Stato patrimoniale (schema civilistico)

(1)

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Attivo

Numero Iscrizione Reg. Imprese Numero Iscrizione R.E.A.

Codice Fiscale Partita IVA

Euro di cui Euro versati

BILANCIO AL REDATTO IN FORMA ABBREVIATA ART. 2435 bis C.C.

Stato patrimoniale (schema civilistico)

A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Parte richiamata

I. Immobilizzazioni immateriali Valore lordo

II. Immobilizzazioni materiali

III. Immobilizzazioni finanziarie

Totale immobilizzazioni (B)

C) Attivo Circolante I. Rimanenze II. Crediti

Parte da richiamare

Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A)

B) Immobilizzazioni

Ammortamenti Svalutazioni

Totale immobilizzazioni immateriali

Valore lordo Ammortamenti Svalutazioni

Totale immobilizzazioni materiali

Crediti

Esigibili entro l'esercizio successivo

Totale crediti

Esigibili oltre l'esercizio successivo

Altre immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni finanziarie

Esigibili entro l'esercizio successivo

Totale crediti

Esigibili oltre l'esercizio successivo

III. Attivita' finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni IV. Disponibilita' liquide

Totale attivo circolante (C)

0 0 0

0

0 26

0 0

0 Capitale Sociale

99.098 276.261

0 31/12/2008 31/12/2009

31/12/2009

78.500,00 78.500,00

02399241203 02399241203

436687 BO 02399241203

437.348 338.250 0 277 98.821 0 24.675 0 21.269 -34.616

0 55.885 -16.664 20.070

3.406 1.083

26 56.613 -19.275

417.833 141.572 0 85 276.176 0 17.072 0 15.963 -40.650 20.358 0 0 VIA S.STEFANO 1 40125 BOLOGNA BO

PROMOBOLOGNA SOCIETA' CONSORTILE A R.L.

(2)

Passivo e patrimonio netto A) Patrimonio netto

I. Capitale

II. Riserva da sovrapprezzo delle azioni III. Riserva di rivalutazione

IV. Riserva legale V. Riserve statutarie VI. Riserve per azioni proprie in portafoglio

VII. Altre riserve

VIII. Utili (perdite) portati a nuovo

Totale patrimonio netto (A)

B) Fondi per rischi e oneri

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

D) Debiti

esigibili entro l'esercizio successivo

E) Ratei e risconti

Totale passivo e patrimonio netto D) Ratei e risconti

Totale attivo

esigibili oltre l'esercizio successivo

Totale debiti (D)

IX. Utile (perdita) dell'esercizio

78.500 506.275

78.500 442.307

0 0

44.252 7.402

31/12/2008

0

506.275 442.307

850 7.887

396.095 322.832

0 0

396.095 322.832

30.831 33.089

0 0

78.499 78.499

0 0

-1 -1

0 0

0 31/12/2009

(3)

Conti d'ordine

Sistema improprio di beni di terzi presso l'impresa

merci in conto lavorazione

beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato

beni presso l'impresa in pegno o cauzione

Totale sistema improprio dei beni di terzi presso l'impresa

Sistema improprio di beni degli impegni assunti dall'impresa

merce da ricevere merce da consegnare

Totale sistema improprio degli impegni assunti dall'impresa

altro

Sistema improprio dei rischi assunti dall'impresa

Fideiussioni

a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti

a imprese controllate da controllanti ad altre imprese

Totale fideiussioni Avalli

Totale avalli

Altre garanzie personali a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti

Totale garanzie personali

Garanzie reali

Totale garanzie reali Altri rischi

Crediti scontati o ceduti pro solvendo altri

Totale altri rischi

Altri Conti d'ordine

Totale sistema improprio dei rischi assunti dall'impresa

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0

0 0 0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

31/12/2008 31/12/2009

(4)

Conto economico a valore e costo della produzione (schema civilistico)

A) Valore della produzione 1. Ricavi dalle vendite e prestazioni 2. Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 3. Variazione dei lavori in corso

su ordinazione

4. Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni

5. Altri ricavi e proventi - contributi in conto esercizio

Totale valore della produzione (A) B) Costi della produzione

7. Per servizi

8. Per godimento di beni di terzi 9. Per il personale

a) Salari e stipendi b) Oneri sociali

c) Trattamento di fine rapporto d) Trattamento di quiescenza e simili e) Altri costi del personale

6. Per materie prime, sussidiarie,di consumo e di merci - altri

Totale altri ricavi e proventi

Totale costi per il personale 10. Ammortamenti e svalutazioni

a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) Svalutazioni dei crediti compresi

nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide

11. Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci

12. Accantonamento per rischi 13. Altri accantonamenti 14. Oneri diversi di gestione

Totale costi della produzione (B) Differenza tra valore e costi della produzione (A - B)

Totale ammortamenti e svalutazioni

1.846 802.015

16.063 823.865

456.035 510.098

725.399 749.241

12.806 12.619

803.861

4.232

12.077 0

0 0 56.286

8.950 165.517

3.127 26.291

68.771 0 0 0

0 724.099 1.300 0 0 0 78.462

238.841 31/12/2008

839.928

222.167 4.398

9.294 0

0 0 55.148

6.683 150.002

2.611 26.289

56.017 0 0 0

0 748.882 359 0 0 0 90.687 31/12/2009

(5)

D) Rettifiche di valore di attivita' finanziarie 18. Rivalutazioni:

a) di partecipazioni

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

19. Svalutazioni a) di partecipazioni

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (18 - 19) C) Proventi ed oneri finanziari

15. Proventi da partecipazioni:

- da imprese controllate - da imprese collegate - altri

16. Altri proventi finanziari:

a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni - da imprese controllate

- da imprese collegate - da imprese controllanti - altri

b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti:

- da imprese controllate - da imprese collegate

- altri

17. Interessi e altri oneri finanziari - a imprese controllate - a imprese collegate - a imprese controllanti - altri

Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 -17 + - 17.bis) 17.Bis Utili e perdite su cambi

- utili su cambi - perdite su cambi

Totale proventi da partecipazioni

Totale proventi da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

- da imprese controllanti

Totale altri proventi finanziari

Totale interessi e altri oneri finanziari

Totali rivalutazioni

Totali svalutazioni

Totale proventi diversi dai precedenti

Totale utili e perdite su cambi

31/12/2008 31/12/2009

15.206 1.582

15.191 1.410

0

0 0 0

-2 2

0 0

0

15 0

170 0

170

0 0

0

15.206 0

1.582 0

1.582

0 0

0 0 0 0

0 0 0

0 0

0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

(6)

E) Proventi ed oneri straordinari 20. Proventi

21. Oneri

Totale delle partite straordinarie (20 - 21)

Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E)

22. Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti

imposte differite

23. Utile (Perdita) dell'esercizio

plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n.5

altri

differenza arrontondamento unità di Euro Totale proventi

minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n.14

altri

differenza arrontondamento unità di Euro Totale oneri

imposte relative a periodi precedenti

imposte anticipate

proventi (oneri) da adesione al regime di trasparenza

Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

31/12/2008 31/12/2009

0 0

0 230 0

226

414 93

0 0 0

0

414 93

0 1.326

0 1

0 0 1.325

0

16.623 18.706

0 16.393 16.623 -414

0 0

0 18.480 18.706 1.233

(7)

NOTA INTEGRATIVA

Società PROMOBOLOGNA SOCIETÀ CONSORTILE A R.L.

con sede VIA S.STEFANO 1 BOLOGNA BO Partita Iva 02399241203

Codice fiscale e numero di iscrizione al Registro delle Imprese di BO: 02399241203 iscritte al R.E.A. di BO al n. 436687

Capitale Sociale Euro 78500.00 interamente versato.

Il bilancio dell'esercizio chiuso al 31/12/2009, di cui la presente Nota Integrativa è parte ai sensi dell'art.

2423 comma 1 c.c., corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è stato predisposto nel pieno rispetto delle norme previste dalla legislazione civilistica vigente, in particolare sulla base del Dlgs 127 del 9 aprile 1991, che ha dato attuazione in Italia alla IV e VII direttiva Cee.

Ai sensi del disposto dell'art. 2423 c.c. si precisa che lo Stato Patrimoniale e il Conto Economico, seguono gli schemi obbligatori previsti dagli artt. 2424 e 2425 c.c., con le semplificazioni previste dall'art. 2435 bis c.c. in materia di bilancio in forma abbreviata.

Detti schemi forniscono informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della società, nonchè del risultato economico.

Si precisa che lo Stato Patrimoniale, il Conto Economico e la Nota Integrativa evidenziano valori espressi in unità di Euro; gli eventuali arrotondamenti derivanti dal passaggio dei valori contabili, espressi in centesimi di Euro, nel bilancio, redatto in unità di Euro, sono stati indicati nello Stato Patrimoniale nel Conto Economico, ripettivamente, nella voce “Altre riserve” del patrimonio netto per Euro -1 e nella voce "Proventi straordinari" per Euro 1.

Ai sensi dell' art. 2427 c.c. si forniscono le seguenti indicazioni.

Criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio, nelle rettifiche di valore e nella conversione di valori in valuta estera

I criteri di valutazione adottati sono stati determinati nel rispetto dei principi della prudenza e della prevalenza della sostanza sulla forma, nella prospettiva di continuare l'attività dell'impresa, nonchè nell'osservanza delle norme stabilite dall'art. 2426 c.c..

I criteri utilizzati nella formazione del bilancio del presente esercizio non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei principi medesimi.

In particolare si precisa che:

- non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso alla deroga ai criteri di valutazione previsti, in quanto incompatibili con la rappresentazione "veritiera e corretta" della situazione patrimoniale e finanziaria della società e del risultato economico di cui all'art. 2423 comma 4;

- non si è proceduto al raggruppamento di voci nello Stato Patrimoniale e nel Conto Economico;

- le voci del precedente bilancio, riportate per comparazione sono omogenee rispetto a quelle dell'esercizio cui si riferisce il presente bilancio e rispecchiano i medesimi criteri di aggregazione adottati per lo stesso nel rispetto delle normative vigenti. Per rendere possibile ciò, si precisa che si è provveduto ad adattare le seguenti voci del bilancio relative all'esercizio precedente, attraverso un cambio di classificazione

Prospetto Cambio Classificazione

- non vi sono elementi dell'attivo e del passivo che ricadano sotto più voci dello schema.

descrizione voce collocazione precedente collocazione attuale importo

Debiti per retribuzioni differite E) Ratei Passivi D) Debiti 22.739

Spese di rappresentanza vitto e all. B14) Oneri diversi di gestione B7) Costi per servizi 8.179 Spese di ospitalità vitto e all. B14) Oneri diversi di gestione B7) Costi per servizi 2.087

(8)

IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

Le immobilizzazioni immateriali e gli oneri pluriennali sono iscritti al costo specifico di acquisto, comprensivo degli eventuali oneri accessori.

Il costo delle immobilizzazioni immateriali la cui utilizzazione è limitata nel tempo è stato ammortizzato secondo un piano di ammortamento stabilito in relazione alla loro residua utilità futura.

Costi di impianto e ampliamento

I costi di impianto e ampliamento sono stati iscritti nell'attivo in ossequio a quanto previsto al punto 5 dell'art. 2426 del c.c. e sono stati ammortizzati secondo un piano di ammortamento di 5 anni. Alla chiusura dell’esercizio, il valore netto di detti costi ad utilizzo pluriennale è pari a Euro 0.

IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

Le immobilizzazioni materiali sono iscritte in bilancio al costo di acquisto.

Le spese di manutenzione, che accrescono la produttività o la vita utile dei beni, sono state portate ad incremento della corrispondente voce di cespite cui sono riferite, ed ammortizzate unitamente allo stesso.

I costi di manutenzione non aventi natura incrementativa sono stati spesati nell'esercizio.

Gli ammortamenti sono calcolati con riferimento al costo di acquisto così come definito dall' art. 2426 c.

1 n. 1 e dal principio contabile OIC 16, sulla base di un piano prestabilito, in relazione alla prevedibile durata di utilizzazione economica dei cespiti. Le quote di ammortamento, pertanto, sono rappresentative della reale partecipazione dei cespiti al processo produttivo ed alla formazione dei ricavi dell' esercizio.

I costi dei beni acquisiti nel corso dell' esercizio, in aderenza a quanto disposto dal principio contabile OIC 16, sono stati ammortizzati con aliquota pari alla metà dell'aliquota base: l'aliquota così ridotta si considera rappresentativa dell'effettivo utilizzo e dell'usura subiti dal cespite, nonchè dell'effettiva partecipazione dello stesso al processo produttivo. Tale modalità è stata adottata nella considerazione che la quota di ammortamento così ottenuta non si discosta significativamente dalla quota calcolata a partire dal momento in cui il cespite è divenuto disponibile e atto all'uso.

L'aliquota applicata coincide con i coefficienti di ammortamento previsti dalla vigente normativa fiscale e gli ammortamenti così effettuati sono giudicati congrui rispetto all'intensità di utilizzazione ed alla vita utile delle immobilizzazioni.

LEASING FINANZIARIO

La Società non ha in essere alcun contratto di leasing.

SVALUTAZIONE DELLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI

In relazione alle immobilizzazioni materiali ed immateriali iscritte nell'attivo dello Stato Patrimoniale non sono state effettuate svalutazioni nell'esercizio in corso non essendosi verificate riduzioni durevoli di valore. Le immobilizzazioni materiali ed immateriali conservano, infatti, invariate le condizioni di partecipazione ai futuri risultati economici. Immutata è anche la stima della loro presumibile vita utile.

Vengono fornite le seguenti informazioni di carattere fiscale in osservanza ad ogni disposto legislativo di seguito richiamato.

RIVALUTAZIONI MONETARIE

La società non ha mai effettuato rivalutazioni economiche o monetarie.

(9)

IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

Le immobilizzazioni finanziarie consistono in una partecipazione a Cna Servizi Bologna s.c.ar.l. pari a Euro 26 ed è iscritta al costo di acquisizione.

La società non detiene partecipazioni in società controllate e/o collegate.

Si precisa che le immobilizzazioni finanziarie risultano iscritte ad un valore non superiore a quello corrente.

ATTIVO CIRCOLANTE

Crediti

I crediti verso clienti sono iscritti al valore nominale e non si è proceduto ad effettuare svalutazioni in quanto ritenuti esigibili per il loro intero ammontare.

Gli altri crediti sono iscritti al valore nominale.

Nella voce C.II dell'attivo circolante risultano iscritti crediti per imposte anticipate pari a Euro 277 derivanti dalla diversa rilevanza fiscale di alcune poste di Conto Economico rispetto al criterio di competenza, divergenza che ha come effetto quello di anticipare l'imposizione fiscale rispetto ai periodi in cui tali valori assumeranno rilevanza ai fini tributari.

Nel rispetto del principio della prudenza e in ossequio a quanto previsto dal principio contabile n. 25, tali crediti sono stati iscritti nella ragionevole certezza di avere imponibili capienti negli esercizi in cui tali differenze si andranno a riversare.

Disponibilità liquide

I depositi bancari e la cassa sono iscritti in bilancio al valore nominale.

TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

L'accantonamento al fondo è influenzato dalla scelta operata da un dipendente di destinare il proprio trattamento di fine rapporto maturato a decorrere dall'1/7/2007 ai fondi di previdenza complementare. Il Fondo T.F.R. è costituito, in relazione ai dipendenti che hanno mantenuto all'interno dell'azienda il proprio T.F. R., con le quote maturate in ciascun periodo amministrativo, calcolate in base al disposto dell'art. 2120 c.c. e al contratto nazionale collettivo di lavoro vigente, mentre in relazione al dipendente che ha destinato il T.F.R. a specifiche forme pensionistiche, con le sole quote di rivalutazione ISTAT in riferimento al T.F.R. maturato prima di tale scelta. La movimentazione del fondo è analiticamente di seguito evidenziata:

Prospetto movimentazione T.F.R.

Il decremento è riferito al pagamento del T.F.R. al dipendente che si è dimesso nell'esercizio.

DEBITI

I debiti risultano iscritti al valore nominale.

Esercizio in corso Esercizio precedente

Saldo iniziale 30.831 24.442

Accantonamento dell'esercizio 6.416 6.471

Utilizzi/pagamenti 4.083 0

Imposta sost.11% su rivalutazione 75 82

Saldo finale 33.089 30.831

(10)

CREDITI E DEBITI ESPRESSI IN VALUTA ESTERA

La società non ha in essere crediti e/o debiti in valuta.

DETERMINAZIONE IMPOSTE

Le imposte sono determinate in base all'ammontare imponibile tenendo conto di proventi non tassabili e di costi fiscalmente non deducibili e risultano esposte, al netto degli acconti versati e delle ritenute subite, nella voce debiti tributari relativamente all’Irap e nella voce altri crediti dell'attivo circolante per quanto riguarda l’Ires.

FISCALITÀ DIFFERITA

Sono state stanziate le imposte relative alla fiscalità differita in conseguenza alla rilevazione di crediti per imposte anticipate. Nella tabella seguente sono evidenziate le differenze temporanee che hanno comportato la rilevazione delle imposte anticipate, l'aliquota applicata, e le variazioni rispetto all'esercizio precedente.

Prospetto Fiscalità Anticipata

RATEI E RISCONTI ATTIVI E PASSIVI

I ratei e i risconti sono iscritti sulla base del principio di competenza economica e temporale.

Nella voce risconti attivi sono iscritti i costi sostenuti entro la chiusura dell'esercizio ma di competenza di esercizi successivi.

Nella voce ratei e risconti passivi sono iscritti i costi di competenza dell'esercizio esigibili in esercizi successivi ed i proventi percepiti entro la chiusura dell'esercizio ma di competenza di esercizi successivi.

VARIAZIONI INTERVENUTE NELLE ALTRE VOCI DELL'ATTIVO E DEL PASSIVO

Le variazioni intervenute nelle altre voci dell'attivo e del passivo sono analiticamente di seguito indicate in conformità a quanto richiesto dal n. 4 dell'art. 2427 c.c.. (valori espressi in Euro)

Prospetto Variazioni altre voci attivo e passivo

Descr.Diff.temp.deduc. Imp.ant.

Es.prec.

Imponibile Imp.ant.

Es.prec.

Aliquota Imp.ant.

Es.prec.

Imposta Reversal Es.c.so.

Imponibile Reversal Es.c.so.

Aliquota

Reversal Es.c.so.

Imposta Incr.es.

Es.c.so.

Imponibile Incr.es.

Es.c.so.

Aliquota Incr.es.

Es.c.so.

Imposta Cred.Imp.

Ant.alla data chiusura Imponibile

Cred.Imp.

Ant.alla data chiusura Aliquota

Cred.Imp.

Ant.alla data chiusura Imposta

Spese di rappresentanza 2005

110 31,40 35 110 31,40 35 0 0

677 31,40 213 339 31,40 106 338 31,40 106

816 31,40 256 272 31,40 85 544 31,40 171

Totale 1.603 504 721 226 882 277

Voci Consistenza al 31-Dic-2008 Aumenti Diminuzioni Consistenza al 31-Dic-2009

ATTIVO

A Crediti verso soci

C I Rimanenze

(11)

I saldi dei crediti sono composti dai seguenti dettagli:

La voce ratei e risconti attivi è composta da risconti attivi per Euro 7.402.

materie prime

prodotti in corso di lavorazione lavori in corso su ordinazione prodotti finiti e merci acconti acquisto mat. o merci

C II Crediti

verso clienti 262 256 6

verso controllate verso collegate verso controllanti

crediti tributari 25.072 7.692 17.380

imposte anticipate 503 226 277

verso altri 73.261 185.337 258.598

Crediti Tributari 17.380

Credito Ires esercizio 15.268

Credito Ires a rimborso 1.259

Acconto imposta sostitutiva TFR 11% 17

Credito iva c/erario 836

Imposte anticipate 277

Credito Ires anticipata 243

Credito Irap anticipata 34

Credito verso altri 258.598

Depositi cauzionali corrisposti a Cna Servizi

Bologna Scrl 760

Credito per Vat francese chiesta a rimborso 4.007

Acconti a Fornitori 1.438

Credito INAIL 117

Credito Fondazione Del Monte per contrib. 36.276

Credito v/Soci per contributi 2009 216.000

C III Attività Finanz. non immobiliz.

partecipazioni in controllate partecipazioni in collegate partecipazioni in controllanti altre partecipazioni azioni proprie altri titoli

C IV Disponibilità liquide

depositi bancari, postali 337.623 196.207 141.416

assegni

denaro e valori in cassa 627 471 156

D Ratei e risconti 44252 36.850 7.402

(12)

I saldi dei debiti sono composti dai seguenti dettagli:

PASSIVO

B Fondi per rischi e oneri

per trattamento di quiescenza per imposte anche differite altri

C Tratt. di fine rapporto 30.831 2.258 33.089

D Debiti

obbligazioni

obbligazioni convertibili verso soci per finanziamenti verso banche

verso altri finanziatori acconti

verso fornitori 95.021 1.936 93.085

rappresentati da titoli di credito verso controllate

verso collegate verso controllanti

tributari 23.370 7.167 16.203

previdenziali e sicurezza 22.178 349 22.527

altri debiti 232.788 41.770 191.018

Debiti Tributari 16.203

Erario c/ritenute acc. Dipendenti 7.836

Erario c/ritenute acc. Collaboratori 5.496

Addizionale Irpef regionale 1.123

Addizionale Irpef comunale 428

Debito Ires esercizio 1.320

Debiti previdenziali 22.527

Enti previdenziali c/contributi Dipendenti 8.803

Debiti contributi previdenziali gestione

separata Inps 4.956

Debiti Fondi pensioni integrativi 2.829

Debito v/Fondo Negri 2.157

Debito v/Fondo M. Pastore 1.317

Debito v/Fondo F.A.S.D.A.C. Besusso 973

Debito v/Fondo Est 20

Debito v/Inpgi 1.472

Altri debiti 191.018

Dipendenti c/retribuzioni 12.133

Dipendenti c/retribuzioni per retrib. Differite 23.113

Collaboratori c/liquidazione 8.148

Debito v/Amministratori 2.688

Debito v/Sindaci 1.617

Debito v/Cartasi 404

Enti bilaterali c/contributi 25

Soci c/contributi 142.890

(13)

La voce Soci c/contributi, al 31/12/2009 pari ad Euro 142.890, evidenzia i contributi deliberati sia per investimenti ed attività previsti nell’esercizio e già impegnati nell’esercizio successivo per Euro 125.844, sia per investimenti netti pari a Euro 17.046 realizzati nell’esercizio 2009 e precedenti per l’acquisizione di immobilizzazioni (materiali, software, manutenzioni straordinarie sull’immobile in affitto); in particolare si precisa che quest’ultima parte dei contributi risulta già impegnata, per i prossimi esercizi, a copertura degli ammortamenti per i cespiti già acquisiti.

La voce ratei e risconti passivi è composta da:

VARIAZIONI INTERVENUTE NEL PATRIMONIO NETTO (valori espressi in Euro)

Prospetto variazioni Patrimonio Netto

ANALISI DELLA COMPOSIZIONE DEL PATRIMONIO NETTO CON RIFERIMENTO ALLA POSSIBILITÀ DI UTILIZZAZIONE E DISTRIBUIBILITÀ DELLE RISERVE

Prospetto utilizzazione e distribuibilità delle riserve

PASSIVO

E Ratei e risconti 23.589 15.702 7.887

Ratei passivi 780

Risconti passivi 7.107

A Patrimonio Netto Consistenza al 31-Dic-2008 Incrementi Decrementi Consistenza al 31-Dic-2009

I Capitale 78.500 78.500

II Riserve sovrapprezzo azioni III Riserve di rivalutazione IV Riserva legale V Riserve statutarie VI Riserva per azioni proprie

VII Altre riserve:

Riserva straordinarie

Riserva arrotond. unità Euro -1 -1

Fondi riserve in sosp. d'imposta Altre riserve

VIII Utili/perdite portati a nuovo IX Utile/perdite dell'esercizio

Descrizione Importo Possibili

utilizzi Quota

disponibile Utilizzo a copertura di

perdite nei tre es.prec. Utilizzo per altre ragioni nei tre es.prec.

Capitale 78.500

RISERVE DI CAPITALE:

RISERVE DI UTILI:

TOTALE 78.500 0

QUOTA NON DISTRIBUIBILE

0

Residua quota distribuibile 0

Riserva in sospensione art.

109 comma 4 lett. b)

0

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AMMONTARE DEI CREDITI E DEBITI DI DURATA RESIDUA SUPERIORE A 5 ANNI E GARANZIE REALI CONNESSE

Si precisa che la società non ha crediti di durata residua superiore a cinque anni.

Relativamente ai debiti si precisa che la società non ha scadenze passive esigibili oltre i cinque anni.

Si precisa, infine, che la società non ha debiti assistiti da garanzie reali sui beni sociali.

RIPARTIZIONE CREDITI E DEBITI PER AREE GEOGRAFICHE

Prospetto Crediti e debiti per aree geografiche

CONTRATTI DI COMPRAVENDITA CON OBBLIGO DI RETROCESSIONE

La società non ha in essere alcun contratto di compravendita con obbligo di retrocessione a termine, nonchè contratti di pronti contro termine.

DEBITI VERSO SOCI PER FINANZIAMENTI

Alla data di chiusura dell' esercizio cui si riferisce il presente bilancio, la società non ha in essere debiti verso soci per finanziamenti.

AMMONTARE DEGLI ONERI FINANZIARI IMPUTATI A VALORI ISCRITTI ALL'ATTIVO DELLO STATO PATRIMONIALE

La società non ha imputato oneri finanziari a valori dell'attivo.

NOTIZIE SUGLI IMPEGNI NON RISULTANTI DALLO STATO PATRIMONIALE

Non sono stati assunti accordi diversi da quelli evidenziati nello Stato Patrimoniale.

Ai sensi del nuovo punto 22 bis del comma 1 dell’art. 2427 si precisa che la nostra società ha concluso operazioni con i seguenti soggetti definibili “parti correlate” :

- C.C.I.A.A. di Bologna: contratto di locazione dei locali della sede di Promobologna e utilizzo sistema informatico.

In ogni caso, si da atto che tale operazione, è stata regolata a condizioni di mercato ritenute normali

Italia Altri paesi

UE Resto

d'Europa TOTALE

CREDITI VERSO

Clienti 6 6

Imprese controllate Collegate

Controllanti

Altri 254.591 4.007 258.598

TOTALE 254.597 4.007 258.604

DEBITI VERSO

Fornitori 93.085 93.085

Altri 191.018 0 0 0 191.018

TOTALE 284.103 0 0 0 284.103

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rispetto al mercato di riferimento.

INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO

Contabilizzazione di costi e ricavi

I ricavi ed i costi sono stati determinati secondo il principio di prudenza e competenza, al netto dei resi, sconti, abbuoni e premi, nel rispetto, ove richiesto, del principio della prevalenza della sostanza sulla forma.

Ammontare dei proventi da partecipazione diversi dai dividendi

Non sono stati iscritti proventi da partecipazione diversi dai dividendi.

Utili/perdite su cambi

Gli importi relativi alle perdite su cambi per Euro 2 rilevati alla voce C17-bis si riferiscono a perdite realizzate, mentre non vi sono perdite da valutazione.

ALTRE INFORMAZIONI

Azioni di godimento e altri titoli emessi dalla società

La società non rientra nella casistica suindicata.

La società ha redatto il bilancio in forma abbreviata ai sensi dell'art. 2435 bis c.c. ed è esonerata dalla relazione della gestione rispondendo alle informazioni richieste dai n. 3 e 4 dell'art. 2428 c.c..

Azioni proprie, azioni o quote di società controllanti possedute e loro movimentazione

La società non ha in portafoglio nè azioni proprie nè azioni o quote di società controllanti.

Redazione - aggiornamento Documento Programmatico per la sicurezza

Si precisa che la società non ha redatto il Documento programmatico sulla sicurezza o l'autocertificazione in quanto non obbligata, non sussistendone i presupposti. La società infatti, non tratta dati sensibili e/o giudiziari con strumenti elettronici.

FATTI DI RILIEVO SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DELL’ESERCIZIO

Nel primo trimestre 2010 PromoBologna è stata impegnata in modo prioritario nell’attività di Case Co- ordinator per la partecipazione della città di Bologna all’Expo di Shanghai 2010; un lavoro molto impegnativo sia per gli aspetti di natura formale derivanti dalla responsabilità dei rapporti con i referenti dell’Expo di Shanghai, sia per costruire, insieme al Comune di Bologna ed al Comitato Guida da esso creato, le condizioni complessive in grado di consentire la concreta partecipazione all’evento.

Il programma annuale ed il relativo budget è stato approvato dall’Assemblea dei Soci il 1 febbraio 2010;

il budget approvato è di euro 557.000. Il Contributo richiesto ai Soci per l’anno 2010 è pari a Euro 468.000.

Il Comune di Bologna ha previsto inoltre un contributo speciale di Euro 50.000 per supportare PromoBologna nell’attività di Case Co-ordinator.

Alla data di presentazione del bilancio si precisa che sono in corso contatti diretti anche con singole

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realtà imprenditoriali per un programma articolato di sponsorizzazioni.

Anche per il 2010 è stata garantita la partecipazione del Bologna System al Mipim di Cannes. Tale partecipazione è stata tuttavia ridotta sia come spazio fisico dello stand, sia come impegno.

Infine, si segnala che nel primo trimestre 2010 sono stati incassati Euro 212.000 a fronte di Euro 216.000 per contributi Soci relativi all’anno 2009 non ancora versati alla chiusura d’esercizio.

CONSIDERAZIONI CONCLUSIVE

Si ribadisce che i criteri di valutazione qui esposti sono conformi alla normativa civilistica.

La presente Nota Integrativa, così come l'intero bilancio di cui è parte integrante, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società e il risultato economico dell'esercizio.

L'esposizione dei valori richiesti dall'art. 2427 c.c. è stata elaborata in conformità al principio di chiarezza.

Bologna, lì 31 Marzo 2010

Il Presidente del Consiglio di Amministrazione Roberto Grandi