BILANCIO 2016/2018 DI PREVISIONE.

(1)

B I L A N C I O

DI PREVISIONE

2016/2018

www.renogalliera.it

(2)

Argelato Bentivoglio Castello D'Argile Castel Maggiore Galliera Pieve di Cento S. Giorgio di Piano S. Pietro in Casale (Provincia di Bologna)

DELIBERA GIUNTA DELL'UNIONE

Numero 11 seduta del 26/01/2016

APPROVAZIONE DELLO SCHEMA DI BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2016-2018 (ART. 11 D.LGS. N. 118/2011)

nella sede dell'Unione alle ore 14:30 del seguente giorno mese ed anno:

26 gennaio 2016

In seguito a convocazione del Presidente ai sensi dell'art. 50 del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267 è riunita la Giunta dell'Unione nelle persone dei Signori:

MACCAGNANI SERGIO P MUZIC CLAUDIA P GIOVANNINI MICHELE P

P VERGNANA ANNA

GOTTARDI BELINDA P CRESCIMBENI PAOLO P FERRANTI ERIKA P

P PEZZOLI CLAUDIO

Partecipa il DOTT. ERRICO VINCENZO Segretario Unione.

Il Presidente, MACCAGNANI SERGIO riconosciuta legale l'adunanza ai sensi

dell'articolo 47 del D.Lgs. 267/2000 e dell'articolo 20 del Vigente Statuto dell'Unione,

(3)

Numero 11 Seduta del 26/01/2016

OGGETTO:

APPROVAZIONE DELLO SCHEMA DI BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2016- 2018 (ART. 11 D.LGS. N. 118/2011)

LA GIUNTA DELL’UNIONE

Visto il decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118, emanato in attuazione degli art. 1 e 2 della legge 5 maggio 2009 n. 42 e recante “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle regioni, degli enti locali e dei loro organismi”, come modificato ed integrato dal decreto legislativo 10 agosto 2014, n. 126;

Visto il decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, come modificato ed integrato dal decreto legislativo 10 agosto 2014, n. 126

Preso atto che:

• a decorrere dal 1° gennaio 2015 è entrata in vigore la riforma dell’ordinamento contabile degli enti territoriali nota come “armonizzazione degli schemi e dei sistemi contabili”;

• il decreto legislativo n. 118/2011 ha individuato un percorso graduale di avvio del nuovo ordinamento in base al quale gli enti locali, ad eccezione di coloro che nel 2014 hanno partecipato alla sperimentazione:

a) dal 2015 applicano i principi contabili applicati della programmazione e della contabilità finanziaria allegati nn. 4/1 e 4/2 al d.Lgs. n. 118/2011 (art. 3, comma 1).

In particolare il principio della competenza potenziata è applicato a tutte le operazioni gestionali registrate nelle scritture finanziarie a far data dal 1° gennaio 2015 (art. 3, comma 11);

b) potevano rinviare al 2016 l’applicazione del principio contabile della contabilità economica e la tenuta della contabilità economico-patrimoniale, unitamente all’adozione del piano dei conti integrato (art. 3, comma 12);

c) potevano rinviare al 2016 l’adozione del bilancio consolidato, ad eccezione degli enti che nel 2014 hanno partecipato alla sperimentazione (art. 11-bis, comma 4);

d) nel 2015 hanno adottato gli schemi di bilancio e di rendiconto di cui al DPR n.

194/1996, che conservavano la funzione autorizzatoria, a cui sono stati affiancati gli schemi di bilancio e di rendiconto di cui al d.Lgs. n. 118/2011, a cui era attribuita la funzione conoscitiva (art. 11, comma 12);

Tenuto conto che nel 2016 è previsto il pieno avvio della riforma dell’ordinamento contabile mediante:

• adozione degli schemi di bilancio e di rendiconto per missioni e programmi di cui agli allegati n. 9 e 10 al decreto legislativo n. 118 del 2011, che assumono valore giuridico con riferimento all’esercizio 2016 e successivi. I bilancio di previsione 2016 è pertanto predisposto ed approvato nel rispetto dello schema di bilancio armonizzato;  

• applicazione completa della codifica della transazione elementare ad ogni atto gestionale;

• adozione del piano dei conti integrato di cui all’articolo 4 e allegato n. 6 del D.Lgs. n.

118 del 2011;  

•

(4)

Numero 11 Seduta del 26/01/2016

bilancio consolidato,   fatta eccezione per i comuni fino a 5.000 abitanti che possono rinviare l’obbligo al 2017;

Richiamato in particolare:

• l’articolo 11, comma 14, del d.Lgs. n. 118/2011, il quale dispone che a decorrere dal 2016 gli enti “adottano gli schemi di bilancio previsti dal comma 1 che assumono valore a tutti gli effetti giuridici, anche con riguardo alla funzione autorizzatoria”;

• le istruzioni pubblicate da Arconet sul sito istituzionale www.rgs.mef.gov.it/VERSIONE- I/e-GOVERNME1/ARCONET/ ad oggetto: Adempimenti per l’entrata a regime della riforma contabile prevista dal decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, nell’esercizio 2016, in cui viene precisato, che “Dal 2016 è soppressa la distinzione tra il bilancio annuale e il bilancio pluriennale e viene meno l’obbligo di predisporre bilanci e rendiconto secondo un doppio schema (conoscitivo e autorizzatorio)”.

Ricordato che, ai sensi dell’art. 151, comma 1, del d.Lgs. n. 267/2000, le previsioni di bilancio sono formulate sulla base delle linee strategiche e degli indirizzi contenuti nel Documento Unico di Programmazione, osservando altresì i principi contabili generali e applicati;

Richiamata:

• la deliberazione della Giunta Comunale n. 101 in data 01/12/2015, con la quale è stato deliberato il Documento Unico di Programmazione 2016-2018 ai fini della presentazione al Consiglio Comunale;

• la deliberazione di Consiglio Comunale n. 52 in data 17/12/2015, con la quale è stato approvato il Documento Unico di Programmazione 2016-2018 presentato dalla Giunta;

Visto inoltre l’art. 174, comma 1, del d.Lgs. n. 267/2000, il quale prevede che l’organo esecutivo predisponga lo schema del bilancio di previsione, e dell’eventuale aggiornamento del Documento unico di programmazione, unitamente agli allegati e alla relazione dell’organo di revisione, al consiglio comunale per la sua approvazione;

Considerato necessario procedere all’aggiornamento del DUP, parte operativa, confermando gli obiettivi strategici e operativi ivi contenuti ed approvati con le delibere sopra richiamate;

Richiamato il DM del Ministero dell’interno in data 28 ottobre 2015 (pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale n. 254 in data 31/10/2015), con il quale è stato prorogato al 31 marzo 2016 il termine per l’approvazione del bilancio di previsione dell’esercizio 2016;

Considerato che i responsabili di servizio, di concerto con il responsabile del servizio finanziario, sulla base dei contenuti della programmazione indicati nel DUP 2016-2018, hanno elaborato le previsioni di entrata e di spesa per il periodo 2016-2018;

Visto lo schema del bilancio di previsione finanziario 2016-2018 redatto secondo l’all. 9 al d.Lgs. n. 118/2011, il quale si allega al presente provvedimento sotto la lettera A) per formarne parte integrante e sostanziale; e risulta corredato di tutti gli allegati previsti dall’art.

174 del d.Lgs. n. 267/2000 nonché dal dall’art. 11, comma 3, del d.Lgs. n. 118/2011;

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Numero 11 Seduta del 26/01/2016

Rilevato che gli stessi risultano redatti in conformità ai principi contabili generali ed applicati di cui al d.Lgs. n. 118/2011 nonché della normativa vigente in materia per il risanamento della finanza pubblica e per il rispetto dei vincoli di finanza pubblica;

Dato atto che l’Ente non è soggetto dall’obbligo di pareggio di bilancio inteso come equivalenza tra entrate finali e spese finali, previsto ai sensi dell’articolo 1, commi da 707 a 734 della legge 28 dicembre 2015, n. 208;

Tenuto conto che il bilancio in oggetto risulta coerente con gli obiettivi di finanza pubblica sottesi all’obbligo del pareggio di bilancio;

Visto l’aggiornamento al Documento Unico di Programmazione allegato;

Ritenuto di voler conferire al presente atto l’immediata eseguibilità, ai sensi ed effetti dell’art.

134, 4° comma del D.Lgs. 267/2000, stante la necessità di completare l’iter amministrativo entro i tempi previsti dal D.M per l’approvazione dei bilanci di previsione;

Visti:

• gli allegati pareri resi ex art. 49, comma 1 e 2, del D.Lgs. 267/2000;

• il D.Lgs. 18.8.2000, n. 267;

• lo Statuto dell’Unione Reno Galliera;

• il Regolamento di Contabilità;

Con voti favorevoli, unanimi, resi nei modi di legge;

DELIBERA

1. di approvare l’aggiornamento al Documento Unico di Programmazione, per la parte operativa, come da allegato A al presente atto;

2. di approvare, ai sensi dell’art. 174, comma 1, del D.Lgs. n. 267/2000 e dell’art. 10, comma 15, del d.Lgs. n. 118/2011, lo schema del bilancio di previsione finanziario 2016-2018, redatto secondo l’allegato 9 al d.Lgs. n. 118/1011, così come risulta dall’allegato B) alla presente deliberazione quale parte integrante e sostanziale, il quale assume funzione autorizzatoria;

3. di dare atto che lo schema di bilancio di previsione 2016-2018, redatto secondo i

principi generali ed applicati di cui al D.Lgs. n. 118/2011 e secondo le norme vigenti in

materia di finanza pubblica, presenta per l’esercizio 2016 le seguenti risultanze finali:

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Numero 11 Seduta del 26/01/2016

Tit Descrizione Competenza Cassa Tit Descrizione Competenza Cassa

== FPV di entrata 2.038.014,73 =====

I Entrate tributarie - - I Spese correnti 27.236.951,87 26.605.306,41 II Trasferimenti correnti 19.198.043,67 25.638.091,35 II Spese in conto capitale 1.281.570,28 1.281.570,28 III Entrate extratributarie 6.198.061,75 7.586.188,06

IV Entrate in conto capitale 1.084.402,00 1.344.457,70 V

Entrate da riduzione di

attività finanziarie - - 28.518.522,15

34.568.737,11 28.518.522,15 27.886.876,69 VI Accensione di prestiti - - IV Rimborso di prestiti - - VII Anticipazioni di tesoreria 4.800.000,00 4.800.000,00 V

Chiusura anticipazioni di

tesoreria 4.800.000,00 4.800.000,00 IX

Entrate da servizi per conto di

terzi 2.905.000,00 3.233.029,67 VII

Spese per servizi per conto

di terzi 2.905.000,00 3.502.658,46 7.705.000,00

8.033.029,67 7.705.000,00 8.302.658,46 -

===== - =====

36.223.522,15

42.601.766,78 36.223.522,15 36.189.535,15

TOTALE TOTALE

TOTALE ENTRATE TOTALE SPESE

Disavanzo di amministrazione Avanzo di amministrazione

III Spese per incremento di

attività finanziarie - -

ENTRATE FINALI SPESE FINALI

3. di dare atto che al bilancio risultano allegati tutti i documenti previsti dall’articolo 11, comma 3, del d.Lgs. n. 118/2011 e dall’articolo 172 del d.Lgs. n. 267/2000;

4. di dare atto, l’Ente non è soggetto dall’obbligo di pareggio di bilancio inteso come equivalenza tra entrate finali e spese finali, previsto ai sensi dell’articolo 1, commi da 707 a 734 della legge 28 dicembre 2015, n. 208;

5. di trasmettere il bilancio e tutti gli allegati all’organo di revisione per la resa del prescritto parere;

6. di presentare all’organo consiliare per la loro approvazione l’aggiornamento del DUP - parte operativa, gli schemi di bilancio, unitamente agli allegati ed alla relazione dell’organo di revisione, secondo i tempi e le modalità previste dalla normativa vigente;

7. Successivamente con voti favorevoli, unanimi, la presente deliberazione viene dichiarata immediatamente eseguibile, ai sensi ed effetti dell’art. 134, 4° comma del D.Lgs. 267/2000, stante la necessità di completare l’iter amministrativo entro i tempi previsti dal D.M per l’approvazione dei bilanci di previsione.

Il presente verbale viene letto, approvato e sottoscritto come segue:

FIRMATO FIRMATO

IL PRESIDENTE IL SEGRETARIO

SERGIO MACCAGNANI VINCENZO ERRICO

Documento prodotto in originale informatico e firmato digitalmente ai sensi dell'art. 20 del

"Codice dell'amministrazione digitale" (D.Leg.vo 82/2005).

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DELIBERA GIUNTA DELL'UNIONE N. 11 del 26/01/2016

RAGIONERIA-ECONOMATO

SERVIZIO FINANZIARIO

OGGETTO:

Argelato Bentivoglio Castello D'Argile Castel Maggiore Galliera Pieve di Cento S. Giorgio di Piano S. Pietro in Casale (Provincia di Bologna)

APPROVAZIONE DELLO SCHEMA DI BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2016-2018 (ART. 11 D.LGS. N. 118/2011)

X

PARERE DI REGOLARITA' TECNICA

Espressione del parere in ordine alla sola regolarità tecnica ai sensi dell'art. 49, comma 1° del Decreto legislativo 18 agosto 2000 N. 267:

[ ] Favorevole [ ] Contrario

Documento prodotto in originale informatico e firmato digitalmente ai sensi dell'art. 20 del dott.ssa BERTI NARA

IL DIRETTORE-RESPONSABILE

FIRMATO

(8)

DELIBERA GIUNTA DELL'UNIONE N. 11 del 26/01/2016

RAGIONERIA-ECONOMATO

SERVIZIO FINANZIARIO

OGGETTO:

Argelato Bentivoglio Castello D'Argile Castel Maggiore Galliera Pieve di Cento S. Giorgio di Piano S. Pietro in Casale (Provincia di Bologna)

APPROVAZIONE DELLO SCHEMA DI BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2016-2018 (ART. 11 D.LGS. N. 118/2011)

[ ] Favorevole [ ] Contrario

Premesso che tutto quanto relativo gli adempimenti amministrativi rientra nella responsabilità del responsabile del servizio interessato che rilascia il parere tecnico.

PARERE DI REGOLARITA' CONTABILE

Espressione del parere in ordine alla sola regolarità contabile ai sensi dell'art. 49, comma 1° del Decreto legislativo 18 agosto 2000 N. 267:

X

FIRMATO

Documento prodotto in originale informatico e firmato digitalmente ai sensi dell'art. 20 del IL RESPONSABILE SERVIZI FINANZIARI

Dott.ssa BERTI NARA

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UNIONE RENO GALLIERA PROVINCIA DI BOLOGNA

BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1)

Utilizzo avanzo di Amministrazione

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento

previsione di competenza

previsione di cassa - di cui avanzo vincolato utilizzato

anticipatamente (2) previsione di competenza

1.871.071,45

166.943,28

0,00

2.226.513,60 previsione di competenza

Fondo pluriennale vincolato per spese

correnti (1) ^72.792,63

0,00

2.102.988,61

72.792,63

0,00

0,00 2.054.813,93

115.921,00

606.627,05

0,00

(10)

UNIONE RENO GALLIERA PROVINCIA DI BOLOGNA

BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI

20101 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche

6.438.547,68 previsione di competenza 22.865.773,59 previsione di cassa

18.934.543,67 18.409.352,47 18.542.342,47

25.583.091,35 22.285.722,64

20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 previsione di competenza 2.640,00

previsione di cassa

50.000,00 50.000,00 50.000,00

50.000,00 2.640,00

20104 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private

1.500,00 previsione di competenza 4.510,00

previsione di cassa

3.500,00 3.500,00 3.500,00

5.000,00 4.510,00

20000 TRASFERIMENTI CORRENTI 6.440.047,68 previsione di competenza

previsione di cassa

22.872.923,59 18.988.043,67

25.638.091,35

18.462.852,47 18.595.842,47

Totale TITOLO 2

22.292.872,64

Pag. 2

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UNIONE RENO GALLIERA PROVINCIA DI BOLOGNA

BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

30100 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni

3.410.266,27 previsione di competenza 5.745.267,28

previsione di cassa

5.726.315,00 5.726.315,00 5.726.315,00

6.826.747,75 5.462.591,00

30200 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

815.686,19 previsione di competenza 942.939,03

previsione di cassa

122.939,75 122.939,75 122.939,75

2.380.989,50 201.824,85

30300 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 previsione di competenza 0,00

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 256.158,41 previsione di competenza 339.069,88

previsione di cassa

558.807,00 552.077,00 552.077,00

864.964,41 416.420,51

30000 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 4.482.110,87 previsione di competenza

previsione di cassa

7.027.276,19 6.408.061,75

10.072.701,66

6.401.331,75 6.401.331,75

Totale TITOLO 3

6.080.836,36

(12)

UNIONE RENO GALLIERA PROVINCIA DI BOLOGNA

BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE

40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 250.295,70 previsione di competenza 230.209,92

previsione di cassa

204.400,00 204.400,00 204.400,00

454.695,70 236.704,00

40300 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 9.760,00 previsione di competenza 885.492,00

previsione di cassa

880.002,00 0,00 0,00

889.762,00 9.760,00

40400 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali

0,00 previsione di competenza 0,00

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

40500 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,00 previsione di competenza 0,00

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

40000 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 260.055,70 previsione di competenza

previsione di cassa

1.115.701,92 1.084.402,00

1.344.457,70

204.400,00 204.400,00

Totale TITOLO 4

246.464,00

(13)

UNIONE RENO GALLIERA PROVINCIA DI BOLOGNA

BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

TITOLO 7 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE

70100 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

0,00 previsione di competenza 1.400.000,00

previsione di cassa

4.800.000,00 4.800.000,00 4.800.000,00

4.800.000,00 700.000,00

70000 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

1.400.000,00 4.800.000,00

4.800.000,00

4.800.000,00 4.800.000,00

Totale TITOLO 7

700.000,00

Pag. 5

(14)

UNIONE RENO GALLIERA PROVINCIA DI BOLOGNA

BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO

90100 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 243.436,64 previsione di competenza 2.206.000,00

previsione di cassa

2.205.000,00 2.205.000,00 2.205.000,00

2.448.436,64 1.606.000,00

90200 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 84.593,03 previsione di competenza 700.000,00

previsione di cassa

700.000,00 700.000,00 700.000,00

784.593,03 500.000,00

90000 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 328.029,67 previsione di competenza

previsione di cassa

2.906.000,00 2.905.000,00

3.233.029,67

2.905.000,00 2.905.000,00

Totale TITOLO 9

2.106.000,00

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 11.510.243,92 previsione di competenza

previsione di cassa

38.099.263,68 36.223.522,15

47.314.793,98

32.846.376,85 32.979.366,85

33.529.161,61

(1) Se il bilancio di previsione è predisposto prima del 31 dicembre dell'esercizio precedente, indicare la stima degli impegni al 31 dicembre dell'anno in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale vincolato (sia assunti nell'esercizio in corso che negli esercizi precedenti) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale vincolato del bilancio dell'esercizio in corso di gestione . Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del Decreto legislativo n. 118/2011 SI indica un importo pari A 0 e, A seguito del riaccertamento straordinario dei residui previsto dall'articolo 3, comma 7, l'importo del fondo pluriennale vincolato determinato IN tale occasione.

(2) Indicare l'importo dell'utilizzo della parte vincolata del risultato di amministrazione determinato nell'Allegato a) Risultato presunto di amministrazione (All a) Ris amm Pres). A seguito dell'approvazione del rendiconto è possibile utilizzare la quota libera del risultato di amministrazione.

(3) Nel bilancio di previsione 2015 - 2017 è possibile indicare solo le previsioni di competenza dell'esercizio precedente, esclusi gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che indicano anche le previsioni di cassa dell'esercizio precedente.

(15)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00

1 Servizi istituzionali e generali e di gestione MISSIONE

01 Organi istituzionali Programma

0101

Titolo 1 SPESE CORRENTI 3.902,86 previsione di competenza 10.320,00

di cui già impegnato *

10.320,00 10.320,00 10.320,00

7.200,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

10.320,00

0,00 0,00

4.800,00 0,00

9.320,00

01 Organi istituzionali 3.902,86 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

10.320,00

0,00

10.320,00 7.200,00 0,00 10.320,00

0,00

10.320,00 10.320,00

0,00 Totale Programma

4.800,00 0,00

9.320,00 02 Segreteria generale

Programma 0102

Titolo 1 SPESE CORRENTI 151.418,56 previsione di competenza 376.675,38

di cui già impegnato *

354.117,33 344.481,00 344.481,00

71.172,88

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 9.636,33 10.293,00

352.277,33

10.293,00 10.293,00

36.154,73 17.500,00

332.003,86

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 4.640,99 previsione di competenza 127.989,93

di cui già impegnato *

12.400,00 12.400,00 12.400,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

12.400,00

0,00 0,00

12.400,00

02 Segreteria generale 156.059,55 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

504.665,31

9.636,33

366.517,33 71.172,88 10.293,00 364.677,33

10.293,00

356.881,00 356.881,00

10.293,00 Totale Programma

36.154,73 17.500,00

344.403,86 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato

Programma

0103

(16)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

Titolo 1 SPESE CORRENTI 14.839,05 previsione di competenza 137.391,57

di cui già impegnato *

315.843,68 315.610,68 315.610,68

3.635,54

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 233,00 0,00

315.843,68

0,00 0,00

862,54 0,00

222.971,57

Titolo 3 INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 previsione di competenza 0,00

di cui già impegnato *

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 03 Gestione economica, finanziaria,

programmazione e provveditorato

14.839,05 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

137.391,57

233,00

315.843,68 3.635,54 0,00 315.843,68

0,00

315.610,68 315.610,68

0,00 Totale Programma

862,54 0,00

222.971,57 08 Statistica e sistemi informativi

Programma 0108

Titolo 1 SPESE CORRENTI 79.983,47 previsione di competenza 727.857,18

di cui già impegnato *

730.613,99 727.649,00 727.649,00

94.732,17

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 2.964,99 2.964,00

730.613,99

2.964,00 2.964,00

75.284,98 0,00

737.139,18

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 100.240,75 previsione di competenza 198.214,72

di cui già impegnato *

164.270,00 160.000,00 160.000,00

9.940,56

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

164.270,00

0,00 0,00

165.681,00 08 Statistica e sistemi informativi 180.224,22 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

926.071,90

2.964,99

894.883,99 104.672,73 2.964,00 894.883,99

2.964,00

887.649,00 887.649,00

2.964,00 Totale Programma

75.284,98 0,00

902.820,18 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali

Programma

0109

(17)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

Titolo 1 SPESE CORRENTI 1.298,71 previsione di competenza 46.924,50

di cui già impegnato *

101.047,46 101.047,46 101.047,46

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

101.047,46

0,00 0,00

29.504,00 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti

locali

1.298,71 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

46.924,50

0,00

101.047,46 0,00 0,00 101.047,46

0,00

101.047,46 101.047,46

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

29.504,00 10 Risorse umane

Programma 0110

Titolo 1 SPESE CORRENTI 601.941,23 previsione di competenza 1.277.896,48

di cui già impegnato *

799.637,38 796.167,25 796.167,25

79.923,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 3.470,13 3.347,75

801.477,38

3.347,75 3.347,75

47.723,00 0,00

1.243.485,20

10 Risorse umane 601.941,23 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

1.277.896,48

3.470,13

799.637,38 79.923,00 3.347,75 801.477,38

3.347,75

796.167,25 796.167,25

3.347,75 Totale Programma

47.723,00 0,00

1.243.485,20 11 Altri servizi generali

Programma 0111

Titolo 1 SPESE CORRENTI 1.756,26 previsione di competenza 34.058,00

di cui già impegnato *

38.568,00 38.568,00 38.568,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

66.145,00

0,00 0,00

47.979,00

11 Altri servizi generali 1.756,26 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

34.058,00

0,00

38.568,00 0,00 0,00 66.145,00

0,00

38.568,00 38.568,00

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

47.979,00

(18)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 960.021,88 previsione di competenza di cui già impegnato *

2.937.327,76 2.526.817,84

266.604,15

2.506.243,39 2.506.243,39

di cui fondo pluriennale previsione di cassa

16.304,45 16.604,75 16.604,75 16.604,75

2.554.394,84 TOTALE MISSIONE

164.825,25 17.500,00

2.800.483,81

Pag. 4

(19)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

3 Ordine pubblico e sicurezza MISSIONE

01 Polizia locale e amministrativa Programma

0301

Titolo 1 SPESE CORRENTI 574.847,06 previsione di competenza 2.627.322,88

di cui già impegnato *

2.737.757,11 2.720.558,11 2.720.558,11

134.687,86

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 17.263,40 17.263,40

2.737.757,11

17.263,40 17.263,40

56.472,96 17.500,00

2.522.226,53

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 26.606,00 previsione di competenza 73.900,00

di cui già impegnato *

18.515,94 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 18.515,94 0,00

37.031,88

0,00 0,00

40.000,00 01 Polizia locale e amministrativa 601.453,06 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

2.701.222,88

35.779,34

2.756.273,05 134.687,86 17.263,40 2.774.788,99

17.263,40

2.720.558,11 2.720.558,11

17.263,40 Totale Programma

56.472,96 17.500,00

2.562.226,53 02 Sistema integrato di sicurezza urbana

Programma 0302

Titolo 1 SPESE CORRENTI 10.000,00 previsione di competenza 10.000,00

di cui già impegnato *

10.000,00 10.000,00 10.000,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

10.000,00

0,00 0,00

10.000,00 02 Sistema integrato di sicurezza urbana 10.000,00 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

10.000,00

0,00

10.000,00 0,00 0,00 10.000,00

0,00

10.000,00 10.000,00

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

10.000,00

3 Ordine pubblico e sicurezza 611.453,06 previsione di competenza

di cui già impegnato *

2.711.222,88 2.766.273,05

134.687,86

2.730.558,11 2.730.558,11

di cui fondo pluriennale previsione di cassa

35.779,34 17.263,40 17.263,40 17.263,40

2.784.788,99 TOTALE MISSIONE

56.472,96 17.500,00

2.572.226,53

(20)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

4 Istruzione e diritto allo studio MISSIONE

01 Istruzione prescolastica Programma

0401

Titolo 1 SPESE CORRENTI 317.284,22 previsione di competenza 1.402.725,11

di cui già impegnato *

1.407.869,41 1.386.145,60 1.386.145,60

628.708,91

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 21.723,81 0,00

1.407.869,41

0,00 0,00

346.292,41 0,00

1.295.235,12

01 Istruzione prescolastica 317.284,22 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

1.402.725,11

21.723,81

1.407.869,41 628.708,91 0,00 1.407.869,41

0,00

1.386.145,60 1.386.145,60

0,00 Totale Programma

346.292,41 0,00

1.295.235,12 02 Altri ordini di istruzione non universitaria

Programma 0402

Titolo 1 SPESE CORRENTI 21.538,20 previsione di competenza 243.127,00

di cui già impegnato *

131.332,00 131.332,00 131.332,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

131.332,00

0,00 0,00

160.932,00 02 Altri ordini di istruzione non universitaria 21.538,20 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

243.127,00

0,00

131.332,00 0,00 0,00 131.332,00

0,00

131.332,00 131.332,00

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

160.932,00 06 Servizi ausiliari all’istruzione

Programma 0406

Titolo 1 SPESE CORRENTI 1.354.049,03 previsione di competenza 5.519.581,92

di cui già impegnato *

5.556.586,00 5.526.330,00 5.526.330,00

35.217,50

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 31.809,16 16.812,51

5.556.586,00

16.812,51 16.812,51

0,00 0,00

5.143.495,38

(21)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 0,00 previsione di competenza 0,00

di cui già impegnato *

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 06 Servizi ausiliari all’istruzione 1.354.049,03 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

5.519.581,92

31.809,16

5.556.586,00 35.217,50 16.812,51 5.556.586,00

16.812,51

5.526.330,00 5.526.330,00

16.812,51 Totale Programma

0,00 0,00

5.143.495,38 07 Diritto allo studio

Programma 0407

Titolo 1 SPESE CORRENTI 8.404,92 previsione di competenza 121.042,00

di cui già impegnato *

126.442,00 126.442,00 126.442,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

126.442,00

0,00 0,00

112.892,00

07 Diritto allo studio 8.404,92 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

121.042,00

0,00

126.442,00 0,00 0,00 126.442,00

0,00

126.442,00 126.442,00

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

112.892,00 4 Istruzione e diritto allo studio 1.701.276,37 previsione di competenza

di cui già impegnato *

7.286.476,03 7.222.229,41

663.926,41

7.170.249,60 7.170.249,60

di cui fondo pluriennale previsione di cassa

53.532,97 16.812,51 16.812,51 16.812,51

7.222.229,41 TOTALE MISSIONE

346.292,41 0,00

6.712.554,50

(22)

UNIONE RENO GALLIERA PROVINCIA DI BOLOGNA

BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali MISSIONE

02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Programma

0502

Titolo 1 SPESE CORRENTI 141.724,09 previsione di competenza 1.183.595,38

di cui già impegnato *

1.401.077,48 1.339.208,98 1.339.208,98

72.894,50

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 60.446,50 1.984,50

1.399.077,48

1.984,50 1.984,50

0,00 0,00

1.104.843,71

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 1.270,26 previsione di competenza 6.000,00

di cui già impegnato *

4.729,74 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 4.729,74 0,00

9.459,48

0,00 0,00

0,00 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore

culturale

142.994,35 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

1.189.595,38

65.176,24

1.405.807,22 72.894,50 1.984,50 1.408.536,96

1.984,50

1.339.208,98 1.339.208,98

1.984,50 Totale Programma

0,00 0,00

1.104.843,71 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività

culturali

142.994,35 previsione di competenza di cui già impegnato *

1.189.595,38 1.405.807,22

72.894,50

1.339.208,98 1.339.208,98

di cui fondo pluriennale previsione di cassa

65.176,24 1.984,50 1.984,50 1.984,50

1.408.536,96 TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

1.104.843,71

(23)

UNIONE RENO GALLIERA PROVINCIA DI BOLOGNA

BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

6 Politiche giovanili, sport e tempo libero MISSIONE

01 Sport e tempo libero Programma

0601

Titolo 1 SPESE CORRENTI 119.733,15 previsione di competenza 371.762,20

di cui già impegnato *

282.651,00 282.651,00 282.651,00

12.880,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

284.651,00

0,00 0,00

343.663,00

01 Sport e tempo libero 119.733,15 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

371.762,20

0,00

282.651,00 12.880,00 0,00 284.651,00

0,00

282.651,00 282.651,00

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

343.663,00 02 Giovani

Programma 0602

Titolo 1 SPESE CORRENTI 48.971,15 previsione di competenza 71.251,00

di cui già impegnato *

78.900,00 78.900,00 78.900,00

3.567,54

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

78.900,00

0,00 0,00

68.151,00

02 Giovani 48.971,15 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

71.251,00

0,00

78.900,00 3.567,54 0,00 78.900,00

0,00

78.900,00 78.900,00

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

68.151,00 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 168.704,30 previsione di competenza

di cui già impegnato *

443.013,20 361.551,00

16.447,54

361.551,00 361.551,00

di cui fondo pluriennale previsione di cassa

0,00 0,00 0,00 0,00

363.551,00 TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

411.814,00

(24)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

7 Turismo MISSIONE

01 Sviluppo e valorizzazione del turismo Programma

0701

Titolo 1 SPESE CORRENTI 431,20 previsione di competenza 11.500,00

di cui già impegnato *

19.587,20 11.500,00 11.500,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 8.087,20 0,00

19.587,20

0,00 0,00

11.500,00 01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 431,20 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

11.500,00

8.087,20

19.587,20 0,00 0,00 19.587,20

0,00

11.500,00 11.500,00

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

11.500,00

7 Turismo 431,20 previsione di competenza

di cui già impegnato *

11.500,00 19.587,20

0,00

11.500,00 11.500,00

di cui fondo pluriennale previsione di cassa

8.087,20 0,00 0,00 0,00

19.587,20 TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

11.500,00

(25)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa MISSIONE

01 Urbanistica e assetto del territorio Programma

0801

Titolo 1 SPESE CORRENTI 28.638,69 previsione di competenza 158.682,05

di cui già impegnato *

146.718,48 141.514,48 141.514,48

84.851,40

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 5.143,00 5.142,14

146.718,48

5.142,14 5.142,14

79.770,40 41.870,40

166.447,18

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 0,00 previsione di competenza 143.697,60

di cui già impegnato *

143.697,60 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 143.697,60 0,00

287.395,20

0,00 0,00

0,00 01 Urbanistica e assetto del territorio 28.638,69 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

302.379,65

148.840,60

290.416,08 84.851,40 5.142,14 434.113,68

5.142,14

141.514,48 141.514,48

5.142,14 Totale Programma

79.770,40 41.870,40

166.447,18 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 28.638,69 previsione di competenza

di cui già impegnato *

302.379,65 290.416,08

84.851,40

141.514,48 141.514,48

di cui fondo pluriennale previsione di cassa

148.840,60 5.142,14 5.142,14 5.142,14

434.113,68 TOTALE MISSIONE

79.770,40 41.870,40

166.447,18

(26)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

10 Trasporti e diritto alla mobilità MISSIONE

02 Trasporto pubblico locale Programma

1002

Titolo 1 SPESE CORRENTI 78.801,70 previsione di competenza 173.914,00

di cui già impegnato *

167.500,00 167.500,00 167.500,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

167.500,00

0,00 0,00

172.200,00

02 Trasporto pubblico locale 78.801,70 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

173.914,00

0,00

167.500,00 0,00 0,00 167.500,00

0,00

167.500,00 167.500,00

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

172.200,00 10 Trasporti e diritto alla mobilità 78.801,70 previsione di competenza

di cui già impegnato *

173.914,00 167.500,00

0,00

167.500,00 167.500,00

di cui fondo pluriennale previsione di cassa

0,00 0,00 0,00 0,00

167.500,00 TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

172.200,00

(27)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

11 Soccorso civile MISSIONE

01 Sistema di protezione civile Programma

1101

Titolo 1 SPESE CORRENTI 10.243,77 previsione di competenza 25.500,00

di cui già impegnato *

25.000,00 25.000,00 25.000,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

25.000,00

0,00 0,00

21.000,00

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 0,00 previsione di competenza 0,00

di cui già impegnato *

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

01 Sistema di protezione civile 10.243,77 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

25.500,00

0,00

25.000,00 0,00 0,00 25.000,00

0,00

25.000,00 25.000,00

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

21.000,00

11 Soccorso civile 10.243,77 previsione di competenza

di cui già impegnato *

25.500,00 25.000,00

0,00

25.000,00 25.000,00

di cui fondo pluriennale previsione di cassa

0,00 0,00 0,00 0,00

25.000,00 TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

21.000,00

(28)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia MISSIONE

01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido Programma

1201

Titolo 1 SPESE CORRENTI 994.958,87 previsione di competenza 3.542.223,94

di cui già impegnato *

3.403.516,04 3.403.516,04 3.403.516,04

1.833.777,54

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

3.403.516,04

0,00 0,00

1.716.903,92 0,00

3.606.432,67

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 4.794,60 previsione di competenza 6.000,00

di cui già impegnato *

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili

nido

999.753,47 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

3.548.223,94

0,00

3.403.516,04 1.833.777,54 0,00 3.403.516,04

0,00

3.403.516,04 3.403.516,04

0,00 Totale Programma

1.716.903,92 0,00

3.606.432,67 03 Interventi per gli anziani

Programma 1203

Titolo 1 SPESE CORRENTI 441.119,05 previsione di competenza 1.283.808,59

di cui già impegnato *

1.134.564,80 1.108.059,80 1.108.059,80

21.715,53

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

1.130.714,80

0,00 0,00

1.356.247,69

03 Interventi per gli anziani 441.119,05 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

1.283.808,59

0,00

1.134.564,80 21.715,53 0,00 1.130.714,80

0,00

1.108.059,80 1.108.059,80

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

1.356.247,69 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale

Programma

1204

(29)

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BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018 SPESE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

MISSIONE, PROGRAMMA,

TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2016 RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017

PREVISIONI ANNO 2018

Titolo 1 SPESE CORRENTI 346.835,03 previsione di competenza 1.413.611,88

di cui già impegnato *

1.457.604,00 1.457.604,00 1.457.604,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

1.457.604,00

0,00 0,00

1.311.247,43 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione

sociale

346.835,03 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

1.413.611,88

0,00

1.457.604,00 0,00 0,00 1.457.604,00

0,00

1.457.604,00 1.457.604,00

0,00 Totale Programma

0,00 0,00

1.311.247,43 05 Interventi per le famiglie

Programma 1205

Titolo 1 SPESE CORRENTI 176.533,25 previsione di competenza 1.202.465,71

di cui già impegnato *

1.191.879,96 1.184.397,96 1.184.397,96

137.658,42

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 9.751,84 9.361,33

1.191.879,96

9.361,33 9.361,33

45.481,64 0,00

1.069.973,82

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 154.481,13 previsione di competenza 265.275,82

di cui già impegnato *

30.225,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

30.225,00

0,00 0,00

137.212,50

05 Interventi per le famiglie 331.014,38 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

1.467.741,53

9.751,84

1.222.104,96 137.658,42 9.361,33 1.222.104,96

9.361,33

1.184.397,96 1.184.397,96

9.361,33 Totale Programma

45.481,64 0,00

1.207.186,32 06 Interventi per il diritto alla casa

Programma 1206

Titolo 1 SPESE CORRENTI 83.045,78 previsione di competenza 274.004,83

di cui già impegnato *

212.402,62 122.308,00 122.308,00

26.409,48

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 90.094,62 0,00

212.402,62

0,00 0,00

675.538,62

BILANCIO 2016/2018 DI PREVISIONE.

B I L A N C I O

DI PREVISIONE

2016/2018

www.renogalliera.it

Argelato Bentivoglio Castello D'Argile Castel Maggiore Galliera Pieve di Cento S. Giorgio di Piano S. Pietro in Casale (Provincia di Bologna)

DELIBERA GIUNTA DELL'UNIONE

Numero 11 seduta del 26/01/2016

APPROVAZIONE DELLO SCHEMA DI BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2016-2018 (ART. 11 D.LGS. N. 118/2011)

nella sede dell'Unione alle ore 14:30 del seguente giorno mese ed anno:

26 gennaio 2016

In seguito a convocazione del Presidente ai sensi dell'art. 50 del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267 è riunita la Giunta dell'Unione nelle persone dei Signori:

MACCAGNANI SERGIO P MUZIC CLAUDIA P GIOVANNINI MICHELE P

P VERGNANA ANNA

GOTTARDI BELINDA P CRESCIMBENI PAOLO P FERRANTI ERIKA P

P PEZZOLI CLAUDIO

Partecipa il DOTT. ERRICO VINCENZO Segretario Unione.

Il Presidente, MACCAGNANI SERGIO riconosciuta legale l'adunanza ai sensi

dell'articolo 47 del D.Lgs. 267/2000 e dell'articolo 20 del Vigente Statuto dell'Unione,

Numero 11 Seduta del 26/01/2016

OGGETTO:

APPROVAZIONE DELLO SCHEMA DI BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2016- 2018 (ART. 11 D.LGS. N. 118/2011)

LA GIUNTA DELL’UNIONE

Visto il decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, come modificato ed integrato dal decreto legislativo 10 agosto 2014, n. 126

Preso atto che:

• a decorrere dal 1° gennaio 2015 è entrata in vigore la riforma dell’ordinamento contabile degli enti territoriali nota come “armonizzazione degli schemi e dei sistemi contabili”;

• il decreto legislativo n. 118/2011 ha individuato un percorso graduale di avvio del nuovo ordinamento in base al quale gli enti locali, ad eccezione di coloro che nel 2014 hanno partecipato alla sperimentazione:

a) dal 2015 applicano i principi contabili applicati della programmazione e della contabilità finanziaria allegati nn. 4/1 e 4/2 al d.Lgs. n. 118/2011 (art. 3, comma 1).

In particolare il principio della competenza potenziata è applicato a tutte le operazioni gestionali registrate nelle scritture finanziarie a far data dal 1° gennaio 2015 (art. 3, comma 11);

b) potevano rinviare al 2016 l’applicazione del principio contabile della contabilità economica e la tenuta della contabilità economico-patrimoniale, unitamente all’adozione del piano dei conti integrato (art. 3, comma 12);

c) potevano rinviare al 2016 l’adozione del bilancio consolidato, ad eccezione degli enti che nel 2014 hanno partecipato alla sperimentazione (art. 11-bis, comma 4);

d) nel 2015 hanno adottato gli schemi di bilancio e di rendiconto di cui al DPR n.

194/1996, che conservavano la funzione autorizzatoria, a cui sono stati affiancati gli schemi di bilancio e di rendiconto di cui al d.Lgs. n. 118/2011, a cui era attribuita la funzione conoscitiva (art. 11, comma 12);

Tenuto conto che nel 2016 è previsto il pieno avvio della riforma dell’ordinamento contabile mediante:

• applicazione completa della codifica della transazione elementare ad ogni atto gestionale;

• adozione del piano dei conti integrato di cui all’articolo 4 e allegato n. 6 del D.Lgs. n.

118 del 2011;

•

Numero 11 Seduta del 26/01/2016

bilancio consolidato, fatta eccezione per i comuni fino a 5.000 abitanti che possono rinviare l’obbligo al 2017;

Richiamato in particolare:

• l’articolo 11, comma 14, del d.Lgs. n. 118/2011, il quale dispone che a decorrere dal 2016 gli enti “adottano gli schemi di bilancio previsti dal comma 1 che assumono valore a tutti gli effetti giuridici, anche con riguardo alla funzione autorizzatoria”;

Ricordato che, ai sensi dell’art. 151, comma 1, del d.Lgs. n. 267/2000, le previsioni di bilancio sono formulate sulla base delle linee strategiche e degli indirizzi contenuti nel Documento Unico di Programmazione, osservando altresì i principi contabili generali e applicati;

Richiamata:

• la deliberazione della Giunta Comunale n. 101 in data 01/12/2015, con la quale è stato deliberato il Documento Unico di Programmazione 2016-2018 ai fini della presentazione al Consiglio Comunale;

• la deliberazione di Consiglio Comunale n. 52 in data 17/12/2015, con la quale è stato approvato il Documento Unico di Programmazione 2016-2018 presentato dalla Giunta;

Considerato necessario procedere all’aggiornamento del DUP, parte operativa, confermando gli obiettivi strategici e operativi ivi contenuti ed approvati con le delibere sopra richiamate;

Richiamato il DM del Ministero dell’interno in data 28 ottobre 2015 (pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale n. 254 in data 31/10/2015), con il quale è stato prorogato al 31 marzo 2016 il termine per l’approvazione del bilancio di previsione dell’esercizio 2016;

Considerato che i responsabili di servizio, di concerto con il responsabile del servizio finanziario, sulla base dei contenuti della programmazione indicati nel DUP 2016-2018, hanno elaborato le previsioni di entrata e di spesa per il periodo 2016-2018;

Visto lo schema del bilancio di previsione finanziario 2016-2018 redatto secondo l’all. 9 al d.Lgs. n. 118/2011, il quale si allega al presente provvedimento sotto la lettera A) per formarne parte integrante e sostanziale; e risulta corredato di tutti gli allegati previsti dall’art.

174 del d.Lgs. n. 267/2000 nonché dal dall’art. 11, comma 3, del d.Lgs. n. 118/2011;

Numero 11 Seduta del 26/01/2016

Rilevato che gli stessi risultano redatti in conformità ai principi contabili generali ed applicati di cui al d.Lgs. n. 118/2011 nonché della normativa vigente in materia per il risanamento della finanza pubblica e per il rispetto dei vincoli di finanza pubblica;

Dato atto che l’Ente non è soggetto dall’obbligo di pareggio di bilancio inteso come equivalenza tra entrate finali e spese finali, previsto ai sensi dell’articolo 1, commi da 707 a 734 della legge 28 dicembre 2015, n. 208;

Tenuto conto che il bilancio in oggetto risulta coerente con gli obiettivi di finanza pubblica sottesi all’obbligo del pareggio di bilancio;

Visto l’aggiornamento al Documento Unico di Programmazione allegato;

Ritenuto di voler conferire al presente atto l’immediata eseguibilità, ai sensi ed effetti dell’art.

134, 4° comma del D.Lgs. 267/2000, stante la necessità di completare l’iter amministrativo entro i tempi previsti dal D.M per l’approvazione dei bilanci di previsione;

Visti:

• gli allegati pareri resi ex art. 49, comma 1 e 2, del D.Lgs. 267/2000;

• il D.Lgs. 18.8.2000, n. 267;

• lo Statuto dell’Unione Reno Galliera;

• il Regolamento di Contabilità;

Con voti favorevoli, unanimi, resi nei modi di legge;

DELIBERA

1. di approvare l’aggiornamento al Documento Unico di Programmazione, per la parte operativa, come da allegato A al presente atto;

3. di dare atto che lo schema di bilancio di previsione 2016-2018, redatto secondo i

principi generali ed applicati di cui al D.Lgs. n. 118/2011 e secondo le norme vigenti in

materia di finanza pubblica, presenta per l’esercizio 2016 le seguenti risultanze finali:

Numero 11 Seduta del 26/01/2016

Tit Descrizione Competenza Cassa Tit Descrizione Competenza Cassa

== FPV di entrata 2.038.014,73 =====

I Entrate tributarie - - I Spese correnti 27.236.951,87 26.605.306,41 II Trasferimenti correnti 19.198.043,67 25.638.091,35 II Spese in conto capitale 1.281.570,28 1.281.570,28 III Entrate extratributarie 6.198.061,75 7.586.188,06

IV Entrate in conto capitale 1.084.402,00 1.344.457,70 V

Entrate da riduzione di

attività finanziarie - - 28.518.522,15

34.568.737,11 28.518.522,15 27.886.876,69 VI Accensione di prestiti - - IV Rimborso di prestiti - - VII Anticipazioni di tesoreria 4.800.000,00 4.800.000,00 V

Chiusura anticipazioni di

tesoreria 4.800.000,00 4.800.000,00 IX

Entrate da servizi per conto di

118 del 2011;  

bilancio consolidato,   fatta eccezione per i comuni fino a 5.000 abitanti che possono rinviare l’obbligo al 2017;