COMUNE DI MODENA
SETTORE RISORSE FINANZIARIE E AFFARI ISTITUZIONALI
*********
DETERMINAZIONE n. 1426/2016 del 09/08/2016 Proposta n. 1660/2016
Esecutiva dal 09/08/2016
Protocollo n. 118154 del 09/08/2016
OGGETTO: BILANCIO 2016 - 2018 - VARIAZIONI SU CAPITOLO DI PARTITE DI GIRO - SERVIZI PER CONTO DI TERZI RELATIVO ALLA GESTIONE DELLE SPESE CONTRATTUALI.
Allegati:
Visti:
• Visto Contabile con esito Favorevole (firmato: Si, firmatario: STORTI STEFANIA per l'unità UFFICIO SPESA E FISCALE )
Sottoscritta dal Dirigente (MARCHIANO' LUISA)
con firma digitale
Determ. n. 1426 del 09/08/2016
COMUNE DI MODENA
DETERMINAZIONE DEL DIRIGENTE RESPONSABILE SETTORE RISORSE FINANZIARIE E AFFARI ISTITUZIONALI
Dott. Carlo Casari
Numero determina: 1426/2016 del 09/08/2016 OGGETTO: BILANCIO 2016 - 2018 - VARIAZIONI SU CAPITOLO DI PARTITE DI GIRO - SERVIZI PER CONTO DI TERZI RELATIVO ALLA GESTIONE DELLE SPESE
CONTRATTUALI.
IL DIRIGENTE
Premesso:
- che con deliberazione del Consiglio comunale n. 11 del 25/02/2016, immediatamente eseguibile, sono stati approvati il Bilancio di Previsione armonizzato 2016/2018, la Nota di aggiornamento al Documento Unico di Programmazione 2016/2018 e il Programma triennale dei Lavori Pubblici 2016/2018;
- che con deliberazione della Giunta comunale n. 138 del 05/04/2016, immediatamente eseguibile, è stato approvato, in via definitiva, il Piano Esecutivo di Gestione dell'Ente per l'anno 2016, al cui interno sono indicati gli obiettivi esecutivi e le attività gestionali dei Settori, e che con il medesimo atto i Dirigenti sono stati autorizzati ad adottare gli atti di gestione finanziaria relativi alle spese connesse alla realizzazione degli obiettivi ed attività in esso indicati, comprese tutte le azioni di mantenimento funzionali alla normale continuità dei servizi;
- che la Giunta comunale ha successivamente apportato variazioni al suddetto Piano Esecutivo di gestione per l’anno 2016;
Considerato che con Determinazione Dirigenziale n. 1109 del 24/06/2016 è stata modificata la codifica del piano dei conti associata al capitolo di partite di giro e servizi per conto di terzi relativo alla gestione delle spese contrattuali, al fine di giungere ad una classificazione puntuale ed uniforme di entrate e uscite, così come previsto dai principi del bilancio armonizzato;
Considerato in particolare, che il nuovo capitolo per la gestione delle spese contrattuali è il numero 28687 “Rimborso per anticipo di spese contrattuali” (cap. E collegato 6500) con codice piano dei conti 7.2.1.2.1 “Acquisto di servizi per conto terzi” che sostituisce il vecchio capitolo di spesa 27687 con codice piano dei conti 7.2.99.99.999 “ Altre uscite per conto terzi N.A.C.”
Considerato che si rende necessario spostare l’impegno 2016/1860 “Spese contrattuali a carico del Comune anno 2016 da riscuotere dai privati contraenti per il rimborso di spese
contrattuali in prima istanza anticipate dal Comune” di € 462.000,00 assunto precedentemente con Determinazione Dirigenziale n. 2165 del 17/12/2015 dal vecchio capitolo 27687 al nuovo capitolo 28687.
Vista la delega di funzioni gestionali del Dirigente Responsabile del Settore Risorse Finanziarie e Affari Istituzionali, Dott. Carlo Casari, nei confronti della Dott.ssa Luisa Marchiano', Dirigente Responsabile del Servizio Segreteria Generale, ai sensi del provvedimento Prot. n.
121632 del 01/10/2014;
Dato atto che in assenza del Dirigente di Settore ai sensi dell'art. 24 del Regolamento di Organizzazione non si procede con l'acquisizione del visto di congruità
Dato atto che l’esecuzione delle spese soggette alla tracciabilità dei flussi finanziari sarà conforme a quanto previsto dall’art. 3 della Legge 136/2010 e dagli artt. 6 e 7 della Legge 217/2010;
Visto l'art. 183, commi 8 e 9, del T.U. n. 267/2000 ordinamento EE.LL.;
Visti gli artt. 74 e 75 dello Statuto ed il Regolamento di Contabilità;
Ritenuto che l'istruttoria preordinata all'emanazione del presente atto consenta di attestare la regolarità e la correttezza di quest'ultimo ai sensi e per gli effetti di quanto dispone l'art. 147 bis delD.Lgs. 267/2000;
D E T E R M I N A
1) di ridurre, per i motivi di cui in premessa, l’impegno 2016/1860 di € 462.000,00 al capitolo 27687, determinando una disponibilità ad impegnare sul capitolo.
2) di effettuare, per i motivi di cui in premessa, la seguenti variazioni di competenza e contestuale adeguamento di cassa al bilancio 2016 necessaria per la corretta classificazione di uscite secondo quanto stabilito dai principi del bilancio armonizzato:
- Spese in partite di giro e servizi conto terzi
PDCfin E/U Cap anno Importo
competenza + o -
Importo cassa solo 2016
7/2/99/99/999 U 27687 2016 -462.000,00 -462.000,00
7/2/1/2/1 U 28687 2016 462.000,00
3) di assumere impegno di € 418.988,00 al capitolo 28687 per la gestione delle spese contrattuali con oggetto “Spese contrattuali a carico del Comune mesi da maggio a dicembre 2016 da riscuotere dai privati contraenti per il rimborso di spese contrattuali in prima istanza anticipate dal Comune”.
4) di dare infine atto che il fondo per spese contrattuali viene gestito in un nuovo conto corrente bancario numero 104269384 dal 3 maggio 2016 aperto presso Unicredit Banca istituto di credito concessionario del servizio di Tesoreria del Comune di Modena per la gestione delle spese contrattuali in sostituzione del conto corrente bancario n. 10358048 presso Unicredit Banca utilizzato fino al 2 maggio 2016.
5) di attestare la regolarità e la correttezza del presente atto ai sensi e per gli effetti di quanto
dispone l'art. 147 bis del D.Lgs. 267/2000.
Modena, lì 09/08/2016
Il Dirigente Responsabile
Servizio Segreteria Generale
Dott.ssa Luisa Marchiano' MARCHIANO' LUISA
(Sottoscritto digitalmente ai sensi dell'art. 21 D.L.gs n 82/2005 e s.m.i.)
COMUNE DI MODENA
SETTORE RISORSE FINANZIARIE E AFFARI ISTITUZIONALI DETERMINAZIONE n. 1426/2016 del 09/08/2016
Proposta n° 1660/2016
OGGETTO: BILANCIO 2016 - 2018 - VARIAZIONI SU CAPITOLO DI PARTITE DI GIRO - SERVIZI PER CONTO DI TERZI RELATIVO ALLA GESTIONE DELLE SPESE CONTRATTUALI .
Visto di Regolarità contabile.
Vista la delega prot. 121576 del 01/10/2014 che attribuisce l'apposizione del visto di regolarita' contabile attestante la copertura finanziaria al Dirigente del Servizio Finanze ed Economato, dott.ssa Stefania Storti.
Visto di regolarita' contabile attestante la copertura finanziaria a norma dell'art. 147 bis, comma 1, del T.U. n. 267/2000 ordinamento EE.LL..
Impegno Progressivo nr. 1.
Anno Esercizio E/U Cap./Art. Descrizione Capitolo/Articolo Missione/Programma
2016 U 28687/0 RIMBORSO PER ANTICIPO
DI SPESE CONTRATTUALI (CAP. ENTRATA 6500)
99/1
Pren./Imp. Anno Competenza Numero/Sub Importo PdC Crono
Impegno 2016 9541/0 418.988,00 7/2/1/2/1
Politica Programma Progetto Descrizione Politica-Programma-Progetto
Tipo Finanziamento Descrizione Importo
9 PARTITE DI GIRO 418.988,00
Soggetto Descrizione
COMUNE DI MODENA
Variazione di Impegno Anno
Esercizio E/U Cap./Art. Descrizione Capitolo/Articolo Pren/Imp Anno
Comp. Numero
/Sub Segno Importo 2016 U 27687/0 RIMBORSO PER ANTICIPO
DI SPESE CONTRATTUALI (CAP. ENTRATA 6500)
Impegno 2016 1860/0 - 462.000,00
Variazione di Bilancio
Anno Esercizio: 2016 Numero Variazione: 1 Tipo: DIRIGENTE
E/U Cap./Art. Descrizione Capitolo/Articolo Anno
Comp. Segno Competenza Segno Cassa U 28687/0 RIMBORSO PER ANTICIPO DI SPESE
CONTRATTUALI (CAP. ENTRATA 6500)
2016 + 462.000,00 + 462.000,00
Anno Esercizio: 2016 Numero Variazione: 2 Tipo: DIRIGENTE
E/U Cap./Art. Descrizione Capitolo/Articolo Anno Comp.
Segno Competenza Segno Cassa
U 27687/0 RIMBORSO PER ANTICIPO DI SPESE CONTRATTUALI (CAP. ENTRATA 6500)
2016 - 462.000,00 - 462.000,00
Data di esecutività , 09/08/2016
Sottoscritto dal Responsabile del Servizio Finanze ed Economato
f.to STORTI STEFANIA con firma digitale
COMUNE DI MODENA
Attestazione di Avvenuta Pubblicazione
Determina N. 1426 del 09/08/2016
OGGETTO: BILANCIO 2016 - 2018 - VARIAZIONI SU CAPITOLO DI PARTITE DI GIRO - SERVIZI PER CONTO DI TERZI RELATIVO ALLA GESTIONE DELLE SPESE CONTRATTUALI.
In pubblicazione all’Albo Pretorio informatico di questo Comune per 15gg. consecutivi, dal 09/08/2016 al 24/08/2016
Modena li, 26/08/2016
Il SEGRETARIO GENERALE (DI MATTEO MARIA)
con firma digitale
