Elios Previdenza 2007

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A l l i a n z S .p . A . A l l i a n z S .p . A . A l l i a n z S .p . A .

A l l i a n z S .p . A . ---- Se de le g ale Pi az z a T re T o r ri , 3 - 2 0 1 45 M il an o - Te le fon o + 3 9 0 2 7 21 6 . 1 - F ax + 39 0 2 2 21 6 . 5 0 00 al l i a n z.sp a@p e c.al l i an z .i t - CF , Re g . Imp re se MI n . 050326309 63 – Rap p . G rupp o IVA Al li an z P . IVA n. 01333250320 Cap . Soc. e u ro 403.00 0.000,00 i .v. - Al bo I m p r e se A s s i c u r a z i o n e n . 1 . 0 0 1 5 2 - C a p o g r u p p o G r u p p o A s s i c u r a t i v o A l l i a n z A l b o G r u p p i A s si c . n . 0 1 8 - S o c i e t à c o n u n i c o s o c i o so g g e t t a a l l a d i r e z . e c o o r d i n a m e n t o d i A l l i a n z S E M o n a c o – C o d . 0 1

Elios Previdenza 2007

Piano Individuale Pensionistico di tipo assicurativo – fondo pensione

Iscritto alla III Sezione dell’Albo dei fondi pensione tenuto dalla COVIP al n. 5024

Nota Informativa per i potenziali Aderenti

depositata presso la COVIP il 31 marzo 2020

La presente Nota informativa si compone delle seguenti quattro sezioni:

• Scheda sintetica

• Caratteristiche della forma pensionistica complementare

• Informazioni sull’andamento della gestione

• Soggetti coinvolti nell’attività della forma pensionistica complementare

La presente Nota informativa è redatta da Allianz S.p.A. secondo lo schema predisposto dalla COVIP ma non è soggetta a preventiva approvazione da parte della COVIP medesima.

Allianz S.p.A. si assume la responsabilità della completezza e veridicità dei dati e delle notizie contenuti nella presente Nota Informativa.

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Elios Previdenza 2007 – Nota informativa __________________________________________

“Elios Previdenza 2007

Piano Individuale Pensionistico di tipo assicurativo – fondo pensione”

Indice

SCHEDA SINTETICA

A. PRESENTAZIONE DI ELIOS PREVIDENZA 2007... 1

A.1. Elementi di identificazione di Elios Previdenza 2007 ... 1

A.2. Destinatari ... 1

A.3. Tipologia, natura giuridica e regime previdenziale ... 1

B. LA PARTECIPAZIONE ALLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE ... 1

C. SEDI E RECAPITI UTILI ... 2

D. TAVOLE DI SINTESI DELLE PRINCIPALI CARATTERISTICHE DI ELIOS PREVIDENZA 2007 ... 2

D.1. Contribuzione ... 2

D.2. Proposte di investimento ... 2

D.3. Rendimenti storici ... 2

D.4. Prestazioni assicurative accessorie ... 3

D.5. Costi nella fase di accumulo ... 3

D.6. Indicatore sintetico dei costi ... 4

CARATTERISTICHE DELLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE

A. INFORMAZIONI GENERALI... 1

A.1. Lo scopo ... 1

A.2. La costruzione della prestazione complementare ... 1

A.3. Il modello di governance ... 1

B. LA CONTRIBUZIONE ... 1

C. L’INVESTIMENTO E I RISCHI CONNESSI ... 2

C.1. Indicazioni generali ... 2

C.2. I fondi interni ... 3

C.3. Modalita’ di impiego dei contributi ... 5

D. LE PRESTAZIONI PENSIONISTICHE (PENSIONE COMPLEMENTARE E LIQUIDAZIONE DEL CAPITALE) ... 6

D.1. Prestazioni pensionistiche ... 6

D.2. Prestazione erogata in forma di rendita - pensione complementare ... 6

D.3. Prestazione erogata in forma di capitale - liquidazione del capitale ... 7

D.4. RITA (Rendita integrativa temporanea anticipata)………...7

E. LE PRESTAZIONI NELLA FASE DI ACCUMULO ... 9

E.1. Anticipazioni e riscatti ... 9

E.2. Prestazione in caso di decesso prima del pensionamento ... 9

E.3. Trasferimento della posizione individuale ... 9

F. I COSTI ... 10

F.1. Costi nella fase di accumulo ... 10

F.2. Costi nella fase di erogazione della rendita ... 10

G. IL REGIME FISCALE ... 11

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H. ALTRE INFORMAZIONI ... 11

H.1. Adesione ... 11

H.2. Valorizzazione dell’investimento ... 11

H.3. Comunicazioni agli iscritti ... 12

H.4. Progetto esemplificativo ... 12

H.5. Reclami ... 12

INFORMAZIONI SULL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE GLOSSARIO SOGGETTI COINVOLTI NELL’ATTIVITA’ DELLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE

A. IL SOGGETTO ISTITUTORE DEL PIP ... 1

B. IL PIP ... 2

C. I GESTORI DELLE RISORSE ... 2

D. L’EROGAZIONE DELLE RENDITE ... 2

E. LA REVISIONE CONTABILE... 2

F. LA RACCOLTA DELLE ADESIONI ... 2

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Elios Previdenza 2007 – Nota informativa __________________________________________

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“Elios Previdenza 2007

Si segnala che in caso di utilizzo di terminologie differenti e di eventuali difficoltà interpretative tra quanto riportato nel Regolamento e quanto riportato nelle Condizioni generali di contratto, l’Aderente deve comunque considerare come prevalente quanto riportato nel Regolamento ai sensi dell’art.18, comma 4 del medesimo.

SCHEDA SINTETICA

(dati aggiornati al 01/04/2020)

La presente Scheda sintetica costituisce parte integrante della Nota informativa. Essa è redatta al fine di facilitare il confronto tra le principali caratteristiche di Elios Previdenza 2007 Piano Individuale Pensionistico di tipo assicurativo – fondo pensione e quelle di altre forme pensionistiche complementari. Per assumere la decisione relativa all’adesione, tuttavia, è necessario conoscere tutte le condizioni di partecipazione. Pertanto, prima di aderire, raccomandiamo di prendere visione dell’intera Nota informativa, del Regolamento e delle Condizioni generali di contratto.

A. PRESENTAZIONE DI ELIOS PREVIDENZA 2007 A.1. Elementi di identificazione di Elios Previdenza 2007

Elios Previdenza 2007 Piano Individuale Pensionistico di tipo assicurativo – fondo pensione (di seguito denominato Elios Previdenza 2007 o anche PIP) è una forma di previdenza istituita per l’erogazione di trattamenti pensionistici complementari del sistema obbligatorio, disciplinata dal D.Lgs. 5 dicembre 2005, n. 252 (di seguito definito Decreto).

Elios Previdenza 2007 è stato istituito dall’Antonveneta Vita S.p.A., conferita in Allianz S.p.A. (di seguito definita

“Società”) che esercita l’attività relativa al PIP con effetto dal 1° gennaio 2017. Allianz S.p.A. è una compagnia di assicurazione con unico socio soggetta alla direzione e coordinamento di Allianz SE – Monaco ed è iscritta all’albo delle Imprese IVASS con il numero1.00152.

Elios Previdenza 2007 è stato iscritto alla III Sezione dell’Albo dei fondi pensione tenuto dalla COVIP al n. 5024.

A.2. Destinatari

Elios Previdenza 2007 è rivolto a tutti coloro che intendono costruire un piano di previdenza complementare su base individuale. L’adesione è consentita a tutti i soggetti, anche non titolari di reddito di lavoro o di impresa, nonché a quelli fiscalmente a carico.

A.3. Tipologia, natura giuridica e regime previdenziale

Elios Previdenza 2007 è una forma pensionistica individuale attuata mediante contratto di assicurazione sulla vita, operante in regime di contribuzione definita, le cui risorse costituiscono patrimonio autonomo e separato all’interno di Allianz S.p.A. (di seguito definita Compagnia).

B. LA PARTECIPAZIONE ALLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE

L’adesione a Elios Previdenza 2007 è libera e volontaria. Partecipando a Elios Previdenza 2007 l’Aderente beneficia di un trattamento fiscale di favore sui contributi versati, sui rendimenti conseguiti e sulle prestazioni percepite, in accordo con quanto stabilito dal Decreto.

La presente Nota informativa, il Regolamento e le Condizioni generali di contratto di Elios Previdenza 2007, sono custoditi presso la sede di Allianz S.p.A. e resi disponibili gratuitamente sul sito internet www.allianz.it e presso i soggetti incaricati del collocamento. Con le stesse modalità, sono resi disponibili il Documento sul regime fiscale, il Documento sulle Condizioni generali di contratto e modalità di erogazione delle rendite (Allegato n.1 alle Condizioni generali di contratto), il Documento sulle anticipazioni, il Documento sulla Politica di Investimento ed ogni altra informazione generale utile all’Aderente.

AVVERTENZA: richiamiamo particolare attenzione sul Regolamento e sulle Condizioni generali di contratto quali fonti che disciplinano il funzionamento di Elios Previdenza 2007, nonché il rapporto tra l’Aderente medesimo e Allianz S.p.A..

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Elios Previdenza 2007 – Scheda sintetica __________________________________________

C. SEDI E RECAPITI UTILI

Allianz S.p.A. ha sede in Piazza Tre Torri, 3 - 20145 Milano.

Per eventuali comunicazioni e/o richieste l’Aderente può inoltre avvalersi dei seguenti recapiti:

Sito internet: www.allianz.it

Telefono: 800.68.68.68

Indirizzo web per richiedere informazioni:http://www.allianz.it/servizi/pronto-allianz-online

D. TAVOLE DI SINTESI DELLE PRINCIPALI CARATTERISTICHE DI ELIOS PREVIDENZA 2007 D.1. Contribuzione

L’Aderente ha la facoltà di determinare liberamente la misura della contribuzione tenendo conto delle proprie esigenze previdenziali.

L’Aderente ha, inoltre, la facoltà di effettuare, in qualsiasi momento, ulteriori versamenti, in Agenzia oppure mediante l’accensione di un PAC (piano d’accumulo) tramite SDD (SEPA Direct Debit). In quest’ultimo caso, l’Aderente indicherà la periodicità della contribuzione da effettuare scegliendo tra quella mensile, bimestrale, trimestrale, quadrimestrale, semestrale o annuale.

Il versamento del contributo è consentito sino all’esercizio del diritto alla prestazione pensionistica.

E’ facoltà del Contraente:

- modificare nel tempo la misura della contribuzione scelta al momento dell’adesione, aumentando o diminuendo l’entità;

- modificare la periodicità della contribuzione;

- sospendere e successivamente riattivare la contribuzione.

I lavoratori dipendenti possono contribuire a Elios Previdenza 2007 conferendo, anche esclusivamente, i flussi di TFR in maturazione. In questo caso il versamento avviene per il tramite dei datori di lavoro. Coloro che al 28 aprile 1993 già erano iscritti a forme di previdenza obbligatoria possono, in alcuni casi, limitare il versamento del TFR a una quota dello stesso.

D.2. Proposte di investimento

I fondi interni assicurativi in cui investe Elios Previdenza 2007 sono i seguenti:

Fondo interno Finalità Orizzonte

temporale

Grado di

rischio Garanzia

Fondo

“Protetto 2007”

Rivalutazione del capitale investito attraverso una politica di investimento orientata prevalentemente verso titoli a reddito fisso. L’Aderente acquisisce il diritto ad un risultato di gestione almeno pari alla somma dei contributi netti versati nel fondo di investimento (garanzia di restituzione del capitale).

medio medio-basso si

Fondo

“Armonico 2007”

Rivalutazione del capitale investito attraverso una politica di investimento orientata sia verso titoli di capitale che titoli di debito.

medio-lungo medio no

Fondo

“Attivo 2007”

Rivalutazione del capitale investito attraverso una politica di investimento orientata prevalentemente verso titoli di capitale (principalmente dell’area euro) ed obbligazionari.

medio-lungo medio-alto no

D.3. Rendimenti storici

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Fondo interno

Rendimenti storici Rendimento medio

annuo composto negli ultimi 5 anni

2015 2016 2017 2018 2019

Protetto 2007 0,94% 0,58% -0,61% -3,32% 0,80% -0,62%

Armonico 2007 6,29% -0,90% -0,93% -6,08% 7,26% 1,09%

Attivo 2007 6,13% -1,16% 1,74% -6,09% 10,42% 1,78%

AVVERTENZA: i rendimenti passati non sono necessariamente indicativi di quelli futuri.

D.4. Prestazioni assicurative accessorie

Tipologia di prestazione Adesione Caratteristiche della prestazione

Premorienza Obbligatoria

Senza costi aggiuntivi per l’Aderente

Maggiorazione della posizione individuale maturata, dovuta agli aventi diritto, in caso di decesso dell’Aderente prima del pensionamento e trascorso almeno un anno dalla sottoscrizione del contratto.

La maggiorazione è pari al 50% se, al verificarsi dell’evento, l’Aderente ha meno di 30 anni (età computabile), del 25% se ha età compresa tra 30 e 39 anni, del 15% se ha età compresa tra 40 e 49 anni, del 5%

se ha età compresa tra 50 e 59 anni, 1% se ha età compresa tra 60 e 69 anni. Tale maggiorazione non può comunque essere superiore a 50.000 euro.

D.5. Costi nella fase di accumulo

Tipologia di costo Importo e caratteristiche

Spese di adesione € 50 prelevate all’atto di adesione dal primo contributo versato.

Spese da sostenere durante la fase di accumulo:

Direttamente a carico dell’Aderente:

in misura percentuale 1,5% del contributo prelevato all’atto del relativo versamento.

Indirettamente a carico dell’Aderente (*):

Commissione annua di gestione è calcolata sul valore netto complessivo del fondo ed è prelevata settimanalmente sulla base delle disponibilità del fondo stesso.

Fondo Protetto 2007 1,5% sul valore netto complessivo del fondo.

Fondo Armonico 2007 1,5% sul valore netto complessivo del fondo.

Fondo Attivo 2007 1,5% sul valore netto complessivo del fondo.

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Elios Previdenza 2007 – Scheda sintetica __________________________________________

Commissione di incentivo è applicata ad ogni valorizzazione solo quando il valore della quota del fondo raggiunge il suo valore storico massimo, ed è calcolata sulla differenza tra il valore raggiunto dalla quota ed il valore storico massimo precedente (c.d. meccanismo di “High Watermark”), moltiplicato per il numero delle quote.

Fondo Armonico 2007 5% secondo il meccanismo “High Watermark”.

Fondo Attivo 2007 5% secondo il meccanismo “High Watermark”.

Spese in cifra fissa collegate all’esercizio di prerogative individuali:

Anticipazione Non previste.

Trasferimento ad altra forma pensionistica € 50 Trasferimento da altra forma pensionistica Non previste.

Riscatto Non previste.

RITA – Rendita Integrativa Temporanea Anticipata Non previste.

Riallocazione della posizione individuale Non previste.

Riallocazione del flusso contributivo Non previste.

(*) Oltre alle commissioni sopra riportate, sul patrimonio dei fondi interni possono gravare unicamente le imposte e tasse, le spese legali e giudiziarie, gli oneri di negoziazione, il “contributo di vigilanza”, il compenso del Responsabile del PIP per la parte di competenza del fondo interno.

AVVERTENZA: l’importo delle spese sopra indicate può essere ridotto nei casi di convenzionamenti con associazioni di lavoratori autonomi e liberi professionisti. Pertanto, i costi riportati nelle tabelle di cui alle sezioni D.5 e D.6, devono intendersi come importi massimi applicabili.

D.6. Indicatore sintetico dei costi

Indicatore sintetico dei costi Anni di permanenza

2 anni 5 anni 10 anni 35 anni

Protetto 2007 3,87% 2,28% 1,84% 1,58%

Armonico 2007 3,87% 2,28% 1,84% 1,58%

Attivo 2007 3,87% 2,28% 1,84% 1,58%

Costo per la prestazione accessoria

in caso di premorienza / / / /

L’indicatore sintetico dei costi è una misura che esprime quanto “pesano” in percentuale i costi sostenuti da un

“Aderente–tipo” sulla propria posizione individuale.

Esso indica di quanto il valore dell’investimento si riduce, annualmente e nei periodi di tempo considerati (2, 5, 10, 35 anni), in virtù dei costi sostenuti per partecipare a Elios Previdenza 2007.

L’indicatore sintetico dei costi è stimato facendo riferimento ad un contributo annuo di 2.500 euro ed ipotizzando un tasso di rendimento annuo del 4% (v. sezione ‘Caratteristiche della forma pensionistica complementare’).

ATTENZIONE: per condizioni differenti rispetto a quelle considerate, ovvero nei casi in cui non si verifichino le ipotesi previste, tale indicatore ha una valenza meramente orientativa.

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“Elios Previdenza 2007

CARATTERISTICHE DELLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE

A. INFORMAZIONI GENERALI A.1. Lo scopo

Elios Previdenza 2007 ha come scopo esclusivo quello di consentire agli Aderenti di disporre, all’atto del pensionamento, di prestazioni pensionistiche complementari del sistema obbligatorio.

Poter contare su una forma pensionistica complementare, costituisce non soltanto una importante opportunità ma soprattutto una rilevante necessità. Infatti, alcuni fenomeni macroeconomici, comuni in vari Paesi ma particolarmente accentuati nel nostro (come l’aumento dell’età media della popolazione e l’aumento del numero dei pensionati), porteranno i sistemi pensionistici di base a dover ridurre il livello di pensioni promesse. Pertanto, integrare la propria pensione “pubblica” con una forma di previdenza complementare consentirà di mantenere durante il pensionamento un livello di reddito confacente a quanto goduto nel periodo di attività lavorativa. Elios Previdenza 2007 persegue tale scopo mediante la raccolta dei contributi, la gestione delle risorse nell’esclusivo interesse degli Aderenti, e l’erogazione delle prestazioni secondo quanto disposto dalla normativa vigente in materia di previdenza complementare.

A.2. La costruzione della prestazione complementare

La partecipazione a Elios Previdenza 2007 prevede una “fase di accumulo” ed una “fase di erogazione” della pensione complementare.

La fase di accumulo è il periodo che intercorre dal primo contributo versato al PIP, fino al momento del pensionamento.

La fase di erogazione è il periodo nel quale si gode della suddetta prestazione pensionistica. Per le modalità di costituzione della posizione individuale si rinvia alla parte III del Regolamento.

La posizione individuale, ovvero il capitale personale, è il controvalore delle quote dei fondi interni assicurativi collegati a Elios Previdenza 2007 possedute dall'Aderente. Essa si ottiene dall'investimento di tutti i contributi netti versati durante l'intero periodo di permanenza nel PIP. Di fatto, la posizione individuale tenendo conto dei versamenti e dei rendimenti, costituisce la base da utilizzare per il calcolo dell'importo della prestazione pensionistica complementare e di tutte le prestazioni cui si ha diritto anche prima del pensionamento.

A.3. Il modello di governance

La struttura organizzativa di Elios Previdenza 2007 prevede la presenza di un ‘Responsabile’, che vigila sull’osservanza della normativa, del Regolamento e delle Condizioni generali di contratto, nonché sul rispetto delle buone pratiche e dei principi di corretta amministrazione del PIP nell’esclusivo interesse degli Aderenti.

Le norme che regolano la nomina e le competenze del Responsabile sono contenute nell’apposito Allegato al Regolamento.

Ulteriori informazioni circa il Responsabile sono altresì contenute nella Sezione della presente Nota intitolata “Soggetti coinvolti nell’attività della forma pensionistica complementare”.

B. LA CONTRIBUZIONE

Le informazioni sulla misura della contribuzione sono riportate nella Sezione ‘Contribuzione’ della Scheda sintetica.

La misura della contribuzione a Elios Previdenza 2007 è determinata liberamente dall’Aderente.

I lavoratori dipendenti possono contribuire a Elios Previdenza 2007 conferendo, anche esclusivamente, i flussi di TFR in maturazione.

Prima di proseguire nella descrizione delle modalità di contribuzione al PIP, ed in particolare dell'impiego del Trattamento di fine rapporto a tale scopo, riportiamo alcuni punti salienti concernenti il TFR.

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Elios Previdenza 2007 – Caratteristiche della forma pensionistica complementare

L’istituto del TFR (ovvero del Trattamento di Fine Rapporto) consiste nell’accantonamento da parte del datore di lavoro, di importi annui pari al 6,91% della retribuzione lorda di ciascun lavoratore, per tutta la durata del rapporto di lavoro. Il TFR si rivaluta nel tempo in una misura stabilita per legge, pari al 75% del tasso d’inflazione (tasso che generalmente varia anno per anno) più 1,5 punti percentuali (percentuale fissa). La formula della rivalutazione è la seguente: 75%

inflazione + 1,5%.

Scegliendo di partecipare a Elios Previdenza 2007 con il conferimento del TFR, quest’ultimo non sarà più accantonato presso il datore di lavoro, ma direttamente versato nel PIP. Conseguentemente la sua rivalutazione non avverrà più secondo quanto stabilito per legge, bensì dal rendimento conseguito dai fondi interni scelti. Dunque, prestare particolare attenzione alle scelte d’investimento che si decide d’intraprendere risulta molto importante ai fini di una adesione consapevole ed equilibrata, mirante al pieno soddisfacimento delle future esigenze finanziarie.

La scelta di aderire a qualsiasi fondo pensione con il proprio TFR (futuro/maturando) non è reversibile, ossia tutto il TFR futuro sarà obbligatoriamente destinato alla previdenza complementare, non potendo più tornare ad essere accantonato dal datore di lavoro. Tuttavia, resta salva la possibilità di utilizzare il TFR conferito ad un fondo pensione per far fronte a necessità personali di particolare rilevanza (ad esempio, spese sanitarie per terapie e interventi straordinari ovvero acquisto e ristrutturazione della prima casa di abitazione – si veda il paragrafo ‘Anticipazioni e riscatti’).

È importante ricordare che qualora l’Aderente, in virtù di accordi collettivi anche aziendali, abbia diritto ad un contributo del datore di lavoro, questo affluirà a Elios Previdenza 2007 andando ad incrementare la propria posizione individuale.

Anche in assenza dei predetti accordi, è fatta salva la possibilità per il datore di lavoro di contribuire al Fondo.

L’Aderente ha la facoltà di sospendere la contribuzione (fermo restando, per i lavoratori dipendenti, l’obbligo del versamento del TFR maturando eventualmente conferito) non comportando tale scelta la cessazione della partecipazione a Elios Previdenza 2007. La riattivazione della contribuzione è sempre possibile.

Richiamiamo l’attenzione dei lavoratori dipendenti che aderiscono individualmente a Elios Previdenza 2007 sull’opportunità di verificare, nei contratti o accordi collettivi o regolamenti aziendali che regolano il proprio rapporto di lavoro, se ed eventualmente a quali condizioni l’adesione dia diritto a beneficiare di un contributo da parte del datore di lavoro. Anche in assenza dei predetti accordi, è fatta salva la possibilità per il datore di lavoro di contribuire a Elios Previdenza 2007.

AVVERTENZA: si ricorda all’Aderente di controllare periodicamente che i versamenti effettuati, direttamente o per il tramite del datore di lavoro, siano stati effettivamente accreditati sulla propria posizione individuale. Si prega altresì di segnalare con tempestività alla Compagnia eventuali errori od omissioni contributive riscontrate. A tal riguardo si rinvia agli strumenti riportati nel paragrafo ‘Comunicazioni agli Iscritti’.

C. L’INVESTIMENTO E I RISCHI CONNESSI C.1. Indicazioni generali

L’adesione a Elios Previdenza 2007 comporta, in via generale, il rischio della possibile variazione in negativo del valore del patrimonio di ciascun fondo interno di investimento a seguito di oscillazioni di prezzo dei titoli in cui esso è investito.

Pertanto, come conseguenza, vi è la possibilità di non ottenere, al momento dell’erogazione delle prestazioni la restituzione integrale del capitale versato, ovvero un rendimento finale rispondente alle aspettative. Il rischio di sopportare rendimenti negativi è limitato in tutti i casi in cui siano previsti rendimenti garantiti (v. art. 6 del Regolamento).

Ciascun fondo interno di investimento, a seconda delle strategie di investimento adottate, è poi soggetto ad una serie di rischi specifici riconducibili alle caratteristiche dei titoli in portafoglio. Pertanto, ciascun fondo interno di investimento presenta un peculiare livello di rischio, derivante dalla presenza o meno di garanzie e dalla politica adottata. L’esame della politica di investimento propria di ciascun fondo, consente l’individuazione dei rischi connessi alla partecipazione al fondo stesso.

Si fornirà di seguito una sintetica descrizione dei rischi legati alle varie tipologie di titoli, distinguendo, innanzitutto, fra titoli di capitale (i titoli più diffusi di tale categoria sono le azioni) e titoli di debito (tra i più diffusi si ricordano i titoli di Stato, le obbligazioni ed i certificati di deposito). Al riguardo, occorre tenere conto che:

a) acquistando azioni di una società, se ne diviene soci, partecipando per intero al rischio economico della stessa con diritto a percepire i dividendi, se distribuiti;

b) acquistando titoli di debito, si diviene finanziatori dell'ente emittente, con diritto a percepire gli interessi e, alla scadenza, il capitale prestato.

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A parità di altre condizioni, un titolo di capitale è più rischioso di un titolo di debito, in quanto la remunerazione spettante è maggiormente legata all'andamento economico della società. Il prezzo delle azioni, infatti, riflette le aspettative del mercato circa le prospettive di guadagno dell'emittente.

Il portatore di titoli di debito, invece, rischierà di non essere remunerato, ovvero di subire perdite in conto capitale, solo in caso di dissesto finanziario dell'ente emittente.

Sia i titoli di capitale che quelli di debito, inoltre, sono soggetti a rischi di carattere "sistematico", connessi cioè all'andamento dei mercati di riferimento. I titoli di capitale risentiranno quindi dell'andamento dei mercati azionari sui quali sono negoziati, mentre la remunerazione dei titoli di debito potrà subire variazioni in relazione alle fluttuazioni dei tassi d'interesse di mercato. Questi ultimi si ripercuotono sui prezzi (e quindi sui rendimenti) di tali titoli in modo tanto più accentuato, soprattutto nel caso di titoli a tasso fisso, quanto più lunga è la loro vita residua (intendendosi per vita residua il periodo di tempo fino alla data di scadenza del titolo).

La parte del patrimonio investita in titoli esteri comporta ulteriori elementi di rischio, riconducibili, innanzi tutto, alla volatilità del rapporto di cambio tra la divisa di riferimento del Fondo e la divisa estera in cui è denominato l'investimento.

Tale volatilità può condizionare il risultato complessivo dell'investimento, tenuto conto che i rapporti di cambio con le divise (valute) di molti paesi, in particolare di quelli in via di sviluppo, sono altamente instabili.

Inoltre, le operazioni su mercati esteri, in particolare su quelli emergenti, potrebbero esporre l'investitore a rischi aggiuntivi. Tali mercati, infatti, potrebbero essere regolati in modo da offrire ridotti livelli di garanzia e protezione agli investitori. Sono poi da considerarsi i rischi connessi alla situazione politico-finanziaria del paese di appartenenza degli enti emittenti.

Per gli investimenti in titoli non quotati, la difficoltà di reperire una controparte può determinare un basso livello di liquidità dell'investimento (intendendosi per liquidità l'attitudine di un titolo a trasformarsi prontamente in moneta senza perdita di valore). L'assenza di una quotazione ufficiale, inoltre, rende complesso l'apprezzamento del valore effettivo del titolo, la cui determinazione è rimessa a valutazioni discrezionali.

Ciascun fondo interno può poi acquistare quote di OICR, anche di tipo chiuso. Il rischio connesso a tale forma di investimento è di tipo indiretto, essendo rappresentato dalla specializzazione, con conseguente profilo di rischio, del fondo prescelto. Nel caso di fondi mobiliari chiusi, inoltre, occorre considerare che si tratta di strumenti volti all'acquisizione di partecipazioni in capitale di rischio di società non quotate che, per loro natura e in ragione della loro non agevole liquidabilità, comportano livelli di rischio superiori a quelli dei titoli quotati. Infine, per i fondi immobiliari, deve rilevarsi che trattasi di strumenti orientati all'acquisizione di immobili, soggetti ai rischi connessi all'andamento del mercato immobiliare ed alla loro non agevole valutazione e liquidabilità.

La partecipazione a Elios Previdenza 2007 è disciplinata dal proprio Regolamento, che deve essere consegnato all’Aderente nell’ambito dell’operazione di sottoscrizione.

C.2. I fondi interni

Elios Previdenza 2007 è collegato a tre fondi interni assicurativi, ciascuno dei quali presenta un proprio profilo di rischio ed orizzonte temporale.

a) Politica di investimento e rischi specifici Fondo interno assicurativo PROTETTO 2007

Categoria del fondo: obbligazionario (ANIA: obbligazionario misto area euro) Orizzonte temporale

dell’investimento: medio periodo.

Finalità del fondo: massimizzare nel medio periodo i contributi versati dagli Aderenti, investendo in titoli obbligazionari e ponendo un limite massimo del 30% all’investimento azionario. E’

prevista una garanzia di restituzione dei contributi netti versati (garanzia di restituzione del capitale).

Casi in cui opera la garanzia: nel caso di esercizio del diritto alla prestazione pensionistica di cui all’art. 10, comma 1 del Regolamento, se il valore corrente della posizione individuale risulta inferiore a quello garantito, la differenza resta totalmente a carico della Compagnia.

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Grado di rischio del fondo: medio/basso (nullo se opera la prevista garanzia di restituzione del capitale).

Politica di investimento e stile di gestione:

Tipologia degli strumenti finanziari: la strategia di investimento perseguita è, in maniera almeno prevalente, orientata verso titoli di debito; l’investimento in titoli azionari e in fondi di investimento di tipo azionario non potrà comunque superare il 30% delle attività del fondo interno.

Aree geografiche di investimento: l’area di investimento è costituita dai paesi dell’U.E.

mentre, in via residuale, possono essere effettuati investimenti in paesi dell’O.C.S.E. Gli investimenti nei mercati cosiddetti “emergenti” vengono effettuati in maniera residuale.

Categorie di emittenti e settori industriali: gli investimenti di natura azionaria verranno effettuati in titoli relativi a società di media ed elevata capitalizzazione. Gli investimenti di natura obbligazionaria si rivolgeranno a emittenti sovrani, organismi internazionali ed emittenti di tipo societario con rating pari almeno all’investment grade.

Criteri di selezione degli strumenti finanziari: la composizione del portafoglio è effettuata nel rispetto delle disposizioni contenute nelle leggi e decreti disciplinanti la materia e delle disposizioni emanate dagli Organi di vigilanza.

Relazione con il benchmark: il fondo non si propone di replicare gli investimenti sottostanti il benchmark, ma di selezionarli sulla base di proprie valutazioni. Le percentuali indicate dal benchmark non sono necessariamente indicative della ripartizione degli investimenti.

Benchmark: 80% dell’indice JPM EMU 1-3Total Return in Euro, 10% dell’indice MSCI EMU LARGE CAP INDEX TOTAL RETURN, 10% dell’indice MTS BOT.

Fondo interno assicurativo ARMONICO 2007

Categoria del fondo: bilanciato (ANIA: bilanciato obbligazionario)

Finalità del fondo: rivalutazione del capitale investito attraverso una politica di investimento orientata sia verso titoli di capitale che titoli di debito.

Orizzonte temporale

dell’investimento: medio-lungo periodo.

Grado di rischio del fondo: medio. Il profilo di rischio tende ad attenuarsi in caso di permanenza corrispondente a quella consigliata.

Tipologia degli strumenti finanziari: la politica di investimento è orientata sia verso titoli di debito che di capitale; l’investimento in titoli azionari e in fondi comuni di investimento di tipo azionario non potrà comunque superare il 50% delle attività del fondo interno. È inoltre consentito l’investimento verso parti di OICR armonizzati.

Categorie di emittenti e settori industriali: gli investimenti di natura azionaria verranno effettuati in titoli emessi da società prevalentemente a media/alta capitalizzazione. Gli investimenti di natura obbligazionaria si rivolgeranno a istituti emittenti con rating pari almeno al cosiddetto investment grade.

Benchmark: 60% dell’indice JPM EMU 1-3Total Return in Euro, 30% dell’indice MSCI EMU LARGE CAP INDEX TOTAL RETURN, 10% dell’indice MTS BOT.

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Fondo interno assicurativo ATTIVO 2007

Categoria del fondo: bilanciato azionario (ANIA: bilanciato)

Finalità del fondo: rivalutazione del capitale investito attraverso una politica di investimento orientata prevalentemente verso titoli di capitale dell’Area Euro.

Orizzonte temporale

dell’investimento: medio-lungo periodo.

Grado di rischio del fondo: medio-alto, adatto ad un investimento di lungo periodo. Il profilo di rischio tende ad attenuarsi in caso di permanenza corrispondente a quella consigliata.

Tipologia degli strumenti finanziari: la politica di investimento è prevalentemente orientata verso titoli di capitale fino ad un massimo del 70% degli investimenti del fondo interno; entro tale limite vanno considerati anche gli investimenti in fondi comuni e SICAV di tipo azionario.

Categorie di emittenti e settori industriali: gli investimenti di natura azionaria verranno effettuati in titoli emessi da società a media/alta capitalizzazione. Gli investimenti di natura obbligazionaria si rivolgeranno a emittenti sovrani, organismi internazionali ed emittenti di tipo societario con rating pari almeno al cosiddetto investment grade.

Benchmark: 40% dell’indice JPM EMU 1-3Total Return in Euro, 50% dell’indice MSCI EMU LARGE CAP INDEX TOTAL RETURN, 10% MTS BOT.

Le informazioni sulla politica gestionale concretamente posta in essere sono contenute nella relazione degli amministratori all’interno del rendiconto annuale.

b) Parametro oggettivo di riferimento (benchmark)

Con il termine benchmark si identifica un indice di riferimento oggettivo (in quanto misurabile oggettivamente) che un gestore, nel nostro caso Allianz S.p.A., utilizza per verificare il risultato di gestione del fondo interno. Ciascun fondo interno di investimento è gestito avendo come riferimento la composizione del rispettivo benchmark.

C.3. Modalità di impiego dei contributi

L’Aderente determina le modalità di impiego dei propri contributi tra i tre fondi interni assicurativi di cui si compone Elios Previdenza 2007.

L’Aderente ha la facoltà di ripartire la propria posizione individuale maturata e/o il flusso contributivo tra i tre fondi interni precedentemente menzionati. L’esercizio di tale facoltà, prefigurando una più attiva partecipazione dell’Aderente, rimette allo stesso la definizione di un nuovo e diverso profilo di rischio/rendimento, il quale, pertanto, non sarà più corrispondente a quello rappresentato dai singoli fondi interni.

Richiamiamo inoltre l’attenzione dell’Aderente sull’importanza della scelta di allocazione dei contributi anche in considerazione delle proprie condizioni economiche e finanziarie, della capacità contributiva attuale e futura, dell’orizzonte temporale di partecipazione alla forma di previdenza complementare e della personale propensione al rischio.

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Consigliamo dunque un costante monitoraggio sulla scelta di allocazione effettuata al momento dell’adesione al fine di renderla sempre coerente con le proprie esigenze ed aspettative, anche in considerazione del mutamento dei fattori che hanno contribuito a determinarla.

La facoltà di cambiare nel corso del tempo la scelta di investimento espressa al momento dell’adesione è chiamata

“riallocazione”. Per una più dettagliata descrizione dell’esercizio di tale operazione si rinvia al Regolamento. Anche per la riallocazione rimarchiamo l’opportunità di tenere presenti, seppur in regime di piena libertà, l’ammontare della propria posizione individuale maturata, l’orizzonte temporale consigliato per l’investimento in ciascun fondo interno ed i flussi di reddito attesi in futuro.

D. LE PRESTAZIONI PENSIONISTICHE (PENSIONE COMPLEMENTARE E LIQUIDAZIONE DEL CAPITALE) D.1. Prestazioni pensionistiche

Il diritto alla prestazione pensionistica complementare si acquisisce con il verificarsi di due condizioni: la maturazione dei requisiti di pensionamento previsti dalla normativa vigente nel proprio regime obbligatorio e la partecipazione per cinque anni a forme pensionistiche complementari. Il requisito di partecipazione è ridotto a tre anni se il tuo rapporto di lavoro cessa per motivi indipendenti dal fatto che tu acquisisca il diritto ad una pensione complementare e se ti sposti tra Stati membri dell’Unione Europea. Il verificarsi di queste due condizioni, non pregiudica comunque la facoltà dell’Aderente di proseguire volontariamente la contribuzione al PIP, determinando autonomamente il momento di fruizione della prestazione.

La prestazione pensionistica complementare può essere percepita integralmente in forma di rendita, oppure in capitale ma fino ad un massimo del 50% della posizione individuale maturata, con la restante parte da erogare in rendita.

Si ricorda inoltre che, in casi particolari e comunque disciplinati dal Decreto, è possibile anticipare l’accesso alle prestazioni pensionistiche rispetto a quanto previsto nel regime obbligatorio di appartenenza.

Per maggiori informazioni sui requisiti di accesso alle prestazioni, si rinvia a quanto riportato nel Regolamento e nelle Condizioni generali di contratto.

Nel valutare la forma, e/o il momento di accesso al pensionamento, è importante che si tenga convenientemente conto della propria aspettativa di vita e dei livelli di prestazione attesi. A tal riguardo precisiamo che l’importo della prestazione è direttamente legato ad alcuni fattori, ed il suo valore finale sarà tanto più alto quanto più alti saranno stati i versamenti effettuati, maggiore sarà stata la continuità contributiva (assenza di interruzioni), più lungo il periodo di partecipazione, più bassi i costi di partecipazione ed in fine più elevati saranno stati i rendimenti conseguiti dalla gestione. Alcuni tra i fattori elencati dipendono da scelte e comportamenti posti in essere dall’Aderente, che pertanto partecipa attivamente alla costituzione della propria posizione individuale. In virtù di ciò rammentiamo l’importanza di effettuare scelte consapevoli, coerenti e calibrate sulle proprie esigenze.

Per il periodo intercorrente tra la cessione dell’attività lavorativa e il conseguimento dell’età anagrafica prevista per la pensione di vecchiaia nel regime obbligatorio di appartenenza, l’Aderente ha la facoltà di richiedere che le prestazioni siano erogate in forma di “Rendita integrativa temporanea anticipata” (RITA).

D.2. Prestazione erogata in forma di rendita - pensione complementare

La prestazione pensionistica erogata nella forma di rendita (pensione complementare), dà luogo al pagamento periodico di una somma di denaro a partire dal momento del pensionamento per tutta la durata della vita. Il valore dell’importo che si riceve in rendita dipende sia dall’ammontare della posizione individuale maturata che dall’età del pensionamento.

Semplificando, quanto maggiori saranno capitale accumulato ed età al pensionamento tanto maggiore sarà l’importo della pensione.

La trasformazione del capitale in rendita si ottiene utilizzando dei “coefficienti di conversione” i quali tengono conto sia dell’andamento demografico della popolazione italiana, che di fattori come sesso, età e rateazione.

L’Aderente può scegliere tra una delle seguenti tipologie di rendita:

1. rendita vitalizia immediata posticipata a premio unico annualmente rivalutata;

2. rendita vitalizia immediata posticipata a premio unico annualmente rivalutata, reversibile dal 10% al 100% su una o più teste;

3. rendita certa per un numero prefissato di anni (5 o 10) e successivamente vitalizia, immediata posticipata a premio unico annualmente rivalutata.

L’erogazione della rendita maturata avviene posticipatamente con cadenza, a scelta dell’Aderente, mensile, bimestrale, trimestrale, semestrale o annuale.

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La Compagnia si riserva la facoltà di modificare, prima che abbia inizio l’erogazione della rendita i coefficienti di conversione in rendita. nel rispetto di quanto previsto dalla normativa in materia di stabilità delle compagnie di assicurazione.

Per la determinazione dei coefficienti di conversione in rendita del capitale maturato sulla posizione individuale. Allianz S.p.A. ha formulato delle ipotesi in ordine alla sopravvivenza degli Assicurati sulla base della speranza media di vita desunta dalla tavola di sopravvivenza IPS55, distinta per sesso e anno di nascita; tuttavia, poiché le ipotesi stesse si fondano su proiezioni che abbracciano un lunghissimo arco di tempo, è verosimile che possano verificarsi scostamenti significativi tra gli scenari previsivi e gli effettivi andamenti demografici. A tale riguardo, nelle Condizioni generali di contratto sono predefiniti i motivi, connessi alla variazione della probabilità di sopravvivenza desunta dalle rilevazioni statistiche nazionali sulla popolazione condotte dall’ISTAT o da altro qualificato organismo pubblico e dai portafogli assicurativi, che nel corso della durata contrattuale giustifichino la modifica dei coefficienti di conversione.

La modifica dei coefficienti di conversione in seguito alle nuove ipotesi di sopravvivenza degli Assicurati avrà effetto su tutti i premi versati.

In ogni caso, la modifica dei coefficienti di conversione si rende possibile solo a condizione che:

a) siano decorsi almeno 3 anni dalla data di decorrenza del contratto;

b) la rideterminazione, se sfavorevole all’Aderente, sia stata effettuata almeno 3 anni prima dell’erogazione della rendita;

c) non abbia ancora avuto luogo l’erogazione della rendita.

La rideterminazione dei coefficienti di conversione incide sull’ammontare della rendita pagabile all’Aderente.

Nell’ipotesi di variazione sfavorevole per l’Aderente dei coefficienti di conversione, l’Aderente, prima della data di effetto della modifica stessa, può avvalersi della facoltà di trasferire la propria posizione individuale senza l’applicazione di alcun onere amministrativo. Allianz S.p.A. comunicherà all’Aderente le variazioni adottate almeno sessanta giorni prima della data di decorrenza delle variazioni stesse.

Per ogni altra informazione riguardante la fase di erogazione della rendita, si rinvia all’apposito documento sull’erogazione delle rendite allegato alle Condizioni generali di contratto.

L’Aderente che abbia maturato il diritto alla prestazione pensionistica e intenda esercitare tale diritto può trasferire la propria posizione individuale presso altra forma pensionistica complementare, per avvalersi delle condizioni di erogazione della rendita praticate da quest’ultima.

D.3. Prestazione erogata in forma di capitale - liquidazione del capitale

L’Aderente, al momento dell'esercizio del diritto alla prestazione pensionistica, ha facoltà di chiedere la liquidazione della prestazione sotto forma di capitale, nei casi e con i limiti previsti dal Decreto. A tal fine dovrà inoltrare apposita richiesta alla Compagnia, direttamente o per il tramite dei soggetti incaricati della raccolta delle adesioni che si impegnano a trasmettere la richiesta entro il giorno lavorativo successivo a quello di ricezione.

Si rinvia a tal proposito al Regolamento per una puntuale descrizione delle condizioni e dei limiti di esercizio dell’opzione per la liquidazione della prestazione in forma di capitale.

Occorre inoltre sottolineare che per effetto di tale scelta l’importo della rendita da erogare nel tempo potrà risultare inferiore rispetto a quanto corrisposto nel caso in cui non si fosse esercitata l’opzione di liquidazione di parte della prestazione in forma capitale.

D.4. Rendita integrativa temporanea anticipata (RITA)

Per il periodo intercorrente tra la cessazione dell’attività lavorativa e il conseguimento dell’età anagrafica prevista per la pensione di vecchiaia nel regime obbligatorio di appartenenza, hai la facoltà di richiedere che le prestazioni siano erogate in forma di “Rendita integrativa temporanea anticipata” (RITA) che consiste nell’erogazione frazionata del montante previdenziale accumulato, o di parte di esso.

L’Aderente può pertanto decidere se destinare a RITA l’intero montante accumulato ovvero solo una parte di esso, riservandoti di esercitare, sull’eventuale montante residuo, le ulteriori facoltà di cui al Decreto (anticipazione, riscatto, prestazione pensionistica, ecc.).

Qualora l’Aderente decida di destinare a RITA solo una parte del montante previdenziale accumulato, la parte di prestazione richiesta a titolo di RITA non rileverà ai fini del computo della porzione del montante residuo richiedibile in capitale e/o in rendita.

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Specificamente, la RITA può essere richiesta con un anticipo massimo di 5 anni ovvero di 10 anni rispetto al conseguimento dell’età anagrafica prevista per la pensione di vecchiaia nel regime obbligatorio di appartenenza, purché ricorrano i seguenti requisiti:

- RITA erogata con un anticipo di 5 anni dalla maturazione dell’età' anagrafica per la pensione di vecchiaia prevista nel regime obbligatorio di appartenenza:

1. cessazione dell’attività lavorativa;

2. 20 anni di contribuzione nei regimi obbligatori di appartenenza;

3. conseguimento dell’età anagrafica per la pensione di vecchiaia entro 5 anni;

4. almeno 5 anni di partecipazione alle forme pensionistiche complementari

- RITA erogata con un anticipo di 10 anni dalla maturazione dell’età' anagrafica per la pensione di vecchiaia prevista nel regime obbligatorio di appartenenza:

1. cessazione dell’attività lavorativa;

2. inoccupazione per un periodo di tempo superiore a 24 mesi;

3. conseguimento dell’età anagrafica per la pensione di vecchiaia entro 10 anni;

4. almeno 5 anni di partecipazione alle forme pensionistiche complementari

Per richiede e ottenere l’erogazione del montante accumulato in forma di RITA, l’Aderente deve compilare l’apposito modulo e, a corredo dello stesso, produrre la documentazione ivi riportata.

Nel modulo dovranno essere indicati la percentuale del montante accumulato da destinare a RITA e la scelta di investimento cui far confluire il montante ad essa destinato (facoltativo). Si precisa che, salvo diversa indicazione dell’Aderente, il montante da destinare a RITA verrà impiegato nel comparto di investimento più prudente (Protetto 2007 – fondo interno).

A seguito dell’accettazione della richiesta da parte del Fondo, la percentuale del montante non potrà essere successivamente modificata.

Al fine di favorire la gestione attiva della posizione individuale accumulata durante il periodo di erogazione della RITA, la porzione di montante destinata a RITA continuerà ad essere mantenuta in gestione, sulla base della scelta di investimento effettuata dall’Aderente, così da poter beneficiare dei relativi rendimenti. L’importo della rata da erogare, pertanto, verrà ricalcolata di volta in volta e terrà quindi conto dell’incremento o della diminuzione del montante in gestione.

La scelta di investimento potrà essere modificata successivamente, decorsi almeno 12 mesi dalla data di attivazione della RITA.

Qualora l’Aderente lo ritenga opportuno ha la facoltà di revocare l’erogazione della RITA tramite apposito modulo. In tal caso il montante residuo sarà allocato nella scelta di investimento secondo quanto riportato nel modulo.

Sul montante oggetto di erogazione frazionata non potrà essere esercitata alcuna delle facoltà di cui al Decreto, salvo il caso in cui l’erogazione della RITA non sia stata revocata.

In particolare, in caso di trasferimento ad altra forma pensionistica complementare, la parte impegnata a titolo di RITA sarà revocata e trasferita l’intera posizione individuale, secondo quanto previsto alla successiva sezione Trasferimento ad altra forma pensionistica complementare.

L’erogazione della prestazione viene corrisposta con un frazionamento trimestrale al giorno 15 dei mesi di marzo, giugno, settembre, dicembre con l’ultimo valore di quota del mese precedente la ricorrenza di rata. Nei giorni di calendario in cui – per qualsiasi ragione – non fosse disponibile il valore unitario delle quote dei fondi interni, la Società considererà il valore unitario delle quote quale risultante il giorno lavorativo immediatamente successivo.

L’informativa in merito alle rate erogate e a quelle residue verrà fornita su base annuale attraverso la comunicazione periodica di cui alla successiva sezione Comunicazione agli iscritti.

In caso di decesso dell’Aderente durante la percezione della RITA, il montante residuo equivalente alle rate non erogate, ancora in fase di accumulo, sarà riscattato secondo quanto previsto al successivo punto Prestazione in caso di decesso prima del pensionamento.

La RITA rientra nel novero delle prestazioni pensionistiche complementari e come tale risulta sottoposta agli stessi limiti di cedibilità, sequestrabilità e pignorabilità in vigore per le pensioni a carico degli istituti di previdenza obbligatoria previsti dall’art. 128 del regio decreto-legge 4 ottobre 1935, n. 1827, convertito, con modificazioni, dalla legge 6 aprile 1935, n.

1155, e dall'articolo 2 del decreto del Presidente della Repubblica 5 gennaio 1950, n. 180, e successive modificazioni.

Per maggiori informazioni sulla RITA si rinvia al Regolamento, alle Condizioni generali di contratto e al Documento sul regime fiscale.

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E. LE PRESTAZIONI NELLA FASE DI ACCUMULO E.1. Anticipazioni e riscatti

L'Aderente, prima del pensionamento, può usufruire di anticipazioni sulla propria posizione individuale (capitale maturato). Tali anticipazioni sono consentite con diverse modalità, a seconda del verificarsi di eventi più o meno rilevanti nel corso della vita (spese sanitarie straordinarie, acquisto prima casa di abitazione, ecc.). Il Decreto, il Regolamento e il Documento sulle anticipazioni, descrivono dettagliatamente requisiti di accesso, modalità e misura delle prestazioni.

Si rammenta al fine di maggior chiarezza che la percezione di somme a titolo di anticipazione riduce il capitale disponibile, pertanto è sempre concessa all’Aderente la possibilità di versare contributi aggiuntivi per il reintegro della quota di posizione individuale anticipata.

Si richiama l’attenzione dell’Aderente sul fatto che in alcuni casi le anticipazioni usufruite sono soggette a un trattamento fiscale differente rispetto a quello delle prestazioni pensionistiche. Rinviamo per ulteriori informazioni a quanto riportato nel Documento sul regime fiscale.

All’Aderente che si trovi a fronteggiare situazioni di particolare delicatezza concernenti la vita lavorativa (es.

inoccupazione, riduzione della capacità lavorativa a meno di un terzo generata da invalidità) ovvero qualora vengano meno i requisiti di partecipazione alla forma pensionistica, ai sensi del comma 5 dell’art. 14 del Decreto, è concessa la possibilità di riscattare in tutto o in parte la posizione individuale maturata presso Elios Previdenza 2007. A tal proposito, in caso di riscatto totale, a seguito del pagamento della somma spettante, verrà meno ogni rapporto ed obbligazione con Elios Previdenza 2007. Pertanto, al momento del pensionamento l’Aderente non avrà più alcun diritto da vantare nei confronti della Compagnia. La facoltà di riscatto totale non può comunque essere esercitata nei cinque anni precedenti la prestazione pensionistica poiché in tal caso è prevista l’anticipo della stessa (cfr. art. 12 Regolamento).

AVVERTENZA: si rinvia alla Parte III del Regolamento e alle Condizioni generali di contratto per l’indicazione dei casi, modalità e termini per usufruire di anticipazioni e riscatti sulla propria posizione individuale maturata.

E.2. Prestazione in caso di decesso prima del pensionamento

In caso di premorienza dell’Aderente durante la fase di accumulo, l’intera posizione individuale maturata potrà essere riscattata dagli eredi ovvero dai diversi Beneficiari designati dall’Aderente, siano essi persone fisiche o giuridiche. In mancanza di tali soggetti, la posizione maturata viene devoluta a finalità sociali secondo le modalità stabilite dalla normativa vigente.

L’importo liquidabile è pari al valore di riscatto totale che, nel caso in cui sia decorso almeno un anno dalla sottoscrizione del contratto, viene maggiorato del 50% se, al verificarsi dell’evento, l’Aderente ha meno di 30 anni (età computabile), del 25% se ha età compresa tra 30 e 39 anni, del 15% se ha età compresa tra 40 e 49 anni, del 5% se ha età compresa tra 50 e 59 anni, dell’1% se ha età compresa tra 60 e 69 anni. Tale maggiorazione non può comunque essere superiore a 50.000 euro.

E.3. Trasferimento della posizione individuale

Per coloro che siano interessati ad operazioni di trasferimento da Elios Previdenza 2007, si ricorda che tale opportunità è esercitabile decorsi due anni dall’adesione.

Tale termine è derogabile in caso di modifiche complessivamente peggiorative delle condizioni economiche, ovvero di modifiche che interessino in modo sostanziale le caratteristiche di Elios Previdenza 2007, ovvero in caso di richiesta di trasferimento ad altra forma pensionistica complementare alla quale accedi in relazione ad una nuova attività lavorativa.

In caso di trasferimento volontario, si sottolinea l'opportunità di una attenta valutazione delle proprie esigenze nonché delle alternative concorrenziali prima di operare con il trasferimento stesso.

AVVERTENZA: si rinvia alla Parte III e VI del Regolamento e alle Condizioni generali di contratto per l’indicazione dei casi, modalità e termini per l’esercizio della scelta di trasferire la propria posizione individuale ad altra forma complementare.

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F. I COSTI

La partecipazione ad una qualsiasi forma pensionistica complementare comporta la presenza di costi che gravano, direttamente o indirettamente, sull’Aderente. I costi diretti sono quelli esplicitamente chiesti all’Aderente oppure imputati mediante trattenute sui versamenti. Quelli indiretti gravano invece sul patrimonio investito. È assolutamente fondamentale comprendere che tali oneri nel loro complesso costituiscono un elemento importante nel determinare il livello della posizione individuale e quindi hanno un notevole impatto sull’importo finale delle prestazioni, considerando che la partecipazione ad una forma complementare si protrae per un lungo periodo.

Si richiama pertanto l’attenzione sulla opportunità di effettuare una attenta valutazione dell’incidenza complessiva di tali oneri sulla propria posizione individuale nel tempo.

F.1. Costi nella fase di accumulo a) Dettaglio dei costi

Si rimanda alla Scheda sintetica (sez. D.5) per l’indicazione dei costi praticati da Elios Previdenza 2007 nel corso della fase di accumulo.

b) Indicatore sintetico dei costi

L’indicatore sintetico dei costi, è uno strumento ideato per fornire all’Aderente una rappresentazione “sintetica” dei costi complessivamente gravanti, direttamente e/o indirettamente, sulla sua posizione individuale nella fase di accumulo della prestazione previdenziale.

L’indicatore sintetico dei costi consente di facilitare il confronto dei costi gravanti tra le diverse forme pensionistiche complementari, oppure all’interno della stessa forma pensionistica tra le diverse linee d’investimento.

L’indicatore esprime l’incidenza percentuale annua dei i costi sulla posizione individuale di un “Aderente–tipo”, e mostra quanto, nei periodi di tempo considerati (2, 5, 10, 35 anni), si riduce ogni anno, per effetto dei costi medesimi, il potenziale tasso di rendimento dell’investimento rispetto a quello di un’analoga operazione che, per ipotesi, non fosse gravata da costi.

L’indicatore sintetico dei costi è stimato facendo riferimento ad un contributo annuo di 2.500 euro ed ipotizzando un tasso di rendimento annuo del 4%.

Nel computo dei costi, l’indicatore sintetico non tiene conto di eventuali commissioni di incentivo e delle commissioni di negoziazione, poiché tali elementi risultano esser dipendenti dall’attività gestionale e pertanto non quantificabili a priori.

Non tiene infine conto dei costi connessi all’esercizio di prerogative individuali, ad eccezione del solo costo di trasferimento. Quest’ultimo non è tuttavia incluso nel calcolo del costo relativo al 35esimo anno di partecipazione, poiché tale anno è assunto quale anno di pensionamento.

Al fine di maturare un’adesione consapevole a Elios Previdenza 2007 rammentiamo che differenze anche piccole dell’indicatore sintetico dei costi possono portare nel tempo a scostamenti anche rilevanti della posizione individuale maturata. Ad esempio, un valore dell’indicatore dello 0,5% comporta, su un periodo di partecipazione di 35 anni, una riduzione della prestazione finale di circa il 10%, mentre per un indicatore dell’1% la corrispondente riduzione è di circa il 20%.

Si rinvia alla Scheda sintetica per una più puntuale rappresentazione delle proiezioni relative all’indicatore sintetico dei costi.

F.2. Costi nella fase di erogazione della rendita

Nella fase di erogazione della rendita è previsto un costo per il relativo pagamento. In caso di rendita corrisposta con periodicità annuale il caricamento è pari all’1,125%, in caso di rendita corrisposta con periodicità semestrale il caricamento è pari all’1,5%, in caso di rendita corrisposta con periodicità trimestrale il caricamento è pari al 2,25%, in caso di rendita corrisposta con periodicità bimestrale il caricamento è pari al 3%, in caso di rendita corrisposta con periodicità mensile il caricamento è pari al 5,25%.

I costi effettivamente applicati saranno quelli in vigore al momento del pensionamento, e comunque si rinvia all’Allegato n.1 alle Condizioni generali di contratto, per tutto quanto qui non riportato.

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G. IL REGIME FISCALE

La disciplina fiscale di tutte le fasi di partecipazione a Elios Previdenza 2007, introdotta dalla riforma previdenziale del Decreto, è particolarmente favorevole. Ciò agevola la costruzione di un piano previdenziale, consentendo di ottenere prestazioni più elevate al momento del pensionamento. Invitiamo l’Aderente a chiedere il Documento sul regime fiscale contenente ulteriori e più specifiche informazioni al riguardo.

G.1. Regime fiscale dei contributi

I contributi versati a Elios Previdenza 2007 sono deducibili per un importo annuo non superiore a € 5.164,57. Per i lavoratori dipendenti, nel calcolo di suddetto limite massimo non rientra il TFR conferito, mentre è da includere l’eventuale contributo del datore di lavoro. In caso di partecipazione contemporanea a più forme, nel calcolo si tiene conto del totale delle somme versate. Al lavoratore di prima occupazione successiva al 1° gennaio 2007 che nei primi 5 anni di partecipazione alle forme pensionistiche complementari abbia versato contributi di importo inferiore a quello massimo deducibile (complessivamente € 25.822,85, che rappresenta il plafond teorico di 5 anni), è consentito, nei 20 anni successivi al quinto anno di partecipazione a tali forme, di dedurre dal reddito contributi eccedenti il limite di € 5.164,57, in misura pari complessivamente alla differenza positiva fra € 25.822,85 e i contributi effettivamente versati nei primi 5 anni di partecipazione e, comunque, per un’eccedenza non superiore a € 2.582,29 in ciascun anno.

G.2. Regime fiscale dei rendimenti

I rendimenti conseguiti da Elios Previdenza 2007 dall’investimento dei contributi versati, sono tassati con una imposta sostitutiva nella misura del 20%. Tale tassazione è ridotta in relazione alla percentuale di titoli di Stato ed equiparati eventualmente presenti negli attivi sottostanti le linee d’investimento, in quanto tali titoli sono tassati al 12,5%.

Tale imposta è prelevata dal patrimonio investito per ciascun periodo d'imposta.

G.3. Regime fiscale delle prestazioni pensionistiche

Le prestazioni erogate da Elios Previdenza 2007 al pensionamento siano esse erogate in rendita che in forma di capitale, godono di una tassazione agevolata pari al 15% che può scendere fino ad un massimo del 9% mediante una ritenuta operata a titolo definitivo.

G.4. Regime fiscale delle anticipazioni

Le anticipazioni per spese sanitarie straordinarie per sé, il coniuge e i figli godono dello stesso regime fiscale previsto al precedente punto G.3 per le prestazioni pensionistiche. Per le anticipazioni con causale diversa (acquisto prima casa di abitazione, per sé o per i figli; interventi di manutenzione ordinaria, straordinaria o ristrutturazione edilizia sulla prima casa di abitazione; ulteriori esigenze personali) si applica invece una ritenuta a titolo d’imposta pari al 23%.

G.5. Regime fiscale dei riscatti

In caso di riscatto della posizione individuale per cessazione dell’attività lavorativa e successiva inoccupazione (riscatto parziale o totale), per procedure di mobilità o cassa integrazione (riscatto parziale), per invalidità permanente o premorienza dell’Aderente (riscatto totale) si applica lo stesso regime fiscale previsto al precedente punto G.3 per le prestazioni pensionistiche. Non sono ammesse ulteriori causali per il riscatto della posizione individuale maturata.

G.6. Regime fiscale dei trasferimenti

Le operazioni di trasferimento sono esenti da ogni onere fiscale, a condizione che avvengano a favore di forme pensionistiche disciplinate dal Decreto.

H. ALTRE INFORMAZIONI H.1. Adesione

Alla data di redazione della presente Nota informativa l’attività di raccolta di nuove adesioni è sospesa.

H.2. Valorizzazione dell’investimento

Il patrimonio di ciascun fondo interno di Elios Previdenza 2007 è suddiviso in quote. Pertanto, ciascun versamento effettuato dà diritto alla assegnazione di un numero di quote.

L'importo di ogni versamento, diviso il valore unitario della quota del giorno di riferimento, determina il numero di quote e le eventuali frazioni di queste, da attribuire ad ogni Aderente. Il giorno di valorizzazione delle quote preso a riferimento

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per il calcolo è il primo giovedì (o, se festivo, il primo giorno lavorativo ad esso seguente) coincidente o successivo alla data di accredito del SDD (SEPA Direct Debit) o del bonifico bancario.

Per ulteriori informazioni si rinvia al Regolamento e alle Condizioni generali di contratto.

H.3. Comunicazioni agli iscritti

In conformità alle disposizioni di legge, entro il 31 marzo di ciascun anno l’Aderente riceve una comunicazione contenente un aggiornamento sulla propria posizione individuale. Tale momento è particolarmente utile al fine di verificare la regolarità dei versamenti effettuati e per controllare l’evoluzione del piano previdenziale.

Allianz S.p.A. si impegna a fornire agli iscritti adeguata e solerte informativa sulle modifiche in grado di incidere sulle scelte di partecipazione (ad esempio, introduzione di nuovi fondi interni), intervenute successivamente all’adesione.

Inoltre, la Società si impegna a comunicare agli iscritti l’introduzione di modifiche complessivamente peggiorative delle condizioni economiche, ivi comprese le modifiche che interessino in modo sostanziale le caratteristiche del PIP.

H.4. Progetto esemplificativo

Allianz S.p.A. mette a disposizione dell’Aderente un “Progetto esemplificativo”, elaborato secondo le indicazioni fornite dalla COVIP. Tale strumento è ideato per fornire all’Aderente o potenziale Aderente una simulazione sull’evoluzione della propria posizione individuale nel tempo. Trattandosi di simulazione, è necessario assumere ipotesi e dati stimati che potranno determinare diversità di risultato rispetto a quanto effettivamente spettante. Pur tuttavia rimane un valido mezzo per avere una immediata percezione circa i volumi e i flussi della pensione futura. È possibile accedere al Progetto esemplificativo consultando il sito web www.allianz.it nella sezione dedicata alla previdenza complementare.

H.5. Reclami

Per avanzare un reclamo è necessario inviare una comunicazione scritta avente ad oggetto presunte irregolarità, criticità o anomalie all’indirizzo:

Allianz S.p.A. - Pronto Allianz - Servizio Clienti - Piazza Tre Torri, 3 20145 Milano.

Oppure all’indirizzo http://www.allianz.it/servizi/pronto-allianz-online

Al reclamo, che verrà riportato in apposito registro elettronico, sarà dato riscontro nel termine massimo di 45 giorni dal ricevimento.

Qualora la risposta non sia stata fornita nei tempi previsti o non sia ritenuta soddisfacente, è possibile scrivere direttamente alla COVIP presentando un esposto. Per le modalità da seguire per avanzare un esposto, invitiamo a prendere visione dell'apposita Guida "La trasmissione degli esposti alla COVIP" consultando il sito www.covip.it.

(21)

“Elios Previdenza 2007

INFORMAZIONI SULL’ANDAMENTO DELLA GESTIONE

(dati aggiornati al 31/12/2019)

Allianz S.p.A ha affidato la gestione delle risorse di Elios Previdenza 2007 ad Allianz Bank Financial Advisors S.p.A..

(22)

Elios Previdenza 2007 – Informazioni sull’andamento della gestione _____________

Fondo interno PROTETTO 2007

Data di avvio dell’operatività del fondo interno: 07/06/2007 Patrimonio netto al 31/12/2019 (in euro): 4.218.529,50

A. Le politiche di investimento e la gestione dei rischi

Ripartizione degli investimenti nel fondo interno PROTETTO 2007:

Titoli a reddito fisso (obbligazionari) Titoli azionari Liquidità/altro

93,8% - 6,2%

La parte di investimento in titoli a reddito fisso è ripartita in:

Corporate Government

12,48% 87,52%

B. Illustrazione dei dati storici di rischio/rendimento

Di seguito sono riportati i rendimenti passati del fondo interno in confronto con il relativo Benchmark.

Segnaliamo che:

• i dati di rendimento non tengono conto dei costi gravanti direttamente sull’Aderente;

il rendimento del fondo interno risente degli oneri gravanti sul patrimonio dello stesso, che invece non sono contabilizzati nell’andamento del Benchmark. E’ di seguito riportata la tabella illustrativa dell’andamento del fondo interno PROTETTO 2007 a confronto con i rendimenti ottenuti dal TFR e dal Benchmark

Rendimenti del fondo interno PROTETTO 2007, del Benchmark e del TFR