COMUNE DI MARENO DI PIAVE (TV) FINANZA DI PROGETTO Ai Sensi dell Art. 183, Comma 15, del D.Lgs. 18/04/2016 n.50

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PROVINCIA DI TREVISO

COMUNE DI MARENO DI PIAVE (TV) FINANZA DI PROGETTO

Ai Sensi dell’Art. 183, Comma 15, del D.Lgs. 18/04/2016 n.50

PROGETTO DI FATTIBILITÁ

RIQUALIFICAZIONE ENERGETICA DELLA RETE DI ILLUMINAZIONE PUBBLICA

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PROPOSTA DI ENERGY PERFORMANCE CONTRACT (E.P.C.)

Ai Sensi

- dell’Allegato XIII Direttiva 2012/27/UE del 25 ottobre 2012 - del D.Lgs. 4 luglio 2014, n. 102

- del D.Lgs. 30 maggio 2008, n. 115

- dell’Appendice B alla norma UNI CEI 11352:2014

ELABORATO: Piano economico finanziario

Il Progettista:

Comune di Mareno di Piave - Protocollo n. 0007402/2018 del 31/05/2018 18.35.06

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Sommario

1. INTRODUZIONE AL PIANO ECONOMICO FINANZIARIO 3

2. INVESTIMENTI A CARICO DEL CONCESSIONARIO 4

3. GESTIONE DEI CERTIFICATI BIANCHI 5

4. LETTERA DI ASSEVERAZIONE 6

5. QUADRO ECONOMICO DELL’OPERA 7

6. RIEPILOGO 8

ALLEGATO I – PROSPETTO ECONOMICO-FINANZIARIO IVA ESCLUSA

ALLEGATO II – LETTERA DI ASSEVERAZIONE (AXEVERAR MARENO DI PIAVE 28/05/2018)

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1. INTRODUZIONE AL PIANO ECONOMICO FINANZIARIO

Scopo e finalità del Piano Economico Finanziario è di permettere all’Amministrazione del Comune di Mareno di Piave (TV) di verificare la consistenza economico-finanziaria della gestione dell’impianto di illuminazione pubblica proposta dal Concessionario.

La durata della concessione, determinata sulla base di un canone annuale compatibile con le risorse finanziarie a disposizione dell’Amministrazione, è stata scelta in maniera tale da:

• assicurare un’equa remunerazione del servizio;

• permettere al Concessionario di sostenere a proprio carico investimenti atti a garantire il livello quantitativo e qualitativo definito contrattualmente.

La pianificazione economica e finanziaria fa riferimento a un determinato numero di anni che, decorrendo dalla data di sottoscrizione della convenzione, non necessariamente corrisponde agli esercizi finanziari.

Essa, inoltre, è stata sviluppata considerando un consumo di riferimento (baseline) per la situazione “ante-intervento” pari a 760.000 kWh/anno, ottenuto moltiplicando la potenza delle lampade installate per le ore di funzionamento previste dall’Allegato A alla Delibera ARG/elt 29/08, nella versione integrata e modificata dalla Delibera ARG/elt 135/08 del 25 settembre 2008 (circa 4.200) e tenendo conto del fatto che vi sono alcuni riduttori di potenza centralizzati attualmente in funzione.

Il consumo complessivo previsto nella situazione “post-intervento” a seguito dell’installazione dei nuovi apparecchi a LED (in totale 1.395 su 1.965 in gestione) e dall’implementazione di opportuni profili di riduzione del flusso luminoso, risulta pari a 335.748 kWh/anno a opere completate (considerando anche il consumo dei 570 corpi a LED già esistenti ed il consumo delle apparecchiature alimentate dall’utenza pubblica quali, per esempio, telecamere di videosorveglianza, lampeggiatori, autovelox, ecc.).

In particolare, l’opera di riqualificazione proposta prevede:

a) la sostituzione della totalità dei corpi illuminanti a scarica esistenti con nuovi apparecchi a LED di nuova generazione caratterizzati da elevate efficienza luminose e, di conseguenza, potenze nominali decisamente inferiori a parità di flusso luminoso utile emesso;

b) l’implementazione, per i corpi illuminanti sostituiti (compresi i kit retrofit), di un sistema di telecontrollo di tipo aperto (database e protocollo di comunicazione non proprietari) che consente di gestire da remoto l’impianto di illuminazione e

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impostarne l’accensione, lo spegnimento e la riduzione del flusso luminoso, nonché di interfacciarsi con sistemi di supervisione sviluppati da Terzi in grado di inglobare e far interagire svariati servizi di “Smart City” (non in modalità cloud ma tramite software installato su server);

c) la realizzazione della Smart City erogando servizi a valore aggiunto interfacciabili via software con il sistema di telecontrollo di tipo aperto, quali pannelli informativi a scritta variabile;

d) opere infrastrutturali e di adeguamento normativo per gli impianti realizzati, nell’ambito della sostituzione punto-punto.

Dall’analisi delle fatture pagate dall’Amministrazione Comunale per l’energia elettrica asservita all’impianto di illuminazione, si evince che il prezzo medio pari a 0,17 €/kWh (IVA esclusa); ciò si traduce in una spesa nella situazione di riferimento “ante-intervento” pari a 129.200,00 €/anno.

A seguito dell’intervento di riqualificazione energetica proposto, la spesa nella situazione

“post-intervento” per l’energia elettrica è stata quantificata in 57.077,16 €/anno. L’importo sarà ricalcolato secondo il valore del parametro di indicizzazione del prezzo dell’energia elettrica considerato: nel Piano Economico-Finanziario allegato è stato applicato un indice di incremento annuo pari allo 0%.

Anche per quanto riguarda la manutenzione è stato considerato un incremento del rispettivo indice dello 0%; i valori dei vari indici saranno calcolati secondo quanto definito nella Bozza di Convenzione.

2. INVESTIMENTI A CARICO DEL CONCESSIONARIO

Gli investimenti da sostenersi a carico del Concessionario per garantire il livello quantitativo e qualitativo richiesto dei servizi comprendono:

a) investimenti relativi alla riqualificazione energetica, alla gestione e alla manutenzione (compreso il servizio di reperibilità 24h/24) degli impianti a carico del Concessionario, quali ad esempio beni, apparecchiature, componenti che formano parte integrante e funzionale dell’impianto di illuminazione;

b) investimenti relativi alla volturazione dei POD associati all’impianto di illuminazione pubblica;

c) investimenti associati alla copertura assicurativa per la gestione dell’impianto di illuminazione pubblica (a tutela e garanzia dell’Amministrazione, Eurogroup ha previsto all’interno del proprio Piano Economico-Finanziario asseverato i costi

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relativi all’assicurazione con copertura della responsabilità civile e penale, allo scopo di liberare gli uffici tecnici comunali delle incombenze derivanti dalla gestione di ripristini dovuti a incidenti o ad atti vandalici causati anche da ignoti);

d) investimenti legati alla verifica quinquennale degli impianti di terra ai sensi del D.P.R. 462/01.

L’investimento complessivo IVA esclusa, comprensivo di lavori di riqualificazione, oneri per la sicurezza, predisposizione del Progetto di Fattibilità, progettazione definitiva ed esecutiva, collaudo e altre spese a disposizione dell’Amministrazione, è pari a € 771.320,00, di cui € 147.850,00 economie generate all’interno dell’impresa.

In particolare, le spese sostenute per la predisposizione della Progetto di Fattibilità risultano essere pari a € 16.950,00.

Prudenzialmente nel PEF è stata calcolata l’IVA su crediti derivanti da canone, pur in presenza di operazioni soggette al regime IVA denominato "split payment" così come dettato dalla Legge 190/2015 e successive modificazioni.

3. GESTIONE DEI CERTIFICATI BIANCHI

In qualità di E.S.Co. certificata secondo la norma UNI CEI 11352:2014, Eurogroup S.p.A.

propone il servizio di gestione della Richiesta di Certificazione dei risparmi energetici ai fini dell’ottenimento dei Titoli di Efficienza Energetica, così come disciplinato dal D.M. del 11 gennaio 2017 e s.m.i.

Il servizio di gestione dei Titoli di Efficienza Energetica prevede le seguenti attività:

- Gestione del sistema di monitoraggio dei risparmi;

- Redazione della documentazione di richiesta;

- Elaborazione dei dati sui consumi e predisposizione dei prospetti di rendicontazione;

- Gestione delle comunicazioni con il GSE;

- Gestione e vendita dei TEE ottenuti.

La stima di titoli ottenibili dipende sia dalla valutazione finale da parte del GSE del progetto proposto e soprattutto dal monitoraggio dei reali risparmi che si svilupperanno durante l’utilizzo dei corpi illuminanti. In via cautelativa, nel Piano Economico Finanziario allegato non sono stati considerati i ricavi derivanti dalla vendita dei Certificati Bianchi.

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4. LETTERA DI ASSEVERAZIONE

Si allega alla presente relazione la lettera di asseverazione della società di revisione AXEVERAR, regolarmente iscritta nell'elenco tenuto dal Ministero dello Sviluppo Economico, come società di revisione (art. 1 legge 23 novembre 1939 n. 1966); dove si evince che:

• l’attività di verifica non ha rappresentato alcuna procedura di revisione legale o di revisione limitata, ma è stata predisposta ai fini per quanto previsto dall'art. 183 del D. Lgs. N.50/2016 in riferimento al raggiungimento dell’equilibrio economico – finanziario, così come enunciato dall’art. 3 comma 1, lett fff);

• è stato verificato il rispetto dell’applicazione delle procedure di revisione internazionali previste dall'International Standard on Assurance Engagement (ISAE 3400) "The Examination of Prospective Financial Information" emesso dell'IFAC - International Federation of Accountants -, della documentazione consegnata al fine di supportare le ipotesi e degli elementi utilizzati nella predisposizione del Piano, la limitata verifica della coerenza e correlazione dei dati indicativi (es. durata del periodo della convenzione) presenti sul piano economico – finanziario rispetto gli stessi presenti sulla bozza di convenzione (norme e condizioni che devono regolare la concessione).

La suddetta società di revisione ha asseverato il Piano Economico-Finanziario allegato alla presente.

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5. QUADRO ECONOMICO DELL’OPERA

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6. RIEPILOGO

Consumo attuale di riferimento 760.000 kWh/anno

Costo energia IVA esclusa 0,17 € €/kWh

Spesa attuale di riferimento energia

elettrica 129.200,00 € €/anno

Spesa attuale di riferimento manutenzione 15.100,00 € €/anno Spesa attuale di riferimento totale 144.300,00 € €/anno

Consumo totale post-intervento 335.748 kWh/anno Risparmio energetico in kWh 424.252 kWh/anno

Risparmio % 55,82%

Risparmio energetico energia primaria 79,34 tep/anno Riduzione emissioni di CO2 141,02 tCO2eq/anno

Costo energia IVA esclusa 0,17 € €/kWh

Spesa energia elettrica post-intervento 57.077,16 € €/anno Risparmio economico su energia elettrica 72.122,84 € €/anno

Corrispettivo annuo comprensivo di finanziamento, manutenzione, gestione e fornitura energia elettrica

143.680,38 € €/anno

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ALLEGATO I - PROSPETTO ECONOMICO-FINANZIARIO - IVA ESCLUSA

Anno 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Consumo Totale di Riferimento [kWh] 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00 760.000,00

Aumento Medio Istat [%] 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Aumento Medio Costo Energia [%] 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Costo Energia (I.V.A. esclusa)[€/kWh] € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700 € 0,1700

Spesa Energia di Riferimento [€] € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 € 129.200,00 Spesa Manutenzione di Riferimento [€] € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 € 15.100,00 Spesa Totale di Riferimento [€] € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00 € 144.300,00

Numero punti luce complessivi post-intervento 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017

Riduzione Media Garantita [%] 55,82% 55,82% 55,82% 55,82% 55,82% 55,82% 55,82% 55,82% 55,82% 55,82% 55,82% 55,82% 55,82% 55,82% 55,82%

Consumo Totale Garantito [kWh] 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 335.748,00 Spesa Energia Garantita [€] € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 € 57.077,16 Spesa Manutenzione Garantita [€] € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 € 7.000,00 Spesa Totale Garantita su Energia e Manutenzione [€] € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 € 64.077,16 Risparmio Totale Garantito su Energia e Manutenzione [€] € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 € 80.222,84 Corrispettivo annuo E.S.Co. [€] € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38 € 143.680,38

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