ENTI PROPENSIONE. MONTEPASCHI VITA SpA CONTRATTO DI CAPITALIZZAZIONE CON PARTECIPAZIONE AGLI UTILI

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PROPENSIONE

ENTI

CONTRATTO DI CAPITALIZZAZIONE CON PARTECIPAZIONE AGLI UTILI

Il presente Fascicolo informativo, contenente la Scheda sintetica, la Nota informativa, le Condizioni di Capitalizzazione

comprensive di regolamento della gestione interna separata, il Glossario ed il Modulo di proposta, deve essere consegnato al contraente prima della sottoscrizione della proposta.

MONTEPASCHI VITA SpA

MOD. MPV

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CCO ON NTTR RA ATTTTO O D DII CCA APPIITTA ALLIIZZZZA AZZIIO ON NEE CCO ON N PPA AR RTTEECCIIPPA AZZIIO ON NEE A AG GLLII U UTTIILLII

PPR RO OPPEEN NSSIIO ON NEE EEN NTTII

COD. TARIFFA PE06

SSCCH HEED DAA SSIIN NTTEETTIICCA A

ATTENZIONE: LEGGERE ATTENTAMENTE LA NOTA INFORMATIVA PRIMA DELLA SOTTOSCRIZIONE DEL CONTRATTO.

La presente Scheda sintetica non sostituisce la Nota informativa. “Essa mira a dare al contraen- te un’informazione di sintesi sulle caratteristiche, sulle garanzie, sui costi e sugli eventuali rischi presenti nel contratto.”

1. INFORMAZIONI GENERALI 1.a) Impresa di assicurazione

Montepaschi Vita S.p.A., Compagnia di assicurazione del Gruppo Monte dei Paschi di Siena (MPS).

1.b) Denominazione del contratto Propensione Enti – Codice Tariffa PE06 1.c) Tipologia del contratto

Propensione Enti è un contratto di capitalizzazione a prestazioni rivalutabili. Le prestazioni offerte dal presente contratto sono contrattualmente garantite dalla Compagnia e si rivalutano annualmente in base al rendimento di una gestione interna separata di attivi denominata MPV.

1.d) Durata

Il contratto ha una durata di 15 anni.

Il Contraente può esercitare il diritto di riscatto in qualsiasi momento.

1.e) Pagamento dei premi

Il contratto prevede il versamento di un premio unico di importo minimo pari ad e 500.000.

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2. CARATTERISTICHE DEL CONTRATTO

Propensione Enti è un contratto di capitalizzazione a prestazioni rivalutabili che sulla base del premio versato consente di costituire un capitale che sarà erogato alla scadenza contrattuale ai Beneficiari designati in polizza dal Contraente.

Si precisa che una parte del premio versato viene utilizzata dalla Compagnia per far fronte ai costi del contratto e non concorre alla formazione della prestazione contrattuale.

Per la comprensione del meccanismo di partecipazione agli utili si rinvia al Progetto esemplificativo dello sviluppo delle prestazioni e dei valori di riscatto contenuto nella sezione F della Nota informativa.

La Compagnia è tenuta a consegnare il Progetto esemplificativo elaborato in forma personalizza- ta al più tardi al momento in cui il contraente è informato che il contratto è concluso.

3. PRESTAZIONI E GARANZIE OFFERTE Il contratto prevede le seguenti prestazioni:

a) Prestazione a scadenza:

Capitale alla scadenza del contratto il pagamento ai beneficiari designati in polizza dal Contraente di un importo pari al premio versato, al netto dei costi del contratto e degli eventuali riscatti parziali, rivalutato annualmente fino alla scadenza contrattuale.

Le rivalutazioni di cui sopra sono determinate in funzione del rendimento finanziario conseguito dalla gestione separata MPV. E’ riconosciuto comunque un tasso minimo di interesse annuo pari al 2,00%.

Le rivalutazioni operate, sia sulla base del rendimento minimo garantito che in funzione del maggior rendimento riconosciuto, si consolidano annualmente e sono definitivamente acquisite dal contratto.

In qualsiasi momento della durata contrattuale, su richiesta del Contraente, il capitale maturato in polizza può essere riscattato totalmente o parzialmente.

Maggiori informazioni sono fornite in Nota informativa alla sezione B. In ogni caso le presta- zioni contrattuali i meccanismi di rivalutazione delle stesse sono regolati dagli articoli 11 e 12 delle condizioni di capitalizzazione.

4. COSTI

La Compagnia, al fine di svolgere l’attività di collocamento, di gestione dei contratti e di incasso dei premi, preleva dei costi secondo la misura e le modalità dettagliatamente illustrate in Nota informativa alla sezione D.

I costi gravanti sui premi e quelli prelevati dalla gestione separata riducono l’ammontare delle prestazioni.

Per fornire un’indicazione complessiva dei costi che gravano a vario titolo sul contratto viene di seguito riportato, secondo criteri stabiliti dall’ISVAP, l’indicatore sintetico “Costo percentuale medio annuo”.

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Il “Costo percentuale medio annuo” indica di quanto si riduce ogni anno, per effetto dei costi, il potenziale tasso di rendimento del contratto rispetto a quello di una analoga operazione che ipoteti- camente non fosse gravata da costi.

A titolo di esempio, se per una durata del contratto pari a 15 anni il “Costo percentuale medio annuo”

del 10° anno è pari all’1%, significa che i costi complessivamente gravanti sul contratto in caso di riscatto al 10° anno riducono il potenziale tasso di rendimento nella misura dell’1% per ogni anno di durata del rapporto contrattuale. Il “Costo percentuale medio annuo” del 15° anno indica di quanto si riduce ogni anno, per effetto dei costi, il potenziale tasso di rendimento in caso di mantenimento del contratto fino a scadenza.

Il predetto indicatore ha una valenza orientativa in quanto calcolato su livelli prefissati di premio e durate ed impiegando un’ipotesi di rendimento della gestione interna separata che è soggetta a discostarsi dai dati reali.

Il “Costo percentuale medio annuo” è stato determinato sulla base di un’ipotesi di tasso di rendimen- to degli attivi stabilito dall’ISVAP nella misura del 4,00% annuo ed al lordo dell’imposizione fiscale.

Indicatore sintetico “Costo percentuale medio annuo”

Gestione separata “MPV”

Il “Costo percentuale medio annuo” in caso di riscatto nei primi anni di durata contrattuale può risultare significativamente superiore al costo riportato in corrispondenza del 5° anno”.

5. ILLUSTRAZIONE DEI DATI STORICI DI RENDIMENTO DELLA GESTIONE SEPARATA In questa sezione è rappresentato il tasso di rendimento realizzato dalla gestione separata “MPV”

negli ultimi 5 anni ed il corrispondente tasso di rendimento minimo riconosciuto al contratto. Il dato è confrontato con il tasso di rendimento medio dei titoli di Stato e delle obbligazioni e con l’indice ISTAT dei prezzi al consumo per le famiglie di impiegati ed operai.

(*) Attenzione: i rendimenti passati non sono indicativi di quelli futuri.

Anno

5 10 15

0,63%

0,56%

0,51%

Costo percentuale medio annuo Premio unico: € 500.000 Durata: 15 anni

Premio unico: € 1.500.000 Durata: 15 anni

Premio unico: € 3.000.000 Durata: 15 anni

Anno

5 10 15

0,62%

0,56%

0,51%

Costo percentuale medio annuo

Anno

5 10 15

0,63%

0,56%

0,51%

Costo percentuale medio annuo

Anno Rendimento realizzato dalla gestione separata (*)

Rendimento minimo riconosciuto al contratto

Rendimento medio dei titoli

di Stato e delle obbligazioni Inflazione

2001 4,96% 4,22% 4,93% 2,70%

2002 4,04% 3,43% 4,67% 2,50%

2003 3,59% 3,05% 3,73% 2,50%

2004 3,60% 3,06% 3,59% 2,00%

2005 3,57% 3,03% 3,16% 1,70%

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6. DIRITTO DI RIPENSAMENTO

Il contraente ha la facoltà di revocare la proposta o di recedere dal contratto. Per le relative modali- tà leggere la sezione E della Nota informativa.

La Montepaschi Vita SpA è responsabile della veridicità dei dati e delle notizie contenute nella presente Scheda sintetica.

Roma, luglio 2006

Il rappresentante legale Il Direttore Generale Emanuele Marsiglia

MONTEPASCHI VITA S.P.A. – SEDE E DIREZIONE GENERALE IN ROMA, VIA ALDO FABRIZI, 9 – TEL. 06/50870.1 – FAX 06/50870295 – E-MAIL: MPVITA@MPV.IT – WWW.MPV.IT - CAPITALE SOCIALE €355.000.000 I.V. – CODICE FISCALE E N. ISCRIZIONE AL REGISTRO DELLE IMPRESE DI ROMA: 01075910586 – PARTITA IVA: 00959221003 - SOCIETÀ SOGGETTA ALL’ATTIVITÀ DI DIREZIONE E COORDINAMENTO DI BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.P.A. – COMPAGNIA ASSICURATIVA DEL GRUPPO MPS – IMPRESA AUTORIZZATA ALL’ESERCIZIO DELLE ASSICURAZIONI CON DECRETO DEL MINISTRO DELL’INDUSTRIA, DEL COMMERCIO E DELL’ARTIGIANATO DEL 24/7/1974 (G.U. 8/8/1974 N. 208)

M

ONTEPASCHI VIT

A

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CCO ON NTTR RA ATTTTO O D DII CCA APPIITTA ALLIIZZZZA AZZIIO ON NEE CCO ON N PPA AR RTTEECCIIPPA AZZIIO ON NEE A AG GLLII U UTTIILLII

PPR RO OPPEEN NSSIIO ON NEE EEN NTTII

COD. TARIFFA PE06

N

NO OTTAA IIN NFFO OR RM MA ATTIIV VA A

La presente Nota informativa è redatta secondo lo schema predisposto dall’ISVAP, ma il suo con- tenuto non è soggetto alla preventiva approvazione dell’ISVAP.

La Nota informativa si articola in sei sezioni:

A. INFORMAZIONI SULL’IMPRESA DI ASSICURAZIONE

B. INFORMAZIONI SULLE PRESTAZIONI E SULLE GARANZIE OFFERTE C. INFORMAZIONI SULLA GESTIONE SEPARATA

D. INFORMAZIONI SUI COSTI, SCONTI E REGIME FISCALE E. ALTRE INFORMAZIONI SUL CONTRATTO

F. PROGETTO ESEMPLIFICATIVO DELLE PRESTAZIONI

A

A.. IIN NFFO OR RM MA AZZIIO ON NII SSU ULLLL’’IIM MPPR REESSA A D DII AASSSSIICCU UR RAAZZIIO ON NEE

1. Informazioni generali

a) La denominazione sociale della Compagnia è MONTEPASCHI VITA S.p.A.. Essa è costituita nella forma giuridica di Società per Azioni ed appartiene al Gruppo MPS;

b) La sede Legale e la Direzione Generale sono in Italia, in Via Aldo Fabrizi, 9 - 00128 Roma;

c) Recapito telefonico: 0039 06 50870601; numero verde: 800231187; sito internet: www.mpv.it, e- mail: mpvita@mpv.it;

d) La MONTEPASCHI VITA S.p.A. è stata autorizzata all’esercizio delle Assicurazioni Vita e Capitalizzazioni, con decreto del Ministero dell’Industria, del Commercio e dell’Artigianato del 24/07/1974, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 208 del 08/08/1974;

e) La società di revisione è la KPMG S.p.A., Via Ettore Petrolini, 2 – 00187 Roma.

2. Conflitto di interessi

La Compagnia ha in corso i seguenti rapporti:

– contratto di gestione finanziaria del patrimonio della gestione speciale MPV con la consociata Montepaschi Asset Management SGR, che nelle operazioni di compravendita ricorre anche alla intermediazione di Società appartenenti al Gruppo MPS;

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– contratti di c/c e deposito titoli con la Controllante Banca Monte dei Paschi di Siena, con società a questa collegate e con società consociate.

Nel patrimonio della gestione speciale possono essere presenti titoli obbligazionari ed azioni di società collegate a livello di Controllante Banca Monte dei Paschi di Siena, nonché quote di OICR gestite da società consociate.

La Compagnia garantisce in ogni caso che, pur in presenza di potenziali situazioni di conflitto di interesse, l’operatività sia diretta che delegata viene svolta in modo da non recare pregiudizio ai Contraenti.

Si precisa inoltre che la Compagnia ha in corso accordi che comportano la parziale retrocessione di commissioni gravanti su OICR ed altri investimenti.

Nel rendiconto annuale della gestione separata MPV saranno quantificate le predette retrocessioni ai fini del loro riconoscimento ai Contraenti.

La Compagnia assicura comunque che, indipendentemente dall’esistenza dei suddetti accordi, l’ope- ratività posta in essere viene svolta in modo da conseguire il miglior risultato possibile per i Contraenti.

BB.. IIN NFFO OR RM MAAZZIIO ON NII SSU ULLLLEE PPR REESSTTA AZZIIO ON NII A ASSSSIICCU UR RAATTIIV VEE EE SSU ULLLLEE G GAAR RAAN NZZIIEE O OFFFFEER RTTEE

3. Prestazioni e garanzie offerte

Propensione Enti ha una durata di 15 anni, ma può essere interrotto in qualsiasi momento su richiesta del Contraente.

PRESTAZIONE A SCADENZA

Alla scadenza contrattuale è prevista la liquidazione ai beneficiari designati in polizza dal Contraente di un capitale pari al premio versato, al netto dei costi indicati al punto 8.1.1, rivalutato annualmente fino alla scadenza del contratto, secondo le modalità di cui al punto 5. Il premio, al netto dei suddetti costi, confluisce in una gestione interna di attivi, separata dalle altre attività della Compagnia, denominata “MPV” ed è annualmente rivalutato in funzione del rendimento finanziario conseguito dalla gestione stessa.

La Compagnia riconosce comunque un rendimento minimo annuo garantito del 2,00%.

Le rivalutazioni operate, sia sulla base del rendimento minimo garantito, che in funzione del maggior rendimento riconosciuto, si consolidano annualmente e sono definitivamente acquisite dal contratto.

4. Premi

Propensione Enti prevede il versamento di un premio unico minimo pari ad euro 500.000.

Il pagamento del premio può avvenire mediante:

• addebito sul c/c bancario, previa autorizzazione;

• bonifico bancario sul conto corrente intestato alla Compagnia presso la Banca Monte dei Paschi di Siena, Filiale di Roma Ag. 45.

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5. Modalità di calcolo e di assegnazione della partecipazione agli utili

Il premio versato, al netto dei costi indicati al punto 8.1.1, è rivalutato annualmente in funzione del rendimento finanziario conseguito il 31/12 di ogni anno dalla Gestione separata “MPV” e dichiara- to dalla Compagnia entro 60 giorni dalla chiusura dell’anno stesso (per i dettagli sulle caratteristiche di gestione si rinvia alla Sezione C. del presente Fascicolo).

Il tasso annuo di rivalutazione è ottenuto moltiplicando il rendimento finanziario conseguito dalla gestione “MPV” per l’aliquota di retrocessione pari all’85% nel primo anno solare del contratto ed elevata all’87,5% dal secondo anno del contratto.

Il rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia, tuttavia, non può essere inferiore a 0,50 punti percentuali nel primo anno e a 0,40 punti percentuali negli anni successivi.

Il tasso annuo di rivalutazione non potrà, comunque, mai essere inferiore al tasso annuo minimo di rivalutazione garantito dalla Compagnia e pari al 2,00%.

Le rivalutazioni operate, sia sulla base del rendimento minimo garantito, che in funzione del maggior rendimento riconosciuto, si consolidano annualmente e sono definitivamente acquisite dal contratto.

I riscatti parziali diminuiscono il valore del capitale rivalutato.

Alla fine del primo anno solare il capitale rivalutato sarà pari al premio versato, al netto dei costi indicati al punto 8.1.1, comprensivo degli interessi calcolati per il numero dei giorni trascorsi tra la data del versamento ed il 31/12 dell’anno stesso, in base al tasso giornaliero equivalente al tasso annuo di rivalutazione come sopra determinato.

Alla fine di ciascun anno solare successivo il capitale rivalutato sarà pari al capitale rivalutato del- l’anno precedente aumentato degli interessi calcolati per un anno in base al tasso annuo di rivalutazione come sopra determinato.

Alla scadenza contrattuale il capitale da liquidare sarà pari al capitale rivalutato dell’anno precedente aumentato degli interessi calcolati per il numero di giorni trascorsi tra l’ultimo 31/12 e la scadenza contrattuale, in base al tasso giornaliero equivalente all’ultimo tasso annuo di rivalutazione riconosciuto.

In caso di riscatto richiesto nel corso del primo anno solare il capitale da liquidare sarà pari al premio versato, al netto dei costi del contratto indicati al punto 8.1.1, comprensivo degli interessi calcolati per il numero dei giorni trascorsi tra la data del versamento e la data della richiesta stessa, in base al tasso giornaliero equivalente al tasso annuo di rivalutazione come sopra determinato diminuito di mezzo punto percentuale.

In caso di riscatto richiesto nel corso degli anni solari successivi il capitale da liquidare sarà pari al capitale rivalutato dell’anno precedente aumentato degli interessi calcolati per il numero di giorni trascorsi tra l’ultimo 31/12 e la data della richiesta, in base al tasso giornaliero equivalente all’ultimo tasso annuo di rivalutazione riconosciuto diminuito di mezzo punto percentuale.

I riscatti parziali diminuiscono il valore del capitale da liquidare alla scadenza contrattuale o in caso di riscatto.

Circa gli effetti del meccanismo di rivalutazione delle prestazioni, si rinvia alla Sezione F contenen-

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te il Progetto esemplificativo di sviluppo dei premi, delle prestazioni contrattuali e dei valori di riscatto.

La Compagnia si impegna a consegnare al Contraente, al più tardi al momento in cui è informato che il contratto è concluso, il Progetto esemplificativo elaborato in forma personalizzata.

CC.. IIN NFFO OR RM MA AZZIIO ON NII SSU ULLLLA A G GEESSTTIIO ON NEE IIN NTTEER RN NAA SSEEPPAAR RAATTAA

6. Gestione interna separata

a) La denominazione della Gestione interna separata è MPV;

b) La valuta di denominazione è l’euro;

c) La gestione MPV è finalizzata alla conservazione e alla rivalutazione dei capitali investiti con la garanzia di un rendimento minimo.

d) Il periodo di osservazione per la determinazione del rendimento decorre dal 1 Gennaio al 31 Dicembre di ciascun anno;

e) La composizione della Gestione MPV al 31/12/2005 era la seguente:

f) Il peso percentuale degli investimenti in strumenti finanziari o altri attivi emessi o gestiti da soggetti del Gruppo MPS di appartenenza alla data del 31/12/2005 è 4,61%.

g) La Gestione separata MPV ha perseguito nel corso del 2005 una politica gestionale mirata a cogliere le migliori opportunità di investimento offerte dai mercati finanziari in coerenza con un profilo di rischio basso. La gestione finanziaria ha privilegiato l’investimento in titoli di Stato ita- liani a tasso fisso di breve/media scadenza e a tasso variabile. L’ottimizzazione del profilo rischio- rendimento è conseguita anche con una mirata attività in titoli non governativi ad elevato merito creditizio ed in titoli azionari europei. Il rating medio di portafoglio della Gestione Separata MPV è pari ad A+ (indice Standard & Poor’s).

CATEGORIE EURO % GESTIONE DESCRIZIONE

Titoli obbligazionari

governativi a tasso fisso 1.623 48,87% Titoli di Stato a tasso fisso Titoli obbligazionari

governativi a tasso variabile 856 25,77% Titoli di Stato a tasso variabile

Titoli obbligazionari non Titoli a tasso fisso emessi da enti sovranazionali, governativi a tasso fisso 436 13,13% enti privati ed imprese

Titoli obbligazionari non Titoli a tasso variabile emessi da enti governativi a tasso variabile 214 6,44% sovranazionali, enti privati ed imprese

Titoli azionari 9 0,27% Azioni italiane ed estere

OICR obbligazionari

e monetari 108 3,25% Fondi Comuni e Sicav obbligazionari e monetari

OICR azionari 21 0,63% Fondi Comuni e Sicav azionari

Altri attivi patrimoniali 36 1,09% Pronti contro termine e Fondi Immobiliari

Liquidità 18 0,55%

TOTALE 3.321 100%

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La gestione degli attivi è stata delegata alla società di gestione Monte Paschi Asset Management SGR. La società di revisione che certifica la Gestione interna separata è la KPMG S.p.A..

Per ulteriori dettagli si rinvia al Regolamento della gestione che forma parte integrante delle condizioni contrattuali.

7. Opzioni contrattuali

Non sono previste opzioni in corso di contratto

D

D.. IIN NFFO OR RM MA AZZIIO ON NII SSU UII CCO OSSTTII,, SSCCO ON NTTII EE R REEG GIIM MEE FFIISSCCAALLEE

8. Costi

8.1 Costi gravanti direttamente sul contraente 8.1.1. Costi gravanti sul premio

8.1.2.Costi per riscatto

In caso di riscatto totale dall’importo liquidato sarà trattenuto dalla Compagnia un importo fisso di euro 100.

In caso di riscatto parziale dall’importo liquidato a fronte di ciascun riscatto parziale sarà trattenuto dalla Compagnia un importo fisso di euro 100.

8.2 Costi applicati mediante prelievo sul rendimento della gestione

* Il rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia deve essere non inferiore a 0,50 punti percentuali nel 1° anno e a 0,40 punti percentuali negli anni successivi.

La Compagnia, inoltre, preleva dai proventi della Gestione separata il compenso annuo dovuto al Gestore delegato Montepaschi Asset Management SGR. Detto compenso è articolato in una componente fissa, pari allo 0,05% del patrimonio in gestione e in una componente variabile in funzione dei risultati reddituali ottenuti e della dinamica dei volumi gestiti.

Maggiori dettagli circa le modalità di calcolo sono contenuti nel contratto di gestione.

Aliquota di partecipazione al rendimento della gestione Tipologia

Aliquota di retrocessione - 85,00% nel 1° anno* Annuale Sul rendimento finanziario

- 87,50% dal 2° anno* della gestione

Periodicità di retrocessione Modalità di retrocessione

Tipologia Importo Periodicità di prelievo Modalità di prelievo

Spese di emissione del contratto 100€ Unica, all’atto della stipula Dal premio unico versato

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9. Regime fiscale

I capitali percepiti nell’esercizio di attività commerciali (corrisposti dalla Compagnia al lordo degli oneri fiscali) concorrono alla formazione del reddito di impresa per la parte relativa alla differenza fra capitale percepito e premi versati.

Negli altri casi i capitali corrisposti sono soggetti a ritenuta fiscale a titolo di imposta, in misura pari al 12,5% della differenza fra capitale percepito e ammontare dei premi pagati.

EE.. A ALLTTR REE IIN NFFO OR RM MA AZZIIO ON NII SSU ULL CCO ON NTTR RAATTTTO O

10. Modalità di perfezionamento del contratto

Il contratto si considera concluso nel momento in cui la Compagnia ha comunicato al Contraente l’accettazione della proposta, per iscritto con raccomandata o mediante invio del documento di polizza.

In ogni caso il contratto si ritiene concluso il terzo giorno lavorativo successivo alla data di pagamen- to del premio, sempre che, entro il suddetto termine, la Compagnia non abbia comunicato per iscrit- to al Contraente il rifiuto della proposta.

La polizza entra in vigore alle ore ventiquattro del giorno in cui il contratto è concluso.

11. Risoluzione del contratto e sospensione del pagamento dei premi Il contratto si risolve:

• per esplicita richiesta del Contraente (riscatto);

• alla prevista scadenza contrattuale.

12. Riscatto

Il contratto può essere riscattato, anche in forma parziale, su richiesta del Contraente in qualsiasi momento della durata contrattuale. L’importo residuo del capitale, al netto dei riscatti parziali, non potrà comunque essere inferiore a euro 40.000.

Il valore di riscatto è calcolato con le modalità di cui al punto 5.

I riscatti parziali diminuiscono il valore del capitale da liquidare.

Si rinvia al punto 8.1.2. per il dettaglio dei costi applicati alle operazioni di riscatto.

Per ulteriori informazioni sui valori di riscatto è possibile contattare il Servizio Clienti della Compagnia, (Montepaschi Vita S.p.A., Via Aldo Fabrizi, 9 – Roma 00128; e-mail: mpvita@mpv.it;

telefono 800231187; fax 0039 06 51760323).

Si rinvia al Progetto esemplificativo di cui alla Sezione F per l’illustrazione della evoluzione dei valori di riscatto, precisando che i valori puntuali saranno contenuti nel Progetto personalizzato.

13. Revoca della proposta

Il Contraente può revocare la proposta finché il contratto non è concluso dandone comunicazione alla

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Compagnia con lettera raccomandata. La Compagnia entro trenta giorni dal ricevimento della stessa, provvede al rimborso del premio eventualmente già versato. Ai fini dell’efficacia della revoca fa fede la data di ricevimento della raccomandata da parte della Compagnia.

14. Diritto di recesso

Il Contraente può recedere dal contratto entro trenta giorni dalla sua conclusione, dandone comunicazione alla Compagnia con lettera raccomandata, contenente gli elementi identificativi del contrat- to, indirizzata al seguente recapito: Montepaschi Vita S.p.A. - Via Aldo Fabrizi, 9 - 00128 Roma.

Il recesso ha l’effetto di liberare entrambe le parti da qualsiasi obbligazione derivante dal contratto a decorrere dalle ore 24 del giorno di spedizione della comunicazione di recesso. Entro trenta giorni dal ricevimento della comunicazione di recesso la Compagnia rimborsa al Contraente il premio versato.

15. Documentazione da consegnare all’impresa per la liquidazione delle prestazioni

Si rinvia all’Art. 5 delle condizioni di capitalizzazione per il dettaglio della documentazione che il contraente o il beneficiario sono tenuti a presentare alla Compagnia per la liquidazione delle prestazioni.

La Compagnia effettua i pagamenti entro 20 giorni dal ricevimento della documentazione.

Decorso tale termine sono dovuti gli interessi moratori, a partire dal termine stesso, a favore dei beneficiari. Si richiama l’attenzione sui termini di prescrizione previsti dalla vigente normativa (Art.

2952 del Codice Civile).

16. Legge applicabile al contratto Al contratto si applica la legge italiana.

17. Lingua in cui è redatto il contratto Il contratto è in lingua italiana.

18. Reclami

Eventuali reclami riguardanti il rapporto contrattuale o la gestione dei sinistri devono essere inoltra- ti per iscritto alla Compagnia (Montepaschi Vita SpA - Servizio Clienti - Via Aldo Fabrizi, 9 - Roma 00128 - Italia, fax: 0039 06 51760323, e-mail: mpvita@mpv.it). Qualora l’esponente non si ritenga soddisfatto dall’esito del reclamo o in caso di assenza di riscontro nel termine massimo di quaranta- cinque giorni, potrà rivolgersi all’ISVAP, Servizio Tutela degli Utenti, Via del Quirinale 21, 00187 Roma, telefono 06.42.133.1, corredando l’esposto della documentazione relativa al reclamo trattato dalla Compagnia. In relazione alle controversie inerenti la quantificazione delle prestazioni si ricor-

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da che permane la competenza esclusiva dell’Autorità giudiziaria, oltre alla facoltà di ricorrere a sistemi conciliativi ove esistenti.

19. Ulteriore informativa disponibile

La Compagnia si impegna a consegnare in fase precontrattuale, su richiesta del Contraente, l’ultimo rendiconto annuale della gestione interna separata e l’ultimo prospetto riportante la composizione della gestione stessa, disponibili anche sul sito Internet della Compagnia (www.mpv.it).

20. Informativa in corso di contratto

La Compagnia si impegna a comunicare tempestivamente e per iscritto al Contraente le eventuali variazioni delle informazioni contenute in Nota informativa o nel Regolamento della gestione interna separata, intervenute anche per effetto di modifiche alla normativa successive alla conclusione del contratto.

Inoltre la Compagnia si impegna a trasmettere entro sessanta giorni dalla data prevista nelle condizioni di polizza per la rivalutazione delle prestazioni, un estratto conto annuale contenente le seguenti informazioni (se applicabili):

a) cumulo dei premi versati dal perfezionamento del contratto alla data di riferimento dell’estratto conto precedente e valore della prestazione maturata alla data di riferimento dell’estratto conto precedente;

b) dettaglio dei premi versati nell’anno di riferimento;

c) valore dei riscatti parziali rimborsati nell’anno di riferimento;

d) valore della prestazione maturata alla data di riferimento dell’estratto conto;

e) valore di riscatto maturato alla data di riferimento dell’estratto conto;

f) tasso annuo di rendimento finanziario realizzato dalla gestione, tasso annuo di rendimento retrocesso, con evidenza del rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia e tasso annuo di rivalutazione delle prestazioni.

21. Comunicazioni del contraente alla Compagnia

Il Contraente è tenuto a inoltrare per iscritto alla Compagnia (posta ordinaria o fax) eventuali comunicazioni inerenti modifiche dell’indirizzo presso il quale intende ricevere le comunicazioni relative al contratto.

EE.. PPR RO OG GEETTTTO O EESSEEM MPPLLIIFFIICCA ATTIIV VO O D DEELLLLEE PPR REESSTTAAZZIIO ON NII

PROGETTO ESEMPLIFICATIVO DELLE PRESTAZIONI

La presente elaborazione costituisce una esemplificazione dello sviluppo dei premi, delle prestazioni e dei valori di riscatto previsti dal contratto. L’elaborazione viene effettuata in base ad una prede- finita combinazione di premio, durata e periodicità di premi.

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Gli sviluppi delle prestazioni rivalutate e dei valori di riscatto di seguito riportati sono calcolati sulla base di due diversi valori:

a) il tasso di rendimento minimo garantito contrattualmente;

b) una ipotesi di rendimento annuo costante stabilito dall’ISVAP e pari, al momento di redazione del presente progetto, al 4,00%; al predetto tasso di rendimento viene applicata l’aliquota di partecipazione al rendimento finanziario della gestione pari a l’85% nel primo anno e a l’87,5% dal secondo anno di durata contrattuale e fatto salvo il rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia pari a 0,50 punti percentuali per il primo anno e a 0,40 punti percentuali dal secondo anno di durata contrattuale.

I valori sviluppati in base al tasso minimo garantito rappresentano le prestazioni certe che la Compagnia è tenuta a corrispondere, laddove il premio versato a fronte del contratto sia conforme a quanto indicato nel seguente progetto esemplificativo.

I valori sviluppati in base al tasso di rendimento stabilito dall’ISVAP sono meramente indicativi e non impegnano in alcun modo la Compagnia. Non vi è infatti nessuna certezza che le ipotesi di sviluppo delle prestazioni applicate si realizzeranno effettivamente. I risultati conseguibili dalla gestione degli investimenti potrebbero discostarsi dalle ipotesi di rendimento impiegate.

SVILUPPO DEI PREMI, DELLE PRESTAZIONI E DEI VALORI DI RISCATTO IN BASE A:

A) TASSO DI RENDIMENTO MINIMO GARANTITO - Tasso di rendimento minimo garantito: 2,00%

- Durata: 15 anni

Anni trascorsi

1 500.000 509.898,00 509.798,00

2 - 520.095,96 519.995,96

3 - 530.497,88 530.397,88

4 - 541.107,84 541.007,84

5 - 551.929,99 551.829,99

6 - 562.968,59 562.868,59

7 - 574.227,97 574.127,97

8 - 585.712,52 585.612,52

9 - 597.426,78 597.326,78

10 - 609.375,31 609.275,31

11 - 621.562,82 621.462,82

12 - 633.994,07 633.894,07

13 - 646.673,95 646.573,95

14 - 659.607,43 659.507,43

Scadenza - 672.799,58 672.799,58

Valore di riscatto alla fine dell’anno Capitale rivalutato

alla fine dell’anno Premio unico

(15)

B) IPOTESI DI RENDIMENTO FINANZIARIO - Tasso di rendimento finanziario: 4,00%

- Aliquota di retrocessione: 85,00% nel 1° anno – 87,50% dal 2° anno - Tasso di rendimento retrocesso: 3,40% nel 1° anno – 3,50% dal 2° anno - Durata: 15 anni

Le prestazioni indicate nelle tabelle sopra riportate sono al lordo degli oneri fiscali.

La Montepaschi Vita S.p.A. è responsabile della veridicità e della completezza dei dati e delle notizie contenuti nella presente Nota informativa.

Roma, luglio 2006

Il rappresentante legale Il Direttore Generale Emanuele Marsiglia

M

ONTEPASCHI VIT

A

sp a UFFICIO ENTRATE ROMA 1

Anni trascorsi

1 500.000 516.896,60 514.297,10

2 - 534.987,98 532.303,50

3 - 553.712,56 550.937,62

4 - 573.092,50 570.223,94

5 - 593.150,74 590.185,27

6 - 613.911,01 610.845,26

7 - 635.397,90 632.228,34

8 - 657.636,83 654.359,84

9 - 680.654,11 677.265,93

10 - 704.477,01 700.973,74

11 - 729.133,70 725.511,32

12 - 754.653,38 750.907,71

13 - 781.066,25 777.192,98

14 - 808.403,57 804.398,24

Scadenza - 836.697,70 836.697,70

Valore di riscatto alla fine dell’anno Capitale rivalutato

alla fine dell’anno Premio unico

(16)

CCO ON NTTR RA ATTTTO O D DII CCA APPIITTA ALLIIZZZZA AZZIIO ON NEE CCO ON N PPA AR RTTEECCIIPPA AZZIIO ON NEE A AG GLLII U UTTIILLII

PPR RO OPPEEN NSSIIO ON NEE EEN NTTII

COD. TARIFFA PE06

CCO ON ND DIIZZIIO ON NII D DII CCAAPPIITTA ALLIIZZZZA AZZIIO ON NEE

SSEEZZIIO ON NEE 11

CCO ON ND DIIZZIIO ON NII G GEEN NEER RA ALLII

Art. 1 – Oggetto del contratto

Il presente contratto prevede la corresponsione di un capitale, alla scadenza contrattuale, determina- to in base a quanto previsto all’Art. 11.

Art. 2 – Conclusione ed entrata in vigore del contratto

Il contratto si considera concluso nel momento in cui la Compagnia ha comunicato al Contraente l’accettazione della proposta, per iscritto con raccomandata o mediante l’invio del documento di polizza.

In ogni caso il contratto si ritiene concluso il terzo giorno lavorativo successivo alla data di pagamen- to del premio sempreché, entro il suddetto termine, la Compagnia non abbia comunicato per iscritto al Contraente il rifiuto della proposta.

Il contratto entra in vigore alle ore 24 del giorno in cui lo stesso è concluso.

Art. 3 - Beneficiari

Il Contraente designa i Beneficiari e può in qualsiasi momento revocare o modificare tale designazione.

La designazione dei Beneficiari non può essere revocata o modificata nei seguenti casi:

a) dopo che il Contraente ed il Beneficiario abbiano dichiarato per iscritto alla Compagnia, rispetti- vamente, la rinuncia al potere di revoca e l’accettazione del beneficio;

b) dopo che, verificatosi l’evento previsto, il Beneficiario abbia comunicato per iscritto alla Compagnia di volersi avvalere del beneficio.

In tali casi, le operazioni di riscatto, pegno o vincolo di polizza richiedono l’assenso scritto dei Beneficiari.

La designazione di beneficio e le sue eventuali revoche o modifiche debbono essere comunicate per iscritto alla Compagnia.

(17)

Art. 4 – Cessione – pegno - vincolo

Il Contraente può cedere ad altri il contratto, così come può dare in pegno il credito derivante dal contratto stesso, ovvero vincolarne le somme garantite. Tali atti diventano efficaci dal momento in cui la Compagnia ne ha avuto conoscenza mediante comunicazione scritta. In tale momento la Compagnia deve effettuare la relativa annotazione sull’originale della polizza o su appendice. Nel caso di pegno o vincolo, le operazioni di riscatto, richiedono l’assenso scritto del creditore o vincolatario. In conformità a quanto disposto dall’art. 2805 del Codice Civile la Compagnia può opporre al creditore pignoratizio le eccezioni che le spettano verso il Contraente originario sulla base del presente contratto.

Art. 5 - Pagamenti della Compagnia

Le richieste di pagamento rivolte alla Compagnia debbono essere accompagnate dai documenti necessari a verificare l’effettiva esistenza dell’obbligo di pagamento e ad individuare gli aventi dirit- to. Per tutti i pagamenti (ad esclusione dei riscatti parziali) devono essere consegnati l’originale della polizza ed eventuali appendici.

Verificatasi la risoluzione del contratto la Compagnia esegue il pagamento entro venti giorni dal ricevimento della documentazione. Decorso tale termine sono dovuti gli interessi moratori, a partire dal termine stesso, a favore dei beneficiari. Salvo diversa indicazione degli aventi diritto i pagamenti saranno eseguiti a mezzo accredito in conto corrente bancario.

Art. 6 - Tasse e imposte

Tasse e imposte relative al contratto sono a carico del Contraente o dei Beneficiari e aventi diritto.

Art. 7 - Diritto di recesso

Il Contraente può recedere dal contratto entro trenta giorni dalla sua conclusione, dandone comunicazione alla Compagnia con lettera raccomandata, contenente gli elementi identificativi del contrat- to, indirizzata al seguente recapito:

Montepaschi Vita S.p.A. - Via Aldo Fabrizi, 9 - 00128 Roma.

Il recesso ha l’effetto di liberare entrambe la Parti da qualsiasi obbligazione derivante dal contratto a decorrere dalle ore 24 del giorno di spedizione della comunicazione di recesso quale risulta dal tim- bro postale di invio. Entro trenta giorni dal ricevimento della comunicazione di recesso la Compagnia rimborsa al Contraente il premio versato.

Art. 8 - Foro competente

Per le controversie relative al presente contratto è esclusivamente competente l’autorità giudiziaria del luogo di residenza o di domicilio del Contraente, del Beneficiario ovvero degli aventi diritto.

SSEEZZIIO ON NEE 22

CCO ON ND DIIZZIIO ON NII PPAAR RTTIICCO OLLA AR RII

Art. 9 – Durata

Il contratto ha una durata di quindici anni a partire dalla data di decorrenza indicata il polizza.

(18)

Art. 10 – Premi, spese

Il contratto prevede il versamento di un premio unico di importo minimo pari a euro 500.000.

Il premio potrà essere pagato mediante:

– addebito sul c/c bancario, previa autorizzazione;

– bonifico bancario sul conto corrente intestato alla Compagnia.

Sul premio versato è prevista una spesa fissa pari a euro 100.

Art. 11 Prestazione

Alla scadenza contrattuale la Compagnia liquiderà ai beneficiari designati un capitale determinato e rivalutato ai sensi dell’Art. 12.

Art. 12 - Rivalutazione

La Compagnia riconosce una rivalutazione del capitale nella misura e secondo le modalità appresso indicate.

A) Tasso di rivalutazione

La Compagnia dichiara, entro 60 giorni dalla chiusura di ogni anno solare, il tasso di rivalutazione da riconoscere al contratto, ottenuto moltiplicando il rendimento finanziario conseguito dalla gestione “MPV” per l’aliquota di retrocessione pari all’85% nel primo anno solare del contratto ed elevata all’87,5% dal secondo anno del contratto.

Il rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia, tuttavia, non può essere inferiore a 0,50 punti percentuali nel primo anno e a 0,40 punti percentuali negli anni successivi.

La Compagnia garantisce, comunque, un tasso annuo minimo di rivalutazione, pari al 2,00%.

B) Rivalutazione

Alla fine del primo anno solare il capitale rivalutato sarà pari al premio versato, al netto delle spese indicate all’Art. 10, comprensivo degli interessi calcolati per il numero dei giorni trascorsi tra la data del versamento ed il 31/12 dell’anno stesso, in base al tasso giornaliero equivalente al tasso annuo di rivalutazione come sopra determinato.

Alla fine di ciascun anno solare successivo il capitale rivalutato sarà pari al capitale rivalutato del- l’anno precedente aumentato degli interessi calcolati per un anno in base al tasso annuo di rivalutazione come sopra determinato.

I riscatti parziali diminuiscono il valore del capitale rivalutato.

C) Scadenza

Alla scadenza contrattuale il capitale da liquidare sarà pari al capitale rivalutato dell’anno precedente aumentato degli interessi calcolati per il numero di giorni trascorsi tra l’ultimo 31/12 e la scadenza contrattuale stessa, in base al tasso giornaliero equivalente all’ultimo tasso annuo di rivalutazione riconosciuto.

Art. 13 – Riscatto, riscatto parziale

Il riscatto può essere richiesto dal Contraente in qualsiasi istante.

In caso di riscatto totale richiesto nel corso del primo anno solare il capitale da liquidare sarà pari al premio versato, al netto delle spese indicate all’Art.10, comprensivo degli interessi calcolati per il

(19)

numero dei giorni trascorsi tra la data del versamento e la data della richiesta di riscatto, in base al tasso giornaliero equivalente al tasso annuo di rivalutazione come sopra determinato diminuito di mezzo punto percentuale.

In caso di riscatto totale richiesto nel corso degli anni solari successivi il capitale da liquidare sarà pari al capitale rivalutato dell’anno precedente aumentato degli interessi calcolati per il numero di giorni trascorsi tra l’ultimo 31/12 e la data della richiesta, in base al tasso giornaliero equivalente all’ultimo tasso annuo di rivalutazione riconosciuto diminuito di mezzo punto percentuale.

Dal valore di riscatto, determinato come sopra, sarà trattenuto dalla Compagnia un importo fisso di e 100.

La liquidazione del valore di riscatto pone fine al contratto con effetto dalla data di richiesta.

Il Contraente può richiedere dei riscatti parziali durante tutta la durata contrattuale.

L’importo residuo del capitale, al netto dei riscatti parziali, non potrà comunque essere inferiore a euro 40.000.

Anche in tal caso il tasso di interesse applicato è pari al tasso giornaliero equivalente all’ultimo tasso annuo di rivalutazione riconosciuto, diminuito di mezzo punto percentuale.

Dall’importo liquidato a fronte di ciascun riscatto parziale sarà trattenuto dalla Compagnia un impor- to fisso di e 100.

(20)

R

REEGGOOLLAAMMEENNTTOO DDEELLLLAA GGEESSTTIIOONNEE SSPPEECCIIAALLEE ““MMPPVV””

1. Viene attuata una speciale forma di gestione degli investimenti, separata da quella delle altre atti- vità della MONTEPASCHI VITA S.p.A., che viene contraddistinta con il nome “GESTIONE SPECIALE MPV” ed indicata, nel seguito, con la sigla “MPV”. Il valore delle attività gestite non sarà inferiore all’importo delle riserve matematiche costituite per le assicurazioni che prevedono una clausola di rivalutazione legata al rendimento della “MPV”. La GESTIONE SPECIALE MPV è conforme alle norme stabilite dall’Istituto per la vigilanza sulle assicurazioni private e di interesse collettivo con la circolare n.71 del 26/03/1987 e si adeguerà ad eventuali sue disposizioni successive.

2. La gestione del “MPV” è annualmente sottoposta a certificazione da parte di una Società di Revisione iscritta all’Albo di cui all’art.161 del D.Lgs. 24/02/1998 n.58, la quale attesta la rispon- denza della stessa al presente regolamento; in particolare sono certificati la corretta valutazione delle attività attribuite al “MPV”, il rendimento annuo, quale descritto al seguente punto 3 e la adeguatezza del valore delle attività a fronte degli impegni assunti dalla Compagnia sulla base delle riserve matematiche.

3. Il rendimento annuo del “MPV” per l’esercizio relativo alla certificazione si ottiene rapportando il risultato finanziario di competenza di quell’esercizio al valore medio degli investimenti nella gestione del fondo. Per risultato finanziario della gestione “MPV” si devono intendere i proventi finanziari di competenza dell’esercizio, compresi gli utili e le perdite di realizzo determinati per quota di competenza del fondo stesso, al lordo delle ritenute di acconto fiscali e al netto delle spese specifiche degli investimenti. Gli utili e le perdite di realizzo vengono determinati con riferimento al valore di iscrizione delle corrispondenti attività nel “MPV” e cioè: al prezzo di acqui- sto, per i beni di nuova acquisizione, al valore di mercato all’atto dell’iscrizione nel “MPV”, per i beni già di proprietà della Compagnia. Per valore medio degli investimenti nella gestione del fondo si intende la somma della giacenza media annua dei depositi in numerario presso gli Istituti di Credito, della consistenza media annua degli investimenti in titoli e della consistenza media annua di ogni altra attività conferita nella gestione stessa. La consistenza media annua dei titoli e delle altre attività viene determinata in base al valore di iscrizione nel “MPV”. Ai fini della determinazione del rendimento annuo del “MPV” l’esercizio relativo alla certificazione decorre dal 1 Gennaio e cessa al 31 Dicembre del medesimo anno.

4. La Compagnia si riserva di apportare al punto 3, quelle variazioni che si rendessero necessarie a seguito di modificazioni nell’attuale legislazione fiscale.

Roma, luglio 2006

Montepaschi Vita S.p.A.

M

ONTEPASCHI VIT

A

sp a UFFICIO ENTRATE ROMA 1

(21)

(22)

CCO ON NTTR RA ATTTTO O D DII CCA APPIITTA ALLIIZZZZA AZZIIO ON NEE CCO ON N PPA AR RTTEECCIIPPA AZZIIO ON NEE A AG GLLII U UTTIILLII

PPR RO OPPEEN NSSIIO ON NEE EEN NTTII

G

GLLO OSSSSAAR RIIO O

TTEER RM MIIN NO OLLO OG GIIA A G GEEN NEER RA ALLEE

DEFINIZIONI GENERALI appendice

Documento che forma parte integrante del contratto e che viene emesso unitamente o in seguito a questo per modificarne alcuni aspetti in ogni caso concordati tra la compagnia ed il contraente.

beneficiario

Persona fisica o giuridica designata in polizza dal contraente che riceve la prestazione prevista dal contratto a scadenza.

caricamenti

Parte del premio versato dal contraente destinata a coprire i costi commerciali e amministrativi della compagnia.

cessione, pegno e vincolo

Condizioni secondo cui il contraente ha la facoltà di cedere a terzi il contratto, così come di darlo in pegno o comunque di vincolare le somme . Tali atti divengono efficaci solo quando la compagnia, a seguito di comunicazione scritta del contraente, ne fa annotazione sul contratto o su un’appendice dello stesso. In caso di pegno o vincolo, qualsiasi operazione che pregiudichi l’efficacia delle garanzie prestate richiede l’assenso scritto del creditore titolare del pegno o del vincolatario.

compagnia

Società autorizzata all’esercizio dell’attività assicurativa, definita alternativamente anche società o impresa di assicurazione, con la quale il contraente stipula il contratto.

conclusione del contratto

Momento in cui la Compagnia ha comunicato al Contraente l’accettazione della proposta, comuni- candola per iscritto con raccomandata o mediante l’invio del documento di polizza. In ogni caso il contratto si ritiene concluso il terzo giorno lavorativo successivo alla data di pagamento del premio

(23)

sempre che, entro il suddetto termine, la Compagnia non abbia comunicato per iscritto al Contraente il rifiuto della proposta.

condizioni contrattuali (o di polizza)

Insieme delle clausole che disciplinano il contratto.

condizioni generali

Clausole di base previste dal contratto, che riguardano gli aspetti generali del contratto quali il pagamento del premio, la decorrenza, la durata. Possono essere integrate da condizioni particolari e spe- ciali.

condizioni particolari

Insieme di clausole contrattuali con le quali si intendono ampliare o diminuire le clausole di base previste dalle condizioni generali.

conflitto di interessi

Insieme di tutte quelle situazioni in cui l’interesse della compagnia può collidere con quello del contraente.

contraente

Persona fisica o giuridica che stipula il contratto e si impegna al versamento dei premi alla compagnia.

costi (o spese)

Oneri a carico del contraente gravanti sui premi versati o, laddove previsto dal contratto, sulle risorse finanziarie gestite dalla compagnia.

costo percentuale medio annuo

Indicatore sintetico di quanto si riduce ogni anno, per effetto dei costi prelevati dai premi ed eventualmente dalle risorse gestite dalla compagnia, il potenziale tasso di rendimento del contratto rispet- to a quello di un’ipotetica operazione non gravata da costi.

decorrenza

Momento in cui le garanzie divengono efficaci ed in cui il contratto ha effetto, a condizione che sia stato pagato il premio pattuito.

diritto proprio (del beneficiario)

Diritto del beneficiario sulle prestazioni del contratto, acquisito per effetto della designazione del contraente.

durata contrattuale

Periodo durante il quale il contratto è efficace.

estensione territoriale

Spazio geografico entro il quale la garanzia assicurativa è operante.

(24)

fascicolo informativo

L’insieme della documentazione informativa da consegnare al potenziale cliente, composto da:

- scheda sintetica;

- nota informativa;

- condizioni di capitalizzazione, comprensive del regolamento della gestione separata;

- glossario;

- modulo di proposta.

impignorabilità e insequestrabilità

Principio secondo cui le somme dovute dalla compagnia al contraente o al beneficiario non possono essere sottoposte ad azione esecutiva o cautelare.

imposta sostitutiva

Imposta applicata alle prestazioni che sostituisce quella sul reddito delle persone fisiche; gli importi ad essa assoggettati non rientrano più nel reddito imponibile e quindi non devono venire indicati nella dichiarazione dei redditi.

impresa di assicurazione

Società autorizzata all’esercizio dell’attività assicurativa, definita alternativamente anche compagnia o impresa di assicurazione, con la quale il contraente stipula il contratto.

ipotesi di rendimento

Rendimento finanziario ipotetico fissato dall’ISVAP per l’elaborazione dei progetti personalizzati da parte della compagnia.

ISVAP

Istituto per la vigilanza sulle assicurazioni private e di interesse collettivo, che svolge funzioni di vigilanza nei confronti delle imprese di assicurazione sulla base delle linee di politica assicurativa determinate dal Governo.

liquidazione

Pagamento al beneficiario della prestazione dovuta al verificarsi dell’evento assicurato.

nota informativa

Documento redatto secondo le disposizioni dell’ISVAP che la compagnia deve consegnare al contraente prima della sottoscrizione del contratto di capitalizzazione, e che contiene informazioni relative alla compagnia, al contratto stesso e alle caratteristiche e finanziarie della polizza.

perfezionamento del contratto

Momento in cui avviene il pagamento del premio pattuito.

periodo di copertura (o di efficacia)

Periodo durante il quale il contratto è efficace e le garanzie operanti.

prescrizione

Estinzione di un diritto per mancato esercizio dello stesso entro i termini stabiliti dalla legge.

(25)

principio di adeguatezza

Principio in base al quale la compagnia è tenuta ad acquisire dal contraente in fase precontrattuale ogni informazione utile a valutare l’adeguatezza della polizza offerta in relazione alle sue esigenze e alla sua propensione al rischio.

proposta

Documento o modulo sottoscritto dal contraente, in qualità di proponente, con il quale egli manifesta alla compagnia la volontà di concludere il contratto in base alle caratteristiche ed alle condizioni in esso indicate.

quietanza

Documento che prova l’avvenuto pagamento del premio, rilasciato su carta intestata della compagnia in caso di pagamento in contanti o con assegno (bancario, circolare o di traenza), costituito invece dall’estratto di conto corrente bancario, in caso di accredito alla compagnia (RID bancario), ovvero dalla ricevuta in caso di pagamento in conto corrente postale.

recesso (o ripensamento)

Diritto del contraente di recedere dal contratto e farne cessare gli effetti.

revoca

Diritto del proponente di revocare la proposta prima della conclusione del contratto.

ricorrenza annuale

L’anniversario della data di decorrenza del contratto.

riscatto

Facoltà del contraente di porre fine anticipatamente al contratto, richiedendo la liquidazione del valore maturato risultante al momento della richiesta e determinato in base alle condizioni contrattuali.

riscatto parziale

Facoltà del contraente di riscuotere anticipatamente una parte del valore di riscatto maturato sulla polizza alla data della richiesta. Tale importo andrà a diminuire il valore del capitale da liquidare in caso di decesso o di riscatto totale.

rischio di credito (o di controparte)

Rischio, tipico dei titoli di debito quali le obbligazioni, connesso all’eventualità che l’emittente del titolo, per effetto di un deterioramento della sua solidità patrimoniale, non sia in grado di pagare l’interesse o di rimborsare il capitale.

rischio di liquidità

Rischio che si manifesta quando uno strumento finanziario non può essere trasformato prontamente, quando necessario, in liquidità, senza che questo di per sé comporti una perdita di valore.

rischio di mercato

Rischio che un investimento subisca delle perdite in dipendenza di variazioni dei tassi di interesse, dei corsi azionari, dei tassi di cambio e dei prezzi degli immobili.

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riserva matematica

Importo che deve essere accantonato dalla compagnia per fare fronte agli impegni assunti contrattualmente. La legge impone alle compagnia particolari obblighi relativi a tale riserva e alle attività finanziaria in cui essa viene investita.

scadenza

Data in cui cessano gli effetti del contratto.

scheda sintetica

Documento informativo sintetico redatto secondo le disposizioni dell’ISVAP che la compagnia deve consegnare al potenziale contraente prima della conclusione del contratto, descrivendone le principali caratteristiche. E’ uno strumento semplificato di orientamento, che gli consente di conoscere le tipologie di prestazioni , le garanzie di rendimento minimo, i costi e i dati storici di rendimento della gestione separata a cui sono collegate le prestazioni.

società (di assicurazione)

Società autorizzata all’esercizio dell’attività assicurativa, definita alternativamente anche compagnia o impresa di assicurazione, con la quale il contraente stipula il contratto.

società consociata

Società sottoposta al controllo della stessa società che controlla la Compagnia.

società collegata della Controllante

Società nella quale la controllata della Compagnia, quotata in Borsa, detiene una percentuale di possesso pari o superiore al 10%.

società collegata della Compagnia

Società nella quale la Compagnia detiene una percentuale di possesso pari o superiore al 20%.

sostituto d’imposta

Soggetto obbligato, all’atto della corresponsione delle prestaizoni, all’effettuazione di una ritenuta, che può essere a titolo di acconto o a titolo definitivo, e al relativo versamento.

valuta di denominazione

Valuta o moneta in cui sono espresse le prestazioni contrattuali.

POLIZZA - DEFINIZIONI contratto (di capitalizzazione)

Contratto con il quale la compagnia, decorso un termine non inferiore a cinque anni e senza alcuna condizione legata al verificarsi di eventi attinenti alla vita umana, si impegna a pagare un capitale a fronte del pagamento dei premi.

polizza

Documento che fornisce la prova dell’esistenza del contratto.

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polizza con partecipazione agli utili

Contratto di assicurazione sulla vita o di capitalizzazione caratterizzato da vari meccanismi di accre- scimento delle prestazioni quali ad esempio la partecipazione al rendimento di una gestione interna separata.

polizza di capitalizzazione

Contratto con il quale la compagnia si impegna a pagare al beneficiario una somma ad una determinata data di scadenza a fronte del versamento di un premio unico o di premi periodici, senza conven- zioni o condizioni legate al verificarsi di eventi attinenti alla vita umana.

polizza rivalutabile

Contratto di assicurazione sulla vita o di capitalizzazione in cui il livello delle prestazioni ed eventualmente quello dei premi varia in base al rendimento che la compagnia ottiene investendo i premi raccolti in una particolare gestione finanziaria, separata rispetto al complesso delle attività della compagnia stessa.

PREMIO - DEFINIZIONI premio unico

Importo che il contraente corrisponde in soluzione unica alla compagnia al momento della conclusione del contratto.

PRESTAZIONI E GARANZIE - DEFINIZIONI garanzia principale

Garanzia prevista dal contratto in base alla quale la compagnia si impegna a pagare la prestazione al beneficiario; ad essa possono essere abbinate altre garanzie che di conseguenza vengono definite complementari o accessorie.

prestazione minima garantita

Valore minimo della prestazione sotto il quale la stessa non può scendere.

prestazione a scadenza

Pagamento al beneficiario della prestazione assicurata alla scadenza contrattuale.

TERMINOLOGIE SPECIFICHE

POLIZZE CON PARTECIPAZIONE AGLI UTILI - DEFINIZIONI composizione della gestione separata

Informazione sulle principali tipologie di strumenti finanziari o altri attivi in cui è investito il patrimonio della gestione separata.

(28)

consolidamento

Meccanismo in base al quale il rendimento attribuito secondo la periodicità stabilita dal contratto (annualmente, mensilmente, ecc.), e quindi la rivalutazione delle prestazioni, sono definitivamente acquisiti dal contratto e conseguentemente le prestazioni stesse possono solo aumentare e mai diminuire.

estratto conto annuale

Riepilogo annuale dei dati relativi alla situazione del contratto, che contiene l’aggiornamento annuale delle informazioni relative al contratto, quali il valore della prestazione maturata, i premi versati e quelli in arretrato e il valore di riscatto maturato. Per i contratti con prestazioni collegate a gestioni separate, il riepilogo comprende inoltre il tasso di rendimento finanziario realizzato dalla gestione separata, l’aliquota di retrocessione riconosciuta e il tasso di rendimento retrocesso con l’evidenza di eventuali rendimenti minimi trattenuti dalla Compagnia. Per i contratti con diverse forme di partecipazione agli utili, il riepilogo comprende gli utili attribuiti alla polizza.

fusione di gestioni separate

Operazione che prevede la fusione di due o più gestioni separate tra loro.

gestione separata (o speciale)

Fondo appositamente creato dalla compagnia di assicurazione e gestito separatamente rispetto al complesso delle attività, in cui confluiscono i premi al netto dei costi versati dai contraenti che hanno sottoscritto polizze rivalutabili. Dal rendimento ottenuto dalla gestione separata e dall’aliquota di retrocessione deriva la rivalutazione da attribuire alle prestazioni.

periodo di osservazione

Periodo di riferimento in base al quale viene determinato il rendimento finanziario della gestione separata, ad esempio dal primo gennaio al trentuno dicembre di ogni anno.

progetto personalizzato

Ipotesi di sviluppo, effettuata in base al rendimento finanziario ipotetico indicato dall’ISVAP, delle prestazioni e dei valori di riduzione e riscatto, redatta secondo lo schema previsto dall’ISVAP e consegnato al potenziale contraente.

prospetto annuale della composizione della gestione separata

Riepilogo aggiornato annualmente dei dati sulla composizione degli strumenti finanziari e degli attivi in cui è investito il patrimonio della gestione separata.

regolamento della gestione separata

L’insieme delle norme, riportate nelle condizioni contrattuali, che regolano la gestione separata.

rendiconto annuale della gestione separata

Riepilogo aggiornato annualmente dei dati relativi al rendimento finanziario conseguito dalla gestione separata e all’aliquota di retrocessione di tale rendimento attribuita dalla compagnia al contratto.

rendimento finanziario

Risultato finanziario della gestione separata nel periodo previsto dal regolamento della gestione stessa.

(29)

rendimento trattenuto

Rendimento finanziario che la Compagnia trattiene dal rendimento finanziario della gestione separata.

rivalutazione

Maggiorazione delle prestazioni attraverso la retrocessione di una quota del rendimento della gestione separata secondo la periodicità (annuale, mensile, ecc.) stabilita dalle condizioni contrattuali.

rivalutazione minima garantita

Garanzia finanziaria che consiste nel riconoscere una rivalutazione delle prestazioni ad ogni ricorrenza periodica stabilita dal contratto (annuale, mensile, ecc.) in base al tasso di interesse minimo garantito previsto dal contratto. Rappresenta la soglia al di sotto della quale non può scendere la misura di rivalutazione applicata alle prestazioni.

società di revisione

Società diversa dalla società di assicurazione, prescelta nell’ambito di un apposito albo cui tali socie- tà possono essere iscritte soltanto se godono di determinati requisiti, che controlla e certifica i risultati della gestione separata.

tasso minimo garantito

Rendimento finanziario, annuo e composto, che la compagnia di assicurazione garantisce alle prestazioni. Può essere già conteggiato nel calcolo delle prestazioni iniziali oppure riconosciuto anno per anno tenendo conto del rendimento finanziario conseguito dalla gestione separata.