Situazione Residui iniziali
La situazione dei residui è la seguente:Residui Attivi Iniziali al
1/1/2018
Riscossi nel 2018
Da riscuotere Residui esercizio 2018
Variazione in diminuzione
Totale Residui Attivi al 31/12/2018
€ 10.497,50 € 1.155,00 € 0,00 € 45.256,00 - € 9.342,50 € 45.256,00
Residui Passivi Iniziali al
1/1/2018
Pagati nel 2018
Da pagare Residui esercizio 2018
Variazione in diminuzione
Totale Residui Passivi Al 31/12/2018
€ 20.556,23 € 19.435,78 € 0,00 € 11.298,87 - € 1.120,45 € 11.298,87
RESIDUI ATTIVI
Nel Corso dell’esercizio finanziario 2018 i residui attivi sono stati movimentati come segue:
- residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2011 € 2,50 radiati delibera n. 59 del 18/02/2019;
- residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2012 € 1.500,00, radiati delibera n. 59 del 18/02/2019;
- residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2014 € 500,00 radiati delibera n. 59 del 18/02/2019;
- residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2014 € 3.180,00 radiati delibera n. 59 del 18/02/2019;
- residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2014 € 200,00 radiati delibera n. 59 del 18/02/2019;
- residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2017 € 3.960,00 radiati delibera n. 59 del 18/02/2019;
Residui attivi relativi all’esercizio finanziario 2018 radiati € € 9.342,50 Totale residui attivi da riscuotere € 45.256,00
44 RESIDUI PASSIVI
Nel Corso dell’esercizio finanziario 2018 i residui passivi, sono stati movimentati come segue:
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2015 € 54,90, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2016 € 198,00, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2016 € 30,09, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2016 € 64,03, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2016 € 122,00, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2016 € 3,28, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2017 € 3,93, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2017 € 616,67, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2017 € 15,08, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2017 € 2,64, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2017 € 8,06, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
- Residui iniziali provenienti dall’esercizio finanziario 2017 € 1,77, radiati delibera n. 58 del 18/02/2019;
Residui passivi relativi all’esercizio finanziario 2018 radiati € 1.120,45 Totale residui passivi da pagare € 11.298,87
Situazione Patrimoniale (Mod. K)
Dalle procedure di ammortamento si hanno i seguenti risultati:
BENI IMPIANTI E MACCHINARI Giacenza al
01/01/2018
Aumenti E.F.
2018
Ammortamento Variazioni Valore al 31/12/2018
€ 1.101,94 € 9.459,01 € 3.297,15 € 11.654,22 € 12.456,16
BENI MOBILI Giacenza al
01/01/2018
Aumenti E.F.
2018
Ammortamento Variazioni Valore al 31/12/2018
€ 55.633,96 € 46.825,84 € 14.942,48 € 6.134,36 € 61.768,32
45 BIBBLIOTECA
Giacenza al 01/01/2018
Aumenti E.F.
2018
Ammortamento Variazioni Valore al 31/12/2018
€ 3.947,10 € 8.200,14 € 626,42 € 4.879,46 € 8.826,56
Totale valore beni inventariati dedotto ammortamento € 83.351,04
Dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta la seguente consistenza:
Situazione al 1/1/2018 Variazioni Situazione al 31/12/2018 ATTIVO
Totale Immobilizzazioni € 60.683,00 € 22.668,04 € 83.351,04 Residui attivi € 10.497,50 € 34.758,50 € 45.256,00 Disponibilità liquide € 227.099,14 € 10.893,25 € 237.992,39 Totale Disponibilità € 227.099,14 € 10.893,25 € 237.992,39 Totale dell'attivo € 298.279,64 € 68.319,79 € 366.599,43 Deficit Patrimoniale € 0,00 € 0,00 € 0,00 Totale a pareggio € 298.279,64 € 68.319,79 € 366.599,43
PASSIVO
Totale debiti a lungo termine € 0,00 € 0,00 € 0,00
Residui passivi € 20.556,23 € -9.257,36 € 11.298,87 Consistenza Patrimoniale € 277.723,41 € 77.577,15 € 355.300,56 Totale a pareggio € 298.279,64 € 68.319,79 € 366.599,43
La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2018.
46 Situazione Amministrativa (Mod. J)
Dalla Situazione Amministrativa al 31/12/2018, Modello J, risulta:
A) un fondo di cassa al 01/01/2018 di € 227.099,14 - che concorda con le risultanze del Giornale di Cassa e con il mod. 56TU della Banca d’Italia;
B) un avanzo complessivo di amministrazione di € 271.949,52 - tale avanzo verrà interamente riutilizzato nell’esercizio 2019
C) un avanzo dell’esercizio 2018 di € 63.131,16
Si precisa che, a partire dal 12/11/2012, come previsto dall’art. 7, commi 33 e 34, del decreto legge n.
95/2012, convertito con modificazioni dalla legge 135/2012 è stato attivato presso la Banca d’Italia il sistema di tesoreria unica, che ha comportato l’obbligo di depositare le disponibilità liquide sulla contabilità speciale n° 315202 aperta presso la tesoreria statale (Banca d’Italia).
Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue:
Fondo di cassa al 01/01/2018 € 227.099,14
Competenza esercizio 2018
(tranne partite di giro)
Residui anni precedenti
Totale
Riscossi € 181.355,20 1.155,00 € 182.510,20
Pagati € 152.181,17 € 19.435,78 € 171.616,95
Fondo di cassa al 31/12/2018 227.099,14
Residui Attivi € 45.256,00 € 0.00 € 45.256,00
Residui Passivi
€ 11.298,87 € 0.00 € 11.298,87
Entrate effettivamente accertate € 226.611,20
47 Spese effettivamente impegnate € 163.480,04
Avanzo complessivo al 31/12/2018 € 271.949,52
Le risultanze del prospetto riepilogativo per aggregato delle entrate e per tipologia di spesa - mod. N - concordano con quelle del mod. H - conto finanziario.
Partite di giro
La gestione delle minute spese è stata effettuata dalla D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell'apposito registro e il fondo minute spese è stato reintegrato in bilancio entro il 31/12/2018. Si specifica che la somma autorizzata dal Consiglio d’Istituto ed inserita nel programma annuale E.F. 2018 è pari ad € 500,00. Tuttavia, l’anticipo al DSGA nel corso dell’esercizio finanziario è stato di € 400,00, per cui al 31/12/2018 risulta una residua disponibilità finanziaria di 100,00 in conto partite di giro.
L’andamento gestionale e contabile è risultato soddisfacente sia con riferimento ai tempi relativi alla realizzazione delle attività scolastiche sia alla tempistica fissata dal D.M. n. 44/2001.
E’ stato possibile, infatti, assumere gli impegni di spesa prima che iniziassero le attività programmate e procedere alla liquidazione delle competenze in tempi relativamente brevi.
Gli impegni di spesa sono stati assunti, con atti formali, dal Dirigente Scolastico mentre la liquidazione delle competenze è stata effettuata dal D.S.G.A sulla base dei rispettivi documenti giustificativi.
Risultati conseguiti
L’attività è risultata adeguata alle richieste dell’utenza realizzando completamente gli obiettivi previsti dal POFT; si deve evidenziare comunque come l’Istituzione Scolastica sia stata promotrice di dette iniziative collaborando a stretto contatto con le Istituzioni del territorio, riuscendo, a soddisfare le esigenze delle famiglie e degli studenti mantenendo sempre un livello della proposta formativa più che buono.
Le metodiche usate sono state caratterizzate dalla propositività. In queste relazioni c’è sempre la difficoltà derivante dalla non coincidenza tra anno scolastico ed anno finanziario. Infatti la valutazione della parte didattica viene dalla scuola svolta a giugno. Essa adotta strumenti di autovalutazione quali i questionari di gradimento rivolti a docenti, genitori. Da queste valutazioni emerge un generale apprezzamento della attività e dell’organizzazione della scuola.
Si può dunque concludere che la gestione economica, condotta nel rispetto dei vincoli normativi e finanziari, ha permesso di realizzare gli obiettivi programmati e quindi di migliorare la qualità della scuola.
Si dichiara, infine, che:
Le scritture di cui al libro giornale di cassa concordano con le risultanze del conto corrente bancario;
I beni durevoli acquistati sono stati regolarmente registrati sul libro dell’inventario;
Le ritenute previdenziali ed assistenziali sono state trattenute e versate agli enti competenti;
48
Le reversali e i mandati sono stati compilati in ogni loro parte e regolarmente quietanzati dall’Istituto cassiere;
Alla scuola è intestato un solo conto corrente bancario gestito tramite OIL;
L'istituto cassiere è la Banca di Credito Cooperativo Centropadana;
La contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni di tutela della privacy, come previsto dalla Legge D.lgs.196/2003;
Non vi sono state gestioni fuori bilancio;
Le liquidazioni dei compensi sono contenute nell'ambito delle disponibilità dei singoli accreditamenti, trovano giustificazione in regolari atti amministrativi del Dirigente Scolastico e corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale;
E' stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati.
IL DIRETTORE SERVIZI GEN.LI E AMM.VI LA DIRIGENTE SCOLASTICA
Rag. Angela Messana Dott.ssa Paola Donatella PENNA
DICHIARAZIONE AI SENSI DEL PUNTO 26 DELL'ALLEGATO B
DEL DISCIPLINARE TECNICO IN MATERIA DI MISURE MINIME DI SICUREZZA
(Dichiarazione da inserire ed utilizzare nella relazione accompagnatoria del bilancio d'esercizio, se dovuta)
Il sottoscritto Dirigente scolastico, titolare del trattamento dei dati personali dell'Istituto Scolastico, ai sensi del Codice in materia di protezione dei dati personali di cui al D.Lgs. n.196/2003, sotto la propria esclusiva responsabilità
Dichiara