SCHEMI BILANCIO D ESERCIZIO 2021

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SCHEMI BILANCIO D’ESERCIZIO 2021

BANCA DEL VENETO CENTRALE CRED. COOP. S.C.

Esercizio chiuso al 31 dicembre 2021

BOZZA

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Stato Patrimoniale

VOCI DELL'ATTIVO 31/12/2021 31/12/2020

10. Cassa e disponibilità liquide 142.755.276 109.054.071

20. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico 56.228.041 26.463.896

a) attività finanziarie detenute per la negoziazione 46.757 51.417

c) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 56.181.284 26.412.479 30. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività

complessiva 327.712.866 331.756.426

40. Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato 2.352.271.027 2.381.990.136

a) crediti verso banche 34.046.428 38.847.212

b) crediti verso clientela 2.318.224.599 2.343.142.924

50. Derivati di copertura 25.965 -

60. Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura

generica (+/-) 781.994 1.531.889

70. Partecipazioni 236.031 236.031

80. Attività materiali 27.513.975 28.335.973

90. Attività immateriali 27.943 22.494

100. Attività fiscali 32.962.876 35.847.457

a) correnti 8.273.665 9.513.115

b) anticipate 24.689.211 26.334.342

120. Altre attività 16.307.605 13.466.635

Totale dell'attivo 2.956.823.599 2.928.705.008

VOCI DEL PASSIVO E DEL PATRIMONIO NETTO 31/12/2021 31/12/2020 10. Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato 2.635.422.498 2.683.530.490

a) debiti verso banche 573.786.355 685.547.967

b) debiti verso clientela 1.938.800.698 1.776.333.846

c) titoli in circolazione 122.835.445 221.648.677

20. Passività finanziarie di negoziazione 59.715 145.793

40. Derivati di copertura 3.617.198 6.455.977

60. Passività fiscali 1.167.481 2.372.792

b) differite 1.167.481 2.372.792

80. Altre passività 114.841.577 41.332.510

90. Trattamento di fine rapporto del personale 3.059.590 5.215.006

100. Fondi per rischi e oneri 19.948.589 26.116.091

a) impegni e garanzie rilasciate 5.968.119 4.037.103

c) altri fondi per rischi e oneri 13.980.470 22.078.988

110. Riserve da valutazione 2.419.112 3.700.711

140. Riserve 146.837.365 139.605.853

150. Sovrapprezzi di emissione 1.302.578 1.332.667

160. Capitale 11.135.935 11.344.702

170. Azioni proprie (-) (110.057) (108.936)

180. Utile (Perdita) d'esercizio (+/-) 17.122.018 7.661.352

Totale del passivo del patrimonio netto 2.956.823.599 2.928.705.008

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Conto Economico

VOCI 31/12/2021 31/12/2020

10. Interessi attivi e proventi assimilati 49.459.155 36.556.528

di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell'interesse effettivo 49.100.177 36.173.333

20. Interessi passivi e oneri assimilati (4.638.207) (4.911.640)

30. Margine di interesse 44.820.948 31.644.888

40. Commissioni attive 29.651.265 21.711.585

50. Commissioni passive (1.967.830) (1.389.009)

60. Commissioni nette 27.683.435 20.322.576

70. Dividendi e proventi simili 611.555 205.974

80. Risultato netto dell’attività di negoziazione 209.339 (3.349)

90. Risultato netto dell’attività di copertura 191.076 (211.750)

100. Utili (perdite) da cessione o riacquisto di: 7.462.521 5.155.790

a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato 5.856.347 4.530.666 b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività

complessiva 1.621.144 620.481

c) passività finanziarie (14.970) 4.643

110. Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al fair

value con impatto a conto economico 218.624 565.638

a) attività e passività finanziarie designate al fair value - 5.075

b) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 218.624 560.563

120. Margine di intermediazione 81.197.498 57.679.767

130. Rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito di: (16.111.977) (14.088.721) a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato (16.105.240) (14.099.912)

b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività

complessiva (6.737) 11.191

140. Utili/perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni (10.631) (10.229)

150. Risultato netto della gestione finanziaria 65.074.890 43.580.817

160. Spese amministrative: (48.810.270) (33.496.614)

a) spese per il personale (31.364.467) (21.464.431)

b) altre spese amministrative (17.445.803) (12.032.183)

170. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri (1.359.477) (2.855.545)

a) impegni e garanzie rilasciate (1.878.908) (501.433)

b) altri accantonamenti netti 519.431 (2.354.112)

180. Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali (2.086.343) (1.585.272) 190. Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali (12.424) (13.628)

200. Altri oneri/proventi di gestione 5.320.759 3.424.463

210. Costi operativi (46.947.755) (34.526.596)

220. Utili (Perdite) delle partecipazioni - 2.030

250. Utili (Perdite) da cessione di investimenti 5.174 (28.855)

260. Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte 18.132.309 9.027.396 270. Imposte sul reddito dell'esercizio dell’operatività corrente (1.010.291) (1.366.044) 280. Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte 17.122.018 7.661.352

300. Utile (Perdita) d'esercizio 17.122.018 7.661.352

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Prospetto della redditività complessiva

VOCI 31/12/2021 31/12/2020

10. Utile (Perdita) d'esercizio 17.122.018 7.661.352

Altre componenti reddituali al netto delle imposte senza rigiro a conto economico 89.789 (114.192) 20. Titoli di capitale designati al fair value con impatto sulla redditività complessiva 9.441 (16.888)

70. Piani a benefici definiti 80.348 (97.304)

Altre componenti reddituali al netto delle imposte con rigiro a conto economico (1.371.388) 531.431 140. Attività finanziarie (diverse dai titoli di capitale) valutate al fair value con impatto sulla

redditività complessiva (1.371.388) 531.431

170. Totale altre componenti reddituali al netto delle imposte (1.281.599) 417.239

180. Redditività complessiva (Voce 10+170) 15.840.419 8.078.591

(5)

Prospetto delle variazioni del patrimonio netto al 31.12.2021

Esistenze al 31/12/20 Modifica saldi apertura Esistenze al 01/01/21

Allocazione risultato esercizio precedente

Variazioni dell'esercizio

Variazioni di riserve

Operazioni sul patrimonio netto

Riserve Dividendi e altre destinazioni Emissione nuove azioni Acquisto azioni proprie Distribuzione straordinaria dividendi Variazione strumenti di capitale Derivati su proprie azioni Stock Options Redditivita' complessiva esercizio 2021 Patrimonio netto al 31/12/21

Capitale:

a) azioni ordinarie 11.344.702 X 11.344.702 - X X 593 (209.360) X X X X X 11.135.935

b) altre azioni - X - - X X - - X X X X X -

Sovrapprezzi di emissione 1.332.667 X 1.332.667 - X - - (30.089) X X X X X 1.302.578

Riserve:

a) di utili 139.693.448 - 139.693.448 7.231.511 X - - - - X X X X 146.924.960

b) altre (87.595) - (87.595) - X - - X - X - - X (87.595)

Riserve da valutazione 3.700.711 - 3.700.711 X X - X X X X X X (1.281.599) 2.419.112

Strumenti di capitale - X - X X X X X X - X X X -

Azioni proprie (108.936) X (108.936) X X X 230.047 (231.168) X X X X X (110.057)

Utile (Perdita) di esercizio 7.661.352 - 7.661.352 (7.231.511) (429.841) X X X X X X X 17.122.018 17.122.018

Patrimonio netto 163.536.349 - 163.536.349 - (429.841) - 230.640 (470.617) - - - - 15.840.419 178.706.951

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Prospetto delle variazioni del patrimonio netto al 31.12.2020

Esistenze al 31/12/19 Modifica saldi apertura Esistenze al 01/01/20

Allocazione risultato esercizio precedente

Variazioni dell'esercizio

Variazioni di riserve

Operazioni sul patrimonio netto

Riserve Dividendi e altre destinazioni Emissione nuove azioni Acquisto azioni proprie Distribuzione straordinaria dividendi Variazione strumenti di capitale Derivati su proprie azioni Stock Options Redditivita' complessiva esercizio 2020 Patrimonio netto al 31/12/20

Capitale:

a) azioni ordinarie 9.592.317 X 9.592.317 - X X 2.054.323 (301.938) X X X X X 11.344.702

b) altre azioni - X - - X X - - X X X X X -

Sovrapprezzi di emissione 1.361.371 X 1.361.371 - X - 13.839 (42.543) X X X X X 1.332.667

Riserve:

a) di utili 104.769.991 - 104.769.991 5.908.237 X 29.015.220 - - - X X X X 139.693.448

b) altre (87.595) - (87.595) - X - - X - X - - X (87.595)

Riserve da valutazione 1.873.084 - 1.873.084 X X 1.410.388 X X X X X X 417.239 3.700.711

Strumenti di capitale - X - X X X X X X - X X X -

Azioni proprie - X - X X X 160.093 (269.029) X X X X X (108.936)

Utile (Perdita) di esercizio 6.297.152 - 6.297.152 (5.908.237) (388.915) X X X X X X X 7.661.352 7.661.352

Patrimonio netto 123.806.320 - 123.806.320 - (388.915) 30.425.608 2.228.255 (613.510) - - - - 8.078.591 163.536.349

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Rendiconto finanziario

Metodo indiretto

Importo

31/12/2021 31/12/2020 A. ATTIVITA' OPERATIVA

1. Gestione 24.638.842 24.165.107

- risultato d'esercizio (+/-) 17.122.018 7.661.352

- plus/minusvalenze su attività finanziarie detenute per la negoziazione e sulle altre attività/passività finanziarie valutate al fair value con impatto a

conto economico (-/+) 163.237 (779.238)

- plus/minusvalenze su attività di copertura (-/+) (191.076) 211.749

- rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito (+/-) 4.389.109 12.283.356 - rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali

(+/-) 2.098.767 1.554.973

- accantonamenti netti a fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/-) 1.359.477 2.855.545

- imposte, tasse e crediti d’imposta non liquidati (+/-) 955.385 1.366.044

- rettifiche/riprese di valore nette delle attività operative cessate al netto

dell'effetto fiscale (+/-) - -

- altri aggiustamenti (+/-) (1.258.075) (988.674)

2. Liquidità generata/assorbita dalle attività finanziarie (12.296.091) 54.598.712

- attività finanziarie detenute per la negoziazione 4.660 47.563

- attività finanziarie designate al fair value - -

- altre attività obbligatoriamente valutate al fair value (29.850.629) (1.208.515) - attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività

complessiva 1.397.575 74.944.961

- attività finanziarie valutate al costo ammortizzato 16.108.692 (19.344.682)

- altre attività 43.611 159.384

3. Liquidità generata/assorbita dalle passività finanziarie 22.042.475 (25.778.262)

- passività finanziarie valutate al costo ammortizzato (48.155.320) (18.701.546)

- passività finanziarie di negoziazione (86.079) 72.663

- passività finanziarie designate al fair value - (218.238)

- altre passività 70.283.874 (6.931.141)

Liquidità netta generata/assorbita dall'attività operativa 34.385.226 52.985.557 B. ATTIVITA' DI INVESTIMENTO

1. Liquidità generata da 878.671 205.974

- vendite di partecipazioni - -

- dividendi incassati su partecipazioni 611.555 205.974

- vendite di attività materiali 267.117 -

- vendite di attività immateriali - -

- vendite di rami d'azienda - -

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Importo

31/12/2021 31/12/2020

2. Liquidità assorbita da (892.874) (664.242)

- acquisti di partecipazioni - -

- acquisti di attività materiali (875.001) (647.604)

- acquisti di attività immateriali (17.873) (16.638)

- acquisti di rami d'azienda - -

Liquidità netta generata/assorbita dall'attività d'investimento (14.203) (458.268) C. ATTIVITA' DI PROVVISTA

- emissioni/acquisti di azioni proprie (239.977) (301.203)

- emissioni/acquisti di strumenti di capitale - -

- distribuzione dividendi e altre finalità (429.841) (188.915)

Liquidità netta generata/assorbita dall'attività di provvista (669.818) (490.118)

LIQUIDITA' NETTA GENERATA/ASSORBITA NELL'ESERCIZIO 33.701.205 52.037.171

LEGENDA:

(+) generata (–) assorbita Riconciliazione

VOCI DI BILANCIO Importo

31/12/2021 31/12/2020

Cassa e disponibilità liquide all'inizio dell'esercizio 109.054.071 57.016.900

Liquidità totale netta generata/assorbita nell'esercizio 33.701.205 52.037.171

Cassa e disponibilità liquide: effetto della variazione dei cambi - -

Cassa e disponibilità liquide alla chiusura dell'esercizio 142.755.276 109.054.071