UPB 5 - SUPPORTO

Nell’ambito dell’Unità Previsionale “Supporto”, sono considerate tutte le attività di supporto strategico relative ad un’organizzazione complessa come quelle di programmazione, di controllo, di coordinamento e di staff.

Entrate 265.126.885 279.836.268 273.144.000 277.332.000 Spese 440.339.707 394.588.124 400.897.000 440.873.000

Previsioni Definitive 2009 Consuntivo

2008

Andamento sintetico dell'UPB nell'ultimo quadriennio

DESCRIZIONE Consuntivo 2007

Previsioni 2010

Tra le funzioni di supporto, si presentano le attività programmate nell’ambito della Comunicazione in quanto l’azione svolta dalle altre Strutture è di “sostegno” e strettamente collegata all’organizzazione dell’istituto ed alla definizione degli obiettivi e delle connesse risorse.

L’attività di Comunicazione dell’Istituto si colloca in una dimensione istituzionale essenzialmente "valoriale" e "di servizio" a supporto dei processi di innovazione e riorganizzazione in atto.

In particolare,le innovazioni introdotte dal nuovo Testo Unico in materia di Salute e Sicurezza nei luoghi di lavoro e dalla recente normativa in materia di riordino degli Enti previdenziali consolidano il ruolo dell'lNAIL come punto di riferimento del mondo del lavoro e nel sistema del Welfare, conferendo all’

Ente il compito di a dare maggior sostegno al problema della sicurezza e salute nei luoghi di lavoro e a diffondere la "cultura della sicurezza" tanto da individuare l’Inail quale "organismo di formazione pubblico".

Si rafforza, quindi, l'importanza di un attento e costante investimento nella cultura della sicurezza anche mediante un necessario e indispensabile potenziamento della funzione della

Comunicazione quale veicolo strategico a supporto, sia all'interno sia all'esterno dell'Ente, della trasformazione in atto, della propria visibilità, della conoscenza e della condivisione della mission aziendale anche attraverso l'innovazione del flusso di scambio delle informazioni.

Per l'attuazione degli obiettivi sopra citati, volti a diffondere messaggi informativi e divulgativi, saranno utilizzati:

• i contratti relativi all'ideazione e realizzazione di campagne istituzionali informative e di allestimento di stand istituzionale per la partecipazione a fiere e convegni;

• la convenzione Rai;

• la rete dei Comunicatori;

• eventuali nuovi mezzi di comunicazione non convenzionali e a basso costo;

• prodotti editoriali vari avvalendosi dell'attività svolta dalla Tipografia di Milano;

• lo strumento dei Patrocini ove ne ricorrano i presupposti;

• partecipazioni a organismi vari, anche internazionali, sia per uno scambio di esperienze, sia per saldare la comunicazione istituzionale integrata con le relazioni esterne garantendo la continuità e la coerenza di qualsiasi prodotto/servizio comunicativo nel mercato sociale.

6.5.1 Entrate correnti.

Lo stanziamento accoglie le entrate derivanti dalla vendita di pubblicazioni dell’Istituto previste in € 30.000.

6.5.2 Uscite correnti.

a) Spese per gli Organi dell’Ente

Per quanto riguarda lo stanziamento concernente le spese relative agli Organi dell’Istituto, la previsione per l’esercizio 2010 è nel complesso pari ad € 3.931.000 di cui € 206.000 si riferiscono alla spesa per la Presidenza, € 1.900.000 alla spesa per i componenti degli Organi tenendo conto della ricostituzione del Consiglio di Amministrazione, € 1.825.000 alla spesa per i componenti del Collegio dei Sindaci.

La spesa non è soggetta alla riduzione del 30% rispetto al dato 2007 prevista dalla legge 133/2008 in quanto in base alla Circolare n. 36/2008 del Ministero dell’Economia e Finanze, sono escluse dalla riduzione le spese per gli Organi di direzione, amministrazione e controllo.

b) Spese per l’acquisto di beni di consumo e di servizi.

Per quanto concerne questa UPB la maggior parte delle risorse sono destinate alle attività previste dalla funzione comunicazione per l’esercizio 2010. Nel dettaglio:

• lo stanziamento per le spese per “Partecipazione a convegni, congressi ed altre manifestazioni”, viene quantificato in € 700.000 per le iniziative previste nel piano di settore della comunicazione approvato nel 2009 e riproposte anche per il 2010 considerato l’importante valore istituzionale della partecipazione INAIL. In particolare, l’Istituto sarà presente al ForumPA, al Meeting dell’Amicizia, al COMPA, alla Fiera Agricola e ad altre manifestazioni.

Atteso il carattere istituzionale della spesa, strettamente collegato alla mission dell’Istituto, sullo stanziamento previsto non è stata apportata la riduzione del 50% rispetto al dato 2007 previsto dalla legge n. 133/2008;

• le spese che l’Istituto sostiene a titolo di quote associative

per la propria partecipazione, in qualità di componente, ad associazioni ed organismi nazionali ed internazionali di carattere scientifico, sono previste in € 280.000;

• la previsione per le “Spese di rappresentanza”, ammonta complessivamente a € 18.000 come per il precedente esercizio;

• lo stanziamento per le “Spese di pubblicità”, viene quantificato in € 2.910.000 e si riferisce per la maggior parte all’importo necessario alle inserzioni sui quotidiani per la pubblicità obbligatoria relativa a bandi di gara, nonché all’importo per il pagamento del contributo all’Autorità di vigilanza sui contratti pubblici. Sulla quota di € 60.000 riferita a pubblicità con fini non istituzionali è stata operata la riduzione del 50% rispetto al dato 2007 ai sensi della legge n. 133/2008;

• lo stanziamento delle spese per il funzionamento degli Organi collegiali e delle Commissioni è previsto in € 139.000 ed è comprensivo della spesa per il Comitato per gli Infortuni in ambito domestico. La previsione è ridotta del 30% rispetto alla spesa del 2007 ai sensi della legge n.

133/2008;

• per quanto concerne le “Spese per Onorari e compensi a terzi”, si prevede un importo di € 28.000, come per l’esercizio 2009;

• per le spese riferite all’Ufficio Stampa si prevede uno stanziamento di € 350.000.

c) Trasferimenti passivi

La previsione relativa ai contributi per attività scientifiche e sociali ammonta ad € 45.000.

d) Oneri tributari

Gli oneri tributari posti a carico dell'Istituto riguardano, in particolare: le "Imposte sul reddito delle persone giuridiche e locale sui redditi" e i "Tributi diversi".

Lo stanziamento 2010 per la prima voce è stato previsto pari a

€ 67.000.000 e si riferisce agli oneri per IRES, ICI, IRAP. Il decremento rispetto alla previsione definitiva 2009 si riferisce al venir meno dei versamenti per la ritenuta alla fonte sugli interessi dei conti correnti fruttiferi della Tesoreria Centrale che sono stati chiusi nel corso del 2009.

Per i tributi diversi, lo stanziamento è pari a € 3.500.000.

Nella tabella che segue si mettono a confronto i rispettivi oneri per il triennio 2008 – 2010:

Consuntivo 2008

Previsione definitiva 2009

Previsione 2010

Ires 86.239.909 80.000.000 67.000.000

Tributi diversi 2.969.229 4.000.000 3.500.000

Spese non classificabili in altre voci.

Le previsioni per le “Spese legali, giudiziali e per arbitraggi”

sostenute dall'Istituto per controversie con infortunati e tecnopatici, per vertenze concernenti la riscossione dei premi e delle sanzioni civili, per azioni di rivalsa e per altre azioni giudiziarie di varia natura, ammontano a € 21.000.000.

L’importo tiene conto di circa € 2.000.000 per il pagamento a procuratori esterni laddove non siano presenti legali dell’Istituto.

Per quanto attiene i “Trasferimenti al bilancio dello Stato derivanti da risparmi di gestione”, si deve osservare che in tale posta confluiscono i risparmi derivanti dalle “Disposizioni urgenti per lo sviluppo economico, la semplificazione, la

competitivita', la stabilizzazione della finanza pubblica e la perequazione Tributaria” (decreto legislativo n. 112/2008, convertito con modificazioni nella legge n. 133/08).

Nel predisporre il progetto del bilancio di previsione per l’esercizio 2010, si è provveduto quindi ad accantonare nell’apposita posta di bilancio i “risparmi di gestione” per un importo pari a € 15.670.000. Tale stanziamento è calcolato tenendo conto della riduzione applicata ai sensi della legge n.

133/2008 sulle spese per il funzionamento degli Organi collegiali e delle Commissioni (€ 58.745), sulle spese di pubblicità (€ 30.000), sulle spese di rappresentanza (€ 5.809), sulle spese del personale (€ 15.574.590).

Infine, nella categoria è compreso il fondo di riserva per le spese impreviste, per il quale viene proposto uno stanziamento di € 48.000.000, pari a circa lo 0,59% del totale delle spese correnti; percentuale di gran lunga al di sotto di quella prevista come massima (3%) dall'art. 25 delle “Norme sull’ordinamento amministrativo/contabile in attuazione dell’art. 43 del Regolamento di Organizzazione”.

6.5.3 Partite di giro.

La posta si riferisce prevalentemente, in entrata ed uscita, alle trattenute fiscali a carico del personale, per un totale di € 277.302.000.

7. TABELLA II: “Quadro generale riassuntivo della