AGGIORNAMENTO
DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE
SEMPLIFICATO 2021 – 2023
COMUNE DI GEROLA ALTA ( Provincia di Sondrio)
Approvato con deliberazione G.M. n. 83 del 12.12.2020
SOMMARIO PARTE PRIMA
ANALISI DELLA SITUAZIONE INTERNA ED ESTERNA DELL’ENTE
1. RISULTANZE DEI DATI RELATIVI ALLA POPOLAZIONE, AL TERRITORIO ED ALLA SITUAZIONE SOCIO ECONOMICA DELL’ENTE
Risultanze della popolazione
Risultanze del territorio
Risultanze della situazione socio economica dell’Ente
2. MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI Servizi gestiti in forma diretta
Servizi gestiti in forma associata Servizi affidati a organismi partecipati Servizi affidati ad altri soggetti
Altre modalità di gestione di servizi pubblici
3. SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA DELL’ENTE Situazione di cassa dell’Ente
Livello di indebitamento Debiti fuori bilancio riconosciuti
Ripiano disavanzo da riaccertamento straordinario dei residui Ripiano ulteriori disavanzi
4. GESTIONE RISORSE UMANE
5. VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA
PARTE SECONDA
INDIRIZZI GENERALI RELATIVI ALLA PROGRAMMAZIONE PER IL PERIODO DI BILANCIO
a) Entrate:
Tributi e tariffe dei servizi pubblici
Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale
Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità
b) Spese:
Spesa corrente, con specifico rilievo alla gestione delle funzioni fondamentali;
Programmazione triennale del fabbisogno di personale Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi
Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora
conclusi
c) Raggiungimento equilibri della situazione corrente e generali del bilancio e relativi equilibri in termini di cassa
d) Principali obiettivi delle missioni attivate
e) Gestione del patrimonio con particolare riferimento alla programmazione urbanistica e del territorio e Piano delle alienazioni e della valorizzazione dei beni patrimoniali
f) Obiettivi del Gruppo Amministrazione Pubblica
g) Piano triennale di razionalizzazione e riqualificazione della spesa (art.2 comma 594 Legge 244/2007)
h) Altri eventuali strumenti di programmazione
3
D.U.P. SEMPLIFICATO PARTE PRIMA
ANALISI DELLA SITUAZIONE
INTERNA ED ESTERNA DELL’ENTE
1 – Risultanze dei dati relativi alla popolazione, al territorio ed alla situazione socio economica dell’Ente
Risultanze della popolazione
Popolazione legale al censimento del 2011 n. 193
Popolazione residente alla fine del penultimo anno precedente n. 157 di cui maschi n. 92
femmine n. 65 di cui
In età prescolare (0/5 anni) n. 3 In età scuola obbligo (7/16 anni) n. 4
In forza lavoro 1° occupazione (17/29 anni) n. 11 In età adulta (30/65 anni) n. 82
Oltre 65 anni n. 57 Nati nell'anno n. 0 Deceduti nell'anno n. 4 saldo naturale: - 4 Immigrati nell'anno n. 4 Emigrati nell'anno n. 15 Saldo migratorio: - 11
Saldo complessivo naturale + migratorio): - 15
Popolazione massima insediabile come da strumento urbanistico vigente n. 1.500 abitanti
Risultanze del Territorio
Superficie Kmq. 38
Risorse idriche: laghi n. 6 Fiumi n. 2 Strade:
strade extraurbane Km. 15 strade urbane Km. 15 strade locali Km. 30
Strumenti urbanistici vigenti : Piano regolatore – PRGC - approvato
Risultanze della situazione socio economica dell’Ente
Rete acquedotto Km. 13
Punti luce Pubblica Illuminazione n. 120 Mezzi operativi per gestione territorio n. 1 Veicoli a disposizione n. 1
2 – Modalità di gestione dei servizi pubblici locali
Servizi gestiti in forma diretta
Edilizia privata, urbanistica, servizio economico-finanziario, gestione personale, trasporto scolastico, riscossione ordinaria tributi
Servizi gestiti in forma associata
Convenzione con i Comuni di Rasura e Pedesina per l’organizzazione e la gestione dei servizi di raccolta, avvio e smaltimento e recupero dei rifiuti urbani;
Convenzioni in essere con la Comunità Montana Valtellina di Morbegno:
N DATA OGGETTO DLB. CONSIGLIO COMUNALE SCADENZA
2 06.02.2016 APPROVAZIONE SCHEMA DI CONVENZIONE PER LA GESTIONE ASSOCIATA DEL SERVIZIO DI POLIZIA LOCALE DEI COMUNI DELLA COMUNITA’
MONTANA VALTELLINA DI MORBEGNO E REGOLAMENTO DEL SERVIZIO ASSOCIATO DI POLIZIA LOCALE.
31/12/2026
8 05.06.2020 CONVENZIONE PER LA GESTIONE IN FORMA ASSOCIATA, ATTRAVERSO LA COMUNITA’
MONTANA VALTELLINA DI MORBEGNO, DELLE FUNZIONI CATASTALI DI CUI ALL’ART. 3, COMMA 2, LETT. A), DEL DPCM 14 GIUGNO 2007 (OPZIONE DI 1° LIVELLO). ESAME.
APPROVAZIONE.
05/06/2023
12 30.04.2016 APPROVAZIONE SCHEMA DI CONVENZIONE TRA LA CM VALTELLINA DI MORBEGNO E I COMUNI DEL MANDAMENTO PER LA GESTIONE IN FORMA ASSOCIATA DELLO SPORTELLO UNICO DELLE ATTIVITÀ PRODUTTIVE.
31/12/2021
37 16.12.2017 DELEGA ALLA COMUNITÀ MONTANA VALTELLINA DI MORBEGNO PER LA GESTIONE ASSOCIATA DI FUNZIONI COMUNALI CONCERNENTI GLI INTERVENTI SOCIALI DI ASSISTENZA E SERVIZI ALLA PERSONA, SERVIZI PER I MINORI E DI ASSISTENZA SCOLASTICA.
31/12/2024
38 16.12.2017 CONVENZIONE TRA LA COMUNITA’ MONTANA VALTELLINA DI MORBEGNO ED I COMUNI, PER LA GESTIONE IN FORMA ASSOCIATA DEL SERVIZIO DI PROTEZIONE CIVILE.
31/12/2022
9 05.06.2020 APPROVAZIONE SCHEMA DI CONVENZIONE TRA LA CM VALTELLINA DI MORBEGNO E I COMUNI DEL MANDAMENTO PER LA GESTIONE DEL
SERVIZIO ASSOCIATO NUCLEO DI
VALUTAZIONE.
05/06/2023
8 13.04.2019 CONVENZIONE PER LA GESTIONE ASSOCIATA TRA DIVERSI ENTI E LA COMUNITÀ MONTANA VALTELLINA DI MORBEGNO PER LA GESTIONE FONDAMENTALE DELLE FUNZIONI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE, IN PARTICOLARE, IL SERVIZIO ASSOCIATO DI ORGANIZZAZIONE E PERSONALE, UTILIZZO DI RISORSE UMANE
30/04/2022
Sono inoltre attive ulteriori convenzioni con gli enti sottoindicati per l’esercizio associato dei servizi indicati:
N DATA OGGETTO DLB. CONSIGLIO COMUNALE SCADENZA
31 17.10.2014 APPROVAZIONE DELLO SCHEMA DI CONVENZIONE PER LA GESTIONE ASSOCIATA CON I COMUNI DI RASURA E PEDESINA DELLA FUNZIONE INERENTE
"L'ORGANIZZAZIONE E LA GESTIONE DEI SERVIZI DI RACCOLTA, AVVIO E SMALTIMENTO E RECUPERO DEI RIFIUTI URBANI E LA RISCOSSIONE DEI RELATIVI TRIBUTI".
SCADUTA – IN CORSO DI REVISIONE
48 21.11.2015 APPROVAZIONE CONVENZIONE CON IL CONSORZIO DEI COMUNI DEL BACINO IMBRIFERO DELL’ADDA (B.I.M.) PER LA COSTITUZIONE DI UNA CENTRALE UNICA DI COMMITTENZA PER L'ACQUISIZIONE DI LAVORI, SERVIZI E FORNITURE AI SENSI DELL'ART.
33 COMMA 3/BIS DEL D. LGS. N.° 163/2006.
APPROVATA CON DELIBEARZIONE
C.C. N. 14 DEL 29.06.2019
SENZA SCADENZA 21 30.09.2017 APPROVAZIONE DELLA CONVENZIONE CON LA
PROVINCIA DI SONDRIO PER IL SISTEMA BIBLIOTECARIO DELLA VALTELLINA PER GLI ANNI 2017-2022
31/12/2022
6 21.04.2017 APPROVAZIONE CONVENZIONE CON LA PRO LOCO
GEROLA ALTA 31/05/2027
34 21.11.2015 APPROVAZIONE SCHEMA DI CONVENZIONE E CRITERI DI VALUTAZIONE OFFERTE PER AFFIDAMENTO SERVIZIO DI TESORERIA DI GEROLA ALTA – QUINQUENNIO 2016/2020.
31/12/2025
3 13.04.2019 CONVENZIONE TRA IL COMUNE E LA SOCIETA’
GEROLA ENERGIA PER UTILIZZO PERSONALE. 13/04/2024 16 28.04.1998 SERVIZIO DI GESTIONE DELLA SCUOLA ELEMENTARE
A TEMPO PIENO DI RASURA SCADUTA – IN
CORSO DI REVISIONE 3 13.04.2019 CONVENZIONE TRA IL COMUNE DI GEROLA ALTA E
LA SOCIETA’ GEROLA ENERGIA SrL PER INTERVENTI DI VALORIZZAZIONE E TUTELA DELL’AMBIENTE
13/04/2024
Servizi affidati a organismi partecipati
Raccolta e smaltimento rifiuti a S.Ec.Am. S.p.A.
Trasporti pubblici di linea a S.T.P.S. S.p.A.
Servizi affidati ad altri soggetti
Servizio Idrico Integrato – Ato – a S.Ec.Am. S.p.A.
L’Ente detiene le seguenti partecipazioni:
Società controllate
Gerola Energia S.r.l. al 100%
Società partecipate
Secam S.p.A. quota detenuta 0,09%
S.T.P.S. S.p.A. quota detenuta 0,05%
Pescegallo 2000 S.r.l. quota detenuta 2%
Altre modalità di gestione dei servizi pubblici
Affidamento a ditte esterne dei servizi di:
sgombero neve
manutenzione del verde pubblico pulizia strade comunali
manutenzione immobili pulizia edifici pubblici accertamento tributi
8
3 Sostenibilità economico-finanziaria
Situazione di cassa dell’Ente
Fondo cassa al 31/12 del penultimo anno dell’esercizio precedente
€ 848.181,49 Andamento del Fondo cassa nel triennio precedente
Fondo cassa al 31/12 anno
precedente € 702.079,71
Fondo cassa al 31/12 anno
precedente – 1 € 674.470,08
Fondo cassa al 31/12 anno
precedente – 2 € 1.018.279,63
Utilizzo Anticipazione di cassa nel triennio precedente
Anno di riferimento gg di utilizzo Costo interessi passivi
anno precedente n.0 €.0
anno precedente – 1 n.0 €.0
anno precedente – 2 n.0 €.0
Livello di indebitamento
Incidenza interessi passivi impegnati/entrate accertate primi 3 titoli
Anno di riferimento Interessi passivi Entrate accertate tit.1-2-3- Incidenza
impegnati(a) (b) (a/b)%
anno precedente 47.988,52 1.062.510,68 4,52%
anno precedente – 1 50.208,52 1.059.823,30 4,73%
anno precedente – 2 52.301,52 1.061.302,57 4,93%
Debiti fuori bilancio riconosciuti
Anno di riferimento Importo debiti fuori bilancio riconosciuti (a)
Anno precedente 0,00 Anno preceente -1 0,00 Anno precedente -2 0,00
9
4 – Gestione delle risorse umane
Personale
Personale in servizio al 31/12 dell’anno precedente l’esercizio in corso
Categoria numero tempo Altre
tipologie indeterminato
Cat.D3
Cat.D1 1 1
Cat.C 1 1
Cat.B Cat.A
TOTALE 2 2
Numero dipendenti in servizio al 31/12 n. 2
Andamento della spesa di personale nell’ultimo quinquennio
Incidenza % spesa Anno di riferimento Dipendenti
Spesa di
personale personale/spesa corrente
anno precedente 2 121.525,87 21,72%
anno precedente – 1 2 124.835,42 23,25%
anno precedente – 2 3 140.423,88 26,46%
anno precedente – 3 3 149.764,50 22,42%
anno precedente – 4 3 143.764,60 22,30%
5 – Vincoli di finanza pubblica
Rispetto dei vincoli di finanza pubblica
L’Ente non era soggetto alle disposizioni in materia di patto di stabilità interno. Dal 2016 è stato assoggettato ai vincoli relativi al pareggio di bilancio, che ha rispettato.
L’Ente negli esercizi precedente ha acquisito spazi nell’ambito dei patti regionali o nazionali, i cui effetti influiranno sull’andamento degli esercizi ricompresi nel presente D.U.P.S.?
No
D.U.P. SEMPLIFICATO PARTE SECONDA
INDIRIZZI GENERALI RELATIVI ALLA PROGRAMMAZIONE PER
IL PERIODO DI BILANCIO
Nel periodo di valenza del presente D.U.P. semplificato 2021-2023, in linea con il programma di mandato dell’Amministrazione per il quinquennio 2018-2023, la programmazione e la gestione dovrà essere improntata sulla base dei seguenti indirizzi generali:
A) ENTRATE
Tributi e tariffe dei servizi pubblici
Le politiche tributarie dovranno essere improntate al contenimento della pressione fiscale sui cittadini tramite una gestione rigorosa ed oculata delle spese con particolare riguardo alle spese correnti.
Relativamente alle entrate tributarie, in materia di agevolazioni / esenzioni, le stesse dovranno essere perequate in relazione alla situazione socio-economica ed essere garantite ad eventuali nuclei familiari in condizioni di difficoltà. Dovranno essere premiati i cittadini virtuosi in riferimento alla raccolta differenziata dei rifiuti.
Le politiche tariffarie dovranno assicurare la copertura dei costi dei servizi essenziali ed in particolare del servizio raccolta rifiuti, nel rispetto delle disposizioni legislative vigenti che ne impongono la copertura al 100%
Relativamente alle entrate tariffarie, in materia di agevolazioni / esenzioni / soggetti passivi, si dovrà tenere conto delle fasce ISEE.
Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale
Per garantire la disponibilità delle risorse necessarie al finanziamento degli investimenti, nel corso del periodo di bilancio l’Amministrazione intende attivarsi per reperire finanziamenti da enti sovraordinati (Comunità Montana, Regione, B.I.M., Stato).
Si dovrà evitare il ricorso all'’indebitamento, per garantire il rispetto del vincolo di pareggio di bilancio e l’aggravio di costi sulla collettività, fatte salve eventuali modifiche legislative che intervengano in materia di pareggio di bilancio.
In relazione all'auspicata realizzazione di interventi di ampio respiro e di interesse socio- economico-turistico sovracomunale, l’Amministrazione intende attivarsi per concretizzare la costituzione di rapporti di partenariato pubblico-privato, nonché per la redazione di studi progettuali che possano costituire la base di future richieste di finanziamento a valere su bandi dell’U.E.
Trattandosi di studi/progetti impegnativi che devono coinvolgere tutti gli attori presenti sul territorio, si auspica un supporto concreto da parte di enti sovracomunali che possano avere un a analogo interesse.
A tal fine l’Amministrazione intende impegnarsi in attività di sensibilizzazione e coinvolgimento dei soggetti competenti ad ottenere, in sinergia con l’Amministrazione, le azioni e i progetti che possano avere una ricaduta positiva per lo sviluppo e la crescita del territorio.
Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità
In merito al ricorso all’indebitamento, nel corso del periodo di bilancio l’Ente non prevede di fare ricorso all'indebitamento.
B) SPESE
Spesa corrente, con specifico riferimento alle funzioni fondamentali
Relativamente alla gestione corrente l’Ente dovrà definire la stessa in funzione di garantire la qualità dei servizi essenziali ai cittadini e ai turisti, punto di riferimento importante per l’economia locale. L’Amministrazione si impegna a sostenere le iniziative socio-culturali e sportive organizzate dai gruppi di volontari e associazioni, che concorrono a favorire l’aggregazione sociale, evitare lo spopolamento ed assicurare il soddisfacimento delle esigenze della popolazione.
In particolare, per la gestione delle funzioni fondamentali l’Ente dovrà orientare la propria attività verso il mantenimento della gestione in forma associata dei servizi di polizia locale, catasto e protezione civile, nonché verificare, in relazione alle disposizioni legislative di settore, la fattibilità ed economicità di organizzare ulteriori funzioni in forma associata.
Programmazione triennale del fabbisogno di personale
In merito alla programmazione del personale, la stessa dovrà:
Valutare l’efficienza, l’efficacia ed economicità di alcuni servizi attualmente gestiti con l’ausilio di ditte esterne.
Dovranno essere rispettati i vincoli in materia di assunzioni e il tetto di spesa del personale.
Il Programma Triennale del personale 2019-2021, è allegato alla presente Nota di aggiornamento al Dup semplificato.
Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi
In merito alle spese per beni e servizi, non sono previsti acquisti di beni e servizi superiori a €40.000. È in previsione il servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti che viene svolto dalla Società partecipata S.Ec.Am. S.p.A., in scadenza il 31.12.2022.
Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche
Relativamente alla Programmazione degli investimenti la stessa dovrà essere indirizzata all'attenzione delle opere che si rilevano dal programma allegato.
Il programma triennale e l’elenco annuale delle opere pubbliche 2021/2023 sono allegati alla presente Nota di aggiornamento al Dup semplificato.
Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi
Risultano attualmente in corso di esecuzione e non ancora conclusi seguenti progetti di investimento:
Miss- Prog
Oggetto Risultato ottenuto
10.05 LAVORI DI MIGLIORAMENTO STRADE A.S.P.
PESCEGALLO-PIANONE/LAGO E
VALVEDRANO-TRONA – LOTTO 2 - € 223.000
Chiusura definitiva dell’intervento
10.05 INTERVENTO DI EFFICIENTAMENTO
ENERGETICO IMPIANTI DI ILLUMINA-ZIONE PUBBLICA IN VIE VARIE € 11.041,00
Chiusura definitiva dell’intervento 06.01 LAVORI DI: “LAVORI DI CONSOLIDA-MENTO E
RIQUALIFICAZIONE MURO DI SOSTEGNO A DELIMITAZIONE CAMPO SPORTIVO” € 350.000
Finanziato con Fondi Comunali/ Avanzo Liquidato 2° sal 10.02 VALORIZZAZIONE VALLI DEL BITTO € 49.500 Affidamento incarico
professionale
10.05 SISTEMAZIONE STRADA NASONCIO € 190.00 Liquidato 2° sal e app.
perizia di variante e supp.
10.05 COMPLETAMENTO STRADA NASONCIO € 190.000
Liquidato 1° sal e app.
perizia di variante e supp.
10.05 SENTIERO BEDOLINO – VALLE DEI SAPORI € 49.500
Liquidato 1° sal 10.05 OPERE MIGLIORAMENTO ALPEGGIO TRONA
VAGA/SOLIVA € 370.000
Approvato progetto esecutivo
10.05 OPERE DI MIGLIORAMENTO ALPEGGIO PESCEGALLO LAGO E FOPPE € 205.000
Approvato progetto esecutivo
10.05 OPERE DI MESSA IN SICUREZZA PATRIMONIO COMUNALE (DECRETO CRESCITA) INCROCIO VIA ROMA – VIA NAZIONALE € 50.000
Chiusura definitiva dell’intervento 08.01 OPERE DI MESSA IN SICUREZZA ABITATO DI
GEROLA € 600.000
Approvato progetto esecutivo
08.01 REALIZZAZIONE NUOVE BARRIERE
PARAMASSI E REGIMAZIONE IDRAULICA IN LOC. RASEGA € 110.00
Chiusura definitiva dell’intervento 10.05 LAVORI DI MESSA IN SICUREZZA SENTIERO
ECOMUSENSI € 11.597,90
Chiusura definitiva dell’intervento 0801 INTERVENTO DI RIQUALIFICAZIONE CENTRO
ABITATO GEROLA-VALLE € 200.000,00
Approvato progetto esecutivo
08.01 PRONTO INTERVENTO STRADA RAVIZZE E CANALE VALLE € 20.000,00
In fase di completamento 10.05 INTERVENTI MIGLIORAMENTO FRUIBILITA’
DEL PERCORSO E ABBATTIMENTO BARRIERE ARCHITETTONICHE DEL SENTIERO “VIA LA BITTO” € 56.177,18
Appaltati lavori.
08.01 INTERVENTI DI MESSA IN SICUREZZA IN L0CALITA’ RAVIZZE € 50.000,00
Liquidato 1° sal 10.05 MESSA IN SICUREZZA STRADA GEROLA-
LAVEGGIOLO-CASE DI SOPRA € 200.000,00
Approvato progetto esecutivo
10.05 TEMPESTA VAIA-. RIPRISTINO E
SISTEMAZIONE VIABILITA’ € 210.000,00
Appaltati lavori.
10.05 TEMPESTA VAIA-. REGIMAZIONE IDRAULICA TORRENTE BITTO € 200.000,00
Appaltati lavori.
07.01 MANUTENZIONE ED ADEGUAMENTO RIFUGIO TRONA SOLIVA € 50.000,00
Appaltati lavori.
C) RAGGIUNGIMENTO EQUILIBRI DELLA SITUAZIONE CORRENTE E GENERALI DEL BILANCIO E RELATIVI EQUILIBRI
IN TERMINI DI CASSA
In merito al rispetto degli equilibri di bilancio, sarà effettuato un costante ed attento monitoraggio per garantirne il mantenimento.
La gestione finanziaria dei flussi di cassa nel quinquennio precedente non ha mai reso necessario il ricorso all'anticipazione di tesoreria grazie sia ai proventi annualmente erogati dalla Società Gerola Energia S.r.l., sia agli incassi relativi alle imposte e tributi comunali richiesti in tempo utile per assicurare il fabbisogno di liquidità corrente.
D) PRINCIPALI OBIETTIVI DELLE MISSIONI ATTIVATE
MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione
Sarà posta particolare attenzione alla pubblicazione di tutte le informazioni minime obbligatorie sul sito Amministrazione Trasparente, al fine di evitare sanzioni e danni all’immagine del Comune.
Consentire un accesso diffuso alle informazioni da parte dei cittadini e curare la gestione della comunicazione esterna al fine di per assicurare un miglioramento del rapporto con la collettività è uno degli obiettivi di questa Amministrazione analogamente alla cura degli adempimenti necessari per concretizzare le gestioni associate in essere con altri Enti.
Nel campo della transizione al digitale, l’Amministrazione intende continuare nel processo di dematerializzazione documentale, tenuto conto che nel 2018 sono state digitalizzate le determinazioni dei Responsabili di Servizio e agli inizi del 2020 le delibere.
Nel 2019 è stata introdotta la carta d’identità elettronica (CIE) con la dotazione agli uffici della strumentazione necessaria, previa adeguata formazione.
La gestione giuridica ed economica del Personale sarà effettuata nel rispetto delle disposizioni del CCNL e delle relazioni sindacali, favorendo la partecipazione a corsi di aggiornamento professionale per implementare la professionalità acquisita e valorizzare le risorse umane al servizio dei cittadini.
La predisposizione dei documenti di programmazione economico-finanziaria nel rispetto delle disposizioni in materia di armonizzazione contabile e delle scadenze stabilite da disposizioni legislative o fissate dall’Amministrazione, sarà assicurata con il supporto e la fattiva collaborazione degli Uffici Comunali.
Analogamente sarà effettuata la corretta determinazione e gestione di eventuali fondi pluriennali vincolati, dell’avanzo di amministrazione e delle quote vincolate/accantonate;
Ai sensi dell’art. 57 comma 2-ter del d.l. 26.10.2019 n. 124 (Disposizioni urgenti in materia fiscale e per esigente indifferibili), il Comune di Gerola Alta si avvale della facoltà di non redigere il Bilancio consolidato.
Nel settore dei tributi l’Amministrazione intende proseguire nell’attività di verifica ed aggiornamento delle banche dati dei contribuenti per perseguire una politica di controllo e recupero dell’evasione fiscale.
Per quanto concerne la realizzazione di opere pubbliche, sarà demandato al Responsabile del Settore l’onere di curare l’espletamento delle procedure di affidamento nel rispetto delle disposizioni di cui al vigente Codice degli Appalti.
Al fine di semplificare procedimenti e processi a favore di cittadini e operatori economici si intende assicurare la reperibilità della modulistica necessaria per la presentazione di pratiche e di istanze da parte degli stessi.
L’Amministrazione intende effettuare le verifiche necessarie a rilevare il grado di soddisfacimento dei servizi erogati sul territorio nell’ottica di un progressivo miglioramento ed implementazione degli stressi.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 326.979,18 329.479,18 329479,18
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 0 0 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività
finanziarie 0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 326.979,18 329.479,18 329479,18
MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza
Pur non riscontrando sul territorio particolari problemi nel campo dell’orine pubblico e della sicurezza sociale, l’Amministrazione Comunale ha sottoscritto una convenzione con la CM di Morbegno ed altri comuni del mandamento, per avvalersi di Agenti di Polizia Locale di cui non si ha disponibilità nell’organico di questo Ente. La Convenzione anzidetta avrà validità sino al 31.12.2026.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 1.000,00 1.000,00 1.000,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 0 0 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività
finanziarie 0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 1.000,00 1.000,00 1.000,00
MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio
Sul territorio comunale non sono presenti scuole di alcun ordine e grado e i bambini frequentano la Scuola dell’Infanzia a Sacco nel Comune di Cosio Valtellino la Scuola Primaria a Rasura e la Prima di Secondo Grado a Morbegno. L’Amministrazione Comunale intende continuare ad erogare un contributo agli alunni delle Scuole Medie e Superiori a parziale copertura degli oneri sostenuti dalle famiglie; analogamente sarà assicurata l’erogazione di un contributo a favore di coloro che si renderanno disponibili a fungere da accompagnatore sul pullmino dedicato al trasporto dei bambini della scuola dell’Infanzia. Per quanto concerne la scuola primaria di Rasura, l’Amministrazione Comunale intende continuare a concorrere nelle spese di manutenzione dello stabile che ospita la scuola stessa e per l’erogazione del servizio di refezione scolastica.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 4.000,00 4.000,00 4.000,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 0 0 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività
finanziarie 0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 4.000,00 4.000,00 4.000,00
MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali
Trattandosi di un comune a vocazione turistica grazie alle bellezze naturalistiche presenti e agli impianti sciistici, l’Amministrazione Comunale intende attivarsi nella attuazione di azioni e progetti finalizzati alla tutela e valorizzazione del territorio, di tradizioni arte e storia della collettività locale, in tutte le sue espressioni, in sinergia con le associazioni presenti sul territorio. Grazie alla presenza in particolare, dell'Ecomuseo, saranno promosse iniziative ed attività culturali e socio-ricreative con il concorso finanziario del Comune di Gerola Alta.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 80.000,00 80.000,00 80.000,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 0 0 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività finanziarie
0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 80.000,00 80.000,00 80.000,00
MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero
Trattasi di intervento di riqualificazione e valorizzazione dell’area ubicata in Via Rasega finalizzata a favorire la pratica di svariate attività sportive e nel contempo a destagionalizzare la presenza di turisti in valle. Trattasi di un lotto funzionale la cui realizzazione è subordinata all’ottenimento di un finanziamento regionale o comunque di un contributo da parte di soggetti terzi con il cofinanziamento comunale.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 0 0 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 0 720.000,00 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività
finanziarie 0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 0 720.000,00 0
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MISSIONE 07 Turismo
Le attribuzioni esercitabili nel campo turistico riguardano sia l’erogazione di servizi turistici che la realizzazione diretta o indiretta di manifestazioni di richiamo turistico. Queste funzioni possono estendersi fino a prevedere l’attivazione di investimenti mirati allo sviluppo del turismo.
Nell’ambito delle linee di sviluppo turistico ed economico è previsto per l’anno 2023 l’intervento di riqualificazione dell’ex Casa Comunale con trasformazione della stessa in struttura dedicata a Servizi Ricettivi e Spa. Poiché l’intervento richiede un notevole sforzo economico quantificato nell’importo di € 2.000.000,00, dedotta dal progetto di massima dell’intervento e l’Ente non dispone di risorse finanziarie adeguate, si auspica di poter accedere ad un bando di finanziamento europeo che consenta di candidare il progetto, ovvero di costruire un rapporto di partenariato con soggetti economici privati interessati.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 11.412,00 9.934,00 10.429,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 0 0 2.000.000,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività finanziarie
0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 11.412,00 9.934,00 2.010.429,00
MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa
L’amministrazione intende perseguire un miglioramento qualitativo dell’ambiente e del territorio comunale, di primario interesse dell’Amministrazione e dei cittadini. L’attenzione sarà indirizzata su interventi per i quali sia possibile la presentazione di istanze di contributo ad enti superiori al fine di non ricorrere all’indebitamento per evitare u peggioramento della situazione finanziaria del Comune.
Per l’anno 2021 sono previsti i seguenti interventi:
Messa in sicurezza abitato caduta massi-paravalanghe € 300.000,00 Svaso e consolidamento spondale Torrente Vedrano € 150.000,00
Per il 2022 è prevista la manutenzione ed integrazione opere paravalanghe per € 900.000 e Opere di difesa del suolo per € 470.000,00.
Si intende inoltre continuare a sostenere l’iniziativa che contempla l’erogazione di contributi a favore di coloro che curano lo sfalcio dei prati.
È previsto, a titolo prudenziale per il triennio, la somma di € 30.000,00 per eventuali pronti interventi finanziati parzialmente dalla Regione Lombardia.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 10.000,00 0 10.000,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 491.000,00 1.411.000,00 491.000,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività finanziarie
0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 501.000,00 1.411.000,00 501.000,00
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MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
Le funzioni attribuite ai Comuni in materia di gestione del territorio e dell’ambiente hanno assunto una crescente importanza, dovuta alla maggiore sensibilità dei cittadini e delle amministrazioni verso un approccio che garantisca un ordinato sviluppo socio economico del territorio, il più possibile compatibile con il rispetto e la valorizzazione dell’ambiente. La programmazione, in questo contesto, abbraccia l’amministrazione e il funzionamento delle attività e dei servizi connessi alla tutela dell’ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, la difesa del suolo dall’inquinamento, la tutela dell’acqua e dell’aria.
Competono inoltre agli enti locali l’amministrazione, il funzionamento e la fornitura dei diversi servizi di igiene ambientale, lo smaltimento dei rifiuti e il servizio idrico.
L’Amministrazione Comunale si prefigge di garantire il corretto svolgimento dei servizi di igiene ambientale, affidati alla Secam Spa partecipata da questo ente, servizi che prevedono la raccolta dei rifiuti, in modo differenziato, mediante piazzole ecologiche, lo stoccaggio e trasporto degli ingombranti e lo smaltimento di tutti i tipi di rifiuto prodotto.
Il servizio idrico integrato, incluso nella missione di cui si tratta, è interamente gestito a livello di ambito territoriale ottimale ed è gestito dalla Soc. Secam SpA con la quale sono stati stipulati i contratti di servizio. L’Amministrazione di prefigge di svolgere un monitoraggio dell’attività e del servizio erogato al fine di evitare disservizi ai cittadini.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 93.899,00 91.869,00 89.668,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 0 0 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività
finanziarie 0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 93.899,00 91.869,00 89.668,00
MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità
Il programma comprende tutte le attività necessarie al mantenimento e sviluppo della viabilità finalizzata al miglioramento del transito in regime di sicurezza.
L’Amministrazione Comunale intende proseguire le azioni di sistemazione della viabilità di collegamento con le frazioni nonché attuare le opere di manutenzione ordinaria della rete strade esistente, ivi compresa lo sgombero neve.
Di rilievo per l’anno 2021 la sistemazione della Strada Agro-Silvo-Pastorale di Bomino per un importo di € 205.000,00, il Miglioramento della Strada Case di Sopra per un importo complessivo di € 400.000,00, oltre a opere di efficientamento energetico e sviluppo territoriale sostenibile per un importo di € 100.000,00 per il 2021 e di € 50.000,00 per il 2022 e 2023.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 192.824,00 192.680,00 192.529,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 705.000,00 50.000,00 450.000,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività
finanziarie 0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 897.824,00 242.680,00 642.529,00
MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
Il programma riguarda la continuazione delle politiche sociali che l’Amministrazione ha posto in essere anche negli anni precedenti a sostegno delle famiglie residenti nel territorio comunale.
L’erogazione di contributi alle famiglie che scelgono di rimanere a vivere nel territorio è finalizzato a mitigare parzialmente i disagi correlati all’ubicazione del Comune in zona di montagna che comporta la necessità di spostamenti in valle per fruire dei servizi mancanti.
A tale scopo è stato approvato un Regolamento Comunale nel 2012 per disciplinare le condizioni richieste per poter fruire del sostegno economico.
Pertanto, in relazione all’importanza delle funzioni svolte e a fronte dell’impossibilità di dotare un piccolo Comune di tutti i servizi, si reputa di fondamentale importanza concorrere con un aiuto economico.
Per quanto concerne l’erogazione di servizi sociali a rete, il Comune ha aderito alla Convenzione con la Comunità Montana e i comuni dell’ambito, per la programmazione ed attuazione di interventi per i minori, disabili, gli anziani e l’assistenza agli alunni diversamente abili.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 15.000,00 15.000,00 15.000,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 0 0 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività finanziarie
0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 15.000,00 15.000,00 15.000,00
MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività
Su questa missione è stato inserito, per l’anno 2023 un intervento per il prolungamento della rete di Teleriscaldamento, finanziato con contributo dello Stato.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 0 0 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 0 0 300.000,00
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività
finanziarie 0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 0 0 300.000,00
MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti
La missione ha un contenuto prettamente contabile ed è destinata ad evidenziare gli importi degli stanziamenti di spesa per accantonamenti al fondo di riserva per spese impreviste ed al fondo svalutazione crediti di dubbia esigibilità. Per quanto riguarda quest’ultima posta, in presenza di crediti di dubbia esigibilità l’ente effettua un accantonamento al fondo svalutazione crediti vincolando a tal fine una quota dell’avanzo di amministrazione.
Il valore complessivo del fondo dipende dalla dimensione degli stanziamenti relativi ai crediti che presumibilmente si formeranno nell’esercizio entrante, della loro natura e dell’andamento del fenomeno negli ultimi cinque esercizi precedenti (media del rapporto tra incassi ed accertamenti per ciascuna tipologia di entrata).
Le finalità perseguite dall’Amministrazione Comunale saranno pertanto di evitare che si creino squilibri di bilancio a causa del mancato incasso di crediti.
Il fondo di riserva sarà garantito in misura compresa tra lo 0,30 ed il 2 per cento delle spese correnti di competenza inizialmente previste in bilancio.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 17.865,82 9.208,82 23.251,82
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 0 0 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività
finanziarie 0 0 0
TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 17.865,82 9.208,82 23.251,82
MISSIONE 50 Debito pubblico
La spesa per rimborso prestiti (quota capitale dei prestiti contratti dall’Ente) è imputata al bilancio dell’esercizio in cui viene a scadenza la obbligazione giuridica passiva corrispondente alla rata di ammortamento annuale dei prestiti assunti in passato dall’Ente.
Sarà effettuato un monitoraggio nonché la rilevazione periodica dei tassi di indebitamento e delle penali definite di tempo in tempo dagli Istituti mutuanti al fine di valutare la convenienza di effettuare operazioni di estinzione anticipata di qualche mutuo.
SPESA 1° anno 2° anno 3° anno
Tit. I Spesa corrente 0 0 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato
Tit. II Spesa in conto capitale 0 0 0
di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0 0 0
Tit. III Spesa per incremento di attività finanziarie
44.077,00 46.729,00 49.543,00 TOTALE SPESA DEL PROGRAMMA 41.578.00 44.077,00 49.543,00
MISSIONE 99 Servizi per conto terzi
In questa Missione rientrano la gestione delle entrate e delle spese relative ai servizi per conto terzi e partite di giro secondo il principio contabile 7 applicato alla contabilità finanziaria.
Sostanzialmente troveranno allocazione in tale missione le transazioni poste in essere per conto di altri soggetti in assenza di qualsiasi discrezionalità e autonomia decisionale da parte dell’ente.
E) GESTIONE DEL PATRIMONIO CON PARTICOLARE RIFERIMENTO ALLA PROGRAMMAZIONE URBANISTICA E DEL TERRITORIO E PIANO DELLE ALIENAZIONI E DELLE VALORIZZAZIONI DEI BENI PATRIMONIALI
In merito alla gestione del patrimonio si allega al presente documento il Piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari, predisposto secondo le disposizioni normative vigenti ed alla programmazione urbanistica e del territorio l’Ente nel periodo di bilancio.
Per quanto concerne la programmazione urbanistica non si prevede alla data di stesura del presente documento l’introduzione di modifiche al vigente PGT.
COMUNE DI GEROLA ALTA FABBRICATI
a) beni destinati a usi istituzionali
DENOMINAZIONE IMP. ACQU./COSTR. IMP. CAPITALE ATTUALE IMP. ALL' 1/1* IMP. AMM.TO IMP. AL 31/12*
CIMITERO 2.710,00 30.395,97 25.673,97 911,88 24.762,09
MUNICIPIO 87.000,00 92.957,69 74.151,50 2.788,73 71.362,77
TOTALE 89.710,00 123.353,66 99.825,47 3700,61 96.124,86
b) beni deputati a usi non istituzionali
DENOMINAZIONE IMP. ACQU./COSTR. IMP. CAPITALE ATTUALE IMP. ALL' 1/1* IMP. AMM.TO IMP. AL 31/12*
EX PARTENZA FUNIVIA DI PESCEGALLO 3.600,00 3.600,00 2.736,00 108,00 2.628,00
CENTRO DEL BITTO 1.200.000,00 1.240.694,33 945.218,93 37.220,83 907.998,10
APPARTAMENTI INAGIBILI VIA NAZIONALE 72 175.900,00 175.900,00 133.684,00 5.277,00 128.407,00
RIFUGIO TRONA SOLIVA 40.000,00 89.712,93 71.164,59 2.691,39 68.473,20
IMPIANTO CIPPATO - 1.100.000,00 1.803.916,48 1.417.031,48 54.117,49 1.362.913,99
Alpeggio comunale di TRAONA SOLIVA con relative casere 1.423,10 312.923,09 137.030,84 9.387,69 127.643,15 Alpeggio comunale di TRAONA VAGA con relative casere 1.005,93 245.005,93 100.551,43 7.350,18 93.201,25 Alpeggio comunale di PESCEGALLO LAGO con relative casere 904,21 153.904,21 64.965,96 4.617,13 60.348,83 Alpeggio comunale di PESCEGALLO FOPPE con relative casere 487,26 247.987,26 104.791,76 7.439,62 97.352,14
PALAGEROLA 700.000,00 1.632.777,12 1.268.893,95 48.983,31 1.219.910,64
TOTALE 3.223.320,50 5.906.421,35 4.246.068,94 177.192,64 4.068.876,30
c) beni destinati a uso abitativo, distinguibili a loro volta con riferim ento a destinazioni di uso comune o di e.r.p.
DENOMINAZIONE IMP. ACQU./COSTR. IMP. CAPITALE ATTUALE IMP. ALL' 1/1* IMP. AMM.TO IMP. AL 31/12*
FABBRICATO VIA NAZIONALE N. 70 N. 3 ALLOGGI ERP 60.000,00 65.856,13 50.050,69 1.975,68 48.075,01
TOTALE 60.000,00 65.856,13 50.050,69 1.975,68 48.075,01
d) beni particolari deputati ad altri usi istituzionali (per esem pio impianti sportivi)
DENOMINAZIONE IMP. ACQU./COSTR. IMP. CAPITALE ATTUALE IMP. ALL' 1/1* IMP. AMM.TO IMP. AL 31/12*
COMPLESSO SPORTIVO DI GEROLA 336.200,00 336.200,00 255.512,00 10.086,00 245.426,00
TOTALE 336.200,00 336.200,00 255.512,00 10.086,00 245.426,00
e) beni destinati ad uso comm erciale
DENOMINAZIONE IMP. ACQU./COSTR. IMP. CAPITALE ATTUALE IMP. ALL' 1/1* IMP. AMM.TO IMP. AL 31/12*
ALBERGO VALLI DEL BITTO 433.000,00 469.265,45 358.584,21 14.077,96 344.506,25
TOTALE 433.000,00 469.265,45 358.584,21 14.077,96 344.506,25
TOTALE GENERALE 4.142.230,50 6.901.096,59 5.010.041,31 207.032,89 4.803.008,42
F) OBIETTIVI DEL GRUPPO AMMINISTRAZIONE PUBBLICA (G.A.P.)
Nel periodo di riferimento, relativamente al Gruppo Amministrazione Pubblica, vengono definiti i seguenti indirizzi
Società controllate
Gerola Energia S.r.l. e S.Ec.Am. S.p.A.: continuare la gestione secondo le modalità in essere che rispecchiano criteri di efficienza, efficacia ed economicità.
Contenere le spese di personale e rispettare le disposizioni vigenti per gli Enti Pubblici locali in materia di approvvigionamento di beni e servizi.
Nel periodo di riferimento, relativamente agli organismi partecipati, vengono definiti i seguenti indirizzi relativi alla gestione dei servizi affidati.
Società partecipate: In relazione alla modesta entità delle quote di partecipazione detenute da questo Ente, si ritiene di dover preliminarmente condividere con gli altri Soci la definizione di indirizzi per le Società stesse.
Quadro dimostrativo del finanziamento delle spese di investimento 2021
Capitolo Oggetto Importo
Contributo Stato
Contributo Parco Orobie
Avanzo Economico
Contributo
R.L. Bim
Oneri di
urbanizz. Totale
3810
MIGLIORAMENTO STRADA ASP
BOMINO 205.000,00 155.142,00 49.858,00 205.000,00
3818 STRADA ASP CASE DI SOPRA 400.000,00 90.343,00 282.015,00 21.642,00 6.000,00 400.000,00
3830
MESSA IN SICUREZZA ABITATO
CADUTA MASSI - PARAVALANGHE 300.000,00 300.000,00 300.000,00
3831
SVASO E CONSOLIDAMENTO
SPONDALE TORRENTE VEDRANO 150.000,00 150.000,00 150.000,00
3815
OPERE DI EFFICIENTAMENTO ENERGETICO E SVILUPPO
TERRITORIALE SOSTENIBILE 100.000,00 100.000,00 100.000,00
3482 PRONTO INTERVENTO 30.000,00 5.000,00 25.000,00 30.000,00
3253 ECOMUSEO 80.000,00 3.000,00 77.000,00 80.000,00
3392 SPESE SFALCIO 10.000,00 10.000,00 10.000,00
3609 BARRIERE ARCHITETTONICHE 500,00 500,00 500,00
3610 SPESE CULTO 500,00 500,00 500,00
TOTALI 1.276.000,00 100.000,00 3.000,00 182.343,00 912.157,00 71.500,00 7.000,00 0,00 1.276.000,00
Quadro dimostrativo del finanziamento delle spese di investimento 2022
Capitolo Oggetto Importo
Contributo Stato
Contributo Parco Orobie
Avanzo Economico
Contributo
R.L. Bim
Oneri di urbanizz.
Taglio
Bosco Totale
3812
RIQUALIFICAZIONE CENTRO
SPORTIVO 720.000,00 520.000,00 107.500,00 71.500,00 6.000,00 15.000,00 720.000,00
3815
OPERE DI EFFICIENTAMENTO ENERGETICO E SVILUPPO
TERRITORIALE SOSTENIBILE 50.000,00 50.000,00 50.000,00
3832
MANUTENZIONE ED INTEGRAZIONE
OPERE PARAVALANGHE 900.000,00 900.000,00 900.000,00
3833
OPERE DI DIFESA CENTRO ABITATO
E RIPRISTINO VERSANTE 470.000,00 470.000,00 470.000,00
3482 PRONTO INTERVENTO 30.000,00 5.000,00 25.000,00 30.000,00
3253 ECOMUSEO 80.000,00 3.000,00 77.000,00 80.000,00
3392 SPESE SFALCIO 10.000,00 10.000,00 10.000,00
3609 BARRIERE ARCHITETTONICHE 500,00 500,00 500,00
3610 SPESE CULTO 500,00 500,00 500,00
TOTALI 2.261.000,00 1.470.000,00 3.000,00 199.500,00 495.000,00 71.500,00 7.000,00 15.000,00 2.261.000,00
Quadro dimostrativo del finanziamento delle spese di investimento 2023
Capitolo Oggetto Importo
Contributo Stato
Contributo Parco Orobie
Avanzo Economico
Contributo
R.L. Bim
Oneri di
urbanizz. Da privati Totale
3811
RIQUALIFICAZIONE EX COMUNE
STRUTTURA RICETTIVA E SPA 2.000.000,00 1.240.000,00 160.000,00 600.000,00 2.000.000,00
3815
OPERE DI EFFICIENTAMENTO ENERGETICO E SVILUPPO
TERRITORIALE SOSTENIBILE 50.000,00 50.000,00 50.000,00
3476
PROLUNGAMENTO RETE
TELERISCALDAMENTO 300.000,00 300.000,00 300.000,00
3834
MESSA IN SICUREZZA TERRITORIO A
RISCHIO IDROGEOLOGICO 450.000,00 450.000,00 450.000,00
3835
MESSA IN SICUREZZA STRADE
COMUNALI 400.000,00 400.000,00 400.000,00
3482 PRONTO INTERVENTO 30.000,00 25.000,00 5.000,00 30.000,00
3253 ECOMUSEO 80.000,00 3.000,00 5.500,00 71.500,00 80.000,00
3392 SPESE SFALCIO 10.000,00 9.000,00 1.000,00 10.000,00
3609 BARRIERE ARCHITETTONICHE 500,00 500,00 500,00
3610 SPESE CULTO 500,00 500,00 500,00
TOTALI 3.321.000,00 2.440.000,00 3.000,00 174.500,00 25.000,00 71.500,00 7.000,00 600.000,00 3.321.000,00
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Estratto Delib. G.M. n. 68 del 16.11.2020 OGGETTO: PIANO TRIENNALE DEI FABBISOGNI DI PERSONALE 2021-2023 (PTFP).
DOTAZIONE ORGANICA.
LA GIUNTA COMUNALE Premesso che:
- l’art. 2 del d.lgs.165/2001 stabilisce che le amministrazioni pubbliche definiscono le linee fondamentali di organizzazione degli uffici;
- l’art. 4 del d.lgs. 165/2001 stabilisce che gli organi di governo esercitano le funzioni di indirizzo politico amministrativo attraverso la definizione di obiettivi, programmi e direttive generali;
- l’art. 6 del d.lgs. 165/2001 prevede che le amministrazioni pubbliche adottano il piano triennale dei fabbisogni di personale, in coerenza con la pianificazione pluriennale delle attività e della performance, nonché con le linee di indirizzo emanate dal Dipartimento della Funzione Pubblica.
Qualora siano individuate eccedenze di personale, si applica l’articolo 33, del d.lgs. 165/2001.
Nell’ambito del piano, le amministrazioni pubbliche curano l’ottimale distribuzione delle risorse umane attraverso la coordinata attuazione dei processi di mobilità e di reclutamento del personale.
Il piano triennale indica le risorse finanziarie destinate all’attuazione del piano, nei limiti delle risorse quantificate sulla base della spesa per il personale in servizio e di quelle connesse alle facoltà assunzionali previste a legislazione vigente;
- l’art. 89 del d.lgs. 267/2000 prevede che gli enti locali provvedono alla rideterminazione delle proprie dotazioni organiche, nonché all’organizzazione e gestione del personale nell’ambito della propria autonomia normativa ed organizzativa, con i soli limiti derivanti dalle proprie capacità di bilancio e dalle esigenze di esercizio delle funzioni, dei servizi e dei compiti loro attribuiti;
- l’art. 33 del d.lgs.165/2001 dispone: “1. Le pubbliche amministrazioni che hanno situazioni di soprannumero o rilevino comunque eccedenze di personale, in relazione alle esigenze funzionali o alla situazione finanziaria, anche in sede di ricognizione annuale prevista dall’articolo 6, comma 1, terzo e quarto periodo, sono tenute ad osservare le procedure previste dal presente articolo dandone immediata comunicazione al Dipartimento della funzione pubblica. 2. Le amministrazioni pubbliche che non adempiono alla ricognizione annuale di cui al comma 1 non possono effettuare assunzioni o instaurare rapporti di lavoro con qualunque tipologia di contratto pena la nullità degli atti posti in essere. 3. La mancata attivazione delle procedure di cui al presente articolo da parte del dirigente responsabile è valutabile ai fini della responsabilità disciplinare.”;
- in materia di dotazione organica l’art. 6, comma 3, del d.lgs. 165/2001 prevede che in sede di definizione del Piano triennale dei fabbisogni, ciascuna amministrazione indica la consistenza della dotazione organica e la sua eventuale rimodulazione in base ai fabbisogni programmati (…) garantendo la neutralità finanziaria della rimodulazione. Resta fermo che la copertura dei posti vacanti avviene nei limiti delle assunzioni consentite a legislazione vigente;
- l’art. 22, comma 1, del d.lgs.75/2017, ha previsto che le linee di indirizzo per la pianificazione di personale di cui all’art. 6-ter del d.lgs.165/2001, come introdotte dall’art. 4, del d.lgs.75/2017, sono adottate entro novanta giorni dalla data di entrata in vigore del medesimo decreto e che, in sede di prima applicazione, il divieto di cui all’art. 6, comma 6, del d.lgs.165/2001 e s.m.i. si applica a decorrere dal 30/03/2018 e comunque solo decorso il termine di sessanta giorni dalla pubblicazione delle stesse;
- con Decreto 8/05/2018, il Ministro per la semplificazione e la pubblica amministrazione ha definito le predette “Linee di indirizzo per la predisposizione dei piani dei fabbisogni di personale da parte delle amministrazioni pubbliche”, pubblicate sulla Gazzetta Ufficiale del 27 luglio 2018;
- le linee guida (…) definiscono una metodologia operativa di orientamento che le amministrazioni adatteranno, in sede applicativa, al contesto ordinamentale delineato dalla disciplina di settore. Gli enti territoriali opereranno, altresì, nell’ambito dell’autonomia organizzativa ad essi riconosciuta dalle fonti normative, nel rispetto dei vincoli di finanza pubblica riservando agli enti locali una propria autonomia nella definizione dei Piani;
- le linee guida, quindi, lasciando ampio spazio agli enti locali, e individuando per tutte le pubbliche amministrazioni una dotazione organica pari ad una “spesa potenziale massima” affermano: “per le regioni e gli enti territoriali, sottoposti a tetti di spesa del personale, l’indicatore di spesa potenziale massima (della dotazione organica) resta quello previsto dalla normativa vigente”.
Dato quindi atto che, in ossequio all’art. 6 del d.lgs.165/2001 e alle Linee di indirizzo sopra richiamate, è necessario per l’ente definire tale limite di spesa potenziale massima nel rispetto delle norme sul contenimento della spesa di personale e che in tale limite l’amministrazione:
- potrà coprire i posti vacanti, nei limiti delle facoltà assunzionali previste a legislazione vigente, ricordando però che l’indicazione della spesa potenziale massima non incide e non fa sorgere effetti più favorevoli rispetto al regime delle assunzioni o ai vincoli di spesa del personale previsti dalla legge e, conseguentemente, gli stanziamenti di bilancio devono rimanere coerenti con le predette limitazioni;
- dovrà indicare nel PTFP, ai sensi dell’articolo 6, comma 2, ultimo periodo, del d.lgs.165/2001, le risorse finanziarie destinate all’attuazione del piano, nei limiti delle risorse quantificate sulla base della spesa per il personale in servizio e di quelle connesse alle facoltà assunzionali previste a legislazione vigente.
Rilevato, quindi che, con riferimento a quanto sopra è necessario individuare, in questa sede, sia le limitazioni di spesa vigenti, sia le facoltà assunzionali per questo ente, che così si dettagliano:
A) contenimento della spesa di personale;
B) facoltà assunzionali a tempo indeterminato;
C) lavoro flessibile;
D) procedure di stabilizzazione;
A) Contenimento della spesa di personale A1. Normativa
Art. 1, comma 557, 557-bis e 557- quater, della legge 27 dicembre 2006, n. 296
Ai fini del concorso delle autonomie regionali e locali al rispetto degli obiettivi di finanza pubblica, gli enti sottoposti al patto di stabilità interno assicurano la riduzione delle spese di personale, al lordo degli oneri riflessi a carico delle amministrazioni e dell’IRAP, con esclusione degli oneri relativi ai rinnovi contrattuali, garantendo il contenimento della dinamica retributiva e occupazionale, con azioni da modulare nell’ambito della propria autonomia e rivolte, in termini di principio, ai seguenti ambiti prioritari di intervento:
a) lettera abrogata;
b) razionalizzazione e snellimento delle strutture burocratico-amministrative, anche attraverso accorpamenti di uffici con l’obiettivo di ridurre l’incidenza percentuale delle posizioni dirigenziali in organici;
c) contenimento delle dinamiche di crescita della contrattazione integrativa, tenuto anche conto delle corrispondenti disposizioni dettate per le amministrazioni statali.
Ai fini dell’applicazione del comma 557, a decorrere dall’anno 2014 gli enti assicurano, nell’ambito della programmazione triennale dei fabbisogni di personale, il contenimento delle spese di personale con riferimento al valore medio del triennio precedente alla data di entrata in vigore della presente disposizione.
Normativa applicabile a questo Ente : Art. 1, comma 562,
della legge 27 dicembre 2006, n.
296
Per gli enti non sottoposti alle regole del patto di stabilità interno, le spese di personale, al lordo degli oneri riflessi a carico delle amministrazioni e dell'IRAP, con esclusione degli oneri relativi ai rinnovi contrattuali, non devono superare il corrispondente ammontare dell'anno 2008. Gli enti di cui al primo periodo possono procedere all'assunzione di personale nel limite delle cessazioni di rapporti di lavoro a tempo indeterminato complessivamente intervenute nel precedente anno, ivi compreso il personale di cui al comma 558. PERIODO SOPPRESSO DAL D.L. 31 MAGGIO 2010, N. 78, CONVERTITO CON MODIFICAZIONI DALLA L. 30 LUGLIO 2010, N. 122.
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