ISTITUTO COMPRENSIVO "P. GELPI"

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ISTITUTO COMPRENSIVO

"P. GELPI"

24030 MAPELLO VIA FOSCOLO, 3 C.F. 91026010164 C.M. BGIC85600R

CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2016

RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA.

La presente relazione tecnicocontabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel POF/PTOF dell'Istituzione Scolastica.

RISULTANZE DATI CONTABILI CONTO DI CASSA

Fondo di cassa al 1° Gennaio 2016 67.039,35

Competenza 294.236,90

SOMME RISCOSSE

Residui 24.269,58

Totale(1) 318.506,48

Competenza 222.326,37

SOMME PAGATE

Residui 7.674,75

Totale(2) 230.001,12

Differenza (12) 88.505,36

FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2016 155.544,71

L'avanzo di Amministrazione al 31/12/2016 ammonta a Euro 194.803,34 così determinato:

GESTIONE DEI RESIDUI

Esercizio Corrente 34.378,27

ATTIVI

Esercizi Precedenti 39.370,15

| Totale(1) 73.748,42

Esercizio Corrente 34.210,04

PASSIVI

Esercizi Precedenti 279,75

| Totale(2) 34.489,79

Differenza (12) 39.258,63

FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2016 155.544,71

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2016 194.803,34

L'avanzo di Esercizio 2016 di Euro 72.078,76 è così determinato:

ENTRATE EFFETTTIVE E.F. 2016 328.615,17

SPESE EFFETTIVE E.F. 2016 256.536,41

AVANZO ESERCIZIO 2016 72.078,76

Passando all'esame delle Entrate e delle Spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi Programmazione Definitiva, Somme Riscosse/Pagate e Somme da Riscuotere / da Pagare

Aggregato 01 voce 01 NON VINCOLATO

Previsione iniziale 52.483,46

Somme Riscosse 0,00

Somme da riscuotere 0,00

Differenza 52.483,46

(2)

Aggregato 01 voce 02 VINCOLATO

Somme Riscosse 0,00

Differenza 70.241,12

Aggregato 02 voce 01 DOTAZIONE ORDINARIA

Variazioni apportate in corso d'anno

Data Nr. Variazione Descrizione Importo

04/11/2016 10 Nuovi accrediti Scuole Belle,

Funzionamento MIUR, Tirocini, Contributi volontari e non (Diario, viaggi e Assicurazione)

6.656,00

9.854,84

Previsione definitiva 43.180,11

Somme Riscosse 43.180,11

Differenza 0,00

Aggregato 02 voce 02 DOTAZIONE PEREQUATIVA

Previsione iniziale 0,00

27/06/2016 9 Nuove entrate entro 30/06/2016 571,36

30/11/2016 11 Prima quota PDS Comune di Mapello,

integrazioni contributi, donazioni, Saldi Scuole Belle

167,23

Previsione definitiva 738,59

Somme Riscosse 738,59

Differenza 0,00

Aggregato 02 voce 04 ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI

21/03/2016 4 Contributi vari alla data del

21/03/2016

0,25

24/05/2016 8 Contributi viaggi Istruzione al 24/05

storno contributo volontario Prezzate

Scuole BelleOrto Botanico

5.716,73

33.102,00

15.060,00

Differenza 0,00

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Aggregato 03 voce 04 ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI

30/12/2016 13 Fondi formazione Docenti Scuola

Capofila Ambito 001 Lombardia 38.613,00

Differenza 0,00

Aggregato 04 voce 01 UNIONE EUROPEA

16/05/2016 7 Scuola Mobile 22.000,00

30/11/2016 12 Chiusura Progetto 10.8.1.A1

FESRPONLO201536 P21 Rete per Tutti

242,13

Somme da riscuotere 34.378,27

Differenza 0,00

Aggregato 04 voce 05 COMUNE VINCOLATI

32.963,60

Differenza 0,00

Aggregato 04 voce 06 ALTRE ISTITUZIONI

21/03/2016 50,00

450,00

298,00

Previsione definitiva 960,75

Somme Riscosse 960,75

Differenza 0,00

(4)

Aggregato 05 voce 02 FAMIGLIA VINCOLATI

23/02/2016 2 Nuove entrate Viaggi Istruzione e

assicurazione 1.388,40

assicurazione 5,50

21/03/2016 4.570,50

21/03/2016 44,50

21/03/2016 2.545,00

21/03/2016 5,50

10/05/2016 5 Contributi genitori per viaggi

d'istruzione al 10/05/2016 e destinazione Funz per Magliette

10.976,60

10/05/2016 6 Esame KET 1.312,00

3.252,60

968,00

4.185,50

4.224,00

473,00

3.320,00

71,50

128,50

Differenza 0,00

Aggregato 05 voce 04 ALTRI VINCOLATI

1.390,00

1.494,00

Differenza 0,00

(5)

Aggregato 07 voce 01 INTERESSI

Somme Riscosse 1,66

Differenza 0,00

Riassumendo:

Programmazione definitiva Somme accertate Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere Differenze in + o in

451.339,75 328.615,17 294.236,90 34.378,27 122.724,58

Nello specifico i Progetti/Attività hanno determinato le seguenti risultanze:

Aggregato A voce 01 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE

assicurazione 5,50

25/02/2016 3 Insieme per migliorare 0,00

21/03/2016 55,50

300,00

15.001,84

6.071,50

Somme Pagate 42.243,60

Somme da pagare 0,00

Economie 37.739,35

Aggregato A voce 02 FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE

6.656,00

Somme Pagate 426,88

Economie 6.934,30

(6)

Aggregato A voce 03 SPESE DI PERSONALE

23/02/2016 1 Restituzione Supplenze Brevi 1.500,13

1.123,60

Economie 1.123,60

Aggregato A voce 05 MANUTENZIONE EDIFICI

21/03/2016 0,25

5.716,73

33.102,00

15.060,00

Economie 1.176,86

Aggregato P voce 01 VIAGGI E VISITE DI ISTRUZIONE

assicurazione 1.388,40

21/03/2016 4.570,50

10.976,60

4.986,60

4.288,00

426,50

Economie 7.246,61

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Aggregato P voce 02 CORSO DI NUOTO

21/03/2016 2.545,00

1.000,00

Economie 1.000,00

Aggregato P voce 03 CONSULENZA PSICOPEDAGOGICA

1.000,00

Somme Pagate 0,00

Economie 4.450,00

Aggregato P voce 04 ORIENTEERING

Somme Pagate 0,00

Economie 640,00

Aggregato P voce 05 CI STO DENTRO

Somme Pagate 450,01

Economie 149,99

Aggregato P voce 06 ISTRUZIONE DOMICILIARE

Somme Pagate 0,00

Economie 278,41

Aggregato P voce 07 PROGETTO INCLUSIONE

6.500,00

Economie 8.042,06

(8)

Aggregato P voce 08 EDUCAZIONE AFFETTIVITA'

2.350,00

Economie 2.378,62

Aggregato P voce 09 MULTIMEDIALITA' e NUOVE TECNOLOGIE

6.000,00

Economie 7.486,07

Aggregato P voce 10 LABORATORI DI IDEE

550,00

Economie 1.559,69

Aggregato P voce 11 LOGOS PAIDEIA

Economie 0,00

Aggregato P voce 12 ANIMAZIONE MUSICALE

2.000,00

Economie 2.000,00

(9)

Aggregato P voce 13 SPORCHIAMOCI LE MANI

500,00

Economie 538,66

Aggregato P voce 14 PENSIERO E AZIONE

Economie 0,02

Aggregato P voce 15 TUTTI X1 UNO X TUTTI

21/03/2016

44,50

344,00

4.185,50

494,00

Economie 5.312,82

Aggregato P voce 16 COMPETENZE ATTO PRIMO

Economie 642,26

Aggregato P voce 17 INTEGRAZIONE H ANDY CAP

167,23

Economie 1.019,89

(10)

Aggregato P voce 18 MUSICA a scuola

Economie 0,00

Aggregato P voce 19 DIDATTICA IN FORMA

2.500,00

Economie 3.994,99

Aggregato P voce 20 TEATRALITA'

940,00

Economie 960,00

Aggregato P voce 21 RETE PER TUTTI Pon 2014/2020

30/11/2016 12 Chiusura Progetto 10.8.1.A1

FESRPONLO201536 P21 Rete per Tutti

242,13

Somme da pagare 15.077,87

Economie 0,00

Aggregato P voce 22 LESSON ONE

10/05/2016 6 Esame KET 1.312,00

Economie 22,72

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Aggregato P voce 23 TUTTI ALL'OPERA

2.300,00

Economie 3.381,89

Aggregato P voce 24 SCUOLA MOBILE (10.8.1.A3FESRPONLO201533)

16/05/2016 7 Scuola Mobile 22.000,00

Somme da pagare 19.132,17

Economie 859,80

Aggregato P voce 25 GIOCHI MATEMATICI

Somme Pagate 510,00

Economie 315,50

Aggregato P voce 26 VOLONTARI 4EVER

600,00

Economie 955,00

Aggregato P voce 27 GIOCHI SPORTIVI

300,00

600,00

Economie 1.548,00

(12)

Aggregato R voce 98 FONDO DI RISERVA

Somme Pagate 0,00

Economie 300,00

Riassumendo:

Programmazione definitiva Somme impegnate Somme pagate Somme rimaste da pagare Differenze in + o in

358.593,52 256.536,41 222.326,37 34.210,04 102.057,11

SITUAZIONE PATRIMONIALE

Dalla situazione patrimoniale relativa all'anno 2016 si evincono le seguenti risultanze:

I registri di inventario riportavano al 31/12/2015 una consistenza patrimoniale pari a n. 1.107 beni presenti per un valore di Euro 76.438,59. A seguito l'ordinaria operazione di ammortamento, piccole operazioni di scarico di materiali

inutilizzabili e soprattutto a seguito integrazione di nuovi beni al 31/12/2016 abbiamo una nuova consistenza patrimoniale pari ad Euro 85.794,24. Le nuove entrate riguardano tutti i nuovi acquisti di strutture informatiche che sono andate ad integrare le dotazioni di plesso per l'utilizzo in tutti i plessi del registro elettronico anche scuola dell'Infanzia. Vi hanno contribuito in tale incremento sia gli acquisti da Piano Diritto allo Studio Funzionamento, sia dai finanziamenti PON che le raccolte punti effettuate dai Genitori. Pertanto le nuove consistenze di inventario risultano essere le seguenti:

CAT. 1 n. 147 beni per un valore di Euro 9.936,78 CAT. 2 n. 661 beni per un valore di Euro 1.270,69 CAT. 3 n. 367 beni per un valore di Euro 74.586,77 Totale n. 1.125 beni per un valore di Euro 85.794,24 CONCLUSIONI

Il budget di gestione relativo all’anno 2016 si è mantenuto intorno ai 328.615,17 Euro di entrate effettive rispetto ai 353.268,43 Euro del 2015. Da segnalare l’incidenza minore del progetto Scuole Belle che nell’anno 2016 ha avuto una programmazione pari ad Euro 84.026,25 che risulta essere nettamente la metà rispetto all’anno precedente ( che aveva portato nelle nostre casse 167.978,03 Euro).

Al fine di giustificare un avanzo si esercizio piuttosto considerevole (pari ad Euro 72.078,76) sono da segnalare i due Progetti da finanziamenti PON 2014/2020 che sono ad oggi ancora in fase di definizione. Come ogni anno è doveroso tenere in considerazione che le "cosidette" economie risultanti in fase di chiusura sono per lo più accrediti (per quanto riguarda i versamenti nel mese di dicembre dei Piani di Diritto allo Studio degli Enti locali) o piccole economie che vengono "lasciate" per consentire all'Istituzione scolastica di poter avviare comunque delle attività in corso di inizio anno scolastico ma non ancora saldate al 31/12/2016. Sempre in fase di chiusura sono stati incassati, a copertura di vecchi residui, con un accredito straordinario per sofferenza finanziaria, ben Euro 15.298,57 che hanno portato la quota dei

"famigerati" residui attivi pendenti dal 2008 (relativi alla voce supplenze brevi) da Euro 54.668,72 ad Euro 39.370,15 aumentando considerevolmente la liquidità da investire. Inoltre l’Istituzione Scolastica scrivente nell’anno 2016 è divenuta scuola capofila per il Piano di Formazione Ambito 01 e proprio in fase di chiusura esercizio finanziario ha incassato una prima quota di assegnazione finanziaria pari ad Euro 39.370,15.

Mapello, 15/03/2017

IL DIR. SERVIZI GEN.LI E AMM.VI IL DIRIGENTE SCOLASTICO Dott.ssa Lara Pascuzzi Dott.ssa Stefania Ambrosini

(13)

DICHIARAZIONE AI SENSI DEL PUNTO 26 DELL'ALLEGATO B

DEL DISCIPLINARE TECNICO IN MATERIA DI MISURE MINIME DI SICUREZZA (Dichiarazione da inserire ed utilizzare nella relazione accompagnatoria del bilancio d'esercizio, se dovuta)

Il sottoscritto Dirigente scolastico, titolare del trattamento dei dati personali dell'Istituto Scolastico, ai sensi del Codice in materia di protezione dei dati personali di cui al D.Lgs. n.196/2003, sotto la propria esclusiva responsabilità

Dichiara

ai sensi ed agli effetti del punto 26 dell'allegato B del disciplinare tecnico in materia di misure minime di sicurezza, di avere adottato all'interno della propria struttura tutte le misure minime di sicurezza del trattamento dei dati personali e di avere redatto ed aggiornato il documento programmatico sulla sicurezza del trattamento dei dati personali nonché tutte le procedure necessarie ed indispensabili per il corretto e legittimo trattamento dei dati personali in conformità del citato

D.Lgs. n.196/2003.

Data 15/03/2017

In fede

Il titolare del trattamento

ALLEGATO CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO FINANZIARIO 2016

I SOTTOSCRITTI

Dirigente Scolastico Dott.ssa Stefania Ambrosini e Direttore dei Servizi Generali Amministrativi Dott.ssa Lara Pascuzzi DICHIARANO

sotto la propria responsabilità che nel corso dell'esercizio finanziario 2016 non ci sono state gestioni fuori bilancio.

Data 15/03/2017

In fede

DIRIGENTE SCOLASTICO DIRETTORE S.G.A.

Dott.ssa Stefania Ambrosini Dott.ssa Lara Pascuzzi

(14)

ATTESTAZIONE DEI TEMPI DI PAGAMENTO AI SENSI DELL'ART. 41 DEL DECRETO 66/2014 E INDICATORE DEI TEMPI MEDI DI PAGAMENTO (ART. 9 DPCM 22/09/2014)

(Attestazione da inserire ed utilizzare nella relazione accompagnatoria del bilancio d'esercizio, se dovuta)

Il sottoscritto Dirigente Scolastico Dott.ssa Stefania Ambrosini, in qualità di rappresentante legale, e il Direttore Generale dei Servizi Amministrativi Dott.ssa Lara Pascuzzi, in qualità di responsabile finanziario, dell'Istituto Comprensivo di Mapello

A T T E S T A N O

ai sensi ed agli effetti dell'art. 41 del Decreto 66/2014 che dai sistemi contabili a propria disposizione risulta un indice annuo di tempi medi di pagamento pari a 14,23 come da prospetti pubblicati sul proprio sito

istituzionale (https://www.icmapello.gov.it/trasparenza/indicatoreditempestivit%C3%A0deipagamenti) Si attesta altresì di aver adottato all'interno della propria struttura il registro unico delle fatture a partire dal 1 Luglio 2014 (art. 42 Decreto 66).

E' necessario continuare a specificare, oltre alle normali difficoltà di reperimento (gratuito) di mezzi e strumenti atti a snellire e semplificare l'operato della pubblica amministrazione, che non tutti i fornitori dichiarano, nell'inserimento dei dati della

fattura elettronica, i dati corretti. Ad oggi, pur segnalando un miglioramento, va segnalato comunque l'usanza di non rispettare la dichiarazione di scadenza fattura, inserendo il più delle volte date molto inferiori ai 60 gg. consentiti dal Decreto.

Si afferma che l'Istituzione Scolastica ha sempre mantenuto il pagamento mai oltre i 60 gg. se non in casi strettamente eccezionali e circoscritti. Gli unici casi presenti della nostra contabilità possono essere riconducibili ai Servizi di Pulizie (da quest'anno con un netto miglioramento nelle date degli accrediti) e al progetto "Scuole Belle" le quali necessitano di attendere

il finanziamento specifico direttamente dal MIUR, il quale, a sua volta deve attendere l'inserimento dei dati da parte di ogni scuola interessata, e pertanto sono da segnalare grossisimi ritardi nella ricezione dei soldi e del relativo pagamento delle fatture. Non si è riusciti a trovare ancora un metodo (gratuito o a pagamento) che consenta di evidenziare tali dati e tali

particolarità dai dati complessivi dell'Istituzione Scolastica. Questo può comportare una media di pagamenti dell'Istituzione Scolastica distorta rispetto alla media costante dei saldi fatture generali della Scuola. Nei dati pubblicati sul nostro sito sono

stati inserite le clausole evidenziando i casi e le motivazioni.

Mapello, 15/03/2017

DIRIGENTE SCOLASTICO DIRETTORE S.G.A.

Dott.ssa Stefania Ambrosini Dott.ssa Lara Pascuzzi

ATTESTAZIONE OBBLIGO DI PUBBLICAZIONE Gestione dati AVCP / CIG ANNO 2016

Il sottoscritto Dirigente Scolastico Dott.ssa Stefania Ambrosini, in qualità di rappresentante legale, e il Direttore Generale dei Servizi Amministrativi Dott.ssa Lara Pascuzzi, in qualità di responsabile finanziario, dell'Istituto Comprensivo di Mapello

A T T E S T A N O

ai sensi e agli effetti dell'art. 1 comma32 Legge 190/2012 di aver adempiuto alla pubblicazione dei dati richiesti in formato aperto e conformi alle disposizioni di cui alla Deliberazione n. 26 del 22/05/2013 e al Comunicato del Presidenti dell'Autorità

ISTITUTO COMPRENSIVO "P. GELPI"