000,00 33.534.924,86

(17)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

01021 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Segreteria generale-Spese correnti 401.461,67

2.500,00 0,00

2.500,00 0,00 403.961,67

01031 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato-Spese correnti

338.472,10

2.000,00 0,00

2.000,00 0,00 340.472,10

01051 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Gestione dei beni demaniali e patrimoniali-Spese correnti

493.476,62

15.000,00 3.000,00

15.000,00 3.000,00 505.476,62

01052 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Gestione dei beni demaniali e patrimoniali-Spese in conto capitale

2.613.434,25

41.000,00 0,00

41.000,00 0,00 2.654.434,25

01061 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Ufficio tecnico-Spese correnti 193.204,21

2.300,00 0,00

2.300,00 0,00 195.504,21

01062 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Ufficio tecnico-Spese in conto capitale

38.837,57

21.000,00 0,00

21.000,00 0,00 59.837,57

(18)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

01071 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile-Spese correnti

156.956,45

5.440,00 0,00

5.440,00 0,00 162.396,45

01081 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Statistica e sistemi informativi-Spese correnti

150.890,46

10.000,00 2.000,00

10.000,00 2.000,00 158.890,46

01101 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Risorse umane-Spese correnti 126.563,91

0,00 20.000,00

0,00 20.000,00 106.563,91

01111 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Altri servizi generali-Spese correnti 1.844.328,28

16.000,00 1.800,00

16.000,00 1.800,00 1.858.528,28

03011 Ordine pubblico e sicurezza-Polizia locale e amministrativa-Spese correnti 537.637,69

1.700,00 0,00

1.700,00 0,00 539.337,69

04011 Istruzione e diritto allo studio-Istruzione prescolastica-Spese correnti 77.909,53

2.000,00 0,00

2.000,00 0,00 79.909,53

(19)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

04012 Istruzione e diritto allo studio-Istruzione prescolastica-Spese in conto capitale 1.518.025,73

116.000,00 0,00

116.000,00 0,00 1.634.025,73

04021 Istruzione e diritto allo studio-Altri ordini di istruzione non universitaria-Spese correnti

156.461,14

0,00 4.000,00

0,00 4.000,00 152.461,14

04022 Istruzione e diritto allo studio-Altri ordini di istruzione non universitaria-Spese in conto capitale

3.186.529,88

146.000,00 294.000,00

146.000,00 294.000,00 3.038.529,88

05012 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali-Valorizzazione dei beni di interesse storico-Spese in conto capitale

2.434.412,11

0,00 10.000,00

0,00 10.000,00 2.424.412,11

05021 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali-Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale-Spese correnti

639.447,89

1.000,00 1.000,00

1.000,00 1.000,00 639.447,89

09021 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente-Tutela, valorizzazione e recupero ambientale-Spese correnti

281.463,93

2.900,00 0,00

2.900,00 0,00 284.363,93

(20)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

09031 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente-Rifiuti-Spese correnti 2.547.329,44

3.900,00 3.900,00

3.900,00 3.900,00 2.547.329,44

10021 Trasporti e diritto alla mobilità-Trasporto pubblico locale-Spese correnti 582.244,75

20.000,00 40.000,00

20.000,00 40.000,00 562.244,75

10051 Trasporti e diritto alla mobilità-Viabilità e infrastrutture stradali-Spese correnti 1.162.142,48

37.141,63 21.600,00

37.141,63 21.600,00 1.177.684,11

12071 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali-Spese correnti

609.583,61

2.500,00 1.500,00

2.500,00 1.500,00 610.583,61

12081 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Cooperazione e associazionismo- Spese correnti

3.660,00

1.500,00 0,00

1.500,00 0,00 5.160,00

14041 Sviluppo economico e competitività-Reti e altri servizi di pubblica utilità-Spese correnti

1.005.961,55

100.000,00 0,00

100.000,00 0,00 1.105.961,55

(21)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 958 / 2018

16011 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca-Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare-Spese correnti

33.135,92

0,00 1.000,00

0,00 1.000,00 32.135,92

20031 Fondi e accantonamenti-Altri fondi-Spese correnti 20.367,87

30.000,00 5.000,00

30.000,00 5.000,00 45.367,87

(22)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2018

PARTE II SPESA

Iniziale

Variazioni Positive

Variazioni Negative

Titolo 1 13.962.610,50 255.881,63 104.800,00 14.113.692,13

Titolo 2 11.142.264,44 324.000,00 304.000,00 11.162.264,44

Titolo 3 0,00 0,00 0,00 0,00

Titolo 4 15.403,50 0,00 0,00 15.403,50

Titolo 5 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00

Titolo 7 3.997.164,03 0,00 0,00 3.997.164,03

Totale Spese 31.117.442,47 579.881,63 408.800,00 31.288.524,10

Disavanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00

31.117.442,47 579.881,63 408.800,00 31.288.524,10

(23)

A2) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da

debito (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) 3.348.625,07 0,00 0,00

A3) Fondo pluriennale vincolato di entrata per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da

entrate finali) (+) 0,00 0,00 0,00

A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A1 + A2 + A3) (+) 3.768.928,86 0,00 0,00

B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) 5.364.282,93 5.334.644,00 5.334.644,00 C) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (+) 290.158,00 198.477,08 198.477,08

D) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) 7.185.301,20 6.527.520,43 6.520.108,03

E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) 4.171.456,68 2.766.000,00 4.110.000,00

F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00

G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI ⁽¹⁾ (+) 250.000,00 0,00 0,00

H1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 12.807.642,42 12.044.410,81 12.036.126,78

H2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) 0,00 0,00 0,00

H3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (-) 459.987,09 475.800,00 475.800,00

H4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione) (-) 10.000,00 5.000,00 5.000,00 H5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) ⁽²⁾ (-) 35.367,87 75.367,87 75.367,87

H) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H1+H2-H3-H4-

H5) (-) 12.302.287,46 11.488.242,94 11.479.958,91

I1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 8.727.081,75 2.766.000,00 4.110.000,00

I2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020

quota finanziata da entrate finali) (+) 0,00 0,00 0,00

I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (-) 0,00 0,00 0,00

I4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione)⁽²⁾ (-) 0,00 0,00 0,00

I) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4) (-) 8.727.081,75 2.766.000,00 4.110.000,00

L1) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 0,00 0,00 0,00

L2) Fondo pluriennale vincolato per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate

finali) (+) 0,00 0,00 0,00

L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L1 + L2) (-) 0,00 0,00 0,00

(-) 0,00 0,00 0,00

(N) EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI DELL'ARTICOLO 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 ⁽³⁾ ^758,46 ^572.398,57 ^573.270,20 (N=A+B+C+D+E+F+G-H-I-L-M)

(*) Per il bilancio di previsione 2018 - 2020, sostituire 2018 a "n", 2019 a "n+1" e 2020 a "n+2".

3) L'ente è in equilibrio di bilancio ai sensi dell'articolo 9 della legge n. 243 del 2012 se la somma algebrica degli addendi del prospetto, da (A) a (M) è pari a 0 o positivo, salvo gli enti cui è richiesto di conseguire un saldo positivo, che sono in equilibrio se presentano un risultato pari o superiore al saldo positivo richiesto.

M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI⁽¹⁾

1) Gli spazi finanziari acquisiti o ceduti attraverso i patti regionalizzati e nazionali sono disponibili all'indirizzo http://www.rgs.mef.gov.it/VERSIONE-I/ - Sezione E-Government - Solo Enti locali -“Pareggio bilancio e Patto stabilità” e all'interno dell'applicativo del pareggio al modello VARPATTI. Nelle more della formalizzazione delle intese regionali e nazionali, non è possibile indicare gli spazi che si prevede di acquisire. Indicare solo gli spazi che si intende cedere.

2 ) I fondi di riserva e i fondi speciali non sono destinati a confluire nel risultato di amministrazione.

(24)

ENTRATE

TITOLO, TIPOLOGIA DENOMINAZIONE

PREVISIONI AGGIORNATE ALLA PROPOSTA IN OGGETTO ESERCIZIO 2018 VARIAZIONI

in aumento in diminuzione PREVISIONI AGGIORNATE

ALLA PRECEDENTE COMUNICAZIONE

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti previsioni di competenza 420.303,79 0,00 0,00 420.303,79

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale previsioni di competenza 3.348.625,07 0,00 0,00 3.348.625,07

Utilizzo avanzo di amministrazione previsioni di competenza 740.000,00 30.000,00 0,00 770.000,00

-di cui avanzo di amministrazione utilizzato anticipatamente 0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo di Cassa all'01/01/2018 previsioni di cassa 8.692.958,65 0,00 0,00 8.692.958,65

TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Totale TITOLO 1

10000 residui presunti 2.312.598,42 275.755,63 0,00 2.588.354,05

5.364.282,93

5.364.282,93 0,00 0,00

previsione di competenza

previsione di cassa 6.371.041,93 0,00 0,00 6.371.041,93

TITOLO 2 Trasferimenti correnti

20101 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche

residui presunti 54.957,83 145.615,31 0,00 200.573,14

previsione di competenza 286.658,00 3.500,00 0,00 290.158,00

previsione di cassa 312.670,12 3.500,00 0,00 316.170,12

Trasferimenti correnti Totale TITOLO 2

20000 residui presunti 54.957,83 145.615,31 0,00 200.573,14

290.158,00

286.658,00 3.500,00 0,00

previsione di cassa 312.670,12 3.500,00 0,00 316.170,12

TITOLO 3 Entrate extratributarie

30100 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla

gestione dei beni residui presunti 714.207,23 357.525,65 0,00 1.071.732,88

previsione di competenza 6.021.042,68 377.158,54 0,00 6.398.201,22

previsione di cassa 6.514.526,71 377.158,54 0,00 6.891.685,25

30200 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e

repressione delle irregolarità e degli illeciti residui presunti 456.697,65 123.155,32 0,00 579.852,97

30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi di capitale residui presunti 3.696,34 0,00 3.078,06 618,28

previsione di competenza 0,00 618,28 0,00 618,28

previsione di cassa 0,00 618,28 0,00 618,28

30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti residui presunti 170.845,98 22.425,38 0,00 193.271,36

Pagina 1 di 12

(25)

ENTRATE

TITOLO, TIPOLOGIA DENOMINAZIONE

PREVISIONI AGGIORNATE ALLA PROPOSTA IN OGGETTO ESERCIZIO 2018 VARIAZIONI

in aumento in diminuzione PREVISIONI AGGIORNATE

ALLA PRECEDENTE COMUNICAZIONE

TITOLO 3 Entrate extratributarie

Entrate extratributarie Totale TITOLO 3

30000 residui presunti 1.345.447,20 503.106,35 3.078,06 1.845.475,49

7.185.301,20

6.795.719,57 389.581,63 0,00

previsione di cassa 7.718.598,11 389.581,63 0,00 8.108.179,74

TITOLO 4 Entrate in conto capitale

40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti residui presunti 2.805.076,42 0,00 1.514.356,09 1.290.720,33

previsione di competenza 4.068.456,68 0,00 250.000,00 3.818.456,68

previsione di cassa 4.147.923,24 0,00 250.000,00 3.897.923,24

Entrate in conto capitale Totale TITOLO 4

40000 residui presunti 2.819.799,85 2.050.000,00 1.521.782,09 3.348.017,76

4.171.456,68

4.421.456,68 0,00 250.000,00

previsione di cassa 4.508.220,67 0,00 250.000,00 4.258.220,67

TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro

Entrate per conto terzi e partite di giro Totale TITOLO 9

90000 residui presunti 498.752,99 0,00 410.399,24 88.353,75

3.700.000,00

3.700.000,00 0,00 0,00

previsione di cassa 3.788.353,75 0,00 0,00 3.788.353,75

1.935.259,39 7.031.556,29

residui presunti 2.974.477,29 8.070.774,19

TOTALE VARIAZIONI IN ENTRATA

previsione di cassa 24.698.884,58 393.081,63 250.000,00 24.841.966,21

22.568.117,18

previsione di competenza 393.081,63 250.000,00 22.711.198,81

8.070.774,19

250.000,00 33.534.924,86

previsione di cassa

27.250.127,67 residui presunti

423.081,63

1.935.259,39

393.081,63 33.391.843,23

27.077.046,04

2.974.477,29 previsione di competenza

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 7.031.556,29

250.000,00

(26)

SPESE

MISSIONE,PROGRAMMA,TITOLO DENOMINAZIONE

PREVISIONI AGGIORNATE ALLA PROPOSTA IN OGGETTO ESERCIZIO

2018 VARIAZIONI

PREVISIONI AGGIORNATE ALLA PRECEDENTE

COMUNICAZIONE

in aumento in diminuzione

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione

0101 Programma 01 Organi istituzionali

residui presunti

previsione di cassa

10.043,45

158.789,20 25.281,60

158.789,20

0,00

15.238,15

0,00 Totale Programma 01 Organi istituzionali

148.745,75

0,00 0,00

148.745,75 previsione di competenza

0102 Programma 02 Segreteria generale

Titolo 1 Spese correnti residui presunti 107.966,59 0,00 19.793,42 88.173,17

residui presunti

previsione di cassa

88.173,17

403.961,67 107.966,59

401.461,67

0,00

2.500,00

19.793,42

0,00 Totale Programma 02 Segreteria generale

315.788,50

2.500,00 0,00

0103 Programma 03

Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato

Titolo 1 Spese correnti residui presunti 55.033,89 29.669,98 0,00 84.703,87

residui presunti

previsione di cassa

84.703,87

340.472,10 55.033,89

338.472,10

29.669,98

2.000,00

0,00

0,00 Totale Programma 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e

provveditorato previsione di competenza 253.768,23 2.000,00 0,00 255.768,23

0104 Programma 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali

residui presunti

previsione di cassa

19.476,16

233.434,69 16.190,00

233.434,69

3.286,16

0,00

0,00 Totale Programma 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali

213.958,53

0,00 0,00

0105 Programma 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali

Titolo 2 Spese in conto capitale residui presunti 4.965,09 2.115.134,69 0,00 2.120.099,78

Pagina 3 di 12

(27)

SPESE

COMUNICAZIONE

0105 Programma 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali

residui presunti

previsione di cassa

2.151.041,09

3.159.910,87 61.952,05

3.106.910,87

2.115.134,69

53.000,00

26.045,65

0,00 Totale Programma 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali

1.008.869,78

53.000,00 0,00

0106 Programma 06 Ufficio tecnico

Titolo 2 Spese in conto capitale residui presunti 6.520,90 0,00 6.520,90 0,00

residui presunti

previsione di cassa

19.819,97

255.341,78 40.916,35

232.041,78

0,00

23.300,00

21.096,38

0,00 Totale Programma 06 Ufficio tecnico

235.521,81

23.300,00 0,00

0107 Programma 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile

residui presunti

previsione di cassa

3.702,56

162.396,45 28.606,42

156.956,45

0,00

5.440,00

24.903,86

0,00 Totale Programma 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile

158.693,89

5.440,00 0,00

0108 Programma 08 Statistica e sistemi informativi

residui presunti

previsione di cassa

4.933,45

183.890,46 20.426,32

175.890,46

0,00

8.000,00

15.492,87

0,00 Totale Programma 08 Statistica e sistemi informativi

178.957,01

8.000,00 0,00

0110 Programma 10 Risorse umane

previsione di competenza 121.563,91 0,00 20.000,00 101.563,91

previsione di cassa 126.563,91 0,00 20.000,00 106.563,91

(28)

SPESE

COMUNICAZIONE

0110 Programma 10 Risorse umane

residui presunti

previsione di cassa

5.000,00

106.563,91 8.889,42

126.563,91

0,00

3.889,42

20.000,00 Totale Programma 10 Risorse umane

101.563,91

0,00 20.000,00

0111 Programma 11 Altri servizi generali

residui presunti

previsione di cassa

179.240,70

1.858.528,28 387.478,81

1.844.328,28

0,00

14.200,00

208.238,11

0,00 Totale Programma 11 Altri servizi generali

1.679.287,58

14.200,00 0,00

1.665.087,58 previsione di competenza

Totale MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione residui presunti 752.741,45 2.148.090,83 334.697,86 2.566.134,42

4.208.714,99 20.000,00 4.297.154,99

previsione di competenza 108.440,00

MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza

0301 Programma 01 Polizia locale e amministrativa

residui presunti

previsione di cassa

49.584,20

566.337,69 92.885,29

564.637,69

0,00

1.700,00

43.301,09

0,00 Totale Programma 01 Polizia locale e amministrativa

516.753,49

1.700,00 0,00

Totale MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza residui presunti 92.885,29 0,00 43.301,09 49.584,20

previsione di cassa 564.637,69 1.700,00 0,00 566.337,69

515.053,49 0,00 516.753,49

MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio

0401 Programma 01 Istruzione prescolastica

Titolo 1 Spese correnti residui presunti 3.802,06 0,00 392,53 3.409,53

Titolo 2 Spese in conto capitale residui presunti 1.544.296,03 0,00 1.532.617,87 11.678,16

Pagina 5 di 12

(29)

SPESE

COMUNICAZIONE

MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio

0401 Programma 01 Istruzione prescolastica

residui presunti

previsione di cassa

15.087,69

1.713.935,26 1.548.098,09

1.595.935,26

0,00

118.000,00

1.533.010,40

0,00 Totale Programma 01 Istruzione prescolastica

1.698.847,57

118.000,00 0,00

0402 Programma 02 Altri ordini di istruzione non universitaria

previsione di competenza 140.000,00 0,00 4.000,00 136.000,00

previsione di cassa 156.461,14 0,00 4.000,00 152.461,14

Titolo 2 Spese in conto capitale residui presunti 1.556.305,12 0,00 1.536.931,56 19.373,56

residui presunti

previsione di cassa

35.834,70

3.190.991,02 1.589.082,49

3.342.991,02

0,00

1.553.247,79

152.000,00 Totale Programma 02 Altri ordini di istruzione non universitaria

3.155.156,32

0,00 152.000,00

0406 Programma 06 Servizi ausiliari all'istruzione

residui presunti

previsione di cassa

118.018,58

887.856,03 178.210,20

887.856,03

0,00

60.191,62

0,00 Totale Programma 06 Servizi ausiliari all'istruzione

769.837,45

0,00 0,00

Totale MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio residui presunti 3.315.390,78 0,00 3.146.449,81 168.940,97

5.657.841,34 152.000,00 5.623.841,34

MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali

0501 Programma 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico

Titolo 2 Spese in conto capitale residui presunti 645.444,54 0,00 565.153,10 80.291,44

residui presunti

previsione di cassa

80.291,44

2.424.412,11 645.444,54

2.434.412,11

0,00

565.153,10

10.000,00 Totale Programma 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico

2.344.120,67

0,00 10.000,00

0502 Programma 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale

previsione di competenza 561.381,70 0,00 0,00 561.381,70

previsione di cassa 639.447,89 0,00 0,00 639.447,89