BILANCIO IN FORMA ABBREVIATA

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Bilancio di esercizio Pagina 1 di 17

BILANCIO IN FORMA ABBREVIATA

Informazioni generali sull'impresa

Dati anagrafici

Denominazione: DOMUS SERVIZI SANITARI COOPERATIVA SOCIALE ONLUS

Sede: VIA LUCIANO PRADA 13 20011 CORBETTA MI Capitale sociale: 3.000

Capitale sociale interamente versato: no Codice CCIAA: Milano

Partita IVA: 08053180967 Codice fiscale: 08053180967

Numero REA: 2000610

Forma giuridica: Altre societa' cooperative

Settore di attività prevalente (ATECO): 869029 Altre attività paramediche indipendenti nca Società in liquidazione: no

Società con socio unico: no Società sottoposta ad altrui attività di direzione e

coordinamento: no Appartenenza a un gruppo: no Numero di iscrizione all'albo delle cooperative: A224951

Stato Patrimoniale

31-12-2014 31-12-2013

Stato patrimoniale Attivo

A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

Parte richiamata 0 460

Parte da richiamare 0 0

Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) 0 460

B) Immobilizzazioni

I - Immobilizzazioni immateriali

Valore lordo 1.215 1.620

Ammortamenti - -

Svalutazioni - -

Totale immobilizzazioni immateriali 1.215 1.620

II - Immobilizzazioni materiali

Valore lordo 1.350 1.350

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Ammortamenti 405 135

Svalutazioni - -

Totale immobilizzazioni materiali 945 1.215

III - Immobilizzazioni finanziarie Crediti

esigibili entro l'esercizio successivo - -

esigibili oltre l'esercizio successivo - -

Totale crediti 0 0

Altre immobilizzazioni finanziarie - -

Totale immobilizzazioni finanziarie - -

Totale immobilizzazioni (B) 2.160 2.835

C) Attivo circolante I - Rimanenze

Totale rimanenze 0 -

II - Crediti

esigibili entro l'esercizio successivo 75.608 37.501

Totale crediti 75.608 37.501

III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 0 - IV - Disponibilità liquide

Totale disponibilità liquide 22.401 24.095

Totale attivo circolante (C) 98.009 61.596

D) Ratei e risconti

Totale ratei e risconti (D) 1.374 1.658

Totale attivo 101.543 66.549

Passivo

A) Patrimonio netto

I - Capitale 3.500 3.000

II - Riserva da soprapprezzo delle azioni 0 0

III - Riserve di rivalutazione 0 0

IV - Riserva legale 2.361 0

V - Riserve statutarie 0 0

VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0

VII - Altre riserve, distintamente indicate

Varie altre riserve 5.011 0

Totale altre riserve 5.011 0

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VIII - Utili (perdite) portati a nuovo 0 0

IX - Utile (perdita) dell'esercizio

Utile (perdita) dell'esercizio (5.247) 7.871

Copertura parziale perdita d'esercizio - -

Utile (perdita) residua (5.247) 7.871

Totale patrimonio netto 5.625 10.871

B) Fondi per rischi e oneri

Totale fondi per rischi ed oneri - -

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 11.290 2.283

D) Debiti

esigibili entro l'esercizio successivo 84.628 53.395

Totale debiti 84.628 53.395

E) Ratei e risconti

Totale ratei e risconti 0 0

Totale passivo 101.543 66.549

Conto Economico

31-12- 2014

31-12- 2013 Conto economico

A) Valore della produzione:

1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 442.064 248.001

5) altri ricavi e proventi

contributi in conto esercizio - -

altri 908 32

Totale altri ricavi e proventi 908 32

Totale valore della produzione 442.972 248.033

B) Costi della produzione:

6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 7.129 5.025

7) per servizi 162.948 155.134

8) per godimento di beni di terzi 1.967 0

9) per il personale:

a) salari e stipendi 220.609 58.697

b) oneri sociali 49.557 15.202

c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale

c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi 11.807 2.283

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Bilancio di esercizio Pagina 4 di 17 del personale

c) trattamento di fine rapporto 11.807 2.283

d) trattamento di quiescenza e simili - -

e) altri costi - -

Totale costi per il personale 281.973 76.182

10) ammortamenti e svalutazioni:

a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni

a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre

svalutazioni delle immobilizzazioni 675 540

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 405 405

b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 270 135

c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni - -

d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità

liquide - -

Totale ammortamenti e svalutazioni 675 540

11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci - -

12) accantonamenti per rischi - -

13) altri accantonamenti - -

14) oneri diversi di gestione 1.310 2.770

Totale costi della produzione 456.002 239.651

Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) (13.030) 8.382 C) Proventi e oneri finanziari:

16) altri proventi finanziari:

d) proventi diversi dai precedenti

altri 1 1

Totale proventi diversi dai precedenti 1 1

Totale altri proventi finanziari 1 1

17) interessi e altri oneri finanziari

a imprese controllate - -

a imprese collegate - -

a imprese controllanti - -

altri 144 1

Totale interessi e altri oneri finanziari 144 1

17-bis) utili e perdite su cambi - -

Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) (143) 0

E) Proventi e oneri straordinari:

20) proventi

plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n 5 - -

(5)

altri 7.937 1

Totale proventi 7.937 1

21) oneri

minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n 14 - -

imposte relative ad esercizi precedenti - -

altri 11 0

Totale oneri 11 0

Totale delle partite straordinarie (20 - 21) 7.926 1

Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) (5.247) 8.383 22) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

imposte correnti 0 512

imposte differite - -

imposte anticipate - -

proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale - - Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 0 512

23) Utile (perdita) dell'esercizio (5.247) 7.871

Nota Integrativa parte iniziale

Struttura e contenuto del Bilancio di esercizio

Il Bilancio dell'esercizio chiuso al 31/12/2014, composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota integrativa, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è stato redatto in ossequio alle disposizioni previste agli artt. 2423 e 2423-bis del Codice Civile, nonché ai principi contabili ed alle raccomandazioni fornite dagli organismi contabili competenti (O.I.C., C.N.D.C.E.C.).

La sua struttura è conforme a quella delineata dal Codice Civile agli artt. 2424 e 2425, in base alle premesse poste dall'art. 2423-ter, mentre la Nota integrativa, che costituisce parte integrante del Bilancio di esercizio, è conforme al contenuto previsto dagli artt. 2427, 2427-bis e a tutte le altre disposizioni che fanno riferimento ad essa.

Ai sensi dell’art. 2423 viene riportata per ogni voce l’importo della voce corrispondente dell’esercizio precedente.

Ricorrendo i presupposti di cui all'art. 2435-bis, c.1, del Codice Civile, il Bilancio del presente esercizio è stato redatto in forma abbreviata in conformità alle disposizioni dettate dal predetto articolo. Inoltre la presente Nota integrativa riporta le informazioni richieste dai numeri 3) e 4) dell'art. 2428 c.c. e pertanto non si è provveduto a redigere la Relazione sulla gestione, come previsto dall'art. 2435-bis, c.7 del Codice Civile.

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Bilancio di esercizio Pagina 6 di 17 L'intero documento, nelle parti di cui si compone, è stato redatto in modo da dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società, nonché del risultato economico dell'esercizio, fornendo, ove necessario, informazioni aggiuntive complementari a tale scopo.

Principi contabili

Conformemente al disposto dell’art. 2423-bis del Codice Civile, nella redazione del Bilancio sono stati osservati i seguenti principi:

• la valutazione delle singole voci è stata fatta ispirandosi a principi di prudenza e nella prospettiva della continuazione dell’attività, nonché tenendo conto della funzione economica dell’elemento dell’attivo o del passivo considerato;

• sono stati indicati esclusivamente gli utili effettivamente realizzati nell’esercizio;

• sono stati indicati i proventi e gli oneri di competenza dell’esercizio, indipendentemente dalla loro manifestazione numeraria;

• si è tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell’esercizio, anche se conosciuti dopo la sua chiusura;

• gli elementi eterogenei inclusi nelle varie voci di Bilancio sono stati valutati distintamente.

I criteri di valutazione previsti dall'art. 2426 del Codice Civile sono stati mantenuti inalterati rispetto a quelli adottati nell'esercizio precedente.

Il Bilancio di esercizio, come la presente Nota integrativa, sono stati redatti in unità di Euro.

Criteri di valutazione adottati

Nella redazione del presente Bilancio sono stati applicati i criteri di valutazione previsti dall’art.

2426 del Codice Civile.

Immobilizzazioni immateriali

Le immobilizzazioni immateriali sono state iscritte al costo di acquisizione o di produzione interna, comprensivo degli oneri accessori di diretta imputazione.

Sono stati indicati esplicitamente le svalutazioni e gli ammortamenti effettuati, calcolati sistematicamente con riferimento alle aliquote di seguito indicate, tenendo conto della loro residua possibilità di utilizzazione.

Descrizione Aliquote o criteri applicati

Costi di impianto e di ampliamento 20%

Non vi sono state variazioni delle aliquote di ammortamento rispetto al precedente esercizio.

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Bilancio di esercizio Pagina 7 di 17 I costi di impianto sono stati scritti col consenso del Sindaco Unico.

Le immobilizzazioni il cui valore alla data di chiusura dell'esercizio risulti durevolmente inferiore rispetto al valore come sopra determinato, sono state iscritte a tale minore valore; questo non è mantenuto nei successivi bilanci se sono venuti meno i motivi della rettifica effettuata.

Immobilizzazioni materiali

Le immobilizzazioni materiali sono state iscritte in Bilancio al costo di acquisto o di produzione interna. Tale costo è comprensivo degli oneri accessori, nonché dei costi di diretta imputazione.

Sono stati indicati esplicitamente le svalutazioni e gli ammortamenti effettuati, calcolati sistematicamente con riferimento alle aliquote di seguito indicate, in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione prendendo in considerazione l'utilizzo, la destinazione e la durata economico-tecnica dei cespiti.

Descrizione Aliquote applicate

Impianti e macchinari 20%

Non vi sono state variazioni delle aliquote di ammortamento rispetto al precedente esercizio.

Le immobilizzazioni il cui valore alla data di chiusura dell'esercizio risulti durevolmente inferiore rispetto al valore come sopra determinato, sono state iscritte a tale minore valore; questo non è mantenuto nei successivi bilanci se sono venuti meno i motivi della rettifica effettuata.

Crediti

I crediti sono stati iscritti secondo il presumibile valore di realizzo.

I crediti comprendono le fatture emesse e quelle ancora da emettere, ma riferite a prestazioni di competenza dell'esercizio in esame.

Disponibilità liquide

Nella voce trovano allocazione le disponibilità liquide di cassa, sia in Euro che in valuta estera, i valori bollati e le giacenze monetarie risultanti dai conti intrattenuti dalla società con enti creditizi, tutti espressi al loro valore nominale.

Ratei e risconti

I ratei e risconti sono stati determinati secondo il principio della competenza temporale.

TFR

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Bilancio di esercizio Pagina 8 di 17 Il fondo trattamento di fine rapporto corrisponde all'effettivo impegno della Società nei confronti di ciascun dipendente, determinato in conformità alla legislazione vigente ed in particolare a quanto disposto dall'art. 2120 c.c. e dai contratti collettivi di lavoro ed integrativi aziendali.

Tale passività è soggetta a rivalutazione a mezzo di indici.

Debiti

I debiti sono espressi al loro valore nominale e includono, ove applicabili, gli interessi maturati ed esigibili alla data di chiusura dell'esercizio.

Contabilizzazione dei ricavi e dei costi

I ricavi e i proventi sono iscritti al netto di resi, sconti ed abbuoni, nonché delle imposte direttamente connesse con la vendita dei prodotti e la prestazione dei servizi.

In particolare:

• i ricavi per prestazioni di servizi sono riconosciuti sulla base dell'avvenuta prestazione e in accordo con i relativi contratti. I ricavi relativi ai lavori in corso su ordinazione sono riconosciuti in proporzione all'avanzamento dei lavori;

• i ricavi per vendita di beni sono rilevati al momento del trasferimento della proprietà, che normalmente coincide con la consegna o la spedizione del bene;

• i costi sono contabilizzati con il principio della competenza;

• i proventi e gli oneri di natura finanziaria vengono rilevati in base al principio della competenza temporale.

Imposte sul Reddito

Le imposte sul reddito dell'esercizio sono stanziate in applicazione del principio di competenza, e sono determinate in applicazione delle norme di legge vigenti e sulla base della stima del reddito imponibile; nello Stato Patrimoniale il debito è rilevato alla voce "Debiti tributari" e il credito alla voce “Crediti tributari”.

Non si è avuta la necessità di iscrivere imposte anticipate o differite.

Mutualità prevalente

La cooperativa, in quanto ha natura di cooperativa sociale, ha osservato nell’esercizio le disposizioni di cui alla Legge n. 381/1991, indipendentemente dai requisiti di cui all’art. 2513 C.C,.

E’ pertanto una cooperativa a mutualità prevalente di diritto ai sensi dell’art. 111- septies

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Bilancio di esercizio Pagina 9 di 17 disp.att.cod.civ ed è iscritta nell’apposito Albo di cui all’art. 2512 del Codice Civile con il numero A224951.

La Cooperativa Sociale ha inoltre rispettato le clausole previste dall’art. 2514 del Codice Civile.

Continuità aziendale

Nonostante la perdita dell'esercizio, il bilancio è stato redatto nel presupposto della continuità aziendale e nella prospettiva del recupero di una gestione attiva che consenta la totale copertura dei costi. Per far ciò sono già state messe in atto misure di contenimento dei costi di esercizio e di attenta valutazione delle attività intraprese.

Nota Integrativa Attivo

Variazioni dei crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

Il seguente prospetto dà evidenza delle variazioni nel corso dell'esercizio dei crediti verso soci per versamenti di capitale sociale non ancora effettuati (art. 2427, punto 4 del Codice Civile).

Valore di inizio

esercizio Variazioni nell'esercizio Valore di fine esercizio Crediti per versamenti dovuti e

richiamati 460 -460

Crediti per versamenti dovuti non richiamati

Totale crediti per versamenti

dovuti 460 -460

Immobilizzazioni immateriali

Si riporta di seguito la movimentazione delle immobilizzazioni immateriali.

Voce di bilancio Saldo iniziale Incrementi Decrementi Saldo finale Costi di impianto e di

ampliamento 1.620 405 1.215

Totali 1.620 405 1.215

Immobilizzazioni materiali

Si riporta di seguito la movimentazione delle immobilizzazioni materiali.

Voce di bilancio Saldo iniziale Incrementi Decrementi Saldo finale

Impianti e macchinari 1.215 270 945

Totali 1.215 270 945

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Bilancio di esercizio Pagina 10 di 17 Il prospetto che segue mette in evidenza le componenti che hanno concorso alla determinazione del valore netto contabile di Bilancio (art. 2427, punto 2 del Codice Civile).

Terreni e fabbricati

Impianti e macchinario

Attrezzature industriali e commerciali

Altre immobilizzazioni

materiali

Immobilizzazioni materiali in corso e acconti

Totale Immobilizzazioni

materiali Valore di inizio

esercizio

Costo 1.350 1.350

Rivalutazioni Ammortamenti (Fondo

ammortamento)

135 135

Svalutazioni Valore di

bilancio 1.215 1.215

Variazioni nell'esercizio

Ammortamento

dell'esercizio 270 270

Svalutazioni effettuate nell'esercizio Altre variazioni Totale

variazioni -270 -270

Valore di fine esercizio

Costo 1.350 1.350

Rivalutazioni Ammortamenti (Fondo

ammortamento)

405 405

Svalutazioni Valore di

bilancio 945 945

Attivo circolante

Attivo circolante: crediti

Variazioni dei crediti iscritti nell'attivo circolante

Di seguito viene evidenziata la composizione, la variazione e la scadenza dei crediti presenti nell'attivo circolante (art. 2427, punti 4 e 6 del Codice Civile).

esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio

Quota scadente oltre 5 anni Crediti verso clienti

iscritti nell'attivo circolante

33.541 30.903 64.444

Crediti tributari iscritti

nell'attivo circolante 1.357 1.357

Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante

3.960 5.847 9.807

Totale crediti iscritti

nell'attivo circolante 37.501 38.107 75.608

Suddivisione dei crediti iscritti nell'attivo circolante per area geografica

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Bilancio di esercizio Pagina 11 di 17 I crediti dell’attivo circolante sono così ripartiti in base alle aree geografiche di operatività del soggetto debitore (art. 2427, punto 6 del Codice Civile):

Area geografica Italia Europa Resto del

Mondo Totale

Totale crediti iscritti

nell'attivo circolante 75.608 75.608

Crediti verso clienti

Descrizione Esercizio precedente Esercizio corrente Variazione Crediti verso clienti per fatture

emesse 7.802 20.549 12.747

Crediti verso clienti per fatture

da emettere 25.739 43.895 18.156

Totale crediti verso clienti 33.541 64.444 30.903

Crediti tributari

Descrizione Esercizio precedente Esercizio corrente Variazione

Acconti IRES/IRPEF 520 520

Altri crediti tributari 837 837

Totali 1.357 1.357

Altri crediti

Descrizione Esercizio precedente Esercizio corrente Variazione a) Crediti verso altri esig. entro

esercizio 3.960 9.807 5.847

Altri crediti:

- anticipi a fornitori 1.000 1.000

- n/c da ricevere 69 530 461

- Credito verso società Lu.Ce.Ri 3.891 6.452 2.561

- altri 1.825 1.825

Totale altri crediti 3.960 9.807 5.847

Attivo circolante: disponibilità liquide

Variazioni delle disponibilità liquide

Il saldo come sotto dettagliato rappresenta l'ammontare e le variazioni delle disponibilità monetarie esistenti alla chiusura dell'esercizio (art. 2427, punto 4 del Codice Civile).

esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio

Depositi bancari e postali 9.976 -3.684 6.292

Denaro e altri valori in cassa 14.119 1.990 16.109

Totale disponibilità liquide 24.095 -1.694 22.401

Informazioni sulle altre voci dell'attivo

Si riporta nel seguente prospetto il riepilogo delle variazioni registrate nelle altre voci dell’attivo, in parte già analizzate in precedenza.

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Bilancio di esercizio Pagina 12 di 17 Valore di inizio

Quota scadente oltre i 5 anni Crediti verso soci per

versamenti ancora dovuti 460 -460

Crediti iscritti nell'attivo

circolante 37.501 38.107 75.608

Disponibilità liquide 24.095 -1.694 22.401

Ratei e risconti attivi 1.658 -284 1.374

Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto

Patrimonio netto

Variazioni nelle voci di patrimonio netto

Il Patrimonio Netto esistente alla chiusura dell'esercizio è pari a Euro 5.625 e ha registrato le seguenti movimentazioni (art. 2427, punto 4 del Codice Civile).

Valore di inizio esercizi

o

Destinazione risultato esercizio prec.

Altre variazioni Risultato d'esercizi

o

Valore di fine esercizi

o Attribuzion

e di dividendi

Altre destinazio

ni

Incremen ti

Decremen ti

Riclassifich e

Capitale 3.000 500 3.500

Riserva

legale 2.361 2.361

Riserve

statutarie 236 -236

Altre riserve

Varie altre riserve

4.775 236 5.011

Totale altre riserve

4.775 236 5.011

Utile (perdita) dell'esercizi o

7.871 7.871 -5.247 -5.247

Totale patrimonio netto

10.871 1 -5.247 5.625

Dettaglio varie altre riserve

Descrizione Importo

Altre riserve 5.011

Totale 5.011

Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto

In particolare si forniscono dettagli relativamente alle riserve che compongono il Patrimonio Netto, specificando la loro origine o natura, la loro possibilità di utilizzo ed i limiti di distribuibilità, nonché la loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi (art. 2427, punto 7-bis del Codice Civile):

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Bilancio di esercizio Pagina 13 di 17 Legenda colonna “Origine / natura”: C = Riserva di capitale; U = Riserva di utili.

Legenda colonna “Possibilità di utilizzazione”: A = per aumento di capitale; B = per copertura perdite; C = per distribuzione ai soci.

Importo Origine / natura

Possibilità di utilizzazione

Quota disponibile

Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei

tre precedenti esercizi per copertura

perdite

per altre ragioni

Capitale 3.500 B

Riserva legale 2.361 B

Altre riserve

Varie altre riserve 5.011 B

Totale altre riserve 5.011

Totale 10.872

Quota non distribuibile

Residua quota distribuibile

Origine, possibilità di utilizzo e distribuibilità delle varie altre riserve

Descrizione Importo Origine / natura

Possibilità di utilizzazione

Quota disponibile

Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti

esercizi per copertura

perdite

per altre ragioni

Altre riserve 5.011 U B

Totale 5.011

U=riserva di utili B= copertura perdite

Al 31/12/2014 il capitale sociale risulta interamente sottoscritto e versato.

Capitale sociale:

L'incremento a rivalutazione del capitale sociale per €. 500 ha originale dalla destinazione dell'utile dell'esercizio precedente.

Composizione altre Riserve:

Fondo Mutualistico Art. 11 L. 59/1992

La riserva pari a €. 236 euro evidenzia l'importo del 3% dell'utile dell'esercizio scorso accantonato a favore dell'Ente mutualistico.

Fondo Riserva Indivisibile

Il Fondo di riserva indivisibile pari a €. 4.774 ha origine dalla destinazione dell'utile dell'esercizio precedente e non può essere ripartito tra i soci.

Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

Informazioni sul trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

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Bilancio di esercizio Pagina 14 di 17 Il fondo accantonato rappresenta l'effettivo debito della società al 31/12/2014 verso i dipendenti in forza a tale data, al netto degli anticipi corrisposti.

La formazione e le utilizzazioni sono dettagliate nello schema che segue (art. 2427, punto 4 del Codice Civile).

Valore di inizio esercizio

Accantonamento nell'esercizio

Utilizzo nell'esercizio

Altre variazioni

Totale variazioni

Valore di fine esercizio Trattamento di

fine rapporto lavoro subordinato

2.283 11.807 2.799 -1 9.007 11.290

Debiti

Variazioni e scadenza dei debiti

La composizione dei debiti, le variazioni delle singole voci, e la suddivisione per scadenza sono rappresentate nel seguente prospetto (art. 2427, punto 4 del Codice Civile).

Di cui di durata superiore a 5 anni

Debiti verso banche 2.389 2.389

Debiti verso fornitori 38.276 1.300 39.576

Debiti tributari 4.904 850 5.754

Debiti verso istituti di previdenza e di sic.

sociale

3.670 5.679 9.349

Altri debiti 6.545 21.016 27.561

Totali debiti 53.395 31.233 84.628

Debiti verso banche

Descrizione Esercizio precedente Esercizio corrente Variazione a) Debiti verso banche esig.

entro esercizio 2.389 2.389

Conti correnti passivi 2.389 2.389

Altri debiti:

Totale debiti verso banche 2.389 2.389

Debiti verso fornitori

a) Debiti v/fornitori entro l'esercizio 38.276 39.576 1.300

Fornitori entro esercizio: 21.593 16.987 -4.606

- altri 21.593 16.987 -4.606

Fatture da ricevere entro esercizio: 16.683 22.588 5.905

- altri 16.683 22.588 5.905

Arrotondamento 1

Totale debiti verso fornitori 38.276 39.576 1.300

Debiti tributari

Debito IRPEF/IRES 512 -512

(15)

Erario c.to IVA 142 142

Erario c.to ritenute dipendenti 885 2.290 1.405

Erario c.to ritenute professionisti/collaboratori 3.507 3.323 -184

Arrotondamento -1 -1

Totale debiti tributari 4.904 5.754 850

Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

Debito verso Inps 3.366 7.364 3.998

Debiti verso Inail 305 1.149 844

Altri debiti verso Istituti di

previdenza e sicurezza sociale 836 836

Arrotondamento -1 1

Totale debiti previd. e assicurativi 3.670 9.349 5.679

Altri debiti

a) Altri debiti entro l'esercizio 6.545 27.561 21.016

Debiti verso dipendenti/assimilati 6.385 26.284 19.899

Altri debiti:

Anticipi dott. Invernizzi 160 273 113

- altri 1.004 1.004

Totale Altri debiti 6.545 27.561 21.016

Suddivisione dei debiti per area geografica

Si fornisce, inoltre, un prospetto informativo sulla ripartizione dei debiti in base alle aree geografiche di operatività del soggetto creditore.

Italia Europa Resto del Mondo Totale

Totale debiti 84.628 84.628

Informazioni sulle altre voci del passivo

Si riporta nel seguente prospetto il riepilogo delle variazioni registrate nelle voci del passivo, in parte già analizzate in precedenza.

Quota scadente oltre i 5 anni

Debiti 53.395 31.233 84.628

Ratei e risconti passivi

Nota Integrativa Conto economico

Valore della produzione

Si fornisce l'indicazione della composizione del valore della produzione, nonché le variazioni intervenute nelle singole voci, rispetto all'esercizio precedente:

(16)

Bilancio di esercizio Pagina 16 di 17 Descrizione Esercizio precedente Esercizio corrente Variazione Var. % Ricavi vendite e

prestazioni 248.001 442.064 194.063 78,25

Altri ricavi e proventi 32 908 876 2.737,50

Totali 248.033 442.972 194.939

Costi della produzione

Nel prospetto che segue viene evidenziata la composizione e la movimentazione della voce "Costi della produzione".

Descrizione Esercizio precedente Esercizio

corrente Variazione Var. %

Per materie prime, sussidiarie, di

consumo e merci 5.025 7.129 2.104 41,87

Per servizi 155.134 162.948 7.814 5,04

Per godimento di beni di terzi 1.967 1.967

Per il personale:

a) salari e stipendi 58.697 220.609 161.912 275,84

b) oneri sociali 15.202 49.557 34.355 225,99

c) trattamento di fine rapporto 2.283 11.807 9.524 417,17

Ammortamenti e svalutazioni:

a) immobilizzazioni immateriali 405 405

b) immobilizzazioni materiali 135 270 135 100,00

Oneri diversi di gestione 2.770 1.310 -1.460 -52,71

Totali 239.651 456.002 216.351

Proventi e oneri finanziari

Imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate Imposte correnti, differite e anticipate

Imposte sul reddito d'esercizio

La composizione della voce del Bilancio "Imposte sul reddito dell'esercizio" è esposta nella seguente tabella:

Descrizione Esercizio precedente Esercizio corrente Variazione Var.%

Imposte correnti 512 -512 -100,00

Totali 512 -512

Nota Integrativa Altre Informazioni

Compensi revisore legale o società di revisione

Ai sensi dell’art. 2427 punto 16-bis si fornisce di seguito il dettaglio dei corrispettivi spettanti al revisore legale (alla società di revisione) per le prestazioni rese, distinte tra servizi di revisione legale e altri servizi.

(17)

Bilancio di esercizio Pagina 17 di 17 Valore

Revisione legale dei conti annuali 1.200

Altri servizi di verifica svolti Servizi di consulenza fiscale

Altri servizi diversi dalla revisione contabile

Totale corrispettivi spettanti al revisore legale o alla società di revisione 1.200

Azioni proprie e di società controllanti

In ottemperanza al disposto dei punti 3) e 4), c.2, art. 2428 c.c., comunichiamo che la Società non ha detenuto nel corso dell'esercizio azioni proprie e della Società controllante.

Accordi non risultanti dallo stato patrimoniale

Ai sensi dell’art. 2427 punto 22-ter Vi segnaliamo che non risultano accordi non risultanti dallo Stato Patrimoniale che abbiano rischi o benefici rilevanti e che siano necessari per valutare la situazione patrimoniale, finanziaria ed economica della società.

Nota Integrativa parte finale

Copertura della perdita d'esercizio

Si propone all'assemblea convocata per l'approvazione del bilancio la copertura della perdita di esercizio, pari ad Euro 5.247 come segue:

Descrizione Valore

Copertura Perdita dell'esercizio con:

- a nuovo 5.247

Totale 5.247

CORBETTA, 31 marzo 2015 L'Amministratore Unico ROLFI ROBERTO