CHE COS È IL BILANCIO PREVISIONALE. Documento contabile dove sono indicate: ENTRATE = SPESE. 9/07/2021 Presentazione Bilancio consuntivo

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BIL ANCIO CONSUNTIVO

2020

P R E S E N TA Z I O N E C O N S I G L I O C O M U N A L E

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CHE COS’È IL BILANCIO PREVISIONALE

Documento contabile dove sono indicate:

ENTRATE = SPESE

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Le entrate e le spese possono essere:

Quanto “effettivamente realizzato”

viene successivamente rilevato nel bilancio consuntivo.

Correnti Conto capitale

Funzionamento dei pubblici servizi (es.

spese: piano diritto allo studio, stipendi personale – es. entrate:

imposte, tariffe servizi)

Investimenti e variazioni del patrimonio (es spese:

creazione piste ciclabili, ristrutturazione centro

sportivo – es. entrate:

oneri di urbanizzazione)

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CHE COS’È IL

BILANCIO CONSUNTIVO

• È il bilancio redatto al termine del periodo di gestione per determinarne il risultato economico dell’Ente.

• Ha una funzione rendicontativa e certifica,

alla fine dell’anno, le entrate e le spese

effettivamente sostenute dalla gestione

comunale.

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LE ENTRATE

Descrizione Stanziamenti

definitivi Accertamenti % su accertato

Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

4.305.245,23 4.176.154,59 97%

Trasferimenti correnti 992.829,64 968.673,49 98%

Entrate extratributarie 2.264.242,83 1.907.233,89 84%

Entrate in conto capitale 1.590.910,00 610.676,23 38%

Totale 9.153.227,70 7.662.738,20 84%

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ENTRATE CORRENTI

4.331.616,22

4.210.794,40

4.140.736,33

4.136.938,15 4.236.565,91

4.301.972,96

4.176.154,59

4.000.000,00 4.050.000,00 4.100.000,00 4.150.000,00 4.200.000,00 4.250.000,00 4.300.000,00 4.350.000,00

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E

PEREQUATIVA

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TASSA IMU

• le entrate IMU nel 2020 hanno registrato una riduzione di circa 59.000 euro.

• Questa minore risorsa rispetto

all'esercizio 2019 è dovuta all'effetto

emergenza covid.

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TRASFERIMENTI CORRENTI

254.330,75

216.186,22

121.773,96

160.244,89

255.189,15

198.485,85

968.673,49

0,00 200.000,00 400.000,00 600.000,00 800.000,00 1.000.000,00 1.200.000,00

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

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LO SCENARIO DI RIFERIMENTO CONTO CAPITALE

447.099

602.879

188.935

695.725

785.831

917.127

393.583 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000 900.000 1.000.000

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Contributi per permesso di costruire

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LE SPESE

Descrizione Stanziamenti

definitivi Impegni % su

impegnato

Spese correnti 7.741.449,27 5.836.707,89 75%

Spese in conto

capitale 2.510.322,76 1.161.581,58 46%

Rimborso di prestiti 0,00 0,00

Totale 10.251.772,03 6.998.289,47 68%

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SPESE PER MISSIONE

Descrizione Assestato (B) Impegn.Comp.

(D1)

%impegnato su assestato Servizi istituzionali, generali e di gestione 2.570.544,52 1.891.728,59 74%

Ordine pubblico e sicurezza 240.217,28 201.917,95 84%

Istruzione e diritto allo studio 1.450.124,87 1.129.703,20 78%

Tutela e valorizzazione dei beni e attività

culturali 189.201,40 150.564,15 80%

Politiche giovanili, sport e tempo libero 311.300,00 266.038,99 85%

Assetto del territorio ed edilizia abitativa 1.078.960,99 700.410,21 65%

Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e

dell'ambiente 2.263.344,66 1.578.626,37 70%

Soccorso civile 12.500,00 12.150,00 97%

Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 1.335.399,53 1.064.185,41 80%

Sviluppo economico e competitività 4.000,00 2.964,60 74%

Totale 9.455.593,25 6.998.289,47 74%

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DETTAGLIO SPESE CORRENTI PER TIPOLOGIA

Descrizione Assestato (B) Impegn.Comp.

(D1) % impegnato su previsione Redditi da lavoro dipendente 1.066.195,41 1.007.650,83 95%

Imposte e tasse a carico

dell'ente 85.218,26 74.234,76 87%

Acquisto di beni e servizi 4.546.075,51 3.937.703,48 87%

Trasferimenti correnti 699.413,43 614.493,97 88%

Interessi passivi 6.557,88 5.299,78 81%

Rimborsi e poste correttive

delle entrate 16.306,86 8.012,98 49%

Altre spese correnti 1.321.681,92 189.312,09 14%

Totale 7.741.449,27 5.836.707,89 75%

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RISULTATI DI GESTIONE AUTONOMIA FINANZIARIA

96,43

97,91

97,37

96,01

97,43

97,77

95 95,5 96 96,5 97 97,5 98 98,5

2015 2016 2017 2018 2019 2020

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RISULTATI DI GESTIONE SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE

31,61

46,5

51,6

43,14

48,39 47,27

0 10 20 30 40 50 60

2 0 15 2 0 1 6 2 01 7 2 0 18 2 0 1 9 20 2 0

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RISULTATO FINALE

Parte accantonata 1.157.123,39

Parte vincolata 1.576,333,80 Parte destinata

investimenti 2.812.367,15

Parte disponibile 594.614,98

RISULTATO

FINALE

6.140.439,32

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PUNTI RILEVANTI 1/4

Il dato che emerge in modo preponderante è l'avanzo disponibile che è di 594.614,98 €.

Ciò significa che le risorse a disposizione non sono state completamente utilizzate: gli impegni per la

spesa corrente sono al 75% e gli investimenti conto

capitale al 46%.

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PUNTI RILEVANTI 2/4

La spiegazione è legata a diversi fattori, collegati da un filo conduttore che è l'emergenza sanitaria Covid-19:

1. molti servizi sono stati sospesi, soprattutto scolastici (scuole, asilo nido, trasporto scolastico, ecc.) e ciò ha significato minori spese legate al servizio e alle utenze relative;

2. sono arrivati trasferimenti rilevanti da parte di Stato e Regione, vincolati alla copertura di minori entrate

(soprattutto tassa rifiuti, sanzioni da codice della strada

e Canone Unico) e spese anticovid, superiori per

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PUNTI RILEVANTI 3/4

importo alle reali necessità dell'Ente, di cui l'ultima tranche di circa €170.000,00 arrivata a dicembre 2020, con obbligo di certificazione del loro utilizzo nell'anno 2021.

Al riguardo, dell'avanzo disponibile circa la metà è costituito dalle somme di trasferimenti non

utilizzate perché superiori al necessario e perché

pervenute a dicembre, mese di chiusura del bilancio

e quindi delle scelte di impegno;

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PUNTI RILEVANTI 4/4

3. nel 2020 ci sono state le elezioni e questo ha rallentato gli impegni delle risorse, sia in parte corrente che in conto capitale;

4. spese del personale non effettuate con

riferimento alla Polizia Locale, all'Ufficio Tecnico e all'Ufficio Protocollo, per le quali a bilancio

sussisteva la relativa copertura.

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SINTESI REALIZZAZIONI

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LAVORI PUBBLICI, VIABILITÀ,

COORDINAMENTO VOLONTARI E GESTIONE RAPPORTI CON I COMMERCIANTI

Centro sportivo di via Milano 1° e 2°

lotto

Progetto fognatura di via Varese

Manutenzione straordinaria spogliatoi e servizi

igienici palestra Scuole Medie Manutenzione

straordinaria biblioteca

Manutenzione straordinaria Scuola dell’infanzia

Iniziative per valorizzazione del

volontariato Iniziative a

sostegno delle

attività

commerciali

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ISTRUZIONE, CULTURA, SPORT E TEMPO LIBERO

Rassegna di teatro

urbano «FUORI TUTTI» Centro estivo

Spettacolo di Teatro

Civile «BARBABLU’»

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SOCIALE, ECOLOGIA E AMBIENTE

Nuovo appalto rifiuti

Iniziative per la tutela del territorio (pulizia roggia

Mascazza) Emergenza Covid (buoni spesa

alimentari, apertura conto

corrente comunale, COC)

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URBANISTICA, LAVORO E GIUSTIZIA RIPARATIVA

Attuazione variante PGT

Sportello lavoro (da remoto) collegamento tra aziende locale con Confapi

ed Asci

Continuazione del progetto

di giustizia riparativa

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SICUREZZA

Politiche in tema di sicurezza con la

collaborazione dell’Arma dei

Carabinieri

Completamente del progetto

videosorveglianza:

Telecamere e controllo

varchi

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RELAZIONE DELL’ORGANO

DI REVISIONE - ANNO 2020

(27)

GRAZIE PER

L’ATTENZIONE