ENERGIE PER LA CITTA' SPA
Sede in PIAZZA DEL POPOLO 10 - 47521 CESENA (FC) Codice Fiscale 03919620405 - Numero Rea FC 000000322143
P.I.: 03919620405
Capitale Sociale Euro 2.000.000 i.v.
Forma giuridica: Societa' per azioni Settore di attività prevalente (ATECO): 811000
Società in liquidazione: no Società con socio unico: si
Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: si Appartenenza a un gruppo: no
Bilancio al 31-12-2014 Gli importi presenti sono espressi in Euro
Stato Patrimoniale
31-12-2014 31-12-2013
Stato patrimoniale Attivo
A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti
Parte richiamata - -
Parte da richiamare - -
Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) - -
B) Immobilizzazioni
I - Immobilizzazioni immateriali
Valore lordo 14.967 14.177
Ammortamenti 7.923 4.929
Svalutazioni - -
Totale immobilizzazioni immateriali 7.044 9.248
II - Immobilizzazioni materiali
Valore lordo 1.449.326 1.445.823
Ammortamenti 332.407 215.184
Svalutazioni - -
Totale immobilizzazioni materiali 1.116.919 1.230.639
III - Immobilizzazioni finanziarie Crediti
esigibili entro l'esercizio successivo - -
esigibili oltre l'esercizio successivo - -
Totale crediti - -
Altre immobilizzazioni finanziarie - -
Totale immobilizzazioni finanziarie - -
Totale immobilizzazioni (B) 1.123.963 1.239.887
C) Attivo circolante I - Rimanenze
Totale rimanenze - -
II - Crediti
esigibili entro l'esercizio successivo 480.044 376.481
esigibili oltre l'esercizio successivo - -
Totale crediti 480.044 376.481
III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni - -
IV - Disponibilità liquide
Totale disponibilità liquide 2.029.132 1.606.714
Totale attivo circolante (C) 2.509.176 1.983.195
D) Ratei e risconti
Totale ratei e risconti (D) 26.122 16.417
Totale attivo 3.659.261 3.239.499
Passivo
A) Patrimonio netto
I - Capitale 2.000.000 2.000.000
II - Riserva da soprapprezzo delle azioni - -
III - Riserve di rivalutazione - -
IV - Riserva legale 9.390 3.553
V - Riserve statutarie - -
VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio - -
VII - Altre riserve, distintamente indicate
Riserva straordinaria o facoltativa - -
Riserva per acquisto azioni proprie - -
Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ - -
Riserva azioni (quote) della società controllante - -
Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni - -
Versamenti in conto aumento di capitale - -
Versamenti in conto futuro aumento di capitale - -
Versamenti in conto capitale - -
Versamenti a copertura perdite - -
Riserva da riduzione capitale sociale - -
Riserva avanzo di fusione - -
Riserva per utili su cambi - -
Varie altre riserve 82.111 26.657
Totale altre riserve 82.111 26.657
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo - -
IX - Utile (perdita) dell'esercizio
Utile (perdita) dell'esercizio 210.877 116.748
Copertura parziale perdita d'esercizio - -
Utile (perdita) residua 210.877 116.748
Totale patrimonio netto 2.302.378 2.146.958
B) Fondi per rischi e oneri
Totale fondi per rischi ed oneri 370.000 370.000
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 53.056 37.427
D) Debiti
esigibili entro l'esercizio successivo 705.172 528.578
esigibili oltre l'esercizio successivo - -
Totale debiti 705.172 528.578
E) Ratei e risconti
Totale ratei e risconti 228.655 156.536
Totale passivo 3.659.261 3.239.499
Conto Economico
31-12-2014 31-12-2013
Conto economico
A) Valore della produzione:
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 1.659.799 1.573.381
2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione
2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati
e finiti e dei lavori in corso su ordinazione - -
2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e
finiti - -
3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione - -
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - -
5) altri ricavi e proventi
contributi in conto esercizio - -
altri 262.707 205.975
Totale altri ricavi e proventi 262.707 205.975
Totale valore della produzione 1.922.506 1.779.356
B) Costi della produzione:
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 1.064.053 1.086.758
7) per servizi 90.542 92.757
8) per godimento di beni di terzi - -
9) per il personale:
a) salari e stipendi 272.666 271.313
b) oneri sociali 86.641 88.133
c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale
c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi
del personale 17.913 17.924
c) trattamento di fine rapporto 17.913 17.924
d) trattamento di quiescenza e simili - -
e) altri costi - -
Totale costi per il personale 377.220 377.370
10) ammortamenti e svalutazioni:
a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni
a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre
svalutazioni delle immobilizzazioni 120.215 103.874
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 2.993 2.385
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 117.222 101.489
c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni - -
d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità
liquide - -
Totale ammortamenti e svalutazioni 120.215 103.874
11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci - -
12) accantonamenti per rischi - -
13) altri accantonamenti - -
14) oneri diversi di gestione 4.121 4.485
Totale costi della produzione 1.656.151 1.665.244
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) 266.355 114.112
C) Proventi e oneri finanziari:
15) proventi da partecipazioni
da imprese controllate - -
da imprese collegate - -
altri - -
Totale proventi da partecipazioni - -
16) altri proventi finanziari:
a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni
da imprese controllate - -
da imprese collegate - -
da imprese controllanti - -
altri - -
Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni - -
b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni
b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni
- -
b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni - - c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - - d) proventi diversi dai precedenti
da imprese controllate - -
da imprese collegate - -
da imprese controllanti - -
altri 37.739 42.723
Totale proventi diversi dai precedenti 37.739 42.723
Totale altri proventi finanziari 37.739 42.723
17) interessi e altri oneri finanziari
a imprese controllate - -
a imprese collegate - -
a imprese controllanti - -
altri 114 0
Totale interessi e altri oneri finanziari 114 0
17-bis) utili e perdite su cambi - -
Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) 37.625 42.723
D) Rettifiche di valore di attività finanziarie:
18) rivalutazioni:
a) di partecipazioni - -
b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - -
c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - -
Totale rivalutazioni - -
19) svalutazioni:
a) di partecipazioni - -
b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - -
c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - -
Totale svalutazioni - -
Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18 - 19) - -
E) Proventi e oneri straordinari:
20) proventi
plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n 5 - -
altri 14.255 26.665
Totale proventi 14.255 26.665
21) oneri
minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n 14 - -
imposte relative ad esercizi precedenti - -
altri 3.582 12.600
Totale oneri 3.582 12.600
Totale delle partite straordinarie (20 - 21) 10.673 14.065
Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) 314.653 170.900
22) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate
imposte correnti 103.776 54.152
imposte differite - -
imposte anticipate - -
proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale - - Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 103.776 54.152
23) Utile (perdita) dell'esercizio 210.877 116.748
Nota integrativa al Bilancio chiuso al 31-12-2014
Nota Integrativa parte iniziale
Signori Soci,
il presente bilancio è stato redatto in modo conforme alle disposizioni del codice civile e si compone dei seguenti documenti:
1) Stato patrimoniale;
2) Conto economico;
3) Nota integrativa.
Il bilancio di esercizio chiuso al 31 dicembre 2014 corrisponde alle risultanze di scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto in conformità agli art. 2423 e seguenti del codice civile.
Il bilancio di esercizio viene redatto con gli importi espressi in euro. In particolare, ai sensi dell'art. 2423, comma 5, c.c.:
- lo stato patrimoniale e il conto economico sono predisposti in unità di euro. Il passaggio dai saldi di conto, espressi in centesimi di euro, ai saldi di bilancio, espressi in unità di euro, è avvenuto mediante arrotondamento per eccesso o per difetto in conformità a quanto dispone il Regolamento CE. La quadratura dei prospetti di bilancio è stata assicurata riepilogando i differenziali dello stato patrimoniale nella voce A.VII Altre riserve e quelli del conto economico, alternativamente, in E.20) Proventi straordinari o in E.21) Oneri straordinari;
La nota integrativa, come lo stato patrimoniale e il conto economico, è stata redatta in unità di Euro, senza cifre decimali, come previsto dall'art. 16, comma 8, D.Lgs. n. 213/98 e dall'art.
2423, comma 5, del codice civile: tutti gli importi espressi in unità di Euro sono stati arrotondati, all'unità inferiore se inferiori a 0,5 Euro e all'unità superiore se pari o superiori a 0,5.
PRINCIPI DI REDAZIONE
Sono state rispettate: la clausola generale di formazione del bilancio (art. 2423 c.c.), i suoi principi di redazione (art. 2423-bis c.c.) ed i criteri di valutazione stabiliti per le singole voci (art.
2426 c.c.).
In particolare:
- la valutazione delle voci è stata effettuata secondo prudenza e nella prospettiva della continuazione dell'attività e tenendo conto della funzione economica di ciascuno degli elementi dell'attivo e del passivo;
- i proventi e gli oneri sono stati considerati secondo il principio della competenza, indipendentemente dalla data dell'incasso o del pagamento;
- i rischi e le perdite di competenza dell'esercizio sono stati considerati anche se conosciuti dopo la chiusura di questo;
- gli utili sono stati inclusi soltanto se realizzati alla data di chiusura dell'esercizio secondo il principio della competenza;
- per ogni voce dello stato patrimoniale e del conto economico è stato indicato l'importo della voce corrispondente dell'esercizio precedente, nel rispetto delle disposizioni dell'art. 2423-ter, c.c.;
- gli elementi eterogenei ricompresi nelle singole voci sono stati valutati separatamente.
Si precisa inoltre che:
- ai sensi dell'art. 2435-bis, comma 1, del codice civile il bilancio è stato redatto in forma abbreviata poiché i limiti previsti dallo stesso articolo non risultano superati per due esercizi consecutivi;
- ai sensi del disposto dell'art. 2423-ter del codice civile, nella redazione del bilancio, sono stati utilizzati gli schemi previsti dall'art. 2424 del codice civile per lo Stato Patrimoniale e dall'art.
2425 del codice civile per il Conto Economico. Tali schemi sono in grado di fornire informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società, nonché del risultato economico;
- la società ha mantenuto i medesimi criteri di valutazione utilizzati nei precedenti esercizi, così che i valori di bilancio sono comparabili con quelli del bilancio precedente senza dover effettuare alcun adattamento.
- non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge;
- la società non si è avvalsa della possibilità di raggruppare le voci precedute dai numeri arabi;
- non vi sono elementi dell'attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello schema di stato patrimoniale.
- la relazione sulla gestione è stata omessa in quanto ci si è avvalsi della facoltà prevista dall'art . 2435-bis, comma 7, del codice civile:
1) non si possiedono azioni proprie, né quote o azioni di società controllanti, neanche per interposta persona o società fiduciaria;
2) non si sono né acquistate, né alienate azioni proprie, né azioni o quote di società controllanti anche per interposta persona o società fiduciaria.
La presente nota integrativa, relativa al bilancio chiuso al 31 dicembre 2014, è parte integrante del bilancio di esercizio, redatto in conformità alle norme del codice civile ed ai principi contabili nazionali, dettati dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti contabili, nella versione rivista e aggiornata dall'Organismo Italiano di Contabilità (OIC).
La società non controlla altre imprese, neppure tramite fiduciarie ed interposti soggetti, e non appartiene ad alcun gruppo, né in qualità di controllata né in quella di collegata.
ATTIVITA' SVOLTA
La vostra società, costituita nel 2011, opera nel settore afferente i servizi di facility management e building management inerenti il patrimonio immobiliare. Inoltre si occupa di attività nel campo delle energie rinnovabili attraverso la progettazione, realizzazione e gestione di impianti.
Durante l'esercizio l'attività si è svolta regolarmente; non si sono verificati fatti che abbiano modificato in modo significativo l'andamento gestionale ed a causa dei quali si sia dovuto ricorrere alle deroghe di cui all'art. 2423, comma 4, codice civile.
Non si segnalano, inoltre fatti di rilievo la cui conoscenza sia necessaria per una migliore comprensione delle differenze fra le voci del presente bilancio e quelle del bilancio precedente.
Nota Integrativa Attivo Immobilizzazioni immateriali
Le Immobilizzazioni immateriali sono iscritte/valutate al costo di acquisto o di produzione, comprensivo degli oneri accessori, e sono sistematicamente ammortizzate in funzione della loro residua possibilità di utilizzazione economica e tenendo conto delle prescrizioni contenute nel punto 5) dell'art. 2426 del codice civile.
Movimenti delle immobilizzazioni immateriali
Costi di impianto e di ampliamento Altre immobilizzazioni immateriali
Totale immobilizzazioni immateriali Valore di inizio esercizio
Costo 3.050 11.127 14.177
Ammortamenti (Fondo
ammortamento) 1.830 3.099 4.929
Valore di bilancio 1.220 8.028 9.248
Variazioni nell'esercizio
Incrementi per acquisizioni - 790 790
Ammortamento dell'esercizio 610 2.384 2.994
Totale variazioni (610) (1.594) (2.204)
Valore di fine esercizio
Valore di bilancio 610 6.434 7.044
I beni immateriali iscritti nello Stato Patrimoniale, al netto dei relativi fondi di ammortamento, sono relativi a spese di costituzione ed all'acquisto di software.
Immobilizzazioni materiali
Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione/costruzione, compresi gli oneri accessori e i costi direttamente imputabili al bene.
Movimenti delle immobilizzazioni materiali
La composizione e i movimenti di sintesi delle immobilizzazioni materiali sono dettagliati nella tabella sottostante.
Rispetto all'esercizio precedente, le immobilizzazioni materiali diminuiscono di euro 113.720, essenzialmente per il saldo tra gli investimenti del periodo e gli ammortamenti di competenza.
Impianti e macchinario
Attrezzature industriali e commerciali
Altre immobilizzazioni materiali
Totale Immobilizzazioni materiali Valore di inizio esercizio
Costo 1.419.483 9.273 17.067 1.445.823
Ammortamenti (Fondo
ammortamento) 209.825 522 4.838 215.185
Valore di bilancio 1.209.658 8.751 12.229 1.230.639
Variazioni nell'esercizio
Incrementi per acquisizioni - 1.403 2.100 3.503
Ammortamento dell'esercizio 113.962 997 2.263 117.222
Totale variazioni (113.962) 406 (163) (113.719)
Valore di fine esercizio
Valore di bilancio 1.095.696 9.157 12.066 1.116.919
Attivo circolante Attivo circolante: crediti
Sono iscritti in bilancio secondo il loro "presumibile valore di realizzo". Non si è ritenuto di dover eseguire accantonamenti a un fondo rischi su crediti poiché non vi è motivo di preoccupazione per l'esigibilità dei crediti stessi.
Variazioni dei crediti iscritti nell'attivo circolante
Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Crediti verso clienti iscritti nell'attivo
circolante 142.751 120.476 263.227
Crediti tributari iscritti nell'attivo
circolante 117.550 (17.599) 99.951
Attività per imposte anticipate iscritte
nell'attivo circolante 116.180 - 116.180
Crediti verso altri iscritti nell'attivo
circolante - 686 686
Totale crediti iscritti nell'attivo circolante 376.481 103.563 480.044
I crediti tributari sono costituiti da erario c/iva per euro 44.332, da erario c/acconti Ires per euro 23.966, da erario c/acconti Irap per euro 17.787, da erario c/ritenuta tariffa incentivante per euro 5.753 e da erario c/ritenute subite per euro 8.113.
I crediti v/clienti sono costituiti da crediti v/Comune di Cesena per euro 177.351, crediti v/Atec.
Clima per euro 8, fatture da emettere per 86.864 e da note accredito da emettere per euro 996.
Le partite che hanno dato luogo alle imposte anticipate iscritte in bilancio sono i fondi per rischi ed oneri accantonati negli esercizi 2011 e 2012.
Per il dettaglio relativo ai fondi si rimanda alla pagina n.15 della presente Nota Integrativa.
Attivo circolante: disponibilità liquide
Variazioni delle disponibilità liquide
Le disponibilità liquide sono valutate al valore nominale.
Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio
Depositi bancari e postali 1.606.666 422.164 2.028.830
Denaro e altri valori in cassa 48 254 302
Totale disponibilità liquide 1.606.714 422.418 2.029.132
Ratei e risconti attivi
Sono stati determinati secondo il principio della competenza economica e temporale avendo cura di imputare all'esercizio in chiusura le quote di costi e ricavi a esso pertinenti.
Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio
Ratei attivi 9.621 9.981 19.602
Altri risconti attivi 6.796 (276) 6.520
Totale ratei e risconti attivi 16.417 9.705 26.122
La voce ratei e risconti attivi comprende:
- ratei attivi relativi a interessi attivi bancari per euro 7.918 e ricavi impianti tariffa incentivante GSE per euro 11.684;
- risconti attivi relativi ad assicurazioni per euro 6.520;
Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto
Le variazioni nelle voci patrimoniali passive sono così riepilogate:
A) Patrimonio netto 2.302.378 B) Fondi per rischi e oneri 370.000
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 53.056 D) Debiti 705.172
E) Ratei e risconti 228.655 Totale passivo 3.659.261
Le voci sopra riepilogate trovano i seguenti dettagli:
Patrimonio netto
Il capitale sociale, pari ad Euro 2.000.000, interamente sottoscritto e versato, è composto da n.
2.000.000 azioni ordinarie del valore nominale di Euro 1 e non ha subito alcuna variazione nell'esercizio.
Variazioni nelle voci di patrimonio netto
Valore di inizio esercizio
Altre variazioni
Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Incrementi
Capitale 2.000.000 - 2.000.000
Riserva legale 3.553 5.837 9.390
Altre riserve
Varie altre riserve 26.657 55.454 82.111
Totale altre riserve 26.657 55.454 82.111
Utile (perdita) dell'esercizio 116.748 - 210.877 210.877
Totale patrimonio netto 2.146.958 61.291 210.877 2.302.378
Dettaglio varie altre riserve
Descrizione Importo ALTRE RISERVE 82.111
Totale 82.111
Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto
Importo Origine / natura Possibilità di utilizzazione Quota disponibile
Capitale 2.000.000 -
Riserva legale 9.390 UTILE B 9.390
Altre riserve
Varie altre riserve 82.111 UTILE A,B,C 82.111
Totale altre riserve 82.111 -
Totale 91.501 91.501
Quota non distribuibile 9.390
Residua quota distribuibile 82.111
LEGENDA / NOTE:
A = per aumento di capitale B = per copertura perdite C = per distribuzione ai soci
Il totale del patrimonio netto è aumentato rispetto all'anno precedente passando da euro 2.146.958 a euro 2.302.378 in seguito all'accantonamento dell'utile alle riserve previste per legge.
Fondi per rischi e oneri
Informazioni sui fondi per rischi e oneri
La voce "Fondi per rischi ed oneri", al 31 dicembre 2014, pari ad Euro 370.000, risulta così composta:
Euro 180.000,00 per accantonamenti per rischi;
Trattasi di passività probabili, indeterminate nell'ammontare e nella data di sopravvenienza ma comunque stimabili, che al verificarsi o meno di uno o più eventi futuri, potranno concretizzarsi per l'impresa in una perdita, confermando il sorgere di una passività quali ad esempio rischi non assicurati/assicurabili.
Euro 140.000,00 per accantonamenti fondo manutenzione e rinnovamento di impianti fotovoltaici;
Gli stanziamenti a tale fondo hanno l'obiettivo di coprire il costo di manutenzione che, benché effettuata dopo un certo numero di anni, si riferisce ad un'usura del bene verificatasi anche negli esercizi precedenti a quello in cui la manutenzione viene eseguita.
Euro 50.00,00 per accantonamento fondo recupero ambientale;
Si è ritenuto opportuno procedere alla costituzione ed all'accantonamento di tale fondo per far fronte ad eventuali oneri di disinquinamento connessi alla sostituzione o al ripristino degli impianti fotovoltaici.
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Informazioni sul trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
Il debito per TFR è stato calcolato in conformità alle disposizioni vigenti che regolano il rapporto di lavoro per il personale dipendente e corrisponde all'effettivo impegno della società nei
confronti dei singoli dipendenti alla data di chiusura del bilancio.
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
Valore di inizio esercizio 37.427
Variazioni nell'esercizio
Accantonamento nell'esercizio 17.913
Utilizzo nell'esercizio 2.224
Altre variazioni (60)
Debiti
Variazioni e scadenza dei debiti
I debiti al 31/12/2014 ammontano complessivamente a euro 705.172.
Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio
Debiti verso fornitori 386.560 104.416 490.976
Debiti tributari 71.449 78.251 149.700
Debiti verso istituti di previdenza e di
sicurezza sociale 15.563 (1.939) 13.624
Altri debiti 55.006 1.866 56.872
Totale debiti 528.578 182.594 705.172
I debiti tributari sono costituiti da: erario c/imposta sostitutiva TFR per euro 22;Iva su vendite sospesa per euro 31.981; Erario c/ritenute lavoro dipendente per euro 12.462; Erario c/ritenute lavoro autonomo per euro 1.459 e da debiti v/imposte per euro 103.776.
Nella voce "Altri debiti" sono indicati i debiti v/personale dipendente differiti per euro 43.691 (ferie e permessi, quattordicesima, premio dipendenti e relativi oneri previdenziali), ritenute sindacali per euro 78, ritenute diverse per euro 669 e i debiti c/retribuzioni dipendenti per euro 12.434.
Ratei e risconti passivi
Sono stati determinati secondo il principio della competenza economica e temporale avendo cura di imputare all'esercizio in chiusura le quote di costi e ricavi a esso pertinenti.
Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio
Ratei passivi 304 1.935 2.239
Altri risconti passivi 156.232 70.184 226.416
Totale ratei e risconti passivi 156.536 72.119 228.655
La voce Ratei e risconti passivi comprende:
- ratei passivi su oneri bancari e altri costi per euro 2.239;
- risconti passivi relativi all'attività di calore pulito per 226.416
Nota Integrativa Conto economico Abbreviato Valore della produzione
Suddivisione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni per categoria di attività
Categoria di attività Valore esercizio corrente
RICAVI DELLE VENDITE 1.659.799
ALTRI RICAVI 262.707
Totale 1.659.799
Nella voce "altri ricavi" , al fine di consentire una migliore rappresentazione, sono stati indicati:
i ricavi provenienti dalla produzione di energia elettrica, che per l'anno 2014 ammontano complessivamente ad euro 262.092;
rimborsi spese per euro 615.
Proventi e oneri finanziari
Ripartizione degli interessi e altri oneri finanziari per tipologia di debiti
Interessi e altri oneri finanziari
Altri 114
Totale 114
Nota Integrativa Altre Informazioni Compensi amministratori e sindaci
Valore
Compensi a amministratori 8.343
Informativa sulle Operazioni con Parti Correlate
Ai sensi dell'art. 2427 comma 22 bis, si segnala che le operazioni dell'esercizio con parti correlate sono state realizzate a condizioni di mercato in riferimento a quanto previsto dalla convenzione sottoscritta in data 04.02.2011 e registrata in data 03.03.2011 al n. 1972 Mod. 1T.
Prospetto riepilogativo del bilancio della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento
In ottemperanza all'art. 2497-bis, comma 4, si segnala che l'attività di direzione e coordinamento della Società è esercitata dal Comune di Cesena, con sede in Cesena (FC), Piazza del Popolo n. 1 p.iva 00143280402, i cui dati dell'ultimo bilancio vengono di seguito riportati.
Prospetto riepilogativo dello Stato Patrimoniale della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento
- -
Data dell'ultimo bilancio approvato 31/12/2013 31/12/2012
A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti - -
B) Immobilizzazioni 510.158.631 504.034.437
C) Attivo circolante 62.477.302 68.610.301
D) Ratei e risconti attivi - -
Totale attivo 572.635.933 572.644.738
A) Patrimonio netto
Capitale sociale 413.767.277 406.810.507
Riserve - -
Utile (perdita) dell'esercizio - -
Totale patrimonio netto 413.767.277 406.810.507
B) Fondi per rischi e oneri 117.455.459 111.122.066
C) Trattamento di fine di lavoro subordinato - -
D) Debiti 37.128.139 50.338.360
E) Ratei e risconti passivi 4.285.058 4.373.805
Totale passivo 572.635.933 572.644.738
Garanzie, impegni e altri rischi 54.922.680 58.643.765
Prospetto riepilogativo del Conto Economico della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento
- -
Data dell'ultimo bilancio approvato 31/12/2013 31/12/2012
A) Valore della produzione 92.709.143 82.856.470
B) Costi della produzione 95.343.650 81.789.350
C) Proventi e oneri finanziari 2.579.127 2.285.987
D) Rettifiche di valore di attività finanziarie (140.653) (544.972)
E) Proventi e oneri straordinari 7.152.802 4.840.692
Imposte sul reddito dell'esercizio - -
Utile (perdita) dell'esercizio 6.956.769 7.648.827
Nota Integrativa parte finale
Si ribadisce che i criteri di valutazione qui esposti sono conformi alla normativa civilistica e le risultanze del bilancio corrispondono ai saldi delle scritture contabili tenute in ottemperanza alle norme vigenti. La presente nota integrativa, così come l'intero bilancio di cui è parte integrante, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell'esercizio.
L'esposizione dei valori richiesti dall'art. 2427 del codice civile è stata elaborata in conformità al principio di chiarezza.
Cesena,
L'amministratore unico (Broccoli Davide)
Il sottoscritto Broccoli Davide, amministratore unico dichiara che il presente documento informatico in formato XBRL è conforme a quello trascritto e sottoscritto sui libri sociali tenuti dalla società ai sensi di legge.