VE.DI. S.R.L. (A SOCIO UNICO)
Relazione sulla Gestione al 31/12/2017
Dati Anagrafici
Sede in CORNAREDO
Codice Fiscale 01864140155
Numero Rea MILANO851678
P.I. 01864140155
Capitale Sociale Euro 255.975,00 i.v.
Forma Giuridica SOCIETA' A RESPONSABILITA'
LIMITATA CON UNICO SOCIO Settore di attività prevalente (ATECO) 869012
Società in liquidazione no
Società con Socio Unico si
Società sottoposta ad altrui attività di direzione e
coordinamento si
Denominazione della società o ente che esercita l'attività
di direzione e coordinamento Affidea S.r.l.
Appartenenza a un gruppo sì
Denominazione della società capogruppo Affidea S.r.l.
Paese della capogruppo Italia
Numero di iscrizione all'albo delle cooperative
Gli importi presenti sono espressi in Euro
Signori Soci
l'esercizio chiude con un risultato positivo di Euro 996.988
.
L'esercizio precedente riportava un risultato positivo di Euro1.145.905.Con effetto 1° Gennaio 2018 la vostra Società è stata incorporata nella Affidea Lombardia S.r.l., mediante la tecnica della fusione c.d. inversa.
Settore di appartenenza e situazione di mercato (articolo 2428, comma 1 Codice Civile).
La vostra Società opera nel settore delle prestazioni sanitarie sia in regime di accreditamento con il Servizio Sanitario Nazionale, sia in regime privato. L'attività societaria è quella di specialistica ambulatoriale, di laboratorio analisi mediche, di diagnostica per immagini e di poliambulatorio specialistico.
L’attività di specialistica ambulatoriale di laboratorio di analisi cliniche, di diagnostica per immagini e di poliambulatorio specialistico viene svolta nella sede principale di Via Brera 23 sita nel comune di Cornaredo (Mi) e nelle seguenti unità locali esclusivamente per l’attività di prelievo:
N° Città Via e numero civico Prov.
1 Arcore Via Roma 3 MB
2 Arluno P.zza Pozzobonelli 18 MI
3 Bareggio Via De Gasperi 4 MI
4 Busto Garolfo Via XXIV Maggio 17 MI
5 Caleppio di Settala Via Percali snc MI
6 Castano Primo P.zza Mazzini 48 MI
7 Casorezzo P.zza XXV Aprile MI
8 Cologno Monzese Via Boccaccio 16 MI
9 Cologno Monzese Via Papa Giovanni XXIII 19/B MI
10 Concorezzo Via De Giorgi 44 MB
11 Corbetta P.za al Donatore di Sangue 1 MI
12 Cornaredo Via Brera 23 MI
13 Gessate Via della Filanda 2 MI
14 Inveruno Piazza don Rino Villa 2 MI
15 Lesmo Via Carducci 8 MB
16 Magnago Via Sardegna 5 MI
17 Milano Via W. Tobagi 8/a MI
17 Nerviano P.zza V.Emanuele 1 MI
18 Piantedo Via S. Martino 89 SO
19 Sedriano P.zza al Seminatore 1 MI
20 Solaro Via Pellizzoni 33/37 MI
21 Turbigo Via Roma 1 MI
22 Usmate Velate Via Roma 83 MB
23 Varese Via Maspero 3 MI
24 Vittuone Via Gramsci 10 MI
25 Brescia Borgo Pietro Wuhrer 129/E BS
26 Manerbio Via Brescia 87 BS
Andamento della gestione (articolo 2428, commi 1 e 2, Codice Civile).
L’attività svolta nel corso dell’esercizio è stata disciplinata dall DGR X/5954 del 5/12/2016 ad oggetto: “Determinazioni in ordine alla gestione del servizio sociosanitario per l’esercizio 2017”, dall DGR X/6006 del 19/12/2016 ad oggetto: “ Disposizione in ordine all’appropriatezza e modalità di erogazione delle prestazioni sanitarie in ambito ambulatoriale e di ricovero”. Inoltre a novembre vi è stato l’incremento del budget di circa 100.000 € a seguito della “Rimodulazione del contratto integrativo stipulato il 30 Maggio 2017 rep. 1943”.
Rispetto agli anni precedenti sono stati ampliati gli obiettivi specifici, al cui raggiungimento è stata subordinata la conferma delle risorse aggiuntive della quota del 5% del tetto assegnato.
Gli obiettivi assegnati dall’ATS rimangono quelli dell’anno precedente:
- rispetto dei tempi di attesa e miglioramento della presa in carico dei pazienti;
- ambulatori Aperti
- appropriatezza Prescrittiva - progetto SISS
- tempestività e completezza dei flussi informativi
Tutti gli obiettivi richiesti sono stati raggiunti dalla nostra società.
L’attenta programmazione dell’attività produttiva ha permesso di tenere sotto controllo i costi d’acquisto di beni e servizi, realizzando quindi una diretta correlazione tra questi ultimi ed i volumi delle prestazioni erogate.
Ai fini di fornire un migliore quadro conoscitivo dell'andamento e del risultato della gestione, le tabelle sottostanti espongono una riclassificazione del Conto Economico a valore aggiunto, una riclassificazione dello Stato Patrimoniale per aree funzionali e su base finanziaria e i più significativi indici di Bilancio.
Conto Economico Riclassificato 31/12/2017 31/12/2016
Ricavi delle vendite 10.245.915 9.657.735
Produzione interna 0 0
Valore della produzione operativa 10.245.915 9.657.735
Costi esterni operativi 5.743.530 5.003.536
Valore aggiunto 4.502.385 4.654.199
Costi del personale 1.539.309 1.861.011
Margine Operativo Lordo 2.963.076 2.793.188
Ammortamenti e accantonamenti 1.159.770 1.119.949
Risultato Operativo 1.803.306 1.673.239
Risultato dell'area accessoria 67.743 (15.612)
Risultato dell'area finanziaria (al netto degli oneri
finanziari) 0 (6.508)
Ebit normalizzato 1.871.049 1.651.119
Risultato dell'area straordinaria (162.127) 390.944
Ebit integrale 1.708.922 2.042.063
Oneri finanziari 0 0
Risultato lordo 1.708.922 2.042.063
Imposte sul reddito 711.934 896.158
Risultato netto 996.988 1.145.905
Indicatori di finanziamento delle immobilizzazioni 31/12/2017 31/12/2016
Margine primario di struttura 1.500.429 623
Quoziente primario di struttura 1,06 1,00
Margine secondario di struttura 2.682.805 1.144.113
Quoziente secondario di struttura 1,11 1,04
Indici sulla struttura dei finanziamenti 31/12/2017 31/12/2016
Quoziente di indebitamento complessivo 0,14 0,12
Quoziente di indebitamento finanziario 0,03 0,01
Stato Patrimoniale per aree funzionali 31/12/2017 31/12/2016
IMPIEGHI
Capitale Investito Operativo 12.777.250 11.105.278
- Passività Operative 2.962.399 2.805.095
Capitale Investito Operativo netto 9.814.851 8.300.183
Impieghi extra operativi 17.944.211 17.954.660
Capitale Investito Netto 27.759.062 26.254.843
FONTI
Mezzi propri 26.984.520 25.987.532
Debiti finanziari 774.542 267.311
Capitale di Finanziamento 27.759.062 26.254.843
Indici di redditività 31/12/2017 31/12/2016
ROE netto 3,69 % 4,41 %
ROE lordo 6,33 % 7,86 %
ROI 6,09 % 5,68 %
ROS 18,26 % 17,1 %
Stato Patrimoniale finanziario 31/12/2017 31/12/2016
ATTIVO FISSO 25.484.091 25.986.909
Immobilizzazioni materiali 1.518.781 1.280.938
Immobilizzazioni finanziarie 18.017.482 18.011.482
ATTIVO CIRCOLANTE 5.237.370 3.073.029
Magazzino 381.851 306.650
Liquidità differite 4.796.576 2.708.599
Liquidità immediate 58.943 57.780
CAPITALE INVESTITO 30.721.461 29.059.938
MEZZI PROPRI 26.984.520 25.987.532
Capitale Sociale 255.975 255.975
Riserve 26.728.545 25.731.557
PASSIVITA' CONSOLIDATE 1.182.376 1.143.490
PASSIVITA' CORRENTI 2.554.565 1.928.916
CAPITALE DI FINANZIAMENTO 30.721.461 29.059.938
Indicatori di solvibilità 31/12/2017 31/12/2016
Margine di disponibilità (CCN) 2.682.805 1.144.113
Quoziente di disponibilità 205,02 % 159,31 %
Margine di tesoreria 2.300.954 837.463
Quoziente di tesoreria 190,07 % 143,42 %
Ambiente e personale (articolo 2428, comma 2, Codice Civile).
Ai sensi dell'art. 2428 n. 2 Codice Civile si forniscono le informazioni attinenti all'ambiente e al personale.
Ambiente
Nulla da segnalare Personale
La gestione delle Risorse Umane è stata condizionata dal contenimento delle spese del personale.
Nonostante questa premessa, l’Azienda ha continuato a prestare investire molta attenzione nella gestione del personale, in particolare, la Direzione, persuasa che le risorse umane sono una delle principali fonti del vantaggio competitivo del nostro Gruppo, è costantemente attenta nell’attività di valorizzazione delle persone anche attraverso la formazione che non riguarda solo l’acquisizione di competenze tecniche, ma anche competenze relazionali, di atteggiamenti e di capacità utili per affrontare situazioni nuove e quant’altro.
Per cercare di dare concreta realizzazione agli obiettivi sopra specificati, determinante è stata la formazione interna in progress, anche sulle nuove norme: si sono organizzati momenti destinati ad aumentare il livello di conoscenza, ad approfondire aspetti specifici e tecnici dell’organizzazione, ad apprendere nuove tecniche o avviare nuove procedure.
Rispetto invece all’analisi dei bisogni formativi, la formazione del personale non è stata erogata esattamente secondo quanto previsto dal Piano approvato in sede di precedente riesame, per la mancata assegnazione dei finanziamenti.
Per quanto attiene l’Educazione Continua in Medicina, il personale sanitario risulta in linea con la normativa di riferimento. Al riguardo, la Società è stata attiva nel pianificare corsi ECM a livello aziendale funzionali al ruolo. E’ stato inoltre predisposto il Piano di Formazione Annuale del 2017, che prevede interventi di formazione rivolti a tutto il personale.
Dall’analisi effettuata sugli indicatori per la valutazione dello stress sul lavoro correlato non sono emerse criticità, né tanto meno la necessità di adottare misure correttive.
Con riguardo alla sorveglianza sanitaria le visite mediche sono state effettuate con regolarità.
Nel periodo di riferimento non si sono registrate azioni disciplinari. Il lavoro straordinario è stato richiesto solo quando strettamente necessario, nel rispetto delle normative vigenti e sempre volontario; l’obiettivo di diminuire le ore di straordinario è stato ampiamente raggiunto e il piano di smaltimento delle ferie residue è continuato secondo le indicazioni programmatiche.
Investimenti (articolo 2428, comma 1, Codice Civile).
Per gli investimenti effettuati si rimanda a quanto già evidenziato nella Nota Integrativa.
Descrizioni dei principali rischi e incertezze cui la Società è esposta (articolo 2428, comma 1, Codice Civile).
Questa parte della relazione, in ottemperanza a quanto previsto dall'art. 2428 del Codice Civile, è dedicata all'informativa inerente rischi ed incertezze. Il rischio è definibile tipicamente come un evento che può produrre effetti negativi; esso indica pertanto una misura dell'eventualità di subire un danno derivante da processi in corso o da eventi futuri.
I rischi possono essere distinti in rischi esterni e rischi interni:
• i rischi esterni sono provocati da eventi esterni all'azienda quali la competizione, il contesto socio-economico e geo-politico, il contesto normativo e regolamentare, gli eventi naturali, ecc.
• i rischi interni sono invece eventi dipendenti da fattori endogeni, quali la strategia aziendale, i modelli organizzativi e di governance ed in generale collegati alle azioni poste in essere dall'azienda per il perseguimento dei propri obiettivi.
Rischi finanziari
Ai sensi dell'art. 2428 Codice Civile, punto 6-bis, si informa che nella scelta delle operazioni di finanziamento e di investimento la Società ha adottato criteri di prudenza e di rischio limitato e che non sono state poste in essere operazioni di tipo speculativo.
La Società non ha emesso strumenti finanziari e non ha fatto ricorso a strumenti finanziari derivati.
Rischi di credito
Il rischio di credito può essere definito come la possibilità di incorrere in una perdita finanziaria per inadempienza in capo alla controparte dell'obbligazione contrattuale.
Si deve ritenere che le attività della Società abbiano una buona qualità creditizia, anche in virtù degli accordi contrattuali connessi a eventuali insolvenze dei clienti. I crediti commerciali sono rilevati in Bilancio al netto delle svalutazioni ritenute necessarie per allineare il valore di iscrizione al valore di presumibile realizzo.
Tuttavia si ritiene di sottolineare che lo stesso non eccede i normali tassi di rischiosità insiti nello svolgimento di un’attività d’impresa.
Rischio di liquidità
Il rischio di liquidità è definito come la possibilità che la Società non riesca a mantenere i propri impegni di pagamento a causa dell'incapacità di reperire nuovi fondi, ovvero di essere costretta a sostenere costi molto alti per far fronte ai propri impegni.
La Società non è esposta a rischio di liquidità.
Rischi ambientali
Gli Amministratori ritengono di poter omettere le informazioni relative alle relazioni con l’ambiente in quanto, al momento, non sono significative. né utili alla comprensione della situazione della Società e del risultato di gestione.
Queste informazioni saranno rese ogni qualvolta esisteranno concreti, tangibili e significativi impatti ambientali, tali da poter generare conseguenze patrimoniali e reddituali per la società.
Attività di ricerca e sviluppo (articolo 2428, comma 3, numero 1, Codice Civile).
Nel corso dell'esercizio la vostra Società non ha sostenuto costi in attività di ricerca e di sviluppo.
Rapporti con imprese controllate, collegate, controllanti e imprese sottoposte al controllo di tali ultime (articolo 2428, comma 3, numero 2, Codice Civile).
Ai sensi dell'art. 2428, comma 3 numero 2 Codice Civile, si precisa che tutte le transazioni tra parti correlate sono avvenute a normali condizioni di mercato.
Azioni proprie (articolo 2428, comma 3, numeri 3 e 4, Codice Civile).
Ai sensi dell'art. 2428 comma 2, numero 3 Codice Civile, si precisa che non vi sono elementi da segnalare, altresì tenendo conto che il capitale sociale della vostra Società suddiviso in quote non azionarie.
Evoluzione prevedibile della gestione (articolo 2428, comma 3, numero 6, Codice Civile).
L’apertura sul territorio lombardo di nuovi punti prelievo e il consolidamento di quelli aperti nello scorso esercizio ha permesso di incrementare lievemente l’attività di Medicina di Laboratorio; tale incremento è previsto anche per il prossimo futuro. L’incremento dell’attività privata trainata soprattutto dall’attivazione delle convenzioni con le principali assicurazioni e fondi sanitari insieme alla riorganizzazione di alcuni reparti ambulatoriali (i.e. oculistica) dovrebbe permettere un incremento generale dell’attività e pertanto del fatturato.
SISTEMA “231”
Il nuovo Organismo di Vigilanza ha svolto un piano di monitoraggio a copertura dei processi aziendali individuati nel modello Organizzativo ed è stato continuamente informato dalla Società di tutte le attività e dei fatti che dovevano essere portati a sua conoscenza. L’Organismo riferisce che dalle attività e verifiche effettuate non sono emersi fatti censurabili o violazioni al Modello Organizzativo adottato, né, è venuto a conoscenza di atti o condotte che comportino una violazione delle disposizioni contenute nel D.Lgs. 231/2001.
L’OdV ha, inoltre, sistematicamente monitorato la casella di posta elettronica, ove non sono pervenute ad oggi segnalazioni di comportamenti in violazione del Modello Organizzativo.
Nel periodo di riferimento, l’organismo ha provveduto a rappresentare le modifiche introdotte al d.lgs. 231/2001.
Relativamente a detto punto, infine, l’OdV è stato informato dell’intenzione della società di programmare nei prossimi mesi una sessione formativa, coordinata a livello di gruppo, sugli aggiornamenti al modello per le persone coinvolte nello svolgimento dei processi aziendali interessati dall’aggiornamento dello stesso.
QUALITA’
La documentazione del Sistema Qualità risulta adeguata alle esigenze aziendali e i processi principali sono tenuti sotto controllo e valutati per raggiungere gli obiettivi prefissi e avviare azioni di miglioramento. Durante il periodo di riferimento, in particolare, è continuata l’opera di integrazione del sistema gestione qualità con la revisione di alcune procedure relative ai processi aziendali trasversali.
Il grado di conseguimento degli obiettivi di processo definiti, a seguito dell’attività di monitoraggio e di analisi degli indicatori, risulta soddisfacente.
E’ in costante miglioramento il coinvolgimento del personale nella rilevazione delle situazioni non conformi e dei reclami. Tutto il personale collabora attivamente con le figure di riferimento per il trattamento ed il superamento delle problematiche segnalate.
Le maggior parte delle Non Conformità rilevate vengono risolte direttamente ed autonomamente dal personale coinvolto, mentre per quelle considerate maggiori, è indispensabile il coinvolgimento del Responsabile Qualità e della Direzione per la valutazione del problema, l’individuazione della soluzione migliore (azione correttiva), l’attuazione dell’intervento, la verifica del risultato. La prima analisi dei reclami evidenzia un andamento in linea con lo stesso periodo dell’anno precedente, sia per il numero di segnalazioni, che sostanzialmente per i servizi interessati. Gli operatori sono stati continuamente sensibilizzati sull’importanza del reclamo.
Strumenti finanziari (articolo 2428, comma 3, numero 6-bis, Codice Civile).
Con riferimento all'uso da parte della Società di strumenti finanziari, si attesta che la Società non ha intrapreso particolari politiche di gestione del rischio finanziario e non ha operato tramite strumenti derivati, in quanto ritenuto non rilevante nella sua manifestazione in riferimento alla realtà aziendale.
Sede legale, sedi secondarie e unità locali (articolo 2428, comma 4, Codice Civile).
L'attività societaria è svolta presso la sede legale di Cornaredo e nelle altre unità locali, esclusivamente per l'attività di prelievo, anche presso altre strutture sanitarie.
Approvazione del bilancio
Vi proponiamo di approvare il Bilancio di esercizio al 31/12/2017come presentato e con le proposte contenute nell'apposita sezione della Nota Integrativa.
Milano, 27 Marzo 2018
Il Consiglio di Amministrazione Il Presidente
SILO FABIO
Il sottoscritto Dott. Andrea Bellini nato a Voghera (PV) il 21/6/1969, iscritto all’Albo dei Dottori Commercialisti della provincia di Pavia tenuto presso l’Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Pavia al n. 617/A, incaricato dal legale rappresentante pro tempore della Società, ai sensi dell’articolo 31, commi 2-quater e 2-quinques della Legge 24 Novembre 2000 n. 340, alla presentazione della presente pratica, dichiara, ai sensi dell’art. 31 comma 2-quinquies della Legge n. 340/2000, che il presente documento è conforme all’originale depositato presso la Società.
Milano, 27 Marzo 2018
