Sommario
1. PREMESSA ... 2
2. CONTO ECONOMICO GESTIONALE ... 2
3. COSTI ... 3
4. RICAVI DI GESTIONE ... 5
5. BUSINESS PLAN ... 6
PREMESSA
Il presente elaborato si prefigge lo specifico obiettivo di fornire un quadro completo atto a verificare le condizioni di sostenibilità economico-finanziaria dell’iniziativa, che la società X1 S.r.l. attraverso il progetto per la realizzazione di un “impianto di recupero rifiuti non pericolosi e recupero ambientale di una ex-cava con riprofilamento morfologico mediante utilizzo di rifiuti inerti”, destinato al trattamento meccanico, consistente in operazioni di stoccaggio, selezione e produzione di CDR/CSS (Combustibile Derivato dai Rifiuti/Combustibile Solido Secondario), del sovvallo indifferenziato (rifiuto non pericoloso) proveniente dagli impianti di biometano e compostaggio presenti sul territorio siciliano, da realizzarsi all'interno della cava dismessa di calcare stratificato per uso ornamentale sita in località Casale Monaco nel Comune di Trapani censita al N.C.T. del Comune di Trapani al foglio 256 particella 82.
Il recupero ambientale si intende realizzare, ai sensi dell’art. 5 del D.M. 5 febbraio 1998 e ss.mm.ii., attraverso l’allocazione di rifiuti speciali inerti da demolizione e costruzione nonché materiali inerti da scavo (classificati come rifiuti e/o sottoprodotto) trattati in sito mediante utilizzo di apparecchiatura mobile di frantumazione. Tale intervento interesserà la restante area di cava non interessata dalla realizzazione dell’impianto di trattamento del sovvallo. I rifiuti inerti che saranno trattati e recuperati in loco per la successiva allocazione nell’area della ex-cava saranno quelli in uscita dal trattamento del sovvallo indifferenziato e quelli provenienti da attività/aziende esterne. Si prevede inoltre che quota parte degli inerti recuperati sarà classificata come materia prima secondaria (MPS) per l’edilizia.
Il piano economico-finanziario consiste in un insieme di studi e di analisi che consentono una valutazione preventiva della fattibilità finanziaria del progetto e offrono il disegno di un’ipotesi di modalità di reperimento dei fondi necessari per il sostegno dell’iniziativa stessa.
1. CONTO ECONOMICO GESTIONALE
Di seguito si elencano le voci di costo, ed il relativo impegno economico, per la corretta e regolare gestione dell’impianto. Come base temporale è considerato quello annuale lavorativo.
L’analisi dei costi di gestione è basata sulle seguenti assunzioni:
1. L’analisi si basa su un quantitativo previsto di 21.840,8 t/a in ingresso all’impianto, di cui:
Sovvalli e altre categorie merceologiche 13.104 t/a con valore medio di ritiro pari a 240 €/t
Inerti e terre e rocce da scavo 8.736 t/a con valore medio di ritiro pari a 60 €/t
2. Per lo smaltimento deli inerti e dei residui del processo, non sono previsti costi di smaltimento, in quanto :
gli inerti verranno utilizzati per il riprofilamento morfologico della cava
i residui di processo saranno interrati in apposita vasca di interramento
I valori di costi e ricavi di seguito riportati sono stati ricavati da un’indagine di mercato nonché attraverso l’elaborazione di un computo metrico.
2. COSTI
2.1. Costi per opere edili e servizi (OC)
Descrizione Unitario Totale €
Impianti tecnici a corpo 1.535.660,00
Opere a verde a corpo 210.395,57
Opere civili a corpo 890.000,00
Mezzi d'opera a corpo 310.000,00
Spese tecniche a corpo 89.000,00
Dismissione impianto a corpo 250.000,00
Totale escluso IVA
3.285.055,57
2.2. Personale
Si prevede che l’impianto sarà dotato del seguente organico:
- N° 1 Direttore tecnico di impianto con competenza specifica nel settore della gestione dei rifiuti (Livello FISE VIIIQ - 70.523 €/anno).
- N. 1 Responsabile gestione Qualità-Ambiente-Sicurezza (Livello FISE VIII - 63.928 €/anno).
- N° 2 Impiegati area tecnica – amministrativa a tempo pieno, per le attività amministrative, di conduzione dell’impianto. (Livello FISE VB – 45.757 €/ cad-anno)
- N° 4 Operai Specializzati, con mansione di carrellista, palista, addetto al pretrattamento, (Livello FISE IVB - € 43.562/cad-anno).
- N° 2 Operai Specializzati, con mansione di verifica e controllo delle apparecchiature elettromeccaniche e di gestione delle stesse e addetto al controllo di processo. (Livello FISE IVB - € 43.562/cad-anno).
Personale
Descrizione Unità Salario annuo Totale €
Direttore tecnico 1 70.523 70.523,00
Responsabile QAS 1 63.928 63.928,00
Amministrativo-gestionale 2 45.757 91.514,00
Operai processo 4 43.562 174.248,00
Operai manutenzione 2 43.562 87.124,00
Totale
487.337,00
2.3. Consumi di carburante
Si ipotizza che all’interno dell’area d’impianto si utilizzino tre pale meccaniche per la movimentazione delle matrici in entrata e degli inerti (ogni pala lavora circa 3h al giorno per 260 gironi all’anno). Tali mezzi sono classificati come mezzi pesanti stage IV con peso > di 3,5t (Fonte: ISPRA), con consumo medio di 22 Lgasolio/h. Il consumo complessivo annuo per le spese di carburante è riportato nella tabella seguente:
Consumo Kg/anno peso specifico Kg/dm3 prezzo €/l totale €
Gasolio 21.879 0,85 1,081
27.824,942.4. Consumi di energia elettrica
I consumi elettrici complessivi dell’impianto. Sulla valutazione dei dati di consumo di impianti similari esistenti si stima un consumo di 35,026 KWh per tonnellata di rifiuto (sovvallo+inerti) trattata. Il consumo complessivo annuo per le spese di energia elettrica ammonta a circa 765 MWh/anno, considerato che vi sarà autoproduzione di energia elettrica derivante dall’impianto fotovoltaico, che sarà totalmente autoconsumata, per un totale di 403 MWh, il costo energetico sarà.
Consumo MWh Produzione FTV MWh prezzo €/MWh totale €
Energia elettrica 765 403,68 150
54.193,182.5. Consumi di acqua
Per gli usi del processo, dei servizi e la manutenzione del verde ornamentale si prevede un consumo medio giornaliero di circa 4 m3 di acqua su 365 giorni/anno, corrispondenti a 1.460 m3/anno (a cui vanno dedaratti circa 400 m3 di acque meteoriche stoccate). Il costo complessivo annuo per l’acquisto di acqua industriale ammonta a 0,8 €/ m3.
Totale € 848,00
2.6. Costi di usure e manutenzioni
La stima dei costi annui per ricambi e componenti di usura sono riportati nella tabella seguente:
Descrizione Incidenza annua sul
costo dell'investimento Totale € Ricambi e componenti di usura
inclusi anche gli oli, i grassi ed i lubrificanti per le apparecchiature
0,80%
23.568,44manutenzioni delle infrastrutture e le sistemazioni esterne
0,50%
14.730,28manutenzione straordinaria opere
elettromeccaniche + impianti
0,50%
14.730,28manutenzione straordinaria
strutture
0,20%
5.892,11Totale 2,00% 58.921,11
2.7. Spese confezionamento CDR/CSS
Le spese per il confezionamento del compost quali: sacchi, etichette, certificazioni, etc. sono stimate in circa 7 €/t.
Totale € 53.200,00
2.8. Spese assicurative
Le spese assicurative annue sono stimate in circa 2.000,00 €/mese.
Totale € 24.000,00
2.9. Spese varie
Si includono le seguenti spese varie annue: vestiario, pulizie uffici, derattizzazioni, etc. stimate in circa 1.820,00 €/mese.
Totale € 21.840,00
3. RICAVI DI GESTIONE
Gli assunti utilizzati per la redazione del presente piano economico sono:
Ritiro rifiuti t/a Tariffa conferimento Ricavo
sovvallo 13.104 € 240,00 € 3.144.960,00
inerti 8.736 € 60,00 € 524.160,00
Totale € 3.669.120,00
Vendita mps t/a prezzo vendita/t Ricavo
Metalli ferrosi 1.310 € 200,00 € 262.080,00
Metalli non ferrosi 393,12 € 300,00 € 117.936,00
Totale € 380.016,00
4. BUSINESS PLAN
Dall’analisi dei costi di gestione e dei ricavi si ottiene:
