RENDICONTAZIONE DEI COSTI COVID

CODICE DESCRIZIONE COVID-19

BZ9999 Totale costi della produzione (B) 101.218.563

BA0010 B.1) Acquisti di beni 28.470.372

BA0020 B.1.A) Acquisti di beni sanitari 21.353.684

BA0310 B.1.B) Acquisti di beni non sanitari 7.116.688

BA0390 B.2) Acquisti di servizi 51.651.329

BA0400 B.2.A) Acquisti servizi sanitari 42.906.075

BA0410 B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base 6.369.156

BA0530 B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale 215.730

BA0640 B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa 6.271.782

BA0800 B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera 1.659.972

BA0900 B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale 1.201.761

BA1090 B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario 3.584.468

BA1140 B.2.A.12) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria 10.260.341

BA1280 B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari 165.685

BA1350 B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro 12.179.998

BA1490 B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria 997.183

BA1560 B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari 8.745.254

BA1910 B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) 999.675

BA1990 B.4) Godimento di beni di terzi 647.635

BA2080 Totale Costo del personale 19.440.238

BA2090 B.5) Personale del ruolo sanitario 15.478.728

BA2320 B.7) Personale del ruolo tecnico 3.823.321

BA2410 B.8) Personale del ruolo amministrativo 138.189

BA2500 B.9) Oneri diversi di gestione 9.313

BA2510 B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 10

BA2530 B.9.C) Altri oneri diversi di gestione 9.303

YA0010 Y.1) IRAP 2.146.890

YA0020 Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente 1.897.958

YA0030 Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendent 248.932

TOTALE COSTI DI ESERCIZIO (Y+B) 103.365.452

Sulla base delle disposizioni contenute nella DGRM 836 del 30/06/2020, si forniscono di seguito le risultanze del Centro di costo COV-19 di cui all’art. 18 del DL n. 15/2020, al fine di relazionare sui costi complessivamente sostenuti per l’emergenza pandemica sulla base delle voci del modello CE interessate.

In particolare, i costi COVID-19 sono stati tracciati nel sistema di contabilità AREAS mediante l’utilizzo del segmento di chiave contabile relativo al Progetto COVID (AVx_CORONAVIRUS e AVx_DL34/20) nonché mediante la creazione di specifiche voci stipendiali per esempio nel caso del personale convenzionato (MMG/PLS). Per quanto riguarda infine il costo del personale dipendente, il costo rendicontato è quello risultante dalle specifiche certificazione predisposte dai relativi Responsabili di Area Vasta.

B.1) Acquisti di beni

L’acquisto di beni per l’emergenza pandemica, pari a complessivi 28,5 milioni di euro, riguardano prevalentemente i dispositivi di protezione individuale (pari a 17,3 milioni di euro), necessari fin da subito per fronteggiare l’emergenza sanitaria.

Gli altri costi sostenuti per l’emergenza pandemica sono:

- Ossigeno per 524 mila euro per l’assistenza ai pazienti positivi;

- Reagenti di laboratorio per 8,9 milioni di euro, al fine di effettuare i test COVID da parte dei laboratori

analisi ai sensi della DGRM 345/2020;

- Consumi di altri beni nei reparti ospedalieri per 1,4 milioni di euro;

- Altri consumi per 289 mila euro.

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B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base

L’acquisto dei servizi per la medicina di base di 6,4 milioni di euro riguarda l’istituzione delle unità speciale USCA (Unità Speciali di continuità Assistenziale), previste ogni 50.000 abitanti ai sensi del Decreto Legge n. 14 del 9 marzo 2020 e dell’art. 8 della DGRM 347/2020. Sono inoltre compresi i costi per l’effettuazione dei tamponi da parte dei MMG e PLS ai sensi della DGRM 1423/20.

B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale

La voce B2A3 include l’impatto della DGR 1183/2020 con la quale è stata prevista una quota una tantum per i laboratori analisi, al fine di riconoscere i maggiori costi sostenuti (pari ad euro 4.000) a causa del Covid, con un impatto complessivo euro 215 mila.

B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa La voce B2A4 include l’impatto delle Delibere di seguito riportate:

- Accordo di cui alla DGR 387/2020 pari a euro 1.768.174,84

- DGR 1051/2020 e 1678/2020 per complessivi euro 1,899 milioni di euro;

- DGR 1467/2020 per Villaggio delle Ginestre (euro 221.664), Ist. Paolo Ricci (euro: 54.094) e Anffas

Macerata (53.247euro).

- DGRM 1264/20 che riconosce l’incremento del 20% delle tariffe delle prestazioni semiresidenziali

riabilitative, per complessivi 1,6 milioni di euro;

- DGR 1668/2019 PL Covid delle strutture Kos Care: Maceratafeltria (AV1): euro 283.805;

- DGRM 600/20 che prevede la realizzazione di progettualità per l’assistenza semiresidenziale riabilitativa per disabili (euro 281 mila).

B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera

I costi Covid della prima ondata sono derivanti dai PL messi a disposizione dal Villa dei Pini (AV3), nell’ambito del budget della struttura 2020, per pazienti positivi (DGR 387/2020) sono stati pari ad euro 1,366 milioni di euro mentre nella seconda ondata è stato previsto dalla DGR 1468/2020 il coinvolgimento di Villa Serena con costi pari ad euro 282.652. Per la copertura di tali costi è stato previsto uno specifico contributo previsto dalle DGR 1700 e dalla DGR 759/2021, con risorse di cui al DL 18/2020. Sono altresì rendicontati altri costi per ricoveri per 10 mila euro.

B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale

La voce in parola include l’incremento di 1,2 milioni di euro relativo al fondo integrativo delle DGR 1051/2020 e 1678/2020.

B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario

L’acquisto di prestazioni di trasporto sanitario riguardano per 3,6 milioni di euro l’emergenza COVID; infatti, al fine di fronteggiare la difficoltà di copertura dei servizi dovute al particolare periodo emergenziale per l’epidemia COVID-19, si è riconociuto il raddoppio del rimborso per il personale dipendente utilizzato dalle associazioni nelle POTES.

B.2.A.12) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria La voce B2A12 include l’impatto delle Delibere di seguito riportate:

- DGRM 1423/20 di potenziamento dell’assistenza ADI per 635 mila euro;

- DGRM 1467-1468 di riconoscimento del 90% del tetto delle strutture private, per 160 mila euro;

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- i costi sostenuti con l’Istituto Zooprofilattico con sede extra-regionale per l’attività covid di laboratorio

pari a euro 1.021.775;

- DGRM 600/20 che prevede la realizzazione di progettualità per l’assistenza semiresidenziale per disabilità (euro 536 mila euro).

B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria

L'aggregato B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria, pari a 997 mila euro, include i seguenti costi COVID:

• utilizzo dei posti letti messi a disposizione dalla struttura Villa Fastiggi in base alla DGRM 387/20 Relativamente alla struttura di Villa Fastiggi i PL per l’accoglienza dei pazienti positivi sono stati utilizzati solamente nella prima ondata per un importo complessivo pari a 193.691,76 (a gestione Kos Care) e pari a euro 45.563 (a gestione cooperativa Cives- di cui 104.741 euro sono stati registrati alla voce BA1180);

• DGRM 600/20 che prevede la realizzazione di progettualità per l’assistenza semiresidenziale per

disabilità (euro 266 mila euro);

• Altro per 491 mila euro (attivazione con gruppi esterni del servizio di guardia medica e guardia medica

pediatrica (AV1 e AV4) e aumento delle prestazioni di attività infermieristica nelle RSA e pronto soccorsi. B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari

I costi rendicontati alla voce B2A14 pari a euro 165 mila riguardano il pagamento dei contributi al personale OSS per l’assistenza fornita nei carceri e residenze sanitarie ai sensi della OCDPC n. 665 del 22/4/2020.

B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie In seguito alla dichiarazione dello stato di emergenza (delibera del Consiglio dei Ministri del 31 gennaio 2020), al fine di far fronte alle esigenze straordinarie ed urgenti derivanti dalla diffusione del COVID-19 e di garantire i livelli essenziali di assistenza nonché per assicurare l’incremento dei posti letto per la terapia intensiva e sub intensiva necessari alla cura dei pazienti affetti dal predetto virus, le Aree Vaste dell’ASUR hanno attivato le misure straordinarie di assunzione di personale di cui al DL 14/2020, quali:

a) Incarichi individuali a tempo determinato;

b) Rapporti libero professionali;

c) Rapporti libero professionali con personale collocato a riposo.

I costi rendicontati alla voce B2A15 sono rappresentati al netto dell’IRAP e sono riconducibili ai seguenti Decreti Legge:

- DL 18/20 per 5,8 milioni di euro

- DL 34/20 per 5,5 milioni di euro

- DL 104/20 per 730 mila euro

- Ordinanza della Protezione Civile n. 709 per 154 mila euro.

BA1910 B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata)

La rendicontazione dei costi di manutenzione, pari a 997 mila euro, riguardano prioritariamente le manutenzioni di fabbricati e impianti; infatti, ai fini dell’attivazione di spazi più accessibili ed evitare assembramenti, le AA.VV. hanno dovuto infatti adeguare le proprie strutture in modo tale da creare doppi percorsi di accesso nei pronti soccorso; per tale finalità è stato necessario allestire nuovi spazi (ad esempio spazi che fino a quel momento erano adibiti a magazzini come nel caso delle malattie infettive di Macerata), mettere a norma tutte le aree adibite al pubblico, revisionare tutti gli impianti di condizionamento prevedendo un cambio di filtri più ravvicinato rispetto agli anni precedenti.

BA1990 B.4) Godimento di beni di terzi

I costi rendicontati alla voce BA1990 pari a euro 185 mila riguardano l’allestimento delle strutture temporanee realizzate per garantire percorsi differenziati nelle strutture sanitarie aziendali e 462 mila euro altri servizi.

BA2080 Totale Costo del personale

Il costo del personale, al netto dell’IRAP, rendicontato ai fini dell’emergenza COVID è pari a 19,4 milioni di euro ed è riconducibile alle seguenti disposizioni di Legge:

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a) Assunzioni effettuate ai sensi del DL 18/2020 per affrontare l’emergenza COVID ospedaliera per 2,8

milioni di euro, comprensivo del personale utilizzato al COVID Hospital di Civitanova per 1 milione di euro; b) Risorse ex art. 1, comma 2 D.L. 18/2020 per 3.399.613 destinate alla valorizzazione dellle particolari condizioni di lavoro del personale impiegato nella prosecuzione delle attività di contrasto al COVID-19;

c) Assunzioni effettuate ai sensi del DL sensi del DL 34/2020 per il potenziamento dell’assistenza

territoriale (distrettuale, domiciliare e contact tracing) per 1,9 milioni di euro;

d) Risorse ex art. 2, comma 10, del d.l. n. 34/2020 per euro 3.336.276, assegnate alla Regione Marche, a titolo di integrazione delle risorse previste dal d.l. n. 18/2020;

e) Risorse ex art.30 del D.L. 104/2020 per 8 milioni di euro ai sensi del combinato disposto dell’art. 30 del

d.l. n. 104/2020, convertito dalla legge n. 126/2020, che consente l’aumento dell’importo di cui all’art. 1, comma 2, del d.l. n. 18/2020, convertito dalla legge n. 27/2020 (DGRM n. 663/2020 e n. 1522/2020).

Investimenti in c/capitale

L’ammontare degli investimenti effettuati per fronteggiare l’emergenza COVID, pari a complessivi 14,4 milioni di euro, comprende sia gli interventi per lavori e attrezzature finanziati e programmati nell’ambito delle disposizioni di cui al DL 34/2020, sia gli interventi in urgenza correlati all’intensità con cui si è sviluppata la pandemia nella prima e seconda ondata nonché alle riconversioni di posti letto avvenute nelle due fasi, come descritto nella prima parte della relazione.

In merito alla composizione di tali investimenti, si evidenzia che per 6,675 milioni di euro sono stati coperti dal FSR, mentre per la restante quota di 7,415 milioni di euro risultano coperti da contributi in conto capitale e/o altre fonti di finanziamento.

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