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BILANCIO DI ESERCIZIO AL (attività commerciale)

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Academic year: 2022

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(1)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL

31.10.2014

(2)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014

31.10.2014 31.10.2013

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 58.327 € 40.822

€ 0 € 0

€ 58.327 € 40.822

€ 0 € 0

€ 54.199 € 17.222

€ 112.526 € 58.044

€ 0 € 0

€ 112.526 € 58.044 31.10.2014 31.10.2013

€ 0 € 0

II) RISERVE DA SOVRAPPREZZO DELLE AZIONI € 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 1

€ 25.990 € 16.915

€ 51.097 € 9.075

€ 77.087 € 25.991

€ 0 € 0

€ 0 € 0

35.439 32.053

€ 0 € 0

€ 35.439 € 32.053

€ 0 € 0

€ 112.526 € 58.044

31.10.2014 31.10.2013

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

STATO PATRIMONIALE - ATTIVO A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI DOVUTI

B) IMMOBILIZZAZIONI

I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Immobilizzazioni immateriali

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014 (attività commerciale)

2) - Fondo ammortamento immobilizzazioni immateriali I) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

1) Immobilizzazioni materiali

2) - Fondo ammortamento immobilizzazioni materiali II) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE B) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI

C) ATTIVO CIRCOLANTE I) RIMANENZE

II) CREDITI:

1) Esigibili entro l'esercizio successivo 2) Esigibili oltre l'esercizio successivo II) TOTALE CREDITI:

III) ATTIVITA' FINANZIARIE (non immobilizz.) IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE

C) TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE D) RATEI E RISCONTI

TOTALE STATO PATRIMONIALE - ATTIVO STATO PATRIMONIALE - PASSIVO

A) PATRIMONIO NETTO I) CAPITALE

III) RISERVE DI RIVALUTAZIONE IV) RISERVA LEGALE

V) RISERVE STATUTARIE

VI) RISERVA AZIONI PROPRIE IN PORTAFOGLIO VII) ALTRE RISERVE

VIII) UTILI (PERDITE -) PORTATI A NUOVO IX) UTILE (PERDITA -) DELL'ESERCIZIO A) TOTALE PATRIMONIO NETTO B) FONDI PER RISCHI E ONERI

C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO

D) DEBITI

1) Esigibili entro l'esercizio 2) Esigibili oltre l'esercizio D) TOTALE DEBITI E) RATEI E RISCONTI

TOTALE STATO PATRIMONIALE - PASSIVO

CONTI D'ORDINE I) GARANZIE PRESTATE

II) ALTRI CONTI D'ORDINE - RISCHI - IMPEGNI

TOTALE CONTI D'ORDINE

(3)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014

31.10.2014 31.10.2013

€ 82.733 € 78.411

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 82.733 € 78.411

€ 844 € 495

€ 7.233 € 59.626

€ 2.817 € 1.730

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 2.030

€ 10.894 € 63.881

€ 71.839 € 14.530

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 3 € 2

€ 3 € 2

€ 3 € 2

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

CONTO ECONOMICO

A) VALORE DELLA PRODUZIONE

1) RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI

2) VARIAZIONI RIMANENZE DI PRODOTTI IN CORSO DI LAVORAZIONE, SEMILAVORATI E FINITI 3) VARIAZIONI DEI LAVORI IN CORSO SU ORDINAZIONE

4) INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI 5) ALTRI RICAVI E PROVENTI

a) Contributi in conto esercizio b) Altri ricavi e proventi

5) TOTALE ALTRI RICAVI E PROVENTI A) TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE

B) COSTI DELLA PRODUZIONE

6) PER MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI 7) PER SERVIZI

8) PER GODIMENTO BENI DI TERZI 9) PER IL PERSONALE

a) salari e stipendi b) oneri sociali

c) trattamento di fine rapporto d) trattamento di quiescenza e simili e) altri costi

9) TOTALE PER IL PERSONALE 10) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI a) ammortamento immobilizzazioni immateriali b) ammortamento immobilizzazioni materiali

c) altre svalutazioni immobilizzazioni (materiali/immateriali)

d) svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide:

d1) svalutazione crediti (attivo circolante) d2) svalutazione crediti (disponibilità liquide)

d) TOTALE svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 10) TOTALE AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI

11) VARIAZIONI DELLE RIMANENZE DI MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI 12) ACCANTONAMENTI PER RISCHI

13) ALTRI ACCANTONAMENTI 14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE B) TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE

A - B) DIFFERENZA TRA VALORI E COSTI DI PRODUZIONE

C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) PROVENTI DA PARTECIPAZIONE a) imprese controllate

b) imprese collegate c) altre imprese

15) TOTALE PROVENTI DA PARTECIPAZIONE

16) ALTRI PROVENTI FINANZIARI (non da partecipazioni) a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

a1) da imprese controllate a2) da imprese collegate a3) da imprese controllanti a4) da altri

TOTALE proventi da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi finanziari diversi dai precedenti

d1) da imprese controllate d2) da imprese collegate d3) da controllanti d4) da altri

TOTALE proventi finanziari diversi dai precedenti 16) TOTALE ALTRI PROVENTI FINANZIARI 17) INTERESSI PASSIVI E ALTRI ONERI FINANZIARI a) debiti verso imprese controllate

b) debiti verso imprese collegate c) debiti verso imprese controllanti d) debiti verso banche

(4)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 1 € 1

€ 1 € 1

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 286

€ 0 € 286

€ 1 -€ 285

€ 71.764 € 14.228

€ 20.667 € 5.153

€ 0 € 0

€ 51.097 € 9.075

D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) RIVALUTAZIONI

a) di partecipazioni

b) di immobilizz. finanz. nono partecip.

c) di titoli iscr. att. circ. non partecip.

20) PROVENTI STRAORDINARI

18) TOTALE RIVALUTAZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 19) SVALUTAZIONI

a) di partecipazioni

b) di immobilizzaz. finanz. non partecip.

c) di titoli iscr. att. circ. non partecip.

19) TOTALE SVALUTAZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

D) TOTALE RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE (18 - 19) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI

a) plusvalenze da alienazione immobilizzazioni (non rientranti al n° 5) c) altri proventi straordinari

20) TOTALE PROVENTI STRAORDINARI

E) TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE (20 - 21) 21) TOTALE ONERI STRAORDINARI

21) ONERI STRAORDINARI

a) minusvalenze da alienazioni immobilizzazioni (non rientranti al n° 14) b) imposte relative a esercizi precedenti

c) altri oneri straordinari

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B ± C ± D ± E)

Oristano, __ dicembre 2014 a) imposte correnti b) imposte differite (anticipate)

23) UTILE (PERDITE -) DELL' ESERCIZIO

Il presente bilancio è reale e corrisponde alle scritture contabili

22) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO

(5)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014

31.10.2014 31.10.2013

€ 0 € 0

€ 328.261 € 316.848

€ 314.168 € 306.918

€ 14.093 € 9.930

€ 1.604.729 € 1.599.828

€ 1.533.330 € 1.488.692

€ 71.399 € 111.136

€ 0 € 0

€ 85.492 € 121.066

€ 0 € 0

€ 2.275.463 € 1.123.963

€ 78 € 78

€ 2.275.541 € 1.124.041

€ 0 € 0

€ 153.873 € 358.914

€ 2.429.414 € 1.482.955

€ 10.930 € 12.856

€ 2.525.836 € 1.616.877 31.10.2014 31.10.2013

€ 5.676 € 5.676

II) RISERVE DA SOVRAPPREZZO DELLE AZIONI € 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 12.131 € 3

-€ 12.127 € 16.915

€ 11.569 -€ 29.042

€ 17.249 -€ 6.448

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 2.422.322 € 1.506.679

€ 0 € 0

€ 2.422.322 € 1.506.679

€ 86.265 € 116.646

€ 2.525.836 € 1.616.877 31.10.2014 31.10.2013 I) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Immobilizzazioni materiali

2) - Fondo ammortamento immobilizzazioni materiali II) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

A) PATRIMONIO NETTO

B) FONDI PER RISCHI E ONERI

STATO PATRIMONIALE - ATTIVO A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI DOVUTI

C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

I) RIMANENZE B) IMMOBILIZZAZIONI

2) Esigibili oltre l'esercizio successivo

STATO PATRIMONIALE - PASSIVO I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

I) CAPITALE

1) Esigibili entro l'esercizio 2) Esigibili oltre l'esercizio

E) RATEI E RISCONTI VII) ALTRE RISERVE

VIII) UTILI (PERDITE -) PORTATI A NUOVO IX) UTILE (PERDITA -) DELL'ESERCIZIO VI) RISERVA AZIONI PROPRIE IN PORTAFOGLIO

A) TOTALE PATRIMONIO NETTO III) RISERVE DI RIVALUTAZIONE

D) DEBITI

TOTALE STATO PATRIMONIALE - PASSIVO CONTI D'ORDINE

C) TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE II) CREDITI:

1) Esigibili entro l'esercizio successivo

II) TOTALE CREDITI:

III) ATTIVITA' FINANZIARIE (non immobilizz.) IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE

D) TOTALE DEBITI V) RISERVE STATUTARIE IV) RISERVA LEGALE 1) Immobilizzazioni immateriali

2) - Fondo ammortamento immobilizzazioni immateriali

TOTALE STATO PATRIMONIALE - ATTIVO D) RATEI E RISCONTI

B) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI C) ATTIVO CIRCOLANTE

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014 (complessivo)

(6)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014

31.10.2014 31.10.2013

€ 82.733 € 78.411

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 2.159.016 € 2.250.613

€ 38.545 € 194.857

€ 2.197.561 € 2.445.470

€ 2.280.294 € 2.523.881

€ 32.410 € 24.907

€ 2.054.613 € 2.280.847

€ 76.845 € 74.655

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 7.250 € 25.572

€ 44.638 € 64.810

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 51.888 € 90.382

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 16.637 € 23.396

€ 2.232.393 € 2.494.187

€ 47.901 € 29.694

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 19 € 27

€ 19 € 27

€ 19 € 27

€ 0 € 0

€ 0 € 0

15) PROVENTI DA PARTECIPAZIONE a) imprese controllate

B) TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE

A - B) DIFFERENZA TRA VALORI E COSTI DI PRODUZIONE C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI

d) TOTALE svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 10) TOTALE AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI

11) VARIAZIONI DELLE RIMANENZE DI MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI 12) ACCANTONAMENTI PER RISCHI

13) ALTRI ACCANTONAMENTI 14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE

2) VARIAZIONI RIMANENZE DI PRODOTTI IN CORSO DI LAVORAZIONE, SEMILAVORATI E FINITI 3) VARIAZIONI DEI LAVORI IN CORSO SU ORDINAZIONE

4) INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI

9) PER IL PERSONALE b) Altri ricavi e proventi

d) svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide:

e) altri costi

c) altre svalutazioni immobilizzazioni (materiali/immateriali) d) trattamento di quiescenza e simili

9) TOTALE PER IL PERSONALE 10) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI a) salari e stipendi

d2) svalutazione crediti (disponibilità liquide) b) oneri sociali

c) trattamento di fine rapporto

a) ammortamento immobilizzazioni immateriali b) ammortamento immobilizzazioni materiali

CONTO ECONOMICO

B) COSTI DELLA PRODUZIONE 5) ALTRI RICAVI E PROVENTI A) VALORE DELLA PRODUZIONE

1) RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI

7) PER SERVIZI

8) PER GODIMENTO BENI DI TERZI

d1) svalutazione crediti (attivo circolante)

6) PER MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI A) TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE

b) imprese collegate c) altre imprese

15) TOTALE PROVENTI DA PARTECIPAZIONE

16) ALTRI PROVENTI FINANZIARI (non da partecipazioni)

a4) da altri

TOTALE proventi da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

a1) da imprese controllate a2) da imprese collegate a3) da imprese controllanti

d4) da altri

TOTALE proventi finanziari diversi dai precedenti 16) TOTALE ALTRI PROVENTI FINANZIARI 17) INTERESSI PASSIVI E ALTRI ONERI FINANZIARI d) proventi finanziari diversi dai precedenti

d1) da imprese controllate d2) da imprese collegate d3) da controllanti

a) debiti verso imprese controllate b) debiti verso imprese collegate a) Contributi in conto esercizio

5) TOTALE ALTRI RICAVI E PROVENTI

(7)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014

€ 7.498 € 15.940

€ 0 € 0

-€ 7.479 -€ 15.913

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 1 € 1

€ 1 € 1

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 287

€ 0 € 287

€ 1 -€ 286

€ 40.423 € 13.495

€ 28.854 € 42.537

€ 0 € 0

€ 11.569 -€ 29.042

Oristano, __ dicembre 2014

17-bis) UTILI E PERDITE SU CAMBI

a) imposte correnti b) imposte differite (anticipate)

D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

C) TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI (15 + 16 - 17 + - 17 bis)

18) RIVALUTAZIONI a) di partecipazioni

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B ± C ± D ± E) 17) TOTALE INTERESSI PASSIVI E ALTRI ONERI FINANZIARI

b) di immobilizzaz. finanz. non partecip.

c) di titoli iscr. att. circ. non partecip.

19) TOTALE SVALUTAZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

D) TOTALE RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE (18 - 19) 18) TOTALE RIVALUTAZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

b) di immobilizz. finanz. nono partecip.

c) di titoli iscr. att. circ. non partecip.

a) di partecipazioni 19) SVALUTAZIONI

21) ONERI STRAORDINARI

a) minusvalenze da alienazioni immobilizzazioni (non rientranti al n° 14) b) imposte relative a esercizi precedenti

E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 20) PROVENTI STRAORDINARI

a) plusvalenze da alienazione immobilizzazioni (non rientranti al n° 5) c) altri proventi straordinari

23) UTILE (PERDITE -) DELL' ESERCIZIO

Il presente bilancio è reale e corrisponde alle scritture contabili c) altri oneri straordinari

21) TOTALE ONERI STRAORDINARI

E) TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE (20 - 21)

22) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO 20) TOTALE PROVENTI STRAORDINARI

(8)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014

31.10.2014 31.10.2013

€ 0 € 0

€ 328.261 € 316.848

€ 314.168 € 306.918

€ 14.093 € 9.930

€ 1.604.729 € 1.599.828

€ 1.533.330 € 1.488.692

€ 71.399 € 111.136

€ 0 € 0

€ 85.492 € 121.066

€ 0 € 0

€ 2.217.136 € 1.083.141

€ 78 € 78

€ 2.217.214 € 1.083.219

€ 0 € 0

€ 99.674 € 341.692

€ 2.316.888 € 1.424.911

€ 10.930 € 12.856

€ 2.413.310 € 1.558.833 31.10.2014 31.10.2013

€ 5.676 € 5.676

II) RISERVE DA SOVRAPPREZZO DELLE AZIONI € 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 12.131 € 2

-€ 38.117 € 0

-€ 39.528 -€ 38.117 -€ 59.838 -€ 32.439

€ 0 € 0

€ 0 € 0

2.386.883 1.474.626

€ 0 € 0

€ 2.386.883 € 1.474.626

€ 86.265 € 116.646

€ 2.413.310 € 1.558.833

31.10.2014 31.10.2013

€ 0 € 0

€ 0 € 0

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014 (attività istituzionale)

TOTALE STATO PATRIMONIALE - PASSIVO

CONTI D'ORDINE I) GARANZIE PRESTATE

II) ALTRI CONTI D'ORDINE - RISCHI - IMPEGNI 1) Esigibili entro l'esercizio

2) Esigibili oltre l'esercizio D) TOTALE DEBITI E) RATEI E RISCONTI

A) TOTALE PATRIMONIO NETTO B) FONDI PER RISCHI E ONERI

C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO D) DEBITI

VI) RISERVA AZIONI PROPRIE IN PORTAFOGLIO VII) ALTRE RISERVE

VIII) UTILI (PERDITE -) PORTATI A NUOVO IX) UTILE (PERDITA -) DELL'ESERCIZIO I) CAPITALE

III) RISERVE DI RIVALUTAZIONE IV) RISERVA LEGALE

V) RISERVE STATUTARIE D) RATEI E RISCONTI

TOTALE STATO PATRIMONIALE - ATTIVO STATO PATRIMONIALE - PASSIVO A) PATRIMONIO NETTO

II) TOTALE CREDITI:

III) ATTIVITA' FINANZIARIE (non immobilizz.) IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE

C) TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE 1) Immobilizzazioni materiali

I) RIMANENZE II) CREDITI:

1) Esigibili entro l'esercizio successivo 2) Esigibili oltre l'esercizio successivo III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE B) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI C) ATTIVO CIRCOLANTE

STATO PATRIMONIALE - ATTIVO A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI DOVUTI

B) IMMOBILIZZAZIONI

2) - Fondo ammortamento immobilizzazioni materiali II) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Immobilizzazioni immateriali

2) - Fondo ammortamento immobilizzazioni immateriali I) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

(9)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014

31.10.2014 31.10.2013

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 2.159.016 € 2.250.613

€ 38.545 € 194.857

€ 2.197.561 € 2.445.470

€ 2.197.561 € 2.445.470

€ 31.566 € 24.412

€ 2.047.380 € 2.221.221

€ 74.028 € 72.925

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 7.250 € 25.572

€ 44.638 € 64.810

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 51.888 € 90.382

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 16.637 € 21.366

€ 2.221.499 € 2.430.306 -€ 23.938 € 15.164

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 16 € 25

€ 16 € 25

€ 16 € 25

€ 0 € 0

€ 0 € 0

17) INTERESSI PASSIVI E ALTRI ONERI FINANZIARI a) debiti verso imprese controllate

b) debiti verso imprese collegate d3) da controllanti

d4) da altri

TOTALE proventi finanziari diversi dai precedenti 16) TOTALE ALTRI PROVENTI FINANZIARI

c) da titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi finanziari diversi dai precedenti

d1) da imprese controllate d2) da imprese collegate a3) da imprese controllanti a4) da altri

TOTALE proventi da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni 16) ALTRI PROVENTI FINANZIARI (non da partecipazioni) a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

a1) da imprese controllate a2) da imprese collegate a) imprese controllate b) imprese collegate c) altre imprese

15) TOTALE PROVENTI DA PARTECIPAZIONE B) TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE

A - B) DIFFERENZA TRA VALORI E COSTI DI PRODUZIONE

C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) PROVENTI DA PARTECIPAZIONE

11) VARIAZIONI DELLE RIMANENZE DI MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI 12) ACCANTONAMENTI PER RISCHI

13) ALTRI ACCANTONAMENTI 14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE d1) svalutazione crediti (attivo circolante) d2) svalutazione crediti (disponibilità liquide)

d) TOTALE svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 10) TOTALE AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI

a) ammortamento immobilizzazioni immateriali b) ammortamento immobilizzazioni materiali

c) altre svalutazioni immobilizzazioni (materiali/immateriali)

d) svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide:

d) trattamento di quiescenza e simili e) altri costi

9) TOTALE PER IL PERSONALE 10) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI 9) PER IL PERSONALE

a) salari e stipendi b) oneri sociali

c) trattamento di fine rapporto B) COSTI DELLA PRODUZIONE

6) PER MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI 7) PER SERVIZI

8) PER GODIMENTO BENI DI TERZI a) Contributi in conto esercizio b) Altri ricavi e proventi

5) TOTALE ALTRI RICAVI E PROVENTI A) TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE

2) VARIAZIONI RIMANENZE DI PRODOTTI IN CORSO DI LAVORAZIONE, SEMILAVORATI E FINITI 3) VARIAZIONI DEI LAVORI IN CORSO SU ORDINAZIONE

4) INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI 5) ALTRI RICAVI E PROVENTI

CONTO ECONOMICO A) VALORE DELLA PRODUZIONE

1) RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI

(10)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014

€ 7.419 € 15.921

€ 0 € 0

-€ 7.403 -€ 15.896

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 1

€ 0 € 1

€ 0 -€ 1

-€ 31.341 -€ 733

€ 8.187 € 37.384

€ 0 € 0

-€ 39.528 -€ 38.117

Oristano, __ dicembre 2014 a) imposte correnti b) imposte differite (anticipate)

23) UTILE (PERDITE -) DELL' ESERCIZIO

Il presente bilancio è reale e corrisponde alle scritture contabili

21) TOTALE ONERI STRAORDINARI

E) TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE (20 - 21) RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B ± C ± D ± E) 22) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO

21) ONERI STRAORDINARI

a) minusvalenze da alienazioni immobilizzazioni (non rientranti al n° 14) b) imposte relative a esercizi precedenti

c) altri oneri straordinari 20) PROVENTI STRAORDINARI

a) plusvalenze da alienazione immobilizzazioni (non rientranti al n° 5) b) altri proventi straordinari

20) TOTALE PROVENTI STRAORDINARI c) di titoli iscr. att. circ. non partecip.

19) TOTALE SVALUTAZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

D) TOTALE RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE (18 - 19) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI

18) TOTALE RIVALUTAZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 19) SVALUTAZIONI

a) di partecipazioni

b) di immobilizzaz. finanz. non partecip.

18) RIVALUTAZIONI a) di partecipazioni

b) di immobilizz. finanz. nono partecip.

c) di titoli iscr. att. circ. non partecip.

17) TOTALE INTERESSI PASSIVI E ALTRI ONERI FINANZIARI 17-bis) UTILI E PERDITE SU CAMBI

C) TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI (15 + 16 - 17 + - 17 bis) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

(11)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014

NOTA INTEGRATIVA

(12)

BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.10.2014

Nota integrativa abbreviata ex Art. 2435 bis C.C.

Gli importi presenti sono espressi in unità di euro

Signori Consorziati,

il bilancio chiuso al 31 ottobre 2014 riassume le risultanze del periodo dal 1 novembre 2013 al 31 ottobre 2014 ed è pertanto relativo a 12 mesi di attività consortile.

CRITERI DI REDAZIONE APPLICATI

Tale bilancio è stato redatto in base ai principi e criteri contabili di cui agli artt. 2423 e seguenti del codice civile così come modificati dal D.Lgs n. 6 del 17 gennaio 2003, in linea con quelli predisposti dai Principi Contabili Nazionali e con l’accordo del Collegio Sindacale, nei casi previsti dalla legge.

In particolare:

- la valutazione delle voci è stata fatta secondo prudenza e nella prospettiva di continuazione dell’attività consortile;

- i proventi e gli oneri sono stati considerati secondo il principio della competenza;

- i rischi e le perdite di competenza dell'esercizio sono stati considerati anche se conosciuti dopo la chiusura di questo;

- per ogni voce dello stato patrimoniale e del conto economico è stato indicato l'importo della voce corrispondente dell'esercizio precedente.

Si precisa inoltre che:

- ai sensi dell’art. 2435 bis, comma 1, del codice civile il bilancio è stato redatto in forma abbreviata poiché i limiti previsti dallo stesso articolo non risultano superati per due esercizi consecutivi;

- ai sensi del disposto dell’art. 2423 ter del codice civile, nella redazione del bilancio sono stati utilizzati gli schemi previsti dall’art. 2424 del codice civile per lo Stato Patrimoniale e dall’art. 2425 del codice civile per il Conto Economico. Tali schemi

(13)

sono in grado di fornire informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria del Consorzio;

- il Consorzio ha mantenuto i medesimi criteri di valutazione utilizzati nei precedenti esercizi, così che i valori di bilancio sono comparabili con quelli del bilancio precedente senza dover effettuare alcun adattamento;

- non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge;

- il Consorzio non si è avvalso della possibilità di raggruppare le voci precedute dai numeri arabi;

- non vi sono elementi dell’attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello schema di stato patrimoniale previsto dal Codice Civile.

La presente nota integrativa costituisce parte integrante del bilancio ai sensi dell’articolo 2423, comma 1, del codice civile.

CRITERI DI VALUTAZIONE APPLICATI

I criteri di valutazione applicati, e che qui di seguito vengono illustrati, sono coerenti con quelli degli esercizi precedenti e rispondono a quanto richiesto dall’art. 2426 del codice civile.

Immobilizzazioni immateriali

Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, comprensivo degli oneri accessori, e sono sistematicamente ammortizzate in funzione della loro residua possibilità di utilizzazione e tenendo conto delle prescrizioni contenute nel punto 5) dell’art.

2426 del codice civile.

In dettaglio:

- Il costo del software è ammortizzato in tre esercizi;

- Le altre immobilizzazioni immateriali includono principalmente spese effettuate su beni di terzi, ammortizzate in funzione della durata dei relativi contratti e/o, in ogni caso, in un arco temporale non superiore ai cinque anni.

Immobilizzazioni materiali

Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto, compresi gli oneri accessori e i costi direttamente imputabili al bene.

Le immobilizzazioni materiali sono sistematicamente ammortizzate in ogni esercizio a quote costanti, secondo tassi commisurati alla loro residua possibilità di utilizzo e tenendo conto anche dell’usura fisica del bene. Per il primo anno di entrata in funzione dei cespiti le aliquote

(14)

sono ridotte del 50% in quanto rappresentative della partecipazione effettiva al processo produttivo che si può ritenere mediamente avvenuta a metà esercizio.

Le aliquote di ammortamento utilizzate per le singole categorie di cespiti sono:

- Attrezzature varie: 15%

- Apparecchiature e attrezzature laboratori: 15%

- Mobili e macchine d’ufficio: 12%

- Hardware: 20%

I beni strumentali di modesto costo unitario, inferiore a 516,46 euro, e di ridotta vita utile sono, se esistenti, completamente ammortizzati nell’esercizio di acquisizione.

Crediti

I crediti sono iscritti al presunto valore di realizzo.

Disponibilità liquide

Le disponibilità liquide sono iscritte per il loro effettivo importo.

Ratei e risconti attivi e passivi

I ratei e i risconti sono contabilizzati nel rispetto del principio della competenza economica, facendo riferimento al criterio del tempo fisico, e determinati con il consenso del Collegio dei Sindaci. Costituiscono quote di costi e ricavi comuni a due o più esercizi.

Debiti

I debiti sono iscritti al valore nominale.

Costi e ricavi

I costi e i ricavi sono contabilizzati in base al principio di competenza indipendentemente dalla data di incasso e pagamento, al netto dei resi, degli sconti, degli abbuoni e dei premi.

I ricavi relativi alle prestazioni di servizi sono iscritti in bilancio nel momento in cui la prestazione viene effettivamente eseguita.

Imposte

Le imposte sono stanziate in base alla previsione dell’onere di competenza dell’esercizio.

La composizione delle imposte a carico dell’esercizio iscritte nel conto economico è la seguente:

- Imposte correnti: 28.854 euro.

(15)

INFORMAZIONI SULLE VOCI DELLO STATO PATRIMONIALE E SUI CONTI D’ORDINE Immobilizzazioni immateriali

Codice Bilancio B) I - 01

Descrizione Immobilizzazioni immateriali

Consistenza iniziale 316.848

Incrementi 15.834

Decrementi 4.421

Arrotondamenti (+/-) 0

Consistenza finale 328.261

Dettaglio delle immobilizzazioni immateriali:

Descrizione Valore

Software in licenza d’uso (Ufficio) 30.082

Software in licenza d’uso (Centrolab) 11.116

Software in licenza d’uso (Didattico) 26.273

Capitalizzazione costi di ristrutt. Immobile Nuraxinieddu 90.254 Capitalizzazione costi di ristrutt. Immobile Centrolab 95.525 Capitalizzazione costi di ristrutt. Immobile via Carmine 27.220

Capitalizzazione costi di ristrutt. Immobile Sede 43.314

Capitalizzazione costi di ristrutt. Immobile Fenosulab 4.477

Arrotondamenti 0

TOTALE 328.261

Il costo del software è ammortizzato in tre esercizi.

La voce “Capitalizzazione costi di ristrutturazione immobile Nuraxinieddu” rappresenta i costi sostenuti nel corso dell’esercizio chiuso al 31.10.2001 per la ristrutturazione di un immobile in Comune di Oristano (Nuraxinieddu) concessoci in comodato gratuito dal Comune di Oristano, per la durata di 10 anni, e da destinarsi allo svolgimento delle attività di laboratorio dell’Università di Cagliari e Sassari. Tali spese sono interamente ammortizzate.

La voce “Capitalizzazione costi di ristrutturazione immobile Centrolab (V.le Diaz)” rappresenta:

a) i costi sostenuti nel corso dell’esercizio chiuso al 31.10.2006 per la ristrutturazione dell’immobile locato, sito nel comune di Oristano (V.le Diaz), al fine di ampliare l’attività istituzionale del Consorzio. Il piano di ammortamento, in rispetto della normativa vigente, è stato determinato in funzione della durata residua del contratto di locazione (otto anni) con decorrenza dall’esercizio 2006/2007. Tali spese sono interamente ammortizzate.

b) i costi sostenuti nel corso dell’esercizio chiuso al 31.10.2010, rappresentati da lavori di manutenzione straordinaria per adeguamento impianti resisi necessari a seguito del trasferimento delle apparecchiature e delle attrezzature site nel laboratorio di

(16)

Nuraxinieddu, a suo tempo dismesso. La quota di ammortamento è stata determinata nel rispetto dei criteri stabiliti dalla normativa vigente ovvero per un periodo pari a quattro anni (durata residua del contratto di locazione) a decorrere dall’esercizio 2009/2010. Tali spese sono interamente ammortizzate.

La voce “Capitalizzazione costi di ristrutturazione immobile Via Carmine” rappresenta:

a) i costi sostenuti nel corso dell’esercizio chiuso al 31.10.2007 e dell’esercizio chiuso al 31.10.2010 per la ristrutturazione dell’immobile locato, sito nel comune di Oristano (Via Carmine), al fine di realizzare una nuova aula didattica. Tali spese sono interamente ammortizzate.

La voce “Capitalizzazione costi di ristrutturazione immobile Sede” rappresenta:

a) Costi sostenuti nel corso dell’esercizio chiuso al 31.10.2008 per lavori di ristrutturazione dell’immobile utilizzato come sede. Detto immobile, di proprietà della Provincia di Oristano, viene utilizzato a titolo gratuito; la relativa quota di ammortamento è stata determinata nel rispetto dei criteri stabiliti dalla normativa vigente ovvero per un periodo pari a cinque anni (assenza del contratto di locazione/uso), a partire dall’esercizio chiuso al 31.10.2008. Tali spese sono interamente ammortizzate.

b) Ulteriori costi di manutenzione straordinaria sostenuti nel corso dell’esercizio chiuso al 31.10.2010. La quota di ammortamento è stata determinata nel rispetto dei criteri stabiliti dalla normativa vigente ovvero per un periodo pari a cinque anni (assenza del contratto di locazione/uso), a decorrere dall’esercizio 2009/2010. La quota di ammortamento calcolata nell’esercizio appena chiuso rappresenta la quinta e ultima.

c) Ulteriori costi di manutenzione straordinaria sostenuti nel corso dell’esercizio chiuso al 31.10.2014. La quota di ammortamento è stata determinata nel rispetto dei criteri stabiliti dalla normativa vigente ovvero per un periodo pari a cinque anni (assenza del contratto di locazione/uso), a decorrere dall’esercizio 2013/2014.

La voce “Capitalizzazione costi di ristrutturazione immobile FenosuLab” rappresenta:

a) Costi di manutenzione straordinaria sostenuti nel corso dell’esercizio chiuso al 31.10.2011. La quota di ammortamento, data l’assenza di un contratto di locazione/uso, è stata determinata per un periodo pari a cinque anni a partire dall’esercizio chiuso al 31.10.2011, nel rispetto dei criteri stabiliti dalla normativa vigente.

(17)

Codice Bilancio B) I - 02

Descrizione Fondo di ammortamento immobilizzazioni immateriali

Consistenza iniziale -306.918

Incrementi -7.250

Decrementi 0

Arrotondamenti (+/-) 0

Consistenza finale -314.168

Il fondo ammortamento delle immobilizzazioni immateriali risulta incrementato di 7.250 in relazione alle quote di ammortamento calcolate nell’esercizio 2013/2014.

Immobilizzazioni materiali

Codice Bilancio B) II - 01

Descrizione Immobilizzazioni materiali

Consistenza iniziale 1.599.828

Incrementi 4.901

Decrementi 0

Arrotondamenti (+/-) 0

Consistenza finale 1.604.729

L’incremento delle immobilizzazioni materiali si riferisce all’acquisto dei seguenti beni:

Descrizione Valore

Libri biblioteca 1.682

Hardware uso didattico e ufficio Sede 2.426

Apparecchiature CentroLab 793

Arrotondamenti 0

TOTALE 4.901

Codice Bilancio B) II - 02

Descrizione Fondo di ammortamento immobilizzazioni materiali

Consistenza iniziale -1.488.692

Incrementi -44.638

Decrementi 0

Arrotondamenti (+/-) 0

Consistenza finale -1.533.330

Il fondo ammortamento delle immobilizzazioni materiali risulta incrementato di 44.638 in relazione alle quote di ammortamento calcolate nell’esercizio appena trascorso.

(18)

Altre voci dello stato patrimoniale - ATTIVO C) ATTIVO CIRCOLANTE

II) CREDITI – esigibili entro l’esercizio successivo

Codice Bilancio C) II - 01

Descrizione Crediti esigibili entro l'esercizio successivo

Consistenza iniziale 1.123.963

Incrementi 2.307.450

Decrementi 1.155.950

Arrotondamenti (+/-) 0

Consistenza finale 2.275.463

Prospetto dei crediti esigibili entro l’esercizio successivo ALTRI

Verso clienti 56.001

Fatture da emettere 2.326

Altri crediti 10.230

Verso Consorziati per quote sociali 33.651

Verso Fondazione Banco di Sardegna in c/contributi da erogare 5.000

TOTALE 107.208

VERSO REGIONE AUTONOMA DELLA SARDEGNA

R.A.S. c.to contributi da erogare 2.161.106

R.A.S. per IRAP 6.767

TOTALE 2.167.873

VERSO ENTI PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI

INAIL 382

TOTALE 382

Arrotondamenti 0

TOTALE GENERALE 2.275.463 La voce “Crediti verso Consorziati per quote sociali” rappresenta la somma delle quote sociali dovute dai Consorziati con riferimento all’esercizio 2012.2013 che devono ancora essere versate alla chiusura del presente esercizio.

In particolare risultano ancora aperte, alla data di chiusura dell’esercizio, le posizioni dei seguenti Consorziati:

- Provincia di Oristano per € 1.212,70 - Comune di Oristano per € 1.212,70 - CCIAA di Oristano per € 1.212,70

- Confcommercio di Oristano per € 6.399,53

- Associazione degli Industriali della Provincia di Oristano per € 7.062,70

(19)

- Assegnatari Associati Arborea S.Coop.Agr.p.A. per € 1.212,70 - AYMO Consulting Srl per € 1.212,70

- FAITA Sardegna per € 7.062,70

- Consorzio BIOTECNE (in liquidazione) per € 7.062,70

Successivamente alla chiusura dell’esercizio i Consorziati Provincia di Oristano e AYMO Consulting Srl hanno regolato la propria posizione versando quanto dovuto.

Si ricorda, inoltre, che i Consorziati Confcommercio Oristano e Associazione degli Industriali della Provincia di Oristano hanno concordato un piano di rateazione per il versamento delle quote sociali.

La voce “R.A.S. conto contributi da erogare” rappresenta l’intero contributo assegnato al Consorzio UNO con la DGR n. 53/53 del 20 dicembre 2013, con la quale è stato ripartito il fondo unico per le sedi universitarie decentrate stabilito con la Legge Finanziaria 2013, per l’anno 01/11/2013 – 31/10/2014, che ammonta a complessivi euro 2.161.106,00.

Nel presente Bilancio il suddetto contributo è stato contabilizzato nella misura di euro 2.161.106,00 di cui:

- Euro ZERO quale ammontare erogato nel corso dell’esercizio a titolo di anticipazione;

- Euro 2.161.106,00 quale somma assegnata, la cui erogazione è subordinata alla verifica da parte della RAS della rendicontazione dei costi sostenuti. E’ stata contabilizzata l’intera somma poiché si ritiene che il Consorzio, come per gli anni precedenti, abbia rispettato le condizioni previste per il riconoscimento dell’intero contributo.

II) CREDITI – esigibili oltre l’esercizio successivo

Codice Bilancio C) II - 02

Descrizione Crediti esigibili oltre l'esercizio successivo

Consistenza iniziale 78

Incrementi 0

Decrementi 0

Arrotondamenti (+/-) 0

Consistenza finale 78

La composizione dei crediti iscritti nel bilancio ed esigibili oltre l’esercizio successivo è evidenziata nella tabella seguente:

Voci di bilancio Saldo al 31/10/2014

- Depositi cauzionali contratto ENEL 78

TOTALE 78

(20)

IV – DISPONIBILITA’ LIQUIDE

Codice Bilancio C) IV

Descrizione DISPONIBILITA' LIQUIDE

Consistenza iniziale 358.914

Incrementi 1.417.470

Decrementi 1.622.511

Arrotondamenti (+/-) 0

Consistenza finale 153.873

Dettaglio delle Disponibilità liquide al 31/10/2014:

Descrizione Saldo al 31/10/2014

1. Denaro in Cassa 1.765

2. Banco di Sardegna 2.988

3. Banca Nazionale del Lavoro 96.129

4. Banca Carige 52.733

5. Carta di debito prepagata 257

Arrotondamenti 1

TOTALE 153.873

La voce 1. evidenzia la consistenza di numerario e di valori al 31.10.2014 esistenti presso la cassa sede.

Per quanto riguarda le voci 2. 3. e 4., esse evidenziano il saldo dei conti correnti bancari. Si precisa che sono state effettuate le opportune riconciliazioni con gli estratti conto e sono stati altresì considerati gli interessi e le spese maturate alla data di chiusura dell’esercizio.

La voce 5. rappresenta il saldo della carta di debito prepagata, conciliato con i movimenti al 31.10.2014.

D) RATEI E RISCONTI

Codice Bilancio D)

Descrizione RATEI E RISCONTI

Consistenza iniziale 12.856

Incrementi 10.930

Decrementi 12.856

Arrotondamenti (+/-) 0

Consistenza finale 10.930

Tale voce rappresenta:

- la quota parte di costi rilevati integralmente nell’esercizio chiuso al 31.10.2014 e rinviati ad uno o più esercizi successivi e relativi alle seguenti voci:

(21)

Descrizione Valori

1. Assicurazioni 9.529

2. Bolli autoveicoli 180

3. Canone aggiornamento software 616

4. Telefoniche 42

5. Dominio web 563

Arrotondamenti 0

Totale 10.930

Altre voci dello stato patrimoniale - PASSIVO D) DEBITI

Codice Bilancio D) 01

Descrizione Debiti esigibili entro l'esercizio successivo

Consistenza iniziale 1.506.679

Incrementi 2.306.417

Decrementi 1.390.774

Arrotondamenti (+/-) 0

Consistenza finale 2.422.322

La situazione debitoria al 31 ottobre 2014 viene dettagliata nel seguente prospetto:

Voci di Bilancio Saldo al 31/10/2014

Debiti Vs. Fornitori 325.462

Debiti per fatture da ricevere 30.900

Debiti Vs. Erario per ritenute Lav. Aut. 420

Debiti Vs. Erario per IRES 15.542

Debiti Vs. Erario per IVA 12.974

Debiti Vs. RAS per IRAP 493

Debiti Vs. UNISS e UNICA per attività istituzionali 1.010.481

Debiti Vs. UNISS per attività amministrativa 38.000

Debiti Vs. UNISS per Ricercatori TD Dipartimento Agraria 262.994 Debiti Vs. UNISS per Ricercatori TD Dipartimento Storia 87.660

Debiti Vs. UNICA per Ricercatori TD BIOTIN 48.392

Debiti Vs. UNICA per Borse di Dottorando EGST 38.449

Debiti Vs. Docenti UNICA per docenze 186.901

Debiti Vs. Docenti per trasferte 74.347

Collaboratori c.to compensi da liquidare 29.827

Debiti diversi 3.855

Debiti Vs. Collegio dei Sindaci in c/to compensi 7.281

Fitti passivi beni immobili 38.344

(22)

BNL c/c passivo 210.000

Arrotondamenti 0

TOTALE 2.422.322

E) RATEI E RISCONTI

Codice Bilancio E)

Descrizione RATEI E RISCONTI

Consistenza iniziale 116.646

Incrementi 21.508

Decrementi 51.889

Arrotondamenti (+/-) 0

Consistenza finale 86.265

La voce “Ratei e Risconti” del passivo patrimoniale è costituita da:

Risconti, ovvero quote di proventi rilevati integralmente nell’esercizio chiuso al 31/10/2014, o in precedenti esercizi. Rappresentano la quota parte rinviata ad uno o più esercizi successivi e si riferiscono a:

1. Contributo erogato dalla Regione Autonoma della Sardegna per l’acquisto di beni strumentali;

Voci di Bilancio Saldo al 31/10/2014

Contributo c.to impianti 85.492

Arrotondamenti 0

Totale 85.492

Ratei, ovvero quote di costi rilevati nell’esercizio chiuso al 31/10/2014 la cui manifestazione numeraria avverrà nell’esercizio successivo. Essi si riferiscono a:

2. Interessi passivi maturati sul c/c bancario BNL 280239 al 31.10.2014;

Voci di Bilancio Saldo al 31/10/2014

Interessi passivi verso banche 773

Arrotondamenti 0

Totale 773

(23)

VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO

Fondo di dotazione

Riserva da quote consorziati

Riserva di conversion e lira/euro

Riserva di utili

Riserva di utili

Risultato d’esercizio

Totale patrimonio

netto

Codice Bilancio A I A VII a A VII v A VII m A VIII A IX TOTALI

Descrizione Capitale Altre

riserve

Altre riserve

Riserva per arrotondam

ento unita di euro

Utili (perdite) portati a nuovo

Utile (perdita) dell’esercizi

o

Valore di inizio esercizio 5.676 0 5 0 9.165 7.750 22.596

Destinazione del risultato d’esercizio precedente

Attribuzione di dividendi 0 0 0 0 0 0 0

Altre destinazioni 0 0 0 0 0 0 0

Altre variazioni 0 0 0 -2 7.750 -7.750 -2

Arrotondamenti 0 0 0 0 0 0 0

Risultato dell’esercizio 0 0 0 0 0 -29.042 -29.042

Valore di fine esercizio 5.676 0 5 -2 16.915 -29.042 -6.448

Valore di inizio esercizio 5.676 0 5 -2 16.915 -29.042 -6.448

Destinazione del risultato d’esercizio corrente

Attribuzione di dividendi 0 0 0 0 0 0 0

Altre destinazioni 0 0 0 0 0 0 0

Altre variazioni 0 12.127 0 1 -29.042 29.042 12.128

Arrotondamenti 0 0 0 0 0 0 0

Risultato dell’esercizio corrente 0 0 0 0 0 11.569 11.569

Alla chiusura dell’esercizio corrente 5.676 12.127 5 -1 -12.127 11.569 17.249

CREDITI E DEBITI

DURATA DEI DEBITI

Descrizione Importo

Durata residua fino a 5 anni 2.422.322

Durata residua oltre a 5 anni 0

TOTALE 2.422.322

Non vi sono debiti di durata residua superiore a 5 anni.

Non vi sono debiti assistiti da garanzie reali.

DEBITI PER AREA GEOGRAFICA

AREA GEOGRAFICA DEBITI

ITALIA 2.422.322

TOTALE 2.422.322

Il 100% dei debiti è relativo ad obbligazioni assunte all’interno dei confini nazionali.

DEBITI ASSISTITI DA GARANZIE REALI

(24)

VOCI DEL PATRIMONIO NETTO

Fondo di dotazione

Riserva da quote consorziati

Riserva di conversion e lira/euro

Riserva di arrot.

unità euro

Riserva di utili

Risultato d’esercizio

Totale patrimonio

netto

Codice Bilancio A I A VII A VII A VIII A IX TOTALI

Descrizione Capitale Altre

riserve

Altre riserve

Altre riserve

Utili (perdite) portati a nuovo

Utile (perdita) dell’esercizi

o

Valore da bilancio 5.676 12.127 5 -1 -12.127 11.569 17.249

Possibilità di utilizzazione1 AB AB AB

Quota disponibile 5.676 12.127 5 -1 -12.127 11.569 17.249

Di cui quota non distribuibile 5.676 12.127 5 -1 -12.127 11.569 17.249

Di cui quota distribuibile 0 0 0 0 0 0 0

Utilizzazioni effettuate nei 3 esercizi precedenti

Per copertura perdite 0 0 16.915 0

Per distribuzioni ai soci 0 0 0 0

Per altre ragioni 0 0 0 0

ARTICOLO 2497 BIS c.c.

In ottemperanza all’art. 2497-bis, comma 4, si segnala che l’attività del Consorzio non è sottoposta alla direzione ed al coordinamento di società ed enti.

INFORMAZIONI SUI LAVORATORI DIPENDENTI (art. 2427, c. 1, punto 15).

Il Consorzio UNO non dispone di personale dipendente. I servizi sono garantiti dal personale dipendente dalla società AYMO Consulting Srl, alla quale sono stati affidati i servizi di direzione, i servizi tecnici di laboratorio e biblioteca, i servizi amministrativi e i servizi tecnici di management didattico e tutorato.

INFORMAZIONI SUI COMPENSI CORRISPOSTI AI COMPONENTI DEL CONSIGLIO DIRETTIVO E DEL COLLEGIO DEI SINDACI (ART. 2427, c. 1, punto 16)

I componenti del Consiglio Direttivo non hanno ricevuto, conformemente alla previsione statutaria, alcun compenso e/o rimborso.

I componenti del Collegio dei Sindaci hanno maturato compensi per complessivi € 13.021.

INFORMAZIONI SU OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE (ART. 2427, c. 1, punto 22-bis) Il Consorzio UNO ha effettuato, nel corso del presente esercizio, alcune operazioni con parti correlate, tra le quali assume particolare rilievo quella con la società AYMO Consulting Srl, consorziata fin dalla costituzione del Consorzio.

1 LEGENDA

A = per aumento di capitale B = per copertura perdite C = per distribuzione ai soci

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