RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE ALL’ASSEMBLEA DEI SOCI
Signori Azionisti,
il Consiglio di Amministrazione sottopone al Vostro esame, per l'approvazione, il bilancio dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2004 (stato patrimoniale, conto economico e nota integrativa) corredato dalla relazione sulla gestione. Tale bilancio è stato comunicato al Collegio Sindacale nei termini di legge.
Il bilancio al 31 dicemb re 2004 chiude con un utile di € 20.682.271 e presenta in sintesi, esclusi i "conti d'ordine" che ammontano a € 1.208.559.267, le sottoesposte risultanze:
STATO PATRIMONIALE
Attività € 1.392.144.596
Passività € 1.274.252.552
Capitale sociale e riserve € 97.209.773
Risultato dell'esercizio € 20.682.271
che corrisponde alle risultanze del conto economico, il quale a sua volta evidenzia, in sintesi, i seguenti dati:
Valore della produzione € 121.411.341
Costi della produzione € (76.261.229)
Proventi e oneri finanziari € (12.915.889)
Rettifiche di valore di attività finanziarie € 1.603.518
Proventi e oneri straordinari € 351.442
Imposte sul reddito dell'esercizio € (14.144.689)
Imposte differite € 637.777
Risultato dell'esercizio € 20.682.271
In particolare:
- diamo atto, che i "Costi di ricerca, di sviluppo, e di pubblicità" comprendono costi sostenuti per studi nel campo ambientale e della sicurezza. Tali costi, iscritti con il nostro consenso ai sensi dell’art. 2426 del codice civile, sono ammortizzati in 5 anni;
- rileviamo che la differenza fra il risultato dell’esercizio 2004 e quello dell’esercizio 2003 deriva principalmente dall’effetto positivo delle partite definite con la firma della Convenzione con l’ANAS, che avevano positivamente influenzato il conto economico dell’esercizio 2003 per un ammontare di 32,1 milioni lordo imposte e € 19,9 milioni netto
Preso atto che con deliberazione dell’Assemblea degli Azionisti, in data 8 aprile 2004, è stato affidato alla società di revisione KPMG SpA il controllo contabile, in attuazione di quanto previsto dall’art. 249 ter del codice civile, relativamente ai compiti di nostra competenza Vi attestiamo che nel corso dell’esercizio 2004 abbiamo svolto l’attività di vigilanza prevista dalla legge, controllando l’amministrazione della Società e vigilando sull’osservanza della legge e dello statuto. In particolare:
- abbiamo partecipato a n. 2 Assemblee ed alle riunioni del Consiglio di Amministrazione (n.
8) acquisendo informazioni sull’attività svolta e sulle operazioni di maggior rilievo economico, finanziario e patrimoniale effettuate dalla Società.
In proposito possiamo ragionevolmente assicurare che le azioni deliberate sono conformi alla legge ed allo statuto sociale e che non sono manifestamente imp rudenti, azzardate, in potenziale conflitto di interesse o tali da compromettere l’integrità del patrimonio sociale;
- abbiamo acquisito conoscenza e vigilato, per quanto di nostra competenza, sull’adeguatezza dell’assetto organizzativo della Società e sul rispetto dei principi di corretta amministrazione, anche tramite la raccolta di informazioni dai responsabili delle funzioni ed incontri con la Società di revisione – la quale non ci ha segnalato l’esistenza di alcun fatto censurabile - ed a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire;
- abbiamo valutato e vigilato sull’adeguatezza del sistema amministrativo e contabile nonché sull’affidabilità di quest’ultimo a rappresentare correttamente i fatti di gestione, mediante l’esame dei documenti aziendali e l’ottenimento di informazioni dai responsabili delle funzioni, dal soggetto incaricato del controllo contabile; a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire.;
- abbiamo esaminato il bilancio d’esercizio chiuso al 31 dicembre 2004 e - non essendo a noi demandato il controllo analitico di merito sul contenuto del bilancio - abbiamo vigilato sull’impostazione generale data allo stesso, sulla sua generale conformità alla legge per quel che riguarda la sua formazione e struttura e a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire;
- abbiamo constatato che le norme procedurali inerenti la formazione del bilancio sono state correttamente applicate. In particolare rileviamo che:
- gli schemi di bilancio ed i criteri di valutazione adottati sono conformi alle norme di legge e sono adeguati rispetto all’attività svolta dalla Società;
- il bilancio è stato redatto in unità di euro, senza cifre decimali, esclusion fatta per la nota integrativa che è stata redatta in migliaia di euro;
- il Bilancio, così com’è redatto, è rispondente ai fatti ed alle informazioni di cui il Collegio Sindacale è a conoscenza a seguito delle partecipazioni alle riunioni degli organi sociali e dell’attività di vigilanza posta in essere nel corso dell’esercizio;
- nella stesura del progetto di bilancio, gli Amministratori si sono attenuti ai principi
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di cui agli artt. 2423 e 2423 bis del codice civile non facendo ricorso alla deroga alle norme di legge prevista dal comma quarto dell’art. 2423 del codice civile;
- i criteri di valutazione non hanno subito modifiche rispetto a quelli adottati nel precedente esercizio;
- abbiamo constatato che la relazione sulla gestione contiene le informazioni obbligatorie indicate dalle vigenti norme di legge, ne abbiamo accertata la corrispondenza e la coerenza con i dati e le risultanze di bilancio, e valutata la completezza e la chiarezza del suo contenuto. Nella stessa sono riferiti gli aspetti più significativi che hanno caratterizzato la gestione dell’esercizio 2004.
In data 4 ottobre 2004 l’Assemblea straordinaria degli Azionisti ha deliberato alcune variazioni allo Statuto Sociale, e più precisamente la modifica degli articoli 4, 7, 8, 11, 12, 13, 14, 27, 31 e l’inserimento di un nuovo articolo 30.
Vi precisiamo ancora che la contabilità sociale e il Bilancio dell’esercizio 2004 sono stati sottoposti, a norma della legge 23/12/92, n° 496, art.11, al controllo della Società di revisione KPMG S.p.A., la quale ha dichiarato che produrrà una relazione che non evidenzierà alcun rilievo.
Considerando anche le risultanze dell’attività svolta dall’organo di controllo contabile, risultanze contenute nell’apposita relazione accompagnatoria al Bilancio medesimo, proponiamo all’Assemblea di approvare il bilancio d’esercizio chiuso al 31 dicembre 2004 così come redatto dagli Amministratori.
Susa, lì 11 marzo 2005
IL COLLEGIO SINDACALE Dott. Menditto Angelo - Presidente Dott. Cavalitto Giorgio – Sindaco effettivo Prof. La Cava Ugo - Sindaco effettivo Dott. Morisco Felice - Sindaco effettivo Dott. Ramojno Ernesto - Sindaco effettivo