IRCCS – CROB DI RIONERO IN VULTURE
Costituzione Fondi contrattuali della Dirigenza Professionale e Amministrativa definitivi al 31.12.2020 e provvisori al 01.01.2021.
Relazione illustrativa
Illustrazione degli aspetti procedurali, sintesi del contenuto dell’atto di costituzione ed autodichiarazione relative agli adempimenti della legge
Atto di costituzione Deliberazione del Direttore Generale
Periodo temporale di riferimento Anno 2020 definitivo e anno 2021 provvisorio
Composizione
della delegazione trattante
Parte Pubblica (ruoli/qualifiche ricoperti):
delegazione trattante costituita giusta deliberazione del Direttore Generale N° 386 del 14/6/2019
Organizzazioni sindacali ammesse alla contrattazione (elenco sigle):
Nota Prot. n. 20200004912 del 15/05/2020 FEDIR
UIL FPL CGIL
Soggetti destinatari Personale Dirigenza Professionale e Amministrativa
Materie trattate Determinazione definitiva dei Fondi contrattuali per l’anno 2020 e quantificazione provvisoria per l’anno 2021
Rispetto dell’iter adempimenti procedurale e degli atti propedeutici e successivi alla contrattazione
Intervento
dell’Organo di controllo interno.
Allegazione della Certificazione dell’Organo di controllo interno alla Relazione illustrativa.
il presente documento è allegato alla deliberazione di costituzione dei fondi ed in uno alla stessa viene trasmesso al Collegio Sindacale
Per la Certificazione del Collegio sindacale si faccia riferimento al verbale
Attestazione del rispetto degli obblighi di legge che in caso di inadempimento comportano la sanzione del divieto di erogazione della retribuzione accessoria
È stato adottato il Piano della performance previsto dall’art. 10 del D.Lgs.
150/2009?
L’Istituto ha adottato il Piano della Performance 2021/2023 con Deliberazione del Direttore Generale n. 34 dell’1/2/2021.
La valutazione finale sul grado di raggiungimento degli obiettivi è effettuata dall’Organismo Indipendente di Valutazione sulla base delle relazioni all’uopo predisposte dalle singole strutture.
È stato adottato il Programma triennale per la trasparenza e l’integrità previsto dall’art. 10, comma 8, lettera a) del d.lgs. 33/2013?
Il Programma triennale per la trasparenza e l’integrità, nonché il piano anticorruzione sono stati adottati con Deliberazione del Direttore Generale n. 153 del 29/03/2021 ed è pubblicato sul sito aziendale.
È stato assolto l’obbligo di pubblicazione di cui ai commi 6 e 8 dell’art. 11 del D.Lgs. 150/2009? Anche se l’ Art. 11. “Trasparenza” è stato abrogato dall’art. 43, comma 1, lett. i), D.Lgs. 14 marzo 2013, n. 33), questa Azienda ha assolto agli obblighi di pubblicazione, oggi previsti dall’art. 10 del D. Lgs. n. 33/2013..
La Relazione della Performance è stata validata dall’OIV ai sensi dell’articolo 14, comma 6 del d.lgs. n. 150/2009?
L’OIV non ha ancora validato la relazione sulla Performance relativa all’anno 2020.
Eventuali osservazioni =============
Illustrazione degli aspetti relativi alla modalità di costituzione e quantificazione dei fondi (Attestazione della compatibilità con i vincoli derivanti da norme di legge e di contratto nazionale –modalità di utilizzo delle risorse accessorie - risultati attesi - altre informazioni utili)
La quantificazione delle risorse dei fondi contrattuali della Dirigenza Professionale e Amministrativa al 31.12.2020 (definitiva) e per il 2021 (provvisoria) è stata determinata dall’Istituto, ai sensi del CCNL Dirigenza PTA 2006/2009, del CCNL relativo al personale dell’area delle funzioni locali 2016/2018 e delle norme vigenti regolanti la materia, ed è stata formalmente espressa con la presente deliberazione, da trasmettere alle OO. SS., ed è avvenuta, complessivamente anche nel rispetto dell’art. 23, comma 2, del Decreto Legislativo N° 75/2017 e dell’art. 11 del D. L. 14/12/2018, n. 135.
Il Decreto Legge 30 aprile 2019, n. 35, recante “Misure emergenziali per il servizio sanitario della Regione Calabria e altre misure urgenti in materia sanitaria”, convertito nella legge n. 60 del 25/6/2019, all’art. 11, comma 1, penultimo capoverso, dispone…omissis…”Tale importo include le risorse per il trattamento accessorio del personale, il cui limite, definito dall’art.
23, comma 2, del decreto lgs. 25/5/2017, n. 75, è adeguato, in aumento o in diminuzione, per garantire l’invarianza del valore medio pro-capite, riferito all’anno 2018, prendendo a riferimento come base di calcolo il personale in servizio al 31/12/2018”, stabilendo, quindi, l’incremento del limite del trattamento accessorio dei fondi per la contrattazione integrativa condizionato all’invarianza del valore medio pro-capite del medesimo trattamento accessorio riferito all’anno 2018.
I Fondi della Dirigenza Professionale e Amministrativa
Fondo per la retribuzione di posizione, equiparazione e indennità di struttura complessa - area professionale e amministrativa (anno 2020) e Fondo retribuzione di Posizione (anno 2021)
Le risorse del Fondo sono destinate al finanziamento degli istituti non disponibili alla contrattazione integrativa quali le quote di retribuzione di posizione (parte fissa e variabile), equiparazione, indennità di struttura complessa, nonché al riconoscimento della retribuzione di posizione variabile aziendale connessa alla graduazione degli incarichi dirigenziali e tenuto conto di quanto previsto dal vigente Regolamento aziendale per l’affidamento, valutazione e revoca degli incarichi ai Dirigenti.
Fondo per la retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione individuale (anno 2020) e Fondo retribuzione di risultato e altri trattamenti economici (anno 2021)
Le risorse del fondo, quantificate secondo le previsioni di legge e di contratto, sono erogate sulla base di quanto stabilito nel vigente Regolamento nonché, per quanto riguarda l’anno 2021, sulla base di quanto disposto all’art. 91 del CCNL relativo al personale dell’area delle funzioni locali .
Relazione tecnico-finanziaria
La costituzione dei fondi per la contrattazione integrativa anni 2020 - 2021
In applicazione delle disposizioni normative di cui all’art. 23 del Decreto Legislativo N° 75 del 25/5/2017 i fondi per l’anno 2020 sono quantificati come di seguito:
FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI POSIZIONE, EQUIPARAZIONE E L'INDENNITÀ DI DIREZIONE DI STRUTTURA COMPLESSA – AREA PROFESSIONALE ED AMMINISTRATIVA
€ 102.666,53 FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI RISULTATO E PER LA QUALITÀ DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUALE
€ 20.852,64 TOT. € 123.519,17 Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità
FONDO RETRIBUZIONE DI POSIZIONE, EQUIPARAZIONE E INDENNITÀ DI DIREZIONE DI STRUTTURA COMPLESSA – AREA PROFESSIONALE ED AMMINISTRATIVA/ FONDO RETRIBUZIONE DI POSIZIONE
IMPORTO 2021
IMPORTO 31/12/2020
Importo consolidato al 31.12.2007 (Art. 8, c.1 CCNL 08-09) 68.440,53
Incrementi contratto 2008/2009 (art. 8 C.2) 1.811,00
RIA personale cessato (art. 50, c.2, l. e), c.3 l. d) CCNL 98-01) 1.460,00
Incremento dotazione organica o nuovi servizi (art. 53, posiz- CCNL 98-01) 54.725,00 Incremento ex art. 90, comma 3 lett. a) CCNL relativo al personale dell’area delle funzioni
locali (Euro 338,00 x 3) 1.014,00
Risorse consolidate fondo retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento economico e indennità di direzione di struttura complessa anno 2020
102.666.53 0,00
Incremento con risorse ex art. 90, comma 4 lettera a) del CCNL relativo al personale dell’area delle funzioni locali (+ 30% di euro 16.211,64)
4.863,49 0,00
TOTALE risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità Fondo posizione 107.530,02 127.450,53
FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI RISULTATO E PER LA QUALITÀ DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUALE/FONDO RETRIBUZIONE DI RISULTATO E ALTRI TRATTAMENTI ACCESSORI
IMPORTO 2021
IMPORTO 31/12/2020
Importo consolidato al 31.12.2007 (Art. 10, c. 1 CCNL 08-09) 0,00 10.194,64
INCR. CCNL 06-09 (ART. 27 C. 2, ALINEA 2 – NETTO ALINEA 1) 0,00 544,00
Incrementi contratto 2008/2009 (art. 10 C.2) 0,00 243,00
Incremento dotazione organica o nuovi servizi (art. 53, risultato CCNL 98-01) 0,00 5.431,00 Incremento ex art. 91, comma 3 lett. a) CCNL relativo al personale dell’area delle
funzioni locali (Euro 559,00 x 3)
0,00
1.677,00 Risorse consolidate fondo retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione
individuale anno 2020 16.211,64
TOTALE risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità Fondo risultato 16.211,64 18.089,64
Risorse variabili:
FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI RISULTATO E PER LA QUALITÀ DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUALE/FONDO RETRIBUZIONE DI RISULTATO E ALTRI TRATTAMENTI ACCESSORI
IMPORTO 2021
IMPORTO 31/12/2020 Incremento ex art. 91, comma 3 lett. a) CCNL relativo al personale dell’area delle
funzioni locali anni 2018 e 2019 (Euro 312,00 x 3 + Euro 559,00 x 3)
0,00
2.613,00 Incremento ex art. 90, comma 3 lett. a) CCNL relativo al personale dell’area delle
funzioni locali anni 2018 e 2019 (Euro 338,00 x 3 + Euro 338,00 x 3)
0,00
2.028,00
TOTALE risorse variabili Fondo risultato 0,00 4.641,00
Eventuali decurtazione dei fondi
Sono state effettuate le seguenti decurtazioni:
PARTE STABILE:
FONDO RETRIBUZIONE DI POSIZIONE, EQUIPARAZIONE E INDENNITÀ DI DIREZIONE DI STRUTTURA COMPLESSA – AREA PROFESSIONALE ED AMMINISTRATIVA/ FONDO RETRIBUZIONE DI POSIZIONE
IMPORTO 2021
IMPORTO 31/12/2020
Altre decurtazioni del fondo /parte fissa 0,00 - 13.696,00
Decurtazione ai sensi dell'articolo 1, comma 456 della Legge n. 147/2013 0,00 - 1.460,00 Decurtazione ai sensi dell'articolo 1, comma 236 della Legge n. 208/2015 0,00 - 9.628,00
Totale riduzioni di parte stabile 0,00 - 24.784,00
FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI RISULTATO E PER LA QUALITÀ DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUALE
IMPORTO 2021
IMPORTO 31/12/2020
Altre decurtazioni del fondo /parte fissa 0,00 0,00
Decurtazione ai sensi dell'articolo 1, comma 236 della Legge n. 208/2015 0,00 - 1.878,00 Decurtazione ai sensi dell’art. 91, comma 10 CCNL relativo al personale dell’area delle
funzioni locali (30% di Euro 16.211,64) -4.863,49 0,00
Totale riduzioni di parte stabile -4.863,49 - 1.878,00
Sintesi della costituzione dei fondi sottoposti a certificazione
FONDO RETRIBUZIONE DI POSIZIONE, EQUIPARAZIONE E INDENNITÀ DI DIREZIONE DI STRUTTURA COMPLESSA – AREA PROFESSIONALE ED AMMINISTRATIVA/ FONDO RETRIBUZIONE DI POSIZIONE
IMPORTO 2021
IMPORTO 31/12/2020 A) Fondo tendenziale
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità 102.666,53 127.450,53
Risorse variabili 0,00 0,00
Totale fondo tendenziale 102.666,00 127.450,53
B) Incremento del Fondo tendenziale
Incremento con risorse ex art. 90, comma 4 lettera a) del CCNL relativo al personale
dell’area delle funzioni locali (+ 30% di euro 16.211,64) 4.863,49 0,00
Totale incremento fondo tendenziale 4.863.49 0,00
C) Decurtazioni del Fondo tendenziale
Decurtazione risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità 0,00 - 24.784,00
Decurtazione risorse variabili 0,00 0,00
Totale decurtazioni fondo tendenziale 0,00 - 24.784,00
D) Fondo sottoposto a certificazione
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità 107.530,02 102.666,53
Risorse variabili 0,00 0,00
Totale Fondo sottoposto a certificazione 107.530,02 102.666,53
FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI RISULTATO E PER LA QUALITÀ DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUALE/FONDO RETRIBUZIONE DI RISULTATO E ALTRI TRATTAMENTI ACCESSORI
IMPORTO 2021
IMPORTO 31/12/2020 A) Fondo tendenziale
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità 16.211,64 18.089,64
Risorse variabili 0,00 4.641,00
Totale fondo tendenziale 16.211,64 22.730,64
B) Decurtazioni del Fondo tendenziale
Decurtazione risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità -4.863,49 - 1.878,00
Decurtazione risorse variabili 0,00 0,00
Totale decurtazioni fondo tendenziale -4.863,49 - 1.878,00
C) Fondo sottoposto a certificazione
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità 11.348,15 16.211,64
Risorse variabili 0,00 4.641,00
Totale Fondo sottoposto a certificazione 11.348,15 20.852,64
Definizione delle poste di destinazione dei Fondi per la contrattazione integrativa Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa dell’anno
La destinazione dei fondi tiene conto della stima, per l’anno 2021, delle componenti di costo che determinano i trattamenti economici in godimento del personale in servizio.
Le risorse dei fondi sono per lo più destinate ad utilizzi non disponibili in quanto già definiti dai contratti collettivi nazionali e per effetto delle relative dinamiche retributive, ovvero nell’ambito di precedenti accordi aziendali e tenendo conto anche della nuova graduazione degli incarichi. Le destinazioni, di seguito specificate, tengono conto degli atti adottati dall’Istituto e dell’effettivo andamento, ad oggi, della spesa.
Fondo per la retribuzione di posizione – area professionale ed amministrativa.
DESCRIZIONE ISTITUTI CONTRATTUALI IMPORTO STIMATO anno 2021
Stima retribuzione di posizione fissa e variabile 87.094,02
Stima indennità di struttura complessa 20.436,00
TOTALE
107.530,02
TOTALE STIMA DESTINAZIONI NON DISPONIBILI € 107.530,02
Destinazioni specificamente regolate nell’anno
Fondo per la retribuzione di risultato e di altri trattamenti accessori
DESCRIZIONE ISTITUTI CONTRATTUALI IMPORTO STIMATO anno 2021
Stima retribuzione di risultato 7.943,70
Stima altri istituti fondo risultato 3.404,45
TOTALE 11.348,15
TOTALE STIMA DESTINAZIONI € 11.348,15
Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione
DESCRIZIONE IMPORTO STIMATO
anno 2021
Destinazioni non disponibili 107.530,02
Destinazioni disponibili 11.348,15
TOTALE DESTINAZIONI FONDI DA SOTTOPORRE A CERTIFICAZIONE 118.878,17
Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale
Le risorse dei fondi sottoposti a certificazione ammontano a complessivi € 118.878,17; le destinazioni di utilizzo ammontano anch’esse ad € 118.878,17 e sono pertanto tutte finanziate con le risorse dei Fondi sottoposte a certificazione.
In particolare le destinazioni di utilizzo dei Fondi aventi natura certa e continuativa sono finanziate con le risorse Fisse aventi carattere di certezza e di stabilità.
Si dà atto altresì che è rispettato il principio di attribuzione selettiva degli incentivi economici, nonché il principio di corrispettività previsto dall’art. 7, comma 5, del D. Lgs n. 165/2001 e s.m.i.
La retribuzione di risultato viene erogata solo a seguito del processo di valutazione in merito all’effettivo raggiungimento degli obiettivi con riferimento alla performance della struttura di appartenenza del singolo dirigente, nonché a seguito del processo di valutazione individuale.
Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo dell’anno precedente
Schema generale riassuntivo di costituzione dei Fondi. Anno 2020 e confronto con il corrispondente Fondo 2019 FONDO RETRIBUZIONE DI POSIZIONE, EQUIPARAZIONE E
INDENNITÀ DI DIREZIONE DI STRUTTURA COMPLESSA
/ FONDO RETRIBUZIONE DI POSIZIONE Anno 2020 Anno 2019
Differenza 2020-2019 Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità
Importo consolidato al 31.12.2007 (Art. 8, c.1 CCNL 08-09) 68.440,53 68.440,53 0,00
Incrementi contratto 2008/2009 (art. 8 C.2) 1.811,00 1.811,00 0,00
RIA personale cessato (art. 50, c.2, l. E, c.3 l. D CCNL 98-01) 1.460,00 1.460,00 0,00 Incremento dotazione organica o nuovi servizi (art. 53, posiz- CCNL 98-
01) 54.725,00 54.725,00 0,00
Incremento ex art. 90, comma 3 lett. a) CCNL relativo al personale
dell’area delle funzioni locali (Euro 338,00 x 3) 1.014,00 0,00 1.014,00
TOTALE risorse fisse e stabili 127.450,53 126.436,53 1.014,00 Risorse variabili
TOTALE risorse variabili 0,00 0,00 0,00
TOTALE FONDO 127.450,53 126.436,53 0,00
Decurtazioni del Fondo
Altre decurtazioni del fondo /parte fissa - 13.696,00 - 13.696,00 0,00
Decurtazione ai sensi dell'articolo 1, comma 456 della Legge n. 147/2013 - 1.460,00 - 1.460,00 0,00 Decurtazione ai sensi dell'articolo 1, comma 236 della Legge n. 208/2015 - 9.628,00 - 9.628,00 0,00 TOTALE decurtazioni - 24.784,00 - 24.784,00 0,00
TOTALE FONDO al netto delle decurtazioni 102.666,53 101.652,53 1.014,00
Risorse del fondo sottoposte a certificazione Anno 2020 Anno 2019
Differenza 2020/2019
Risorse fisse 127.450,53 126.436,53 1.014,00
Risorse variabili 0,00 0,00 0,00
Decurtazioni - 24.784,00 - 24.784,00 0,00
TOTALE risorse del Fondo sottoposto a certificazione 102.666,53 101.653,00 1.014,00 FONDO PER LA RETRIBUZIONE DI RISULTATO E PER LA QUALITÀ
DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUALE/FONDO RETRIBUZIONE DI RISULTATO E ALTRI TRATTAMENTI ACCESSORI
Anno 2020 Anno 2019 Differenza 2020-2019 Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità
Importo consolidato al 31.12.2007 (Art. 10, c. 1 CCNL 08-09) 10.194,64 10.194,64 0,00
INCR. CCNL 06-09 (ART. 27 C. 2, ALINEA 2 – NETTO ALINEA 1) 544,00 544,00 0,00
Incrementi contratto 2008/2009 (art. 10 C.2) 243,00 243,00 0,00
Incremento dotazione organica o nuovi servizi (art. 53, risultato CCNL 98-01) 5.431,00 5.431,00 0,00 Incremento ex art. 91, comma 3 lett. a) CCNL relativo al personale dell’area
delle funzioni locali (Euro 559,00 x 3) 1.677,00 0,00 1.677,00
TOTALE risorse fisse e stabili 18.089,64 16.412,64 1.677,00 Risorse variabili
Incremento ex art. 91, comma 3 lett. a) CCNL relativo al personale dell’area
delle funzioni locali anni 2018 e 2019 (Euro 312,00 x 3 + Euro 559,00 x 3) 2.613,00 0,00 2.613,00 Incremento ex art. 90, comma 3 lett. a) CCNL relativo al personale dell’area
delle funzioni locali anni 2018 e 2019 (Euro 338,00 x 3 + Euro 338,00 x 3) 2.028,00 0,00 2.028,00 TOTALE risorse variabili 4.641,00 0,00 4.641,00
TOTALE FONDO 22.730,64 16.412,64 6.318,00
Decurtazioni del Fondo
Altre decurtazioni del fondo /parte fissa 0,00 0,00 0,00
Decurtazione ai sensi dell'articolo 1, comma 236 della Legge n. 208/2015 - 1.878,00 - 1.878,00 0,00 TOTALE decurtazioni - 1.878,00 - 1.878,00 0,00 TOTALE FONDO al netto delle decurtazioni 20.852,64 14.534,64 6.318,00 Risorse del fondo sottoposte a certificazione Anno 2020 Anno 2019 Differenza
2020/2019
Risorse fisse 18.089,64 16.412,64 1.677,00
Risorse variabili 4.641,00 0,00 4.641,00
Decurtazioni - 1.878,00 - 1.878,00 0,00
TOTALE risorse del Fondo sottoposto a certificazione 20.852,64 14.534,64 6.318,00 Il fondo di risultato di cui sopra è implementato dell’importo complessivo di Euro 1.742,75 equivalente all’importo del residuo anno 2020 del fondo per la retribuzione di posizione, equiparazione e indennità di direzione di struttura complessa della Dirigenza Professionale ed Amministrativa.
Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione.
Il programma informatico di gestione paghe in uso presso l’Azienda consente di monitorare le diverse voci retributive che attingono ai fondi aziendali, distinguendo tra le diverse Aree della Dirigenza ed il comparto. I dati possono essere variamente aggregati, per diverse necessità informative, in relazione non solo agli specifici profili professionali, ma anche in relazione ai diversi centri di costo aziendali, nonché in relazione all’epoca del pagamento.
E’ possibile ottenere report per ciascun fondo ed anno di riferimento, per ogni possibile confronto.
Ai fini del raccordo con la contabilità generale, sono istituiti specifici conti, nell’ambito delle voci di bilancio relative al “Costo del personale”, che fanno riferimento agli istituti contrattuali regolati a valere sui fondi aziendali (Oneri connessi al fondo posizione – indennità di posizione, indennità struttura complessa – Oneri connessi al fondo risultato).
Nel bilancio di previsione per l’esercizio 2021, adottato con Deliberazione del Direttore Generale n. 561 del 10/11/2020, il costo complessivo del personale è stato stimato in Euro 21.030.741,00, di cui Euro 373.329,00 per il personale della Dirigenza Professionale ed Amministrativa, tenuto conto dello stato di attuazione e progressiva implementazione dello stesso.
Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato.
A consuntivo dell’anno 2020 si rileva un residuo complessivo di Euro 1.742,75 a valere sul fondo di posizione della Dirigenza Professionale e Amministrativa.
Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo Con riferimento alla struttura del bilancio aziendale, si conferma che le voci retributive aggregate ai fondi di che trattasi sono comprese all’interno del costo del personale, così come gli oneri a carico ente, secondo quanto previsto dalla normativa regionale e dal piano dei conti aziendale.
Non ci sono oneri indiretti senza copertura di bilancio.
