CONTO CONSUNTIVO E.F. 2020

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M i n i s t e r o d e l l ’ I s t r u z i o n e

Istituto Comprensivo Statale Robbiate Via Brianza, 11/13 – 23899 ROBBIATE (LC)

Tel: 039 511170

e-mail uffici: segreteria@scuolarobbiate.edu.it

CONTO CONSUNTIVO E.F. 2020

Il conto consuntivo per l’anno 2020 riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione scolastica secondo quanto disposto dal D.I. n. 129 del 28 agosto 2018.

Il conto consuntivo è così composto:

 Conto finanziario (Mod. H)

 Rendiconti progetti/attività (Mod. I)

 Situazione amministrativa definitiva (Mod. J)

 Conto del patrimonio (Mod. K)

 Elenco residui (Mod. L)

 Spese personale (Mod. M)

 Riepilogo spese (Mod. N) Allegati

 Estratto conto bancario al 31/12/2020

 Estratto conto postale al 31/12/2020

 Mod. 56 T – Tesoreria Unica – al 31/12/2020

 Comunicazione assenza posizioni debitorie

 Indice annuale di tempestività dei pagamenti 2020 Adempimenti

 Dichiarazione sulle gestioni fuori bilancio e.f. 2020

 Certificazione Unica 2021 redditi 2020

 Dichiarazione 770 / 2021 redditi 2020

 Dichiarazione IRAP / 2021 redditi 2020

 Gestione dati AVCP – CIG 2020

 ANAC Autorità Nazionale Anticorruzione – Modello LG 1902012 anno 2020 “Dichiarazione adempimento pubblicazione ex art. 1 c.32 Legge 190/2012”

Fonti:  Programma Annuale 2020 approvato dal Consiglio di Istituto del 06/12/2020 delibera n° 765

 Variazioni al Programma Annuale 2020

Delibera:  Giunta Esecutiva del 20 maggio 2021

Parere Revisori:  Verbale n°2021/2 del 13 maggio 2021– Analisi Conto Consuntivo 2020 (Athena)

Delibera:  n. 831 del Consiglio di Istituto del 28 maggio 2021

Comunicazioni:  Amministrazione trasparente, MIUR, Ufficio Scolastico Regionale e Ragioneria Territoriale dello Stato

La D.S.G.A.

Claudia Messana

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2

Relazione illustrativa sull’andamento della gestione dell’istituzione scolastica

a corredo del Conto Consuntivo E.F. 2020

Ai Revisori dei Conti Ai Componenti del Consiglio di

Istituto

Il Conto Consuntivo del Programma Annuale 2020, viene elaborato, conformemente a quanto disposto dal regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo – contabile delle istituzioni scolastiche (Decreto 29 del 28 agosto 2018 – Capo V - Articoli 22 e 23).

Completo di tutti i documenti previsti dal suddetto Decreto, il Conto Consuntivo viene presentato al Dirigente Scolastico per essere sottoposto all’esame dei Revisori dei conti al fine di ottenere il parere di regolarità contabile e la successiva approvazione da parte del Consiglio di istituto.

Al programma annuale per l'esercizio finanziario 2020, approvato dal Consiglio di Istituto nella seduta del 06/12/2019 con delibera n° 765 con il prescritto parere di regolarità contabile del Collegio dei Revisori in data 05/06/2020 per una previsione complessiva di €. 466.413,56, sono state apportate variazioni per un totale di €. 66.896,53 con i seguenti atti deliberativi:

 delibera del Consiglio d’istituto n° 772 del 24/06/2020 per un totale di - €. 5.426,83 (assestamento - variazioni all’avanzo di amministrazione);

 delibera del Consiglio d’istituto n° 773 del 24/06/2020 per un totale di €. 28.749,74;

 delibera del Consiglio d’istituto n° 775 del 24/06/2020 per un totale di €. 13.000,00 (assunzione al Bilancio EF 2020 del Pon FESR 10.8.6 Smart Class);

 delibera del Consiglio d’istituto n° 807 del 1/12/2020 per un totale di - €. 25.049,88;

 decreto del DS di modifica al PA E.F. 2020 prot. n. 8708 del 17/12/2020 per un importo di €. 132,70 per maggiori entrate non prevedibili.

Sono state inoltre apportate radiazioni ai residui passivi per un totale di -€. 4.147,76 approvati dal Consiglio d’Istituto con delibera n. 808 del 01/12/2020 e non sono state apportate radiazioni ai residui attivi.

La programmazione definitiva ammonta a €. 533.310,09.

Dei Progetti e delle Attività inseriti nel Programma Annuale verrà di seguito analizzata la correttezza delle diverse impostazioni di spesa, analizzando i flussi finanziari che compongono le aggregazioni di spesa.

La gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2020 è stata effettuata correttamente dalla D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di €. 400,00 anticipato alla D.S.G.A. con mandato n. 28 del 10/01/2020 è stato regolarmente restituito al bilancio dell’Istituzione Scolastica con apposita reversale n. 59 del 02/12/2020.

I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa).

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Le entrate accertate ammontano a €. 257.347,02, riscosse al 31/12/2020 €. 247.017,05.

Le uscite impegnate ammontano a €. 218.161,27 di cui €. 205.629,44 pagate e €. 12.531,83 non pagate al 31/12/2020 che costituiscono i residui passivi dell’esercizio finanziario 2020.

DATI DI CONTESTO Sedi:

L’istituto scolastico è composto dalle seguenti sedi, ivi compresa la sede principale:

Codice Meccanografico

Plesso Comune Indirizzo

LCMM81601X Secondaria Robbiate Via Brianza 11/13

LCEE816011 Primaria Robbiate Via S. Alessandro, 41

LCAA81601Q Infanzia Robbiate Via Brianza, 7

LCEE816022 Primaria Imbersago Via Cavour, 9

LCAA81602R Infanzia Paderno d’Adda Via Roma, 10

LCEE816033 Primaria Paderno d’Adda Via Gandhi, 9/11

LCAA81603T Infanzia Verderio Via Battisti, 9

LCEE816055 Primaria Verderio Viale Rimembranze, 2

Dati Generali Scuola Infanzia - Data di riferimento: 10 marzo La struttura delle classi per l'anno scolastico è la seguente:

Numero sezioni con orario ridotto

(a)

Numero sezioni con

orario normale (b)

Totale sezioni (c=a+b)

Bambini iscritti al 1°

settembre

Bambini frequentanti

sezioni con orario ridotto

(d)

Bambini frequentanti

sezioni con orario normale (e)

Totale bambini frequentanti

(f=d+e)

Di cui diversamente

abili

Media bambini per sezione

(f/c)

0 12 12 229 0 222 222 11 18,50

Dati Generali Scuola Primaria e Secondaria di I Grado - Data di riferimento: 10 marzo La struttura delle classi per l''anno scolastico è la seguente:

Numero classi funzionanti con 24 ore (a) Numero classi funzionanti a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (b) Numero classi funzionanti a tempo pieno/prolungato (40/36 ore) (c) Totale classi (d=a+b+c) Alunni iscritti al 1°settembre (e) Alunni frequentanti classi funzionanti con 24 ore (f) Alunni frequentanti classi funzionanti a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (g) Alunni frequentanti classi funzionanti a tempo pieno/prolungato (40/36 ore) (h) Totale alunni frequentanti (i=f+g+h) Di cui diversamente abili Differenza tra alunni iscritti al 1° settembre e alunni frequentanti (l=e-i) Media alunni per classe (i/d)

Prime \ 1 6 7 138 \ 13 127 140 7 -2 20,00

Seconde \ 1 7 8 161 \ 15 143 158 7 3 19,75

Terze \ 3 6 9 179 \ 47 130 177 8 2 19,66

Quarte \ 9 0 9 176 \ 175 0 175 8 1 19,44

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4

Quinte \ 5 3 8 174 \ 114 59 173 7 1 21,62

Pluriclassi \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \

Totale \ 19 22 41 828 \ 364 459 823 37 5 20,07

Prime \ 3 3 6 132 \ 66 65 131 5 1 21,83

Seconde \ 4 2 6 137 \ 90 45 135 9 2 22,50

Terze \ 5 2 7 166 \ 118 47 165 3 1 23,57

Pluriclassi \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \

Totale \ 12 7 19 435 \ 274 157 431 17 4 22,68

Dati Personale - Data di riferimento: 10 marzo

La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi:

DIRIGENTE SCOLASTICO

NUMERO N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto

Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 115

Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 11

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 6

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time \

Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 11

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 8

Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 8

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 19

Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 2

Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time \

Insegnanti di religione incaricati annuali 4

Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 7 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 4

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*da censire solo presso la 1° scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole.

TOTALE PERSONALE DOCENTE 195

N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi \

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 1

Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo \

Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 7

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale \

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1

Assistenti Tecnici a tempo indeterminato \

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale \

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1

Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato \

Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 14

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 6

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 5 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato \ Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale \ Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30

Giugno

\

Personale ATA a tempo indeterminato part-time \

TOTALE PERSONALE ATA 35

Stante il perdurare dell’emergenza sanitaria, all’Istituzione sono state assegnate ulteriori risorse di personale destinate a garantire una migliore gestione dei gruppi classe e volte ad attuare le attività necessarie alla sicurezza e all’igiene degli ambienti. Le risorse Covid-19 sono costituite da n. 6 docenti (n.5 a 25 ore e n. 2 a 12,50 ore) assegnati ai plessi delle scuole dell’Infanzia con contratti al 30 giugno e da n.

12 collaboratori scolastici (6 a 36 ore e 6 a 18 ore) destinatari di contratti fino al termine delle lezioni (8 giugno). È stato inoltre assegnato un assistente tecnico in condivisione con altri cinque istituti della Provincia di Lecco.

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6

RISULTANZE DATI CONTABILI CONTO DI CASSA

Fondo di cassa al 1° Gennaio 2020 311.153,97

Competenza 247.017,05

SOMME RISCOSSE

Residui 8.380,46

Totale(1) 255.397,51

Competenza 205.629,44

SOMME PAGATE

Residui 34.933,85

Totale(2) 240.563,29

Differenza (1-2) 14.834,22

FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2020 325.988,19

L'avanzo di Amministrazione al 31/12/2020 ammonta a Euro 319.296,58 così determinato:

GESTIONE DEI RESIDUI

Esercizio Corrente 10.329,97

ATTIVI

Esercizi Precedenti 9.342,93

| Totale(1) 19.672,90

Esercizio Corrente 12.531,83

PASSIVI

Esercizi Precedenti 13.832,68

| Totale(2) 26.364,51

Differenza (1-2) -6.691,61

FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2020 325.988,19

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2020 319.296,58

L'avanzo di Esercizio 2020 di Euro 39.185,75 è così determinato:

ENTRATE EFFETTTIVE E.F. 2020 257.347,02

SPESE EFFETTIVE E.F. 2020 218.161,27

AVANZO ESERCIZIO 2020 39.185,75

I fondi acquisiti nel 2020 con il contributo volontario delle famiglie ammontano a €. 1.155,80 e sono stati destinati alla costituzione del fondo di solidarietà il cui fine è facilitare la partecipazione alle attività scolastiche degli studenti le cui famiglie si trovano in situazione di bisogno o di disagio. Al 31/12/2020 l’importo si trova nello Z01, disponibilità finanziaria da programmare.

La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale 2020 relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel PTOF dell'Istituzione Scolastica. Si è cercato di soddisfare le necessità della scuola secondo i mezzi disponibili, commisurando le spese alle entrate, evitando di contrarre impegni per i quali non esistevano i corrispondenti mezzi finanziari.

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Conto Finanziario (Mod. H):

Il Conto Consuntivo 2020 dall’esame dei vari aggregati di entrata e di spesa, relativi accertamenti ed impegni, nonché verifica delle entrate riscosse e dei pagamenti eseguiti durante l'esercizio presenta le seguenti risultanze:

ENTRATE

Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme accertate(b)

01) Avanzo di Amministrazione € 275.963,07 02) Finanziamenti dall’Unione Europea

03) Finanziamenti Statali

€ 13.000,00

€ 120.137,75

€ 13.000,00

€ 120.137,75

04) Finanziamenti da Regioni € 0,00 € 0,00

05) Finanziamenti da Enti € 92.085,36 € 92.085,36

06) Contributi da privati € 32.122,78 € 32.122,78

07) Gestioni economiche € 0,00 € 0,00

12) Altre entrate € 1,13 € 1,13

13) Mutui € 0,00 € 0,00

Totale entrate € 533.310,09 € 257.347,02

Disavanzo di competenza

Totale a pareggio € 257.347,02

SPESE

Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Impegnate (b)

A) Attività € 282.395,85 € 204.334,68

P) Progetti € 35.918,50 € 13.826,59

G) Gestioni economiche € 0,00 € 0,00

R) Fondo di Riserva € 500,00 € 0,00

Disponibilità da programmare € 214.495,74 € 0,00

Totale Spese € 533.310,09 € 218.161,27

Avanzo di competenza € 39.185,75

Totale a Pareggio € 257.347,02

Pertanto, l'esercizio finanziario 2020 presenta un avanzo di competenza di €. 39.185,75

(8)

8 Situazione Residui (Mod. L):

La situazione dei residui è la seguente:

Residui Attivi

Iniziali al 1/1/2020

Riscossi

nel 2020 Da riscuotere

Residui esercizio 2020

Variazione in

diminuzione Totale Residui attivi

€ 17.723,39 € 8.380,46 € 9.342,93 € 10.329,97 € 0,00 19.672,90

Residui Passivi Iniziali al

1/1/2020

^Pagati²⁰²⁰ ^nel ^{Da pagare} ^Residui^esercizio

2020

Variazione in

diminuzione Totale Residui passivi

€ 52.914,29 € 34.933,85 € 13.832,68 € 12.531,83 -€ 4.147,76 € 26.364,51

Si specifica:

Esercizio Finanziario Residui Attivi Residui Passivi

Anno 2009 € 0,00 € 2.520,87

Anno 2015 € 0,00 € 810,00

Anno 2017 € 0,00 € 280,00

Anno 2018 € 9.342,93 € 289,50

Anno 2019 € 0,00 € 9.932,31

Anno 2020 € 10.329,97 € 12.531,83

Totale situazione residui al 31/12/2020 € 19.672,90 € 26.364,51

Il dettaglio dei debitori, dei creditori e degli importi dei residui, è riportato nel modello L.

Situazione amministrativa (Mod. J):

Dalla Situazione Amministrativa al 31/12/2020, Modello J, risulta:

A) Un fondo di cassa al 31/12/2020 di € 325.988,19 che concorda con le risultanze del Giornale di Cassa e con l’estratto del c.c.b. dell’Istituto Cassiere e della Banca d’Italia;

B) Un avanzo complessivo di amministrazione di € 319.296,58.

C) Un avanzo dell’esercizio 2020 di € 39.185,75

Dall’estratto del conto corrente postale n°84363605 intestato a questa Scuola, risulta un saldo finale al 31/12/2020 di € 45,70.

Pertanto, la disponibilità dei depositi al 31/12/2020 è:

Bancari € 325.988,19 + Postali € 45,70 = Totale € 326.033,89.

Si precisa che, a partire dal 12/11/2012, come previsto dall’art. 7, commi 33 e 34, del decreto legge n.

95/2012, convertito con modificazioni dalla legge 135/2015 è stato attivato presso la Banca d’Italia il

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sistema di tesoreria unica, che ha comportato l’obbligo di depositare le disponibilità liquide sulla contabilità speciale n° 312361 aperta presso la tesoreria statale (Banca d’Italia).

Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue:

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio € 311.153,97

Competenza esercizio 2020 (tranne partite di giro)

Residui anni precedenti

Partite di giro Totale

Riscossi € 247.017,05 € 8.380,46 € 255.397,51

Pagati € 205.629,44 € 34.933,85 € 240.563,29

Fondo di cassa € 311.153,97

Residui Attivi € 10.329,97 € 9.342,93 € 19.672,90

Residui Passivi € 12.531,83 € 13.832,68 € 26.364,51

Avanzo di amministrazione al 31/12/2020 € 319.296,58

N.B.: il verbale Athena non considera le partite di giro

Conto Patrimoniale (Mod. K):

Dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta la seguente consistenza:

Situazione al 1/1/2020 Variazioni Situazione al 31/12/2020 ATTIVO

Totale Immobilizzazioni € 124.596,45

€

^42.093,00 € 166.689,45

Totale Crediti (Residui attivi)

€ 17.723,39 € 1.949,51

€ 19.672,90

Disponibilità liquide (Depositi bancari e

postali) € 311.182,42 € 14.851,47 € 326.033,89

Deficit Patrimoniale € 0,00 € 0,00 € 0,00

Totale a pareggio € 453.502,26 € 58.893,98 € 512.396,24 PASSIVO

Totale debiti

Consistenza Patrimoniale € 400.587,97 € 85.443,76 € 486.031,73

Residui passivi € 52.914,29 - € 26.549,78 € 26.364,51

Totale a pareggio € 453.502,26 € 58.893,98 € 512.396,24

SITUAZIONE PATRIMONIALE

La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2020.

Dalla situazione patrimoniale relativa all'anno 2020 si evincono le seguenti risultanze:

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La I^ categoria (macchinari e arredi) ha subito una diminuzione pari a - €. 5.716,49 dovuta all’ammortamento.

La III^ categoria (attrezzature tecniche e didattiche, hardware) ha subito diminuzione complessiva pari a - €. 42.029,34, per ammortamento (-€. 40.357,59) e per i furti avvenuti nei plessi di Imbersago e di Verderio (-€. 1.671,75).

È comunque stato preso in carico materiale acquistato/donato per i plessi: videoproiettori, notebook, lim, monitor touch, n. 1 piantana con dispenser sapone igienizzante, n. 14 nebulizzatori, carrelli multiuso, n. 6 fortigate (protezione traffico di rete), n. 6 lavapavimenti, n. 3 aspirapolvere, un rilevatore presenze, il server per la

gestione della rete dell’istituto.

Risultano inventariati al 31.12.2020

Cat. I Cod. A-2-2 n. 232 beni per un totale di € 53.493,37 Cat. III Cod. A-2-3 n.910 beni per un totale di € 111.181,85 Per un totale di n. 1142 beni per un valore di € 164.675,22

Libri e materiale bibliografico n. 127 beni per un totale di € 2.014,23

Si rappresenta che, a fine esercizio finanziario 2020, come indicato nella comunicazione MIUR 2233 del 02/04/2012, si è proceduto all’ammortamento dei beni mobili esistenti in inventario al 30/06/2020 in modo di mantenere aggiornati i valori rappresentati nella consistenza patrimoniale di cui al prospetto dell’attivo del conto del patrimonio – modello K. Si specifica che, il valore dei beni mobili acquistati nel secondo semestre 2020 sarà sottoposto ad ammortamento nell’esercizio 2020.

La Circolare 33 del 17/09/2010 del Ministero dell’Economia e delle Finanze dispone, a partire dal Conto Consuntivo dell’esercizio finanziario 2010, la soppressione del modello denominato “Prospetto A”. Pertanto non si procede all’invio di detto modello alla locale Sezione di Ragioneria Territoriale dello Stato, i dati patrimoniali di questa istituzione scolastica verranno comunicati tramite l’applicativo “Athena 2 – verbale Analisi Conto Consuntivo e.f. 2020” a cura dei Revisori dei Conti.

Spese per attività e progetti:

Nel corso dell'esercizio in esame, l'istituto ha provveduto a definire il Piano Triennale dell'Offerta Formativa (P.T.O.F.), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento.

Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un’analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria.

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Spese di Personale Acquisto di beni di consumo Acquisto di servizi ed utilizzo beni di terzi Acquisto di beni di investimento Altre spese Imposte e tasse Oneri straordinari e da contenzioso Rimborsi e poste correttive

Programmazione Definitiva Tot. Impegni Impegni/Spese %

Modelli I

A01 0,00 55.102,66 1.789,40 17.882,76 819,72 0,00 0,00 0,00 76.576,18 75.594,54 98,72%

A02 0,00 4.450,01 48.595,42 2.989,00 0,00 0,00 0,00 34,00 84.806,01 56.068,43 66,11%

A03 1.159,70 11.737,31 8.168,61 35.273,84 447,90 0,00 0,00 851,80 96.347,07 57.639,16 59,82%

A04 0,00 503,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 503,98 503,98 100,00%

A05 0,00 0,00 7.950,97 0,00 0,00 0,00 0,00 6.577,60 23.151,21 14.528,57 62,76%

A06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.011,40 0,00 0,00%

P01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%

P02 8.579,59 195,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29.866,20 8.774,79 29,38%

P03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%

P04 1.000,00 0,00 3.886,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.886,80 4.886,80 100,00%

P05 0,00 0,00 165,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.165,50 165,00 14,16%

TOTALE 10.739,29 71.989,16 70.556,20 56.145,60 1.267,62 0,00 0,00 7.463,40 318.314,35 218.161,27 TOTALE/

TOTALE

IMPEGNI % 4,92% 33,00% 32,34% 25,74% 0,58% 0,00% 0,00% 3,42%

(12)

12

Il fondo di riserva programmato per € 500,00 non è stato utilizzato in corso d’esercizio.

Prospetto spese per il personale – Modello M

Il prospetto delle spese per il personale e per i contratti d'opera stipulati per lo svolgimento e la realizzazione dei progetti, evidenzia la consistenza numerica del personale interno e degli esperti esterni utilizzati, l'entità complessiva della spesa sostenuta e la sua articolazione, in relazione agli istituti retributivi vigenti ed ai corrispettivi dovuti.

Il prospetto in argomento, disposto in ordine cronologico, espone i dati contabili relativi: al NETTO corrisposto, all’IRPEF, ai contributi a carico del dipendente, all’IRAP ed agli oneri previdenziali a carico dell’amministrazione.

Riepilogo delle spese per tipologia dei conti economici (Modello N)

Il modello N riporta la sintesi, per piano dei conti, delle entrate e delle spese riferite a tutti i progetti/attività.

L’analisi di tale prospetto consente una valutazione approfondita dell’attività gestionale della Scuola, soprattutto dal punto di vista della natura economica della spesa. In più, nel modello N sono rinvenibili notizie relative ai residui attivi e passivi. La colonna “d” del modello N allegato alla presente relazione mostra, infatti, la consistenza, al 31/12/2020, dei residui frutto della gestione di competenza; la colonna

“h” evidenzia, invece, al 31/12/2020, l’importo dei residui degli anni precedenti rimasti da riscuotere o da pagare. La colonna “i” contabilizza il totale complessivo dei residui al 31/12/2020, comprensivo sia di quelli degli anni precedenti che di quelli relativi alla gestione di competenza. Le predette risultanze contabili trovano preciso riscontro nei dati di cui ai modelli L e J.

Tipo Descrizione Programmazione Definitiva Somme Impegnate % di utilizzo

01 SPESE DI PERSONALE 27.226,02 10.739,29 39,44%

02 ACQUISTI DI BENI DI

CONSUMO 104.557,74 71.989,16 68,85%

03 ACQUISTO DI SERVIZI ED

UTILIZZO BENI DI TERZI 112.825,58 70.556,20 62,54%

04 ACQUISTO DI BENI

D'INVESTIMENTO 64.082,81 56.145,60 87,61%

05 ALTRE SPESE 2.030,60 1.267,62 62,43%

09 RIMBORSI E POSTE CORRETTIVE

7.591,60 7.463,40 98,31%

98 FONDO DI RISERVA 500,00 0,00 0,00%

Totale generale 318.814,35 218.161,27

Passando all'esame delle Entrate e delle Spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi Programmazione Definitiva, Somme Riscosse/Pagate e Somme da Riscuotere / da Pagare:

ANALISI DELLE VARIE VOCI DI ENTRATA

Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata.

Aggregato 01 voce 01 - NON VINCOLATO

Rispetto alla cifra programmata in fase di preventivo di €. 217.532,11 l’aggregato è stato oggetto di variazioni che hanno portato alla cifra definitiva di €. 209.510,54 come da prospetto sottostante:

(13)

Aggregato 01 voce 02 - VINCOLATO

Rispetto alla cifra programmata in fase di preventivo di € 63.857,79 l’aggregato è stato oggetto di variazioni che hanno portato alla cifra definitiva di €. 66.452,53 come da prospetto sottostante:

Previsione iniziale 63.857,79

Variazioni apportate in corso d'anno

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto – genitori

visite d’istruzione 607,85

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto – scuola

potenziata -50,00

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto – D.L. 104 art. 8 comma 1 percorsi orientamento

305,02

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto – Fondo di

solidarietà -58,25

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto –

Associazione Il Grappolo 1.830,00

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto – Genitori alunni Secondaria Progetto Cloud – è musica

-515,00

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto – Genitori

alunni Primaria di Robbiate 200,00

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto – alunni

diversamente abili -50,00

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto – IC Cernusco Lombardone

325,12

Previsione definitiva 66.452,53 Somme Riscosse 0,00 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 66.452,53

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto – spese di

funzionamento -3.203,51

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto –

finanziamento dai Comuni -4.818,06

Previsione definitiva 209.510,54 Somme Riscosse 0,00 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 209.510,54

(14)

14

Aggregato 02 voce 02 - FONDI EUROPEI DI SVILUPPO REGIONALE (FESR)

L’aggregato è stato oggetto di variazioni che hanno portato alla cifra definitiva di €. 13.000,00 come da prospetto sottostante:

Previsione iniziale 0,00

Data Nr.

Variazione Descrizione Importo

13/05/2020 24 2/2 maggior accertamento Pon per la scuola FESR Smart Class Avviso 4878/2020 10.8.6A-FESRPON-LO-2020-552

13.000,00

Previsione definitiva 13.000,00 Somme Riscosse 12.018,03 Somme da riscuotere 981,97 Differenza 0,00

Aggregato 03 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA

Rispetto alla previsione di €. 23.764,66 l’aggregato è stato oggetto di variazioni che hanno portato alla cifra definitiva di €. 37.102,40 come da prospetto sottostante:

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

06/10/2020 32 03/01 maggiore entrata MIUR assegnazione integrativa al PA 2020

settembre-dicembre nota prot. n. 23072 del 30 settembre 2020 11.081,34 30/10/2020 35 3/1/1 maggior accertamento Nota M.I.U.R. prot. n. 23072 del

30/09/2020 a.s. 2020/2021 ASSISTENZA PSICOLOGICA E MEDICA 1.600,00 06/10/2020 32 03/01 maggiore entrata MIUR assegnazione integrativa al PA 2020

settembre-dicembre nota prot. n. 23072 del 30 settembre 2020

215,00

07/11/2020 40 3/1/2 maggior accertamento E.F. 2020 - assegnazione integrativa al

Programma Annuale 2020 - alunni diversamente abili 70,00 30/10/2020 34 3/1/5 maggior accertamento assegnazione risorsa finanziaria

Orientamento D.L. n. 104/2013 art. 8 371,40

Aggregato 03 voce 06 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI DALLO STATO

Data Nr.

(15)

20/03/2020 15 03/06 maggior accertamento Nota prot. 7115 del 18 marzo 2020

A.F.2020 Azione #28 del Piano nazionale per la scuola digitale 1.000,00 02/04/2020 18 3/6/1 maggior accertamento assegnazione risorse finanziarie D.L. 17

marzo 2020, n. 18 7.561,96

04/04/2020 19 3/6/1 maggior accertamento assegnazione risorse finanziarie D.L. n.

18/2020 nota MI prot. n. 562/2020

1.467,20

05/05/2020 22 3/6/1 maggior accertamento assegnazione risorse finanziarie D.L. n.

18/2020 nota MI prot. n. 562/2020 8.628,99

05/05/2020 23 3/6/1 maggior accertamento assegnazione risorse finanziarie D.L. 17

marzo 2020, n. 18 733,60

26/06/2020 28 03/06 maggior accertamento risorsa finanziaria ex art. 231 comma 1 D.L. 19 maggio 2020 n. 34 Avvio anno scolastico 2020/2021

51.940,27

17/11/2020 44 3/6/4 maggior accertamento risorse art.21 DL 137/2020 Didattica Digitale Integrata (Decreto Ristori)

10.031,58

30/11/2020 47 3/6/5 maggior accertamento Furti e atti vandalici - Rilevazione bando

1711 del 14 ottobre 2020 1.671,75

Aggregato 05 voce 01 - PROVINCIA NON VINCOLATI

Data Nr.

25/01/2020 6 5/1/1 maggior accertamento Provincia di Lecco - servizio collocamento disabili - tirocinio di adozione lavorativa

800,00

Previsione definitiva 800,00 Somme Riscosse 800,00 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Aggregato 05 voce 03 - COMUNE NON VINCOLATI

Rispetto alla cifra programmata in fase di preventivo di €. 84.759,00 si sono avute variazioni al Programma annuale come da prospetto sottostante:

Somme Riscosse 75.411,00

Somme da riscuotere 9.348,00

Differenza 0,00

(16)

16

Aggregato 05 voce 04 - COMUNE VINCOLATI

Data Nr.

29/01/2020 8 05/04 maggior accertamento Comune di Robbiate per

finanziamento acquisto notebook per la Primaria di Robbiate 5.000,00 Previsione definitiva 5.000,00 Somme Riscosse 5.000,00 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Aggregato 05 voce 05 - ALTRE ISTITUZIONI NON VINCOLATI

Rispetto alla previsione, l’aggregato è stato oggetto di variazioni che hanno portato alla cifra definitiva di

€. 2.331,35.

Aggregato 05 voce 06 - ALTRE

Data Nr. Variazione Descrizione Importo

19/12/2020 48 5/1/1 maggior accertamento CPIA Lecco per convenzione 132,70 Previsione definitiva 132,70 Somme Riscosse 132,70 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

29/08/2019 22 5/5 maggior accertamento convenzione programma Frutta nelle

Scuole 252,50

29/08/2019 23 5/5/1 maggior accertamento rimborso spese convenzione CPIA

Lecco 248,85

10/12/2019 48 5/5/2 maggior accertamento Il Grappolo di Robbiate per progetti Infanzia di Robbiate

1.500,00

27/12/2019 51 5/5/2 maggior accertamento Il Grappolo di Robbiate per visita

d'istruzione a Roma a.s. 2018/2019 330,00

(17)

Aggregato 05 voce 06 - ALTRE ISTITUZIONI VINCOLATI

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

03/11/2020 37 5/6/1 minor accertamento contributo Il Grappolo di Robbiate per progetti Infanzia di Robbiate

-1.500,00

29/01/2020 9 05/6/02 maggior accertamento ASST Lecco per versamento

iva split 22,66

19/03/2020 14 5/6/3 maggior accertamento Acconto del 50% piano di formazione dei docenti a.s. 2019/2020 nota MIUR prot. n.

516447 del 27/12/2019

1.371,00

Aggregato 06 voce 04 - CONTRIBUTI PER VISITE, VIAGGI E PROGRAMMI DI STUDIO ALL'ESTERO

Data Nr.

27/03/2020 17 6/04 maggior accertamento per rimborso visita d'istruzione non

effettuata 3/03/2020 Museo Egizio classi quarte P. Robbiate 781,00 19/06/2020 26 6/04 maggior accertamento per rimborso visita guidata Milano

18/03/2020 Primaria di Imbersago classi 1^A 2^A 2^B

465,00

26/06/2020 29 6/04 maggior accertamento per rimborso visita d'istruzione non effettuata 03/03/2020 classi quinte Omegna

157,38

03/11/2020 38 6/4 minor accertamento genitori alunni per visite d'istruzione -44.975,20 Previsione definitiva 16.428,18 Somme Riscosse 16.428,18 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Aggregato 06 voce 05 - CONTRIBUTI PER COPERTURA ASSICURATIVA DEGLI ALUNNI

05/11/2020 39 6/5 minor accertamento genitori alunni per assicurazione -2.244,50 Previsione definitiva 11.755,50

(18)

18

Somme Riscosse 11.755,50 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Aggregato 06 voce 06 - CONTRIBUTI PER COPERTURA ASSICURATIVA PERSONALE

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

02/11/2020 36 6/6 maggior accertamento personale dell'IC di Robbiate per

contributo assicurazione 300,50

Aggregato 06 voce 07 - ALTRI CONTRIBUTI DA FAMIGLIE NON VINCOLATI

21/02/2020 13 06/1/1 maggior accertamento genitori alunni per libretti

scolastici 83,40

Previsione definitiva 83,40 Somme Riscosse 83,40 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Aggregato 06 voce 10 - ALTRI CONTRIBUTI DA FAMIGLIE VINCOLATI

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

25/01/2020 3 6/10/1 maggior accertamento genitori alunni Infanzia e Primaria

Paderno e Primaria Robbiate per Fondo di solidarietà 905,30 12/02/2020 11 6/10/1 maggior accertamento genitori alunni Primaria di

Imbersago per fondo di solidarietà 120,00

27/03/2020 16 6/10/1 maggior accertamento genitori alunni Primaria di Verderio per fondo di solidarietà

120,50

15/06/2020 25 6/10/1 maggior accertamento fondo di solidarietà classe 3^F

Secondaria di Robbiate 10,00

12/02/2020 12 6/10/3 maggior accertamento genitori alunni Infanzia di Paderno

per spettacolo teatrale 40,00

(19)

28/01/2020 7 6/10/6 maggior accertamento genitori Primaria di Paderno d'Adda

per Corso di educazione sessuale 113,00

22/06/2020 27 6/10/7 maggior accertamento per progetto Sessualità Primaria di

Verderio 434,60

30/06/2020 30 6/10/7 maggior accertamento errato versamento genitori alunni per progetto sessualità Primaria Verderio

811,80

Aggregato 12 voce 01 – INTERESSI

25/01/2020 2 12/01 e 12/02 maggior accertamento interessi postali e bancari 1,10 Previsione definitiva 1,10 Somme Riscosse 1,10 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Aggregato 12 voce 02 - INTERESSI ATTIVI DA BANCA D'ITALIA

25/01/2020 2 12/01 e 12/02 maggior accertamento interessi postali e bancari 0,03 Previsione definitiva 0,03 Somme Riscosse 0,03 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Riassumendo:

Programmazione

definitiva Somme

accertate Somme

riscosse Somme rimaste da

riscuotere Differenze in + o in -

533.310,09 257.347,02 247.017,05 10.329,97 275.963,07

Nello specifico i Progetti/Attività hanno determinato le seguenti risultanze:

ANALISI DELLE SPESE

Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

(20)

20

Aggregato A voce 01 - FUNZIONAMENTO GENERALE E DECORO DELLA SCUOLA

Data Nr.

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto - Vincolato e

non vincolato -3.417,50

06/10/2020 32 03/01 maggiore entrata MIUR assegnazione integrativa al PA 2020 settembre-dicembre nota prot. n. 23072 del 30 settembre 2020

6.000,00

09/11/2020 41 1/2/21 e 1/2/30 prelevamento da Z01 per quota associazione scuole autonome Lecco -ASAL- 2020 e Canone EDUPLAN Web Istituto Superiore Colico formazione

202,70

16/11/2020 43 1/2/30 Esami e 1/1/1 Funzionamento prelevamento da Z01 per

acquisto dispositivi di protezione individuale 875,00 30/11/2020 46 5/3/1 prelevamento da Z01 Comuni per A01 2.3.10 materiale

igienico sanitario 741,25

02/04/2020 18 3/6/1 maggior accertamento assegnazione risorse finanziarie D.L.

17 marzo 2020, n. 18 7.561,96

35.000,00

23/09/2020 31 Variazioni da A03-17 e P04-05 a A01-2 12.325,07

Previsione definitiva 76.576,18 Somme Pagate 74.543,21 Somme da pagare 1.051,33 Economie 981,64

Le spese effettuate in tale attività sono state sostenute con il contributo statale e con il contributo dei Comuni di Robbiate, Verderio, Imbersago e Paderno d’Adda. Hanno gravato su questa attività le spese per il funzionamento amministrativo generale: spese per far fronte all’acquisto del materiale igienico sanitario dei plessi dell’Istituto, le spese per i servizi della banca cassiera e dei servizi postali, nonché la partecipazione dell’Istituto alle reti di scuola.

Nell’aggregato A01-1 è compresa l’assegnazione della risorsa finanziaria prevista dal D.L. 17 marzo 2020, n. 18 connessa all’emergenza epidemiologica da Covid-19 (incassata con reversale n. 30 del 08/05/2020).

Con tale risorsa l’Istituto ha provveduto ad acquistare dispositivi di protezione individuale (mascherine chirurgiche e FFp2, visiere protettive per il personale), materiale igienico sanitario per l’intera comunità scolastica e per la pulizia dei locali, nonché dispenser con disinfettanti mani.

Nell’aggregato A01-2 è inclusa l’assegnazione di risorse finanziarie ex art. 231 comma 1 D.L. 19 maggio 2020 n. 34 per l’avvio anno scolastico 2020/2021 (Reversale n. 41 del 30/07/2020). Con parte della cifra assegnata si è proceduto ad acquistare lavapavimenti, bidoni aspiratutto, materiale igienico sanitario, carrelli per pulizia dei plessi, cartellonistica per la sicurezza e sanificatori. La risorsa ha consentito all’Istituto la ripresa dell’attività didattica a settembre garantendo di adottare le necessarie misure di sicurezza per garantire il distanziamento fra gli studenti e l’acquisto di materiale igienico-sanitario.

Aggregato A voce 02 - FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

(21)

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto - Vincolato e

non vincolato -2.905,98

25/01/2020 2 12/01 e 12/02 maggior accertamento interessi postali e bancari 1,13 25/01/2020 6 5/1/1 maggior accertamento Provincia di Lecco - servizio

collocamento disabili - tirocinio di adozione lavorativa 91,46 29/01/2020 8 05/04 maggior accertamento Comune di Robbiate per finanziamento

acquisto hardware per la Primaria di Robbiate 5.000,00 29/01/2020 9 05/6/02 maggior accertamento ASST Lecco per versamento iva split 22,66 21/02/2020 13 06/1/1 maggior accertamento genitori alunni per libretti scolastici 83,40 06/10/2020 32 03/01 maggiore entrata MIUR assegnazione integrativa al PA 2020

settembre-dicembre nota prot. n. 23072 del 30 settembre 2020 5.296,34 02/11/2020 36 6/6 maggior accertamento personale dell'IC di Robbiate per

contributo assicurazione 300,50

05/11/2020 39 6/5 minor accertamento genitori alunni per assicurazione -2.244,50 Previsione definitiva 84.806,01 Somme Pagate 51.239,60 Somme da pagare 4.828,83 Economie 28.737,58

Le spese effettuate in tale attività sono state sostenute con le economie dell’esercizio precedente, con la dotazione ordinaria, con il contributo degli Enti locali e con il contributo dei privati. Sono stati acquistati sussidi didattici e materiale di facile consumo per la segreteria, sostenute spese per acquisto di cartucce e toner, cancelleria, stampati, spese per l’assistenza tecnico-informatica, la gestione documentale secondo le regole dell’amministrazione digitale. Spese, inoltre, per la rilevazione presenze del personale ATA, per l’incarico di RSPP e del Medico Competente per la sorveglianza sanitaria sui dipendenti, per l’assicurazione contro gli infortuni e la responsabilità civile alunni e personale docente/Ata dell’Istituto, per normali esigenze di funzionalità del servizio, soprattutto per la manutenzione e assistenza hardware e il funzionamento delle apparecchiature di fotocopiatura e di stampa. Naturalmente gli stanziamenti previsti per le spese hanno tenuto conto delle risorse finanziarie a disposizione di questo Istituto e sono stati strettamente correlati alle spese effettivamente sostenute, attraverso una gestione il più possibile oculata e attenta.

E’ stato contabilizzato il fondo per le minute spese a favore del D.s.g.a. per un importo di € 400,00.

Aggregato A voce 03 - DIDATTICA

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto - Vincolato

e non vincolato -506,56

25/01/2020 4 1/2/31 prelevamento da Z01 contributi concorso Primaria

Paderno per A03 per acquisti per il plesso 500,00 10/04/2020 21 01/01/01 prelevamento da Z01 per contributo acquisto n.50

notebook

1.859,81

12/11/2020 42 5/3/1 prelevamento da Z01 Comuni per A3/4 Screening Giada 1.225,01 03/11/2020 37 5/6/1 minor accertamento contributo Il Grappolo di Robbiate per

progetti Infanzia di Robbiate

-936,00

12/02/2020 12 6/10/3 maggior accertamento genitori alunni Infanzia di Paderno

per spettacolo teatrale 40,00

22/06/2020 27 6/10/7 maggior accertamento per progetto Sessualità Primaria di

Verderio 434,60

(22)

22

30/06/2020 30 6/10/7 maggior accertamento errato versamento genitori alunni

per progetto sessualità Primaria Verderio 811,80

28/01/2020 7 6/10/6 maggior accertamento genitori Primaria di Paderno

d'Adda per Corso di educazione sessuale 113,00

29/01/2020 10 01/01/02 prelevamento da Z01 Comuni per progetto spettacolo

"U Parrinu" Secondaria di Robbiate

1.144,99

04/04/2020 19 3/6/1 maggior accertamento assegnazione risorse finanziarie

D.L. n. 18/2020 nota MI prot. n. 562/2020 1.467,20 05/05/2020 22 3/6/1 maggior accertamento assegnazione risorse finanziarie

D.L. n. 18/2020 nota MI prot. n. 562/2020 8.628,99 13/05/2020 24 2/2 maggior accertamento Pon per la scuola FESR Smart class

Avviso 4878/2020 10.8.6A-FESRPON-LO-2020-552

13.000,00

10.000,00

23/09/2020 31 Variazioni da A03-17 e P04-05 a A01-2 -8.048,00

17/11/2020 44 3/6/4 maggior accertamento risorse art.21 DL 137/2020

Didattica Digitale Integrata (Decreto Ristori) 10.031,58 Previsione definitiva 96.347,07 Somme Pagate 52.637,49 Somme da pagare 5.001,67 Economie 38.707,91

L’azione educativa dell’Istituto si è articolata attraverso l’azione mirata dei Docenti e di tutto il personale per realizzare nel migliore dei modi la crescita armonica, integrale ed integrata delle dimensioni della persona. Sono stati quindi acquistati materiali, sussidi didattici in coerenza con le necessità delle varie attività e per la realizzazione dei progetti dei vari plessi. Le conoscenze e le abilità raggiunte sono da considerarsi acquisite ed i risultati devono essere considerati soddisfacenti tenuto conto di tutte le limitazioni previste dall’emergenza sanitaria in atto. Nell’Aggregato A3 – Didattica sono incluse le spese per l’acquisto di materiale didattico e di consumo dei plessi, dei laboratori pomeridiani della scuola Secondaria, nonché per acquisti di beni finalizzati al buon funzionamento delle aule e delle attività didattiche.

La spesa iniziale ha subìto un aumento per variazioni apportate in corso d’anno e sopra elencate. Le economie confluiranno nell’avanzo di amministrazione con riutilizzo nelle medesime Attività.

L’Aggregato A03 comprende le sotto-attività dei vari plessi dell’Istituto nonché apposite schede

illustrative finanziarie create in seguito all’assegnazione di risorse da parte del Ministero dell’Istruzione per la didattica digitale integrata, per sostenere lo sviluppo di didattiche innovative e per la dotazione di strumenti digitali per l’apprendimento a distanza e per l’acquisto di dispositivi digitali individuali da mettere a disposizione degli studenti meno abbienti, in comodato d’uso gratuito.

Nel dettaglio:

A03/01 Cloud – è musica

Il contributo dei genitori delle classi prime della Secondaria è stato finalizzato all’acquisto di un videoproiettore con schermo il cui impegno è stato imputato nel 2019 e pagato a residuo nel 2020.

A3/02 Sportello d’ascolto Infanzie e Primarie

Il progetto, finanziato dal piano diritto allo studio dei Comuni dell’Istituto Comprensivo, ha portato all’individuazione di un esperto psicologo che ha dato strumenti ed indicazioni ai genitori ed insegnanti per risolvere semplici problemi di tipo psicologico ed educativo in sportelli che si sono tenuti nell’arco dell’anno scolastico. Il progetto si è interrotto a fine febbraio a causa dell’emergenza sanitaria ed è ripreso a settembre 2020.

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A3/03 Sportello psico-pedagogico Secondaria

Il progetto, finanziato dai Comuni di Robbiate, Imbersago, Paderno d’Adda e Verderio, ha visto l’individuazione di uno psicologo comportamentale che, in sportelli psico-pedagogici per genitori ed insegnanti, ha dato strumenti ed indicazioni per risolvere semplici problemi di tipo psicologico ed educativo. Il progetto si è interrotto in corso d’anno a causa dell’emergenza Covid-19 ed è ripreso a settembre 2020.

A3/04 Screening Giada

L’attività, finanziata dal Piano Diritto allo Studio, ha permesso l’acquisto di una “pacchetto multimediale”

che ha consentito la somministrazione alle classi prime e seconde delle Primarie di prove didattiche validate e standardizzate al fine di identificare precocemente gli alunni che si trovano in situazione di difficoltà nelle prime fasi di acquisizione dell’apprendimento della letto-scrittura.

A3/05 Infanzia Robbiate

L’attività, finanziata dall’Associazione Il Grappolo di Robbiate, si è concretizzata nel progetto Lingua due:

inglese che ha visto il coinvolgimento di un’esperta in lingua inglese. Le attività di laboratorio hanno seguito il tema del viaggio. I bambini e le bambine hanno imparato i nomi di alcuni mezzi di trasporto l’origine della bandiera del Regno Unito, dei colori e dei principali monumenti della città di Londra.

L’attività ludica è stata portata avanti con l’ausilio della LIM che ha permesso l’ascolto di canzoni inglesi e di diversi video. Sono stati svolti solo 5 incontri a causa della pandemia.

A3/06 Infanzia Verderio

I progetti di inglese e musica, previsti e calendarizzati nel secondo quadrimestre dell’a.s. 2019/2020, non si sono svolti a causa dell’emergenza sanitaria.

A3/07 Infanzia Paderno d’Adda

Le sotto-attività interrottesi dopo pochi incontri a causa dell’emergenza sanitaria sono state: English playtime e Musica per tutti, tutti per la musica. Il progetto d’inglese, finanziato dai Comuni, ha portato all’individuazione di un’esperta di lingua inglese. Negli incontri i bambini e le bambine hanno iniziato ad apprendere le prime conoscenze in lingua inglese. L’attività di musica invece, finanziata dai Comuni, ha richiesto l’individuazione della figura professionale di una musicoterapista. Il percorso ha permesso ai bambini e alle bambine di iniziare a sviluppare la capacità di esprimere il proprio corpo e le abilità sensoriali mediante canti e danze.

A3/08 Primaria Robbiate

Le sotto-attività, finanziate dal contributo dei Comuni ed interrottesi a causa del Covid-19 sono state:

 Io e le mie emozioni: il progetto, con il supporto di una psicologa, mirava attraverso attività ludico-motorie e role playing, ad un apprendimento sul riconoscimento e all’espressione delle emozioni nei bambini e nelle bambine delle classi seconde.

 Toys: l’attività, rivolta alle classi terze, mirava a coinvolgere gli alunni e le alunne nell’utilizzo attivo della lingua inglese.

 Big Cluedo Challenge: è stato svolto un solo incontro del progetto che prevedeva il

coinvolgimento di un’esperta madrelingua inglese e di un esperto in teatro-terapia. Il progetto prevedeva laboratori espressivo-teatrali ed attività corporee ed espressive in lingua inglese.

A3/09 Primaria Verderio Le sotto-attività realizzate sono state:

 Incontro con l’autore: finanziata dal contributo dei genitori, l’attività ha visto la partecipazione di un autore di narrativa per l’infanzia che ha motivato alla lettura e ha avvicinato i ragazzi e le ragazze del plesso al mondo dell’editoria.

 Educazione affettiva sessuale: l’esperto psicologo individuato ha affrontato con le classi quinte del plesso un percorso di educazione affettivo sessuale. L’attività è stata finanziata dai Comuni e dal contributo dei genitori ed è stata interrotta a metà percorso.

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 Rifiuti sonanti: finanziata dal contributo dei Comuni, l’attività prevedeva la partecipazione di un esperto musicista che coinvolgesse gli alunni e le alunne delle classi del plesso nell’assemblare e poi suonare i rifiuti trasformati in strumenti musicali.

A3/10 Primaria Paderno d’Adda Le sotto-attività realizzate sono state:

 Educazione sessuale, affettiva, emotiva, relazionale: l’esperto psicologo ha affrontato con le classi quinte del plesso un percorso di educazione affettivo sessuale. L’attività è stata finanziata dal contributo dei genitori.

 Dal rumore alla musica: il laboratorio di educazione al suono e alla musica guidato da un professionista e finanziato dal contributo dei Comuni si è interrotto a causa dell’emergenza sanitaria. L’attività si proponeva di approfondire lo studio del canto a partire dal solfeggio cantato.

 Sulle orme di Leonardo da Vinci: arte e conoscenza: studio e dall’osservazione di opere di Leonardo da Vinci, l’esperta ha condotto un percorso che mirava alla conoscenza delle tecniche del disegno, dell’uso del colore della modellazione dell’argilla. L’attività ha coinvolto la classe seconda ed è stata finanziata dai Comuni. Il percorso si è interrotto a causa dell’emergenza sanitaria.

 Dentro di me: le mie emozioni: il progetto per le classi 2^B, terze e quarte, finanziato dai Comuni, prevedeva lo sviluppo dell’identità personale mediante attività di drammatizzazione teatrale, musicoterapia e role playing. L’emergenza sanitaria non ha permesso il prosieguo del laboratorio.

 Il processo creativo attraverso il corpo e il movimento. Dare forma con il movimento al mio mondo interno: L’attività, finanziata dal contributo dei genitori, completatasi ha promosso l’autonomia personale e la riflessione critica attraverso il gioco corporeo con la presenza di un’esperta danza movimento terapeuta. (Classi prime e terza A).

 Natura e ritratti: Guida alunni allo scoperta delle potenzialità espressive che le discipline offrono. Percorso interattivo alla scoperta dei ritratti, riconoscimento della natura morta e creazione. Il progetto, finanziato dei genitori ed indirizzato agli alunni e alle alunne delle classi quinte, si è concluso con la vista all’accademia di Carrara di Bergamo.

A3/11 Primaria Imbersago Le attivite realizzate sono state:

 English for fun: rivolta alle classi terza, quarta e quinta del plesso e finanziata dal contributo dei Comuni e dei genitori. Il fine dell’attività è stato migliorare la capacità di esprimersi in lingua inglese e raggiungere in modo progressive un livello di conversazione base con l’utilizzo di semplici termini.

 Dal rumore alla musica: il laboratorio di educazione al suono e alla musica guidato da un professionista e finanziato dal contributo dei Comuni si è concentrato sull’aspetto del suono come melodia e del rumore come accompagnamento ritmico delle canzoni.



A3/12 Secondaria Le sotto-attività realizzate sono state:

 Preparazione esame DELF: il progetto, finalizzato alla preparazione dell’esame DELF e rivolto ad alunni ed alunne delle classi terze, non si è concretizzato con l’esame finale a causa

dell’emergenza sanitaria.

 Preparazione esame Ket: per l’abilità di speaking del progetto è stata individuata un’esperta madrelingua inglese che ha preparato gli alunni e le alunne per l’esame di certificazione Ket. Il progetto è stato finanziato dal contributo dei Comuni. L’emergenza sanitaria ha interrotto l’attività e non è stato possibile sostenere l’esame finale presso la sede di Merate del British Council.

 “U Parrinu – La mia storia con padre Pino Puglisi ucciso dalla mafia”: monologo sulla mafia da parte di un attore di teatro per le classi terze, finanziato dai Comuni per

l’approfondimento dei saperi disciplinari attraverso la conoscenza di aspetti storici.

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 No bull.s: il progetto, che ha coinvolto numerosi istituti scolastici del territorio provincial,ha dato agli studenti e alle studentesse la possibilità di affrontare il fenomeno del bullismo e del cyberbullismo con l’intento di delinearlo, contrastarlo e sconfiggerlo. Alcuni alunni della classe 3^B hanno partecipato alla messa in scena dell’omonimo spettacolo teatrale formativo andato in scena presso il teatro Cenacolo Francescano di Lecco. L’istituto Comprensivo di Cernusco

Lombardone ha versato all’Istituto Comprensivo un contributo per il compenso ai docenti coinvolti nell’attività.

 Azioni per la prevenzione e il contrasto del bullismo e del cyberbullismo: il progetto ha previsto, da parte della psicologa individuate, interventi di sensibilizzazione sulle tematiche del bullismo, del cyberbullismo dei rischi della rete rivolti ai genitori degli alunni dell’Istituto, nelle classi prime e in classi che hanno manifestato segnali di rischio di bullismo e cyberbullismo rilevati dal consiglio di classe, nonchè azioni di formazione per i docenti sugli indicatori di rischio, sulle trappole della rete, promozione di strategie di prevenzione e contrasto rispetto ai fenomeni in oggetto. Il progetto è stato finanziato dal contributo dei Comuni.

 Laboratori: le spese hanno permesso l’acquisto di materiale per i laboratori degli alunni della Scuola Secondaria di primo grado (Laboratorio del gusto, Scrittura creativa, Arte, Laboratorio turistico, Laboratorio scientifico etc.).

A3/14 Risorse ex art. 120 DL 18/2020

La Scuola, con le risorse incassate con reversale n. 29 del 06/05/2020, si è dotata di n. 13 notebook per potenziare le attività di didattica a distanza.

A3/15 Risorse ex art. 120 DL 18/2020

L’Istituto ha acquistato n. 37 notebook da dare in comodato d’uso gratuito per l’apprendimento a distanza (Reversale n. 26 del 09/04/2020).

A3/16 Smart class Avviso 4878/2020 10.8.6A FESRPON-LO-2020-552

La finalità dell’avviso pubblico è stata di dotare la scuola del primo ciclo d’istruzione di devices da assegnare, nella fase emergenziale, in comodato d’uso gratuito alle studentesse e agli studenti che ne erano sprovvisti, al fine di garantire forme di apprendimento a distanza e il diritto allo studio. Si è proceduto ad acquistare n. 7 tavolette grafiche, n. 30 licenze antivirus, 22 notebook, 5 internet key e le targhe pubblicitarie del Pon.

Si è provveduto inoltre ad erogare il compenso al personale scolastico per la prestazione aggiuntiva per attività di supporto, gestione e direzione amministrativa del progetto.

A3/17 Risorse ex art. 231, comma 1, D.L. 34/2020 Avvio Anno Scolastico 2020/2021

Con l’erogazione della risorsa, incassata con reversale n. 41 del 30/07/2020, è stato acquistato un display interattivo Smart MX265" per un’aula della Scuola Secondaria di primo grado, consentendo di adottare le necessarie misure di sicurezza per garantire il distanziamento

A3/18 Risorse art. 21 D.L. 137/2020 Didattica Digitale Integrata

La risorsa, per il potenziamento degli strumenti per la didattica digitale integrata, incassata con reversale n. 57 del 17/11/2020 ha permesso all’Istituto di acquistare n. 15 notebook da concedere in comodato d’uso gratuito alle studentesse e agli studenti meno abbienti.

Aggregato A voce 04 - ALTERNANZA SCUOLA-LAVORO

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26

Data Nr.

25/01/2020 5 1/2/21 prelevamento da Z01 Università per A04 Alternanza

Scuola Lavoro 503,98

Previsione definitiva 503,98 Somme Pagate 503,98 Somme da pagare 0,00 Economie 0,00

Il progetto ha previsto incontri guidati da alunni di classe quarta dell’Istituto Viganò di Merate con gli alunni e le alunne del nostro Istituto per aiutare a sviluppare il pensiero computazionale attraverso la programmazione in un contesto di gioco.

Sono state acquistate n. 18 schede makey makey, kit che permette di combinare la realtà fisica ed Internet, dando la possibilità di usare oggetti di uso comune per controllare circuiti e computer

.

Aggregato A voce 05 - VISITE VIAGGI E PROGRAMMI DI STUDIO ALL'ESTERO

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

23/01/2020 1 01 Variazioni all'avanzo di amministrazione presunto - Vincolato

e non vincolato 879,60

27/03/2020 17 6/04 maggior accertamento per rimborso visita d'istruzione non

effettuata 3/03/2020 Museo Egizio classi quarte P. Robbiate 781,00 19/06/2020 26 6/04 maggior accertamento per rimborso visita guidata Milano

18/03/2020 Primaria di Imbersago classi 1^A 2^A 2^B

465,00

26/06/2020 29 6/04 maggior accertamento per rimborso visita d'istruzione non effettuata 03/03/2020 classi quinte Omegna

157,38

03/11/2020 38 6/4 minor accertamento genitori alunni per visite d'istruzione - 44.975,20 Previsione definitiva 23.151,21 Somme Pagate 14.528,57 Somme da pagare 0,00 Economie 8.622,64

Nel progetto sono state realizzate parte delle uscite didattiche e/o visite d’istruzione programmate e deliberate dal Collegio Docenti e dal Consiglio d’Istituto mediante il finanziamento proveniente dai privati.

L’attività progettuale è stata realizzata durante l’arco temporale dell’anno scolastico 2019/2020 e si è interrotta a fine febbraio 2020 per l’emergenza sanitaria (Decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri del 25/02/2020 recante misure urgenti in materia di contenimento e gestione dell'emergenza epidemiologica da COVID-19). La previsione iniziale ha subito una notevole diminuzione, in quanto la stima iniziale è stata maggiore rispetto alla programmazione effettiva. L’economia confluirà nell’avanzo di amministrazione con riutilizzo nel medesimo progetto.

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Aggregato A voce 06 - ATTIVITA' DI ORIENTAMENTO

Data Nr.

30/10/2020 34 3/1/5 maggior accertamento assegnazione risorsa finanziaria

Orientamento D.L. n. 104/2013 art. 8 371,40

Previsione definitiva 1.011,40 Somme Pagate 0,00 Somme da pagare 0,00 Economie 1.011,40

Il progetto, finanziato con fondi ministeriali e dei Comuni, prevedeva l’utilizzo degli stessi per l’orientamento in uscita delle classi terze. Nell’esercizio finanziario 2020 non state effettuate spese. L’economia confluirà nell’avanzo di amministrazione con riutilizzo nel medesimo progetto.

Aggregato P voce 02 - PROGETTI IN AMBITO "UMANISTICO E SOCIALE"

Somme Pagate 8.774,79

Somme da pagare 0,00

Economie 21.091,41

P02-01 10.2.2A FdRPOC-LO-2018-11 Cittadinanza digitale

Il progetto ha coinvolto gli studenti delle classi terze, quarte e quinte delle scuole Primarie dell’Istituto avvicinando i bambini e le bambine a concetti legati al pensiero computazionale, alla risoluzione di problemi, alla definizione di progetti. I corsi nascono per un numero complessivo non superiore a 19 alunni per modulo che sono stati selezionati tenendo conto dei criteri deliberati dal Consiglio d’Istituto. All’interno di laboratori pomeridiani gli studenti e le studentesse hanno realizzato, seguendo le indicazioni fornite dall’esperto e dal tutor individuati tra i docenti dell’istituto, dei moduli operativi condivisi, mettendo in gioco le proprie capacità in modo costruttivo per sé e per gli altri. Considerato l’esiguo numero di alunni che ha presentato domanda di partecipazione al modulo previsto per la Scuola Secondaria, è stato necessario rinunciare all’effettuazione del modulo previsto dal Progetto Pon (importo del modulo autorizzato €. 5.082,00).

I lavori realizzati dagli studenti andranno ad implementare le pagine del sito scolastico e saranno una risorsa per tutti coloro che vorranno giocarci. La scheda ha finanziato le spese per il personale (tutor, esperti e figure di supporto alla gestione del PON) e l’acquisto delle targhe pubblicitarie.

Dell’accertamento iniziale di €. 24.993,60 al momento sono stati incassati complessivamente €. 15.650,67 (reversale n. 69 del 2/7/2019 di €. 7.498,08, reversale n. 27 del 9/04/2020 di €. 156,18, reversale n. 42 del 3/08/2020 di €. 7.996,41).

Le economie confluiranno nell’avanzo di amministrazione con riutilizzo nel medesimo progetto per finanziare le spese relative all’acquisto di materiale didattico e di attrezzature.

P02-02 Accoglienza stranieri ed intercultura

Nell’esercizio finanziario 2020 non sono state effettuate spese. L’avanzo di amministrazione del progetto servirà per l’acquisto di pubblicazioni e materiale di supporto all’integrazione degli stranieri e alle spese di personale impegnato in azioni contro l’emarginazione scolastica che facilitino il processo di integrazione.